展覽99.1
Veracyte公佈2024年第三季度財務結果
總營業收入增長至1.159億美元，增長29%
檢測營業收入增長至1.095億美元，增長34%
今天下午4:30（美國東部時間）電話會議和網絡廣播
加利福尼亞州南舊金山，2024年11月6日 --- Veracyte, Inc. (納斯達克: VCYT) 今日公佈截至2024年9月30日的第三季度財務結果。
Veracyte首席執行官Marc Stapley表示：「在第三季度，我們的檢測業務持續保持強勁勢頭，創下營業收入記錄，同時實現盈利和現金生成。展望未來，我們看到Decipher和Afirma進一步市場滲透的巨大機會，以服務更多患者及其醫生。我們對專注的策略增長驅動組合也感到興奮。Veracyte診斷平台正在生成數據、洞察和證據，以推動商業成功和可持續的長期增長。」
關鍵財務亮點
•第三季度總營業收入增長了29%，達到1.159億美元，總成交量增長了20%，達到39,032個測試，與2023年第三季度相比。
•檢測收入增長34%，達到1.095億美元，檢測成交量增長24%，達到36,792個測試，與2023年第三季度相比。
•Decipher收入增長48%，成交量增長36%，約爲21,250個測試，與2023年第三季度相比。
•Afirma收入增長19%，成交量增長12%，接近15,100個測試，與2023年第三季度相比。
•第三季度淨利潤增加到1520萬，並 deliver 調整後的EBITDA爲2730萬，佔營業收入的24%。
•在第三季度運營中產生了3000萬現金，季度結束時現金及現金等價物爲2.741億美元。
關鍵業務亮點
•在2024年歐洲醫學腫瘤學會（ESMO）大會上，針對STAMPEDE試驗的新數據進行了擴展的臨床證據發佈，該試驗是一項多中心、隨機的第三階段臨床試驗，顯示該檢測對臨床結果具有預後價值，並預測了接受多西他賽治療的轉移性前列腺癌患者的獲益。
•展示了Veracyte在受到前列腺癌影響較大的群體中擴大臨床證據的承諾，在2024年美國放射腫瘤學會（ASTRO）年會上分享了VANDAAm研究的數據，顯示Decipher Prostate能夠準確預測早期疾病中非裔美國男性的侵襲性前列腺癌。
•晉升Keith Gligorich博士爲全球運營高級副總裁，併成爲執行領導團隊的一員。
•任命Tom Miller博士和Brent Shafer爲我們的董事會成員。
在本新聞稿所包含的表格中提供了GAAP與非GAAP財務指標的調解。在標題爲「關於使用非GAAP財務指標的說明」的部分中也包含了這些指標的解釋。
2024年第三季度財務結果
2024年第三季度的總營業收入爲1.159億美元，較2023年第三季度報告的9010萬美元增長29%。檢測收入爲10950萬美元，較2023年第三季度的8200萬美元增長34%，主要受到我們的Decipher Prostate和Afirma檢測良好表現的推動。產品收入爲320萬美元，較2023年第三季度的400萬美元下降21%。生物製藥及其他收入爲310萬美元，較2023年第三季度的410萬美元下降23%。
2024年第三季度的總毛利率爲68%，相比2023年第三季度的64%。非GAAP毛利率爲71%，相比2023年第三季度的70%。
2024年第三季度的營業費用爲6700萬美元。非 GAAP 營業費用較2023年第三季度的5180萬美元增長了11%，達到5760萬美元。
2024年第三季度的凈利潤爲1520萬美元，與2023年第三季度相比改善了151%。每股稀釋後的普通股淨收益爲0.19美元，較2023年第三季度改善了0.60美元。非 GAAP 每股稀釋後的普通股淨收益爲0.33美元，較2023年第三季度改善了0.16美元。2024年前九個月的營業活動淨現金爲5060萬美元，較2023年同期改善了2190萬美元。
2024年第三季度的調整後 EBITDA 爲2730萬美元，與2023年第三季度相比改善了117%，佔營業收入的24%，而2023年同期爲14%。
附錄中提供了 GAAP 與非 GAAP 財務指標的對賬表。有關這些指標的說明也已在本新聞稿下方的 "關於使用非 GAAP 財務指標的說明" 部分中包含。
2024年財務展望
公司將2024年的全年總營業收入指引提高至44200萬至44500萬美元，代表着年同比增長22%到23%，測試營業收入增長約爲28%。 這一指引範圍與之前的指引43200萬至43800萬美元相比有所增加。此外，公司現在預計年末的現金、現金及現金等價物和短期投資將爲28000萬至28500萬美元，而之前的指引爲26000萬至27000萬美元。
電話會議和網絡直播細節
Veracyte將在今天東部時間下午4:30召開電話會議和網絡直播，討論公司的財務結果並提供一般業務更新。電話會議將在公司官網上進行直播，並可通過以下鏈接訪問： https://edge.media-server.com/mmc/p/kzh3s376在電話會議開始前10分鐘應訪問網絡直播。網絡直播的重播將在現場播出結束後可用，持續一年，並將在公司官網https://investor.Veracyte.com/events-presentations上獲取。
電話會議撥入號碼可以通過以下鏈接註冊訪問：https://register.vevent.com/register/BI945e651d9e5f40acbfaec616e1b85b4e
關於 Veracyte
Veracyte（納斯達克：VCYT）是一家全球診斷公司，其願景是爲世界各地的患者轉變癌症護理。我們爲臨牀醫生提供高價值的洞察，幫助和確保患者在診斷和治療癌症的關鍵時刻。我們的Veracyte診斷平台提供高性能的癌症檢測，這些檢測依託廣泛的基因組和臨牀數據，深層的生物信息學和人工智能能力，以及一個
強大的證據生成引擎，這最終推動了我們檢測的持久報銷和指南納入，同時爲持續創新和管道開發提供新的洞察。 欲獲取更多信息，請訪問。 www.veracyte.com 或者關注我們 領英 在 X (推特)。
關於前瞻性聲明的警示說明
本新聞稿包含前瞻性陳述，包括但不限於我們與我們的計劃、目標和期望（財務和其他）相關的聲明，包括關於2024年財務和運營結果的聲明，以及我們對在美國及其他地區使用我們的檢測和產品進行疾病診斷和治療的意圖。前瞻性陳述可以通過諸如：「似乎」、「預期」、「打算」、「計劃」、「期待」、「相信」、「應該」、「可能」、「將會」、「使能夠」、「定位」、「提供」、「設計」等類似的對未來時期的參考來識別。實際結果可能與任何前瞻性陳述中預測或暗示的結果有實質性差異。這些陳述涉及風險和不確定性，可能導致實際結果與我們的預測有實質性差異，其中包括但不限於：我們推出、商業化和獲得我們產品的報銷的能力；我們在C2i Genomics收購中的業務策略執行、業務整合以及預期利益和協同效應實現的能力；我們展示基因檢測和生物製藥及其他產品的有效性和實用性的能力；我們繼續執行商業計劃的能力；我們繼續擴大全球運營並增強內部控制環境的能力；烏克蘭戰爭和其他區域衝突對歐洲經濟和我們在法國的設施的影響；外匯波動、利率上升、通貨膨脹、美國選舉以及全球銀行和金融系統動盪的影響；中東持續衝突及我們測試在臨床環境中的性能和實用性。可能影響這些前瞻性陳述的其他因素可以在我們於2024年2月29日提交的10-k表格的《風險因素》標題下找到，以及我們針對截至2024年9月30日的三個月期間提交的10-Q表格的季度報告，預計於2024年11月7日提交，還包括我們可能不時向證券交易委員會提交的其他文件。這些文件的副本（如有）可以在我們網站的投資者部分找到，網址爲investor.veracyte.com。這些前瞻性陳述僅在本日期時有效，並且，除法律要求外，我們特別聲明不承擔更新這些前瞻性陳述或說明實際結果可能有所不同的義務，無論是因爲新信息、未來事件還是其他原因。
Veracyte、Veracyte標誌、Decipher、C2i Genomics和Afirma是Veracyte公司及其子公司在美國和部分國家的註冊商標。
關於使用非GAAP財務指標的說明
除了根據普遍接受的會計原則（GAAP）準備的財務指標外，本新聞稿及附帶的表格包含並引用了一些非GAAP結果，包括非GAAP毛利率、非GAAP營業費用、已調整的EBITDA和非GAAP每股收益（EPS）。這些非GAAP財務指標並不意味着在計算財務指標時優於或替代根據GAAP計算的財務指標，投資者需要注意，使用非GAAP財務指標作爲分析工具存在重大侷限性。
我們使用非GAAP財務指標來內部評估和分析財務結果。我們認爲這些非GAAP財務指標爲投資者提供了關於我們業務財務表現的有用補充信息，使得在某些項目可能獨立於業務表現而有所不同的時期之間進行財務結果的比較成爲可能，並使我們與許多也提供類似非GAAP財務指標的其他上市公司的財務結果進行比較成爲可能。然而，我們所提供的非GAAP財務指標可能與其他公司所使用的不同。
我們排除了收購無形資產的攤銷、與收購Decipher Biosciences、HalioDx和C2i Genomics相關的費用、與nCounter許可證及HalioDx無形資產相關的生物製藥服務的減值費用、所有基於股票的薪酬以及與結構調整相關的特定費用，這些均不包括在我們的非GAAP財務指標中。從2024年第二季度開始，我們修改了我們的非GAAP政策，排除所有基於股票的薪酬，以與同行保持一致，且我們也已從之前的非GAAP財務指標中排除了所有基於股票的薪酬。管理層排除了這些項目對非GAAP財務指標的影響，以幫助投資者更好地了解公司的核心經營結果和未來前景，這與管理層衡量和預測公司表現的方式一致，尤其是在將這些結果與以前的時期或預測進行比較時。公司鼓勵投資者仔細考慮其在GAAP下的結果，以及其補充的非GAAP信息和這些內容之間的對賬，以更全面地了解其業務。
| Veracyte公司 | |||||||||||||||||||||||
| 簡明合併經營報表 | |||||||||||||||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| (單位爲千，除股份和每股金額外) | |||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入: | |||||||||||||||||||||||
| 測試營業收入 | $ | 109,536 | $ | 82,012 | $ | 306,809 | $ | 236,157 | |||||||||||||||
| 產品收入 | 3,188 | 4,020 | 10,631 | 11,923 | |||||||||||||||||||
| 生物製藥及其他營業收入 | 3,136 | 4,076 | 9,692 | 14,772 | |||||||||||||||||||
| 總營業收入 | 115,860 | 90,108 | 327,132 | 262,852 | |||||||||||||||||||
| 營業收入成本：（1） | |||||||||||||||||||||||
| 測試收入成本 | 29,029 | 21,827 | 82,928 | 64,808 | |||||||||||||||||||
| 產品營業成本 | 1,792 | 2,436 | 6,310 | 6,913 | |||||||||||||||||||
| 生物製藥及其他營業收入成本 | 3,112 | 3,347 | 9,762 | 11,806 | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 - 營業收入成本 | 2,917 | 4,811 | 8,741 | 14,429 | |||||||||||||||||||
| 總成本費用 | 36,850 | 32,421 | 107,741 | 97,956 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 79,010 | 57,687 | 219,391 | 164,896 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： (1) | |||||||||||||||||||||||
| 研究和開發 | 17,574 | 13,322 | 50,004 | 38,632 | |||||||||||||||||||
| 銷售和 marketing | 22,612 | 24,344 | 70,610 | 76,230 | |||||||||||||||||||
| 一般管理費用 | 25,742 | 16,334 | 83,697 | 62,434 | |||||||||||||||||||
| 長期資產減值 | 185 | 34,900 | 614 | 36,310 | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 - 營業費用 | 880 | 526 | 2,499 | 1,578 | |||||||||||||||||||
| 總營業費用 | 66,993 | 89,426 | 207,424 | 215,184 | |||||||||||||||||||
| 來自業務的收入（損失） | 12,017 | (31,739) | 11,967 | (50,288) | |||||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 | 4,831 | 1,967 | 10,334 | 4,148 | |||||||||||||||||||
| 稅前收入（虧損） | 16,848 | (29,772) | 22,301 | (46,140) | |||||||||||||||||||
| 所得稅準備金（收益） | 1,693 | (154) | 3,276 | (29) | |||||||||||||||||||
| 淨利潤（虧損） | $ | 15,155 | $ | (29,618) | $ | 19,025 | $ | (46,111) | |||||||||||||||
| 每股收益（損失）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.20 | $ | (0.41) | $ | 0.25 | $ | (0.64) | |||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 0.19 | $ | (0.41) | $ | 0.25 | $ | (0.64) | |||||||||||||||
| 用於計算每股收益（虧損）的股份： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 77,013,831 | 72,804,770 | 76,107,302 | 72,488,601 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | 78,464,654 | 72,804,770 | 77,339,897 | 72,488,601 | |||||||||||||||||||
1. 營業成本、研發、銷售和市場以及一般和行政費用包括以下與股票相關的補償費用：
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 587 | $ | 502 | $ | 1,678 | $ | 1,386 | |||||||||||||||
| 研究和開發 | 1,957 | 1,135 | 5,615 | 3,831 | |||||||||||||||||||
| 銷售和 marketing | 1,790 | 2,521 | 5,025 | 7,126 | |||||||||||||||||||
| 一般管理費用 | 4,413 | 3,174 | 14,302 | 13,539 | |||||||||||||||||||
| 股票薪酬總費用 | $ | 8,747 | $ | 7,332 | $ | 26,620 | $ | 25,882 | |||||||||||||||
| Veracyte公司 | |||||||||||||||||||||||
| 濃縮合並綜合收益（損失）表 | |||||||||||||||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| (以千計) | |||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 淨利潤（虧損） | $ | 15,155 | $ | (29,618) | $ | 19,025 | $ | (46,111) | |||||||||||||||
| 其他全面收益（損失）： | |||||||||||||||||||||||
| 貨幣換算調整的變化 | 9,328 | (6,414) | 2,736 | (2,851) | |||||||||||||||||||
| 淨綜合收入（損失） | $ | 24,483 | $ | (36,032) | $ | 21,761 | $ | (48,962) | |||||||||||||||
| Veracyte，Inc. | |||||||||||
| 簡化合並資產負債表 | |||||||||||
| (以千計) | |||||||||||
| 九月三十日 | 12月31日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| (未經審計) | (見附註1) | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 274,079 | $ | 216,454 | |||||||
| 應收賬款 | 48,807 | 40,378 | |||||||||
| 供應品及庫存 | 20,364 | 16,128 | |||||||||
| 預付款項及其他流動資產 | 13,604 | 12,661 | |||||||||
總流動資產 | 356,854 | 285,621 | |||||||||
| 物業、廠房及設備，淨值 | 21,194 | 20,584 | |||||||||
| 使用權資產，經營租賃 | 17,031 | 10,277 | |||||||||
| 無形資產，淨值 | 108,873 | 88,593 | |||||||||
| 商譽 | 762,117 | 702,984 | |||||||||
| 受限制現金 | 1,080 | 876 | |||||||||
| 其他資產 | 7,872 | 5,971 | |||||||||
| 總資產 | $ | 1,275,021 | $ | 1,114,906 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 9,670 | $ | 12,943 | |||||||
| 應計負債 | 43,872 | 38,427 | |||||||||
| 遞延營收的當前部分 | 2,033 | 2,008 | |||||||||
| 與收購相關的或有對價的流動部分 | 7,391 | 2,657 | |||||||||
| 當前運營租賃負債部分 | 7,294 | 5,105 | |||||||||
| 其他負債的流動部分 | 53 | 101 | |||||||||
總流動負債 | 70,313 | 61,241 | |||||||||
| 遞延稅項負債 | 1,470 | 734 | |||||||||
| 與收購相關的或有對價的流動部分淨額 | 14,225 | 518 | |||||||||
| 經營租賃負債，賬面淨額 | 12,400 | 7,525 | |||||||||
| 其他負債 | 571 | 786 | |||||||||
總負債 | 98,979 | 70,804 | |||||||||
| 股東權益總額 | 1,176,042 | 1,044,102 | |||||||||
| 總負債和股東權益 | $ | 1,275,021 | $ | 1,114,906 | |||||||
| 截至2023年12月31日的合併資產負債表源自經過審計的截至該日期的基本報表，這些基本報表包含在公司於2024年2月29日向證券交易委員會提交的10-K表格中。 | |||||||||||
| Veracyte，INC。 | |||||||||||
| 簡明合併現金流量表 | |||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||
| (以千計) | |||||||||||
| 截至9月30日的九個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 運營活動 | |||||||||||
| 淨利潤（虧損） | $ | 19,025 | $ | (46,111) | |||||||
| 調整淨利潤（虧損）與經營活動提供的淨現金的對賬： | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 17,206 | 20,852 | |||||||||
| 固定資產處置損失 | 131 | 136 | |||||||||
| 基於股票的補償 | 26,620 | 25,629 | |||||||||
| 遞延所得稅 | 10 | (843) | |||||||||
| 非現金租賃費用 | 3,628 | 3,130 | |||||||||
| 與併購相關的或有對價重新評估 | 1,242 | (5,500) | |||||||||
| 外匯對運營的影響 | (785) | 657 | |||||||||
| 減值損失 | 614 | 36,310 | |||||||||
| 經營資產和負債的變動： | |||||||||||
| 應收賬款 | (8,396) | 4,650 | |||||||||
| 供應品和庫存 | (4,175) | (1,636) | |||||||||
| 預付款項及其他流動資產 | 149 | (1,578) | |||||||||
| 其他資產 | (1,710) | (586) | |||||||||
| 經營租賃負債 | (3,929) | (3,225) | |||||||||
| 應付賬款 | (2,950) | 185 | |||||||||
| 應計費用及遞延收入 | 3,892 | (3,400) | |||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | 50,572 | 28,670 | |||||||||
| 投資活動 | |||||||||||
| 收購C2i，扣除所獲得的現金 | 5,012 | — | |||||||||
| 購買短期投資 | — | (19,700) | |||||||||
| 來自短期投資的銷售收入 | — | 39,773 | |||||||||
| 短期投資到期收回的款項 | — | 5,000 | |||||||||
| 購買物業、廠房和設備 | (7,146) | (7,464) | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金(使用)提供 | (2,134) | 17,609 | |||||||||
| 融資活動 | |||||||||||
| 對已歸屬限制性股票單位的稅款支付 | (7,315) | (5,614) | |||||||||
| 員工股票期權行使和員工股票購買的收入 | 16,729 | 7,806 | |||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | 9,414 | 2,192 | |||||||||
| 現金、現金等價物及受限現金的增加 | 57,852 | 48,471 | |||||||||
| 外幣對現金、現金及現金等價物和受限制現金的影響 | (23) | (134) | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加 | 57,829 | 48,337 | |||||||||
| 期初現金、現金等價物和受限現金 | 217,330 | 154,996 | |||||||||
| 期末現金、現金等價物和受限現金 | $ | 275,159 | $ | 203,333 | |||||||
| 現金、現金及現金等價物和受限制現金 | |||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||
| (以千計) | |||||||||||
| 九月三十日 | 12月31日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 274,079 | $ | 216,454 | |||||||
| 受限制現金 | 1,080 | 876 | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的總額 | $ | 275,159 | $ | 217,330 | |||||||
| Veracyte公司 | |||||||||||||||||||||||
| 美國通用會計準則與非通用會計準則財務指標的調節 | |||||||||||||||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| (以千計) | |||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 非公認會計原則收入成本的調整： | |||||||||||||||||||||||
| 公認會計原則測試收入成本 | $ | 29,029 | $ | 21,827 | $ | 82,928 | $ | 64,808 | |||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | (524) | (382) | (1,411) | (1,048) | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 (1) | — | — | (60) | (74) | |||||||||||||||||||
| 其他調整 (2) | — | — | (6) | — | |||||||||||||||||||
| 非公認會計原則測試收入成本 | $ | 28,505 | $ | 21,445 | $ | 81,451 | $ | 63,686 | |||||||||||||||
| 產品收入的成本費用 | 1,792 | 2,436 | 6,310 | 6,913 | |||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | (1) | — | (3) | — | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用(1) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 其他調整(2) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 非GAAP的產品成本 | $ | 1,791 | $ | 2,436 | $ | 6,307 | $ | 6,913 | |||||||||||||||
| 公認會計原則生物製藥和其他收入成本 | 3,112 | 3,347 | 9,762 | 11,806 | |||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | (62) | (120) | (264) | (337) | |||||||||||||||||||
| 與收購相關的費用 (1) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 其他調整 (2) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
| 非公認會計准則生物製藥及其他營業收入成本 | $ | 3,050 | $ | 3,227 | $ | 9,498 | $ | 11,469 | |||||||||||||||
| 非公認會計准則毛利率的調整： | |||||||||||||||||||||||
| 公認會計准則毛利潤 | $ | 79,010 | $ | 57,687 | $ | 219,391 | $ | 164,896 | |||||||||||||||
| GAAP毛利率 | 68 | % | 64 | % | 67 | % | 63 | % | |||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 2,917 | 4,811 | 8,741 | 14,429 | |||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | 587 | 502 | 1,678 | 1,385 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 (1) | — | — | 60 | 74 | |||||||||||||||||||
| 其他調整 (2) | — | — | 6 | — | |||||||||||||||||||
| 非GAAP毛利潤 | $ | 82,514 | $ | 63,000 | $ | 229,876 | $ | 180,784 | |||||||||||||||
| 非公認會計原則毛利率 | 71 | % | 70 | % | 70 | % | 69 | % | |||||||||||||||
| 1. 包括與交易相關的費用以及合併後補償費用。在截至2024年9月30日的九個月中，調整主要由與C2i Genomics收購相關的交易費用構成。在截至2023年9月30日的九個月中，調整主要由與HalioDx收購相關的合併後補償費用構成。 | |||||||||||||||||||||||
| 2. 在截至2024年9月30日的九個月中，調整包括與組合優先級相關的重組費用。 | |||||||||||||||||||||||
| VERACYTE, INC. | |||||||||||||||||||||||
| 美國通用會計準則與非美國通用會計財務指標的調節 | |||||||||||||||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| (以千計) | |||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 非公認會計原則營業費用的調節： | |||||||||||||||||||||||
| 公認會計原則下的研究與開發 | $ | 17,574 | $ | 13,322 | $ | 50,004 | $ | 38,632 | |||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | (1,957) | (1,135) | (5,615) | (3,831) | |||||||||||||||||||
| 與收購相關的費用（1） | 459 | — | 62 | — | |||||||||||||||||||
| 其他調整（2） | 5 | — | (271) | — | |||||||||||||||||||
| 非公認會計原則的研究與開發 | $ | 16,081 | $ | 12,187 | $ | 44,180 | $ | 34,801 | |||||||||||||||
| 公認會計原則銷售和營銷 | $ | 22,612 | $ | 24,344 | $ | 70,610 | $ | 76,230 | |||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | (1,790) | (2,521) | (5,025) | (7,126) | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用（1） | — | (209) | (124) | (1,366) | |||||||||||||||||||
| 其他調整（2） | 7 | — | (1,087) | — | |||||||||||||||||||
| 非公認會計原則的銷售和營銷 | $ | 20,829 | $ | 21,614 | $ | 64,374 | $ | 67,738 | |||||||||||||||
| GAAP一般管理費用 | $ | 25,742 | $ | 16,334 | $ | 83,697 | $ | 62,434 | |||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | (4,413) | (3,174) | (14,302) | (13,539) | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 (1) | (349) | 4,790 | (4,934) | 3,165 | |||||||||||||||||||
| 其他調整 (2) | (248) | — | (3,368) | 66 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP一般和行政費用 | $ | 20,732 | $ | 17,950 | $ | 61,093 | $ | 52,126 | |||||||||||||||
| GAAP總營業費用 | $ | 66,993 | $ | 89,426 | $ | 207,424 | $ | 215,184 | |||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | (880) | (526) | (2,499) | (1,578) | |||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | (8,160) | (6,830) | (24,942) | (24,496) | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 (1) | (75) | 4,581 | (5,610) | 1,799 | |||||||||||||||||||
| 其他調整 (2) | (236) | (34,900) | (4,726) | (36,244) | |||||||||||||||||||
| 非GAAP總營業費用 | $ | 57,642 | $ | 51,751 | $ | 169,647 | $ | 154,665 | |||||||||||||||
| 1. 包括與交易相關的費用以及合併後的補償費用。截至2024年9月30日的三個月內，調整主要包括與收購C2i Genomics相關的交易費用（$10萬）。截至2023年9月30日的三個月內，調整主要包括與我們採用多平台IVD策略相關的或有對價的重新計量，以及與收購HalioDx相關的合併後補償費用。截止2024年9月30日的九個月內，調整包括與收購C2i Genomics相關的交易費用。截止2023年9月30日的九個月內，調整主要包括與我們採用多平台IVD策略相關的或有對價的重新計量，以及與收購HalioDx相關的合併後補償費用。 | |||||||||||||||||||||||
| 2. 截至2024年9月30日的三個月內，調整主要包括與重組費用相關的費用（$20萬）。截至2023年9月30日的三個月內，調整包括$3490萬與nCounter許可減值相關的費用，涉及我們採用多平台IVD策略。截止2024年9月30日的九個月內，調整主要包括與生物製藥和其他部門相關的重組費用（$310萬）和與資產組合優先化相關的重組費用，包括減少Envisia商業支持（$160萬）。截至2023年9月30日的九個月內，調整主要包括與nCounter許可無形資產相關的減值費用$3490萬和其他減值費用$130萬。 | |||||||||||||||||||||||
| Veracyte, INC. | |||||||||||||||||||||||
| 美國通用會計準則與非美國通用會計準則財務指標的對賬 | |||||||||||||||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||||||||||||||
| (以千計) | |||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA調解： | |||||||||||||||||||||||
| 公認會計原則淨利潤（虧損） | $ | 15,155 | $ | (29,618) | $ | 19,025 | $ | (46,111) | |||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 3,797 | 5,337 | 11,240 | 16,007 | |||||||||||||||||||
| 折舊費用 | 2,081 | 1,985 | 5,966 | 4,845 | |||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | 8,747 | 7,332 | 26,620 | 25,882 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用（1） | 75 | (4,581) | 5,670 | (1,725) | |||||||||||||||||||
| 其他支出（收入），淨（2） | (3,366) | (2,620) | (9,679) | (4,523) | |||||||||||||||||||
| 其他調整項目（3） | (853) | 34,900 | 3,643 | 36,244 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用（收益） | 1,693 | (154) | 3,276 | (29) | |||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 27,329 | $ | 12,581 | $ | 65,761 | $ | 30,590 | |||||||||||||||
| 非公認會計原則淨利潤（虧損）對賬 | |||||||||||||||||||||||
| 公認會計原則淨利潤（虧損） | $ | 15,155 | $ | (29,618) | $ | 19,025 | $ | (46,111) | |||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 3,797 | 5,337 | 11,240 | 16,007 | |||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | 8,747 | 7,332 | 26,620 | 25,882 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 (1) | 75 | (4,581) | 5,670 | (1,725) | |||||||||||||||||||
| 其他調整項目（3） | (853) | 34,900 | 3,643 | 36,244 | |||||||||||||||||||
| 稅務調整 (4) | (933) | (1,124) | (2,179) | (2,251) | |||||||||||||||||||
| 非公認會計原則淨利潤 | $ | 25,988 | $ | 12,246 | $ | 64,019 | $ | 28,046 | |||||||||||||||
| 非通用會計準則每股收益的調整 | |||||||||||||||||||||||
| 攤薄每股收益，GAAP | $ | 0.19 | $ | (0.41) | $ | 0.25 | $ | (0.64) | |||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 0.05 | 0.07 | 0.15 | 0.22 | |||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用 | 0.11 | 0.10 | 0.34 | 0.36 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 (1) | — | (0.06) | 0.07 | (0.02) | |||||||||||||||||||
| 其他調整項目（3） | (0.01) | 0.48 | 0.05 | 0.50 | |||||||||||||||||||
| 稅務調整 (4) | (0.01) | (0.02) | (0.03) | (0.03) | |||||||||||||||||||
| 四捨五入及稀釋股份的影響 | — | 0.01 | — | (0.01) | |||||||||||||||||||
| 非公認會計原則下的每股稀釋收益 | $ | 0.33 | $ | 0.17 | $ | 0.83 | $ | 0.38 | |||||||||||||||
| 計算每股稀釋收益使用的加權平均流通股數 | |||||||||||||||||||||||
| 稀釋，公認會計原則 | 78,464,654 | 72,804,770 | 77,339,897 | 72,488,601 | |||||||||||||||||||
| 股權獎勵的稀釋效應 (5) | — | 1,326,143 | — | 1,387,582 | |||||||||||||||||||
| 稀釋的，非公認會計原則 | 78,464,654 | 74,130,913 | 77,339,897 | 73,876,183 | |||||||||||||||||||
| 1. 包括與交易相關的費用以及合併後薪酬費用。截止2024年9月30日的三個月，調整主要包括與C2i Genomics收購相關的交易費用（$10萬）。截止2023年9月30日的三個月，調整主要包括與我們採用多平台體外診斷策略相關的或有對價重新計量以及與HalioDx收購相關的合併後薪酬費用。截止2024年9月30日的九個月，調整包括與C2i Genomics收購相關的交易費用。截止2023年9月30日的九個月，調整主要包括與我們採用多平台體外診斷策略相關的或有對價重新計量以及與HalioDx收購相關的合併後薪酬費用。 | |||||||||||||||||||||||
| 2. 包括利息收入和與研究稅收抵免相關的收入。 | |||||||||||||||||||||||
| 3. 截止2024年9月30日的三個月，調整包括排除與股票薪酬和公司間貸款相關的匯率影響未實現收益（$110萬），部分抵消爲與重組費用相關的支出（$20萬）。截止2023年9月30日的三個月，調整包括與我們採用多平台體外診斷策略相關的nCounter許可減值費用（$3490萬）。截止2024年9月30日的九個月，調整主要包括與我們生物製藥及其他業務 segment 相關的重組費用（$310萬）以及與組合優先排序相關的重組費用，包括減少Envisia商業支持（$160萬），部分抵消爲排除與股票薪酬和公司間貸款相關的匯率影響未實現收益（$110萬）。截止2023年9月30日的九個月，調整主要包括與nCounter許可無形資產相關的減值費用（$3490萬）和其他減值費用（$130萬）。 | |||||||||||||||||||||||
| 4. 增量非公認會計原則稅費反映了所列非公認會計原則調整的稅務影響。 | |||||||||||||||||||||||
| 5. 在GAAP淨（虧損）利潤爲負且非GAAP淨（虧損）利潤爲正的期間，非GAAP攤薄加權平均流通股數量包括根據財政股票法確定的來自股權獎勵的潛在攤薄普通股。 | |||||||||||||||||||||||
# # #
投資者：
Shayla Gorman
investors@veracyte.com
619-393-1545
媒體：
Tracy Morris
media@veracyte.com
650-380-4413