附錄99.1
梯瓦製藥宣佈2024年第三季度強勁的財務業績，由仿製藥業績和創新組合增長引領；提升2024年財務展望，包括營收、調整後的息稅折舊及攤銷前利潤（Adjusted EBITDA）和非通用會計每股收益（Non-GAAP EPS）
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- 2024年第三季度營收爲43億美元，相比於2023年第三季度，美元增長13%，本幣增長15%
- AUSTEDO® AUSTEDO-顯示持續增長，2024年第三季度美國營收達43500萬美元，較2023年第三季度增長28%；重申2024年營收展望約16億美元
- AJOVY® – global revenues of $13700萬 in Q3 2024, an increase of 21% in local currency terms compared to Q3 2023.
- UZEDY® is gaining momentum – U.S. revenues of $3500萬 in Q3 2024; raising 2024 revenues outlook from ~$8000萬 to ~$10000萬.
- Early and late-stage innovative pipeline continues to progress, with duvakitug (Anti-TL1A) top-line results expected in Q4 2024, and TEV-‘749 (olanzapine LAI) achieving phase III target injections without PDSS.
- Generics business grows across all regions – increased by 30% in the U.S., 8% in Europe and 13% in International Markets, in local currency terms compared to Q3 2023.
- Teva的生物類似藥候選Prolia® （被達諾單抗）已被美國FDA和歐洲藥品管理局（EMA）接受審查。
- 擬分拆Teva api項目的計劃在進行中，預計將於2025年上半年完成。
2024年第三季度亮點：
- 收入爲43億美元
- 每股GAAP虧損爲0.39美元
- 每股非GAAP攤薄後收益爲0.69美元
- 來自營業活動的現金流爲69300萬美元
- 自由現金流爲92200萬美元
- 基於梯瓦在2024年前九個月的強勁表現以及預期的第四季度發展，梯瓦2024年全年業務展望提升至:
- 營業收入爲165億美元
- UZEDY營收約10000萬美元
- COPAXONE® 營收約50000萬美元
- 4.2-45億美元的營業收入
- 4.7-50億美元的調整後的EBITDA
- 2.40-2.50美元的非GAAP攤薄後每股收益
以色列特拉維夫，2024年11月06日，（環球新聞社）--梯瓦製藥（紐約證券交易所和TA證券交易所：TEVA）今天報告了截至2024年9月30日的季度業績。
梯瓦製藥工業公司總裁兼首席執行官理查德·弗朗西斯先生表示：「2024年第三季度標誌着我們的第七個連續增長季度，全球營業額達到43億美元，較2023年第三季度在當地貨幣計價方面增長15%。我們的創新產品組合和仿製藥業務推動了2024年第三季度的強勁業績，反映出我們「轉型爲增長」策略的成功執行。由於我們的努力和承諾，我們在繼續實施增長戰略、按照我們的戰略框架執行我們雄心勃勃的目標方面繼續取得成功，我們始終聚焦於其四個關鍵支柱」。
弗朗西斯先生繼續說：「我相信憑藉我們新加速的創新產品管道，無論是早期還是後期，我們都有能力爲需要藥物的患者提供有意義的用藥途徑，併爲我們的股東提供持續增長。」
由於取得這些強勁業績，我們提高了2024年的財務前景，包括營收、調整後的EBITDA和非GAAP每股收益。
轉型爲增長策略
2023年5月，我們推出了「轉型增長」策略，該策略基於四大支柱：(i)發揮我們的增長引擎，主要是AUSTEDO，AJOVY，UZEDY和我們的生物仿製藥後期管線；(ii)通過推動我們的後期創新管線資產以及通過有機方式構建我們的早期管線，並有可能通過業務發展活動加速創新；(iii)通過全球商業佈局、專注組合、管線和製造佈局持續推動我們的仿製藥強國地位；以及(iv)通過優化我們的組合和全球製造佈局來聚焦業務，以實現戰略資本配置以加速我們的近期和長期增長引擎，並將一些業務部門重組爲更優化的結構，同時重組關鍵業務部門以提升運營效率。
2024年第三季度綜合業績
本新聞稿中關於營業收入(虧損)、稅前收入(虧損)、所得稅(利益)、歸屬於梯瓦的淨收入(虧損)和每股收益(虧損)的數據已經修訂，以反映與計入一項待定業務考慮和相關費用有關的修訂。有關詳細信息，請參閱我們於2023年12月31日結束的年度報告Form 10-k中包含的附註10億，以及我們於2024年9月30日結束的季度報告Form 10-Q中包含的附註1c。
收入 2024年第三季度，營收爲433200萬美元，按美元計算增長13%，按當地貨幣計算增長15%，與2023年第三季度相比。這一增長主要是由於我們所有部門的仿製藥產品收入增加，以及我們在美國市場的AUSTEDO收入和在歐洲及國際市場出售產品權利的收入。
匯率 2024年第三季度的資金流動，包括對沖效應，對收入造成了8800萬美元的負面影響，與2023年第三季度相比。
毛利潤 2024年第三季度資產爲214800萬美元，比2023年第三季度的185100萬美元增長了16%。 毛利潤率 2024年第三季度毛利率爲49.6%，比2023年第三季度的48.1%提高了。 非通用會計原則毛利潤 2024年第三季度資產爲232700萬美元，比2023年第三季度的206000萬美元增長了13%。 非GAAP毛利潤率 2024年第三季度毛利率爲53.7%，而2023年第三季度爲53.5%。毛利率和非通用會計原則毛利率的雙重提高主要是由於產品組合有利，主要是AUSTEDO，部分抵消外匯匯率波動，包括對沖效應的不利影響。
Research and Development (R&D) 淨費用 in the third quarter of 2024 were $24000萬, a decrease of 5% compared to $25300萬 in the third quarter of 2023. Our lower R&D expenses, net in the third quarter of 2024 were largely driven by reimbursements from our strategic partnerships, reflecting a decrease related to our late-stage innovative pipeline, partially offset by an increase in R&D expenses relating to immunology projects. As we continue to execute on our Pivot to Growth strategy, we see a higher R&D spend in some of our late-stage innovative pipeline assets.
Selling and Marketing (S&M) expenses in the third quarter of 2024 were $62600萬, an increase of 9% compared to the third quarter of 2023. This increase was mainly to support revenue growth in generic products, AUSTEDO and AJOVY.
總務及行政(G&A)費用 in the third quarter of 2024 were $29800萬, an increase of 11% compared to the third quarter of 2023.
其他收入 2024年第三季度的其他收入爲2100萬美元，而2023年第三季度爲900萬美元。2024年第三季度的其他收入包括從國際市場業務銷售中獲得的資本收益。
運營綜合損失 2024年第三季度的營業收入爲5100萬美元，而2023年第三季度爲34400萬美元。2024年第三季度營業虧損佔營業收入的比例爲1.2%，而2013年第三季度營業利潤佔營業收入的比例爲8.9%。這種降低主要是由於商譽減值損失以及更高的法律和損失賠償金影響，但部分被2024年第三季度更高的毛利潤所抵消。 非GAAP營業收入 2024年第三季度的營收爲121400萬美元，非通用會計準則下的營業利潤率爲28.0%，而2013年第三季度爲102000萬美元，非通用會計準則下的營業利潤率爲26.5%。2024年第三季度非通用會計準則下的營業利潤率提高主要是由於營業費用佔營業收入比例降低。
匯率 2024年第三季度的運營情況，包括對沖效應，對我們的營業虧損造成了5700萬美元的負面影響，對非通用會計準則下的營業利潤造成了5800萬美元的負面影響，與2013年第三季度相比。
財務費用，淨額 2024年第三季度的財務費用爲27200萬美元，主要包括22500萬美元的淨利息費用，以及由於無法進行對沖而主要受到影響的匯率負面影響。2023年第三季度的淨財務費用爲28000萬美元，主要由24700萬美元的淨利息費用和由於無法進行對沖而主要受到影響的匯率負面影響組成。
在2024年第三季度，我們確認了一個 稅費支出 爲6900萬美元，在32400萬美元的稅前虧損的基礎上。2023年第三季度，我們確認了1200萬美元的稅收收益，基於6400萬美元的稅前收入。2024年第三季度的稅率主要受到減值損失的影響，沒有相應的稅收影響，以色列分公司所得稅稅率調整導致了以色列非合格稅收激勵活動損失，與歐洲委員會 對 COPAXONE的反壟斷調查處罰相關的訴訟費用，以及針對以色列以外部分遞延抵免貸款的準備金錄入。2023年第三季度的Teva稅率主要受到知識產權相關一體化計劃所得遞延稅收利益的影響，這些計劃已在全球各地實施，旨在解決經合組織(OECD)第二柱最低有效公司稅問題等影響。
非通用會計原則 稅率 2024年第三季度的稅率爲16.0％，而2023年第三季度爲9.0％。2024年第三季度我們的非GAAP稅率主要受到在不同稅率下盈利的影響，以色列分公司所得稅稅率調整導致了以色列非合格稅收激勵活動損失，以及針對以色列以外部分遞延抵免貸款的準備金錄入，以及偶發或非經常性項目的影響。2023年第三季度我們的非GAAP稅率主要受到在不同稅率下盈利、稅收優惠、知識產權相關一體化計劃所得遞延稅收利益，以及偶發或非經常性項目的影響。
我們預計2024年的年度非通用會計淨稅率將在14%-17%之間，略高於我們2023年的非通用會計淨稅率，後者爲13%，主要是由於2023年知識產權相關整合計劃導致的推遲稅資產的淨稅益較低。
淨綜合損失 歸因於梯瓦製藥。 綜合損失 每股收益 2024年第三季度分別爲$43700萬和$0.39，相比之下，2023年第三季度梯瓦製藥淨利潤分別爲$6900萬和$0.06。這種減少主要是由上文所討論的營業(損失)變化所致。
非GAAP淨利潤 attributable to Teva and non-GAAP diluted 每股收益 in the third quarter of 2024 were $79800萬 and $0.69, respectively, compared to $67700萬 and $0.60, respectively, in the third quarter of 2023.
調整後的EBITDA was $132700萬 in the third quarter of 2024, an increase of 17%, compared to $113400萬 in the third quarter of 2023.
As of September 30, 2024 and 2023, the fully diluted share count 用於計算我們的市值，分別是約116700萬股和1157百萬股。
非GAAP信息2024年第三季度，非GAAP調整淨額爲123500萬美元。 調整後的非GAAP淨利潤歸屬於Teva和2024年第三季度的非GAAP攤薄每股收益，排除以下項目：
- 已購買的無形資產攤銷爲14600萬美元，其中13600萬美元包括在銷售成本中，剩餘的1000萬美元包括在銷售與市場費用中；
- 長期資產減值調整金額爲5100萬美元；
- 與Teva的API報告部門相關的60000萬美元商譽減值費用；
- 法律和損失準備金金額爲45000萬美元，主要與歐洲委員會在其關於COPAXONE的反壟斷調查中作出的決定記錄的35000萬美元準備金以及用於阿片類案件的預估結算準備金更新的12100萬美元有關（主要與與巴爾的摩市的和解協議以及時間流逝對貼現支付的淨現值的影響有關）；
- 3400萬美元的待定考慮費用；
- 股權補償費用爲2900萬美元;
- 重組費用爲2100萬美元;
- 財務費用爲1100萬美元;
- 出售業務獲利爲2000萬美元;
- 其他非GAAP項目爲5600萬美元;
- 歸屬於非控股權益的項目爲4100萬美元; 和
- 相應的稅收效應和非一般性稅收項目爲8300萬美元
我們相信排除此類項目有助於投資者理解我們的業務，包括基礎績效趨勢，從而改善業務表現結果在報告期間的可比性。
For a reconciliation of the U.S. GAAP results to the adjusted non-GAAP figures and for additional information, see the tables below and the information included under 「Non-GAAP Financial Measures.」 Investors should consider non-GAAP financial measures in addition to, and not as replacement for, or superior to, measures of financial performance prepared in accordance with GAAP.
Cash flow generated from operating activities during the third quarter of 2024 was $69300萬, compared to $500萬 in the third quarter of 2023. The higher cash flow generated from operating activities in the third quarter of 2024 resulted mainly from higher profit in our United States segment, as well as changes in working capital items, including a positive impact from accounts receivables, net of SR&A, and from accounts payables and inventory levels, partially offset by higher legal payments during the third quarter of 2024.
During the third quarter of 2024, we generated 自由現金流 of $92200萬, which we define as comprising $69300萬 in cash flow generated from operating activities, $33900萬 in beneficial interest collected in exchange for securitized accounts receivables (under our EU securitization program), and $3800萬 in divestitures of businesses and other assets, partially offset by $14800萬 in cash used for capital investment. During the third quarter of 2023, we generated free cash flow of $22900萬, which we define as comprising $500萬 in cash flow generated from operating activities, $36200萬 in beneficial interest collected in exchange for securitized accounts receivables (under our EU securitization program), and $1000萬 in proceeds from divestitures of businesses and other assets, partially offset by $14900萬 in cash used for capital investment. The increase in the third quarter of 2024 resulted mainly from higher cash flow generated from operating activities.
As of September 30, 2024, our 債務 截至2023年12月31日，資產爲1898000萬元，相比於1983300萬元，其中主要減少原因是償還到期的2024年到期的6%優先票據95600萬元，部分抵消了8800萬元的匯率波動。2024年9月30日分類爲短期債務的總債務比例爲14%，2023年12月31日爲8%。
截至2024年9月30日，我們的平均債務到期期限約爲5.5年，相比於2023年12月31日的6.0年。
2024年第三季度業務板塊績效
美國板塊
作爲最近管理層責任轉移的一部分，並符合我們的轉型至增長戰略，自2024年1月1日起，加拿大被報告爲我們的國際市場板塊的一部分。往期金額已重新調整以反映此變更。
以下表格呈現了截至2024年9月30日和2023年9月30日三個月結束的我們美國板塊的營收、費用和利潤情況：
| 截至9月30日的三個月， | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| （以百萬美元/板塊收入百分比） | ||||||
| 收入 | $ | 2,225 | 100% | $ | 1,896 | 100% |
| 毛利潤 | 1,265 | 56.9% | 1,060 | 55.9% | ||
| 研發費用 | 151 | 6.8% | 156 | 8.2% | ||
| 銷售及市場費用 | 259 | 11.6% | 243 | 12.8% | ||
| 總務和行政費用 | 107 | 4.8% | 93 | 4.9% | ||
| 其他損失（收益） | § | § | (2) | § | ||
| 業務利潤* | $ | 748 | 33.6% | $ | 571 | 30.1% |
| * 業務利潤不包括攤銷和其他特定項目。 | ||||||
收入 2024年第三季度，我們的美國業務部門營業額爲$222500萬，比2023年第三季度增加$32900萬，增長17％。這一增長主要是由於來自仿製產品AUSTEDO和UZEDY的收入增加，部分抵消了來自某些創新產品（主要是COPAXONE和BENDEKA）以及TREANDA的收入減少。® 以及TREANDA®.
按主要產品和活動劃分的營業收入
下表列出了2024年9月30日結束的三個月內我們美國業務部門按主要產品和活動劃分的營業收入：
| 三個月結束 | 百分比 | |||||||
| 2024 | 2023 | 2024-2023 | ||||||
| （金額單位：百萬美元） | ||||||||
| 一般產品 | $ | 1,094 | $ | 839 | 30% | |||
| AJOVY | 58 | 56 | 4% | |||||
| AUSTEDO | 435 | 339 | 28% | |||||
| BENDEKA和TREANDA | 40 | 56 | (28%) | |||||
| COPAXONE | 69 | 98 | (30%) | |||||
| UZEDY | 35 | 2 | 無數據 | |||||
| Anda | 380 | 367 | 3% | |||||
| 其他 | 115 | 140 | (18%) | |||||
| 總計 | $ | 2,225 | $ | 1,896 | 17% | |||
仿製藥產品 revenues in our United States segment (including biosimilars) in the third quarter of 2024 were $109400萬, an increase of 30% compared to the third quarter of 2023, the majority of which was driven by higher revenues from lenalidomide capsules (the generic version of Revlimid®), and the remaining, primarily by the launch of liraglutide injection 1.8mg (an authorized generic of Victoza®) and higher revenues from epinephrine injectable solution (the generic equivalent of EpiPen® and EpiPen Jr®).
2024年第三季度我們在美國銷售的最重要的仿製藥品包括來那度胺膠囊（Revlimid的仿製藥）®）、腎上腺素注射溶液（EpiPen的仿製品® 和EpiPen Jr®）、Truxima® （類似Rituxan的生物仿製藥®）和liraglutide 1.8毫克注射（Victoza授權的仿製藥®）。2024年第三季度，我們的總處方數量約爲29200萬（根據過去十二個月的數據），佔美國總仿製藥處方的7.6%，而2023年第三季度約爲32000萬（根據過去十二個月的數據），佔美國總仿製藥處方的8.4%，所有數據均根據IQVIA數據。
2024年10月1日，梯瓦推出 acetate for injectable suspension 的第一個仿製版本，這是印度的扎諾斯坦的首個仿製版本® LAR Depot。他戊肽醋酸鹽可注射懸浮液適用於嗜鉻細胞瘤和卡喹綜合徵引起的嚴重腹瀉的治療，目前已在美國對患者使用。
AJOVY 2024年第三季度，我們在美國業務部門的營業收入爲5800萬美元，比2023年第三季度增長4%，主要是由於交易量增加。2024年第三季度，AJOVY在美國處方總數方面的市場份額爲29.1%，而2023年第三季度爲24.9%。
AUSTEDO 2024年第三季度，我們在美國業務部門的營業收入增長了28%，達到43500萬美元，而2023年第三季度爲33900萬美元，主要是由於交易量增加和爲患者提供更廣泛的服務。
AUSTEDO XR （德替特拉貝嗪）緩釋片於2023年2月17日獲得FDA批准，分爲6、12和24毫克三個劑量，並於2023年5月在美國開始商業銷售。2024年5月，FDA批准AUSTEDO XR成爲一種藥丸，每日一次的治療選擇，劑量爲30、36、42和48毫克。2024年7月，FDA批准AUSTEDO XR的18毫克劑量，使其成爲所有可用劑量的一次每日用藥選擇。AUSTEDO XR是一種每日一次的製劑，適用於成人的晚發性運動障礙和與亨廷頓病相關的舞蹈症，這與目前市場上每日兩次的AUSTEDO有所不同。AUSTEDO XR受到11項橙皮書專利的保護，有效期爲2031年至2041年之間。
UZEDY 2024年第三季度，我們在美國板塊的利培酮長效注射懸濁液UZEDY的營收爲3500萬美元。 UZEDY於2023年4月28日獲得FDA批准，用於成人精神分裂症的治療，並於2023年5月在美國上市。 UZEDY是利培酮的皮下長效製劑，可控制利培酮的穩定釋放。 UZEDY由九項在2025年至2033年間到期的橙皮書專利保護。我們正計劃在世界其他國家推出UZEDY。 UZEDY面臨來自多種其他產品的競爭。
BENDEKA 和 TREANDA 2024年第三季度，我們在美國板塊的綜合營收爲4000萬美元，較2023年第三季度減少了28%，主要是由於替代療法的競爭，以及仿製苯達莫司汀產品進入市場。 附着於苯達莫司汀產品的孤兒藥專利在2022年12月到期。
COPAXONE 2024年第三季度，我們在美國板塊的科帕酮營收爲6900萬美元，較2023年第三季度下降了30%，主要是由於市場份額侵蝕和競爭。
Anda revenues from third-party products in our United States segment in the third quarter of 2024 increased by 3% to $38000萬, compared to $36700萬 in the third quarter of 2023, mainly due to higher volumes. Anda, our distribution business in the United States, distributes generic and innovative medicines and OTC pharmaceutical products from Teva and various third-party manufacturers to independent retail pharmacies, pharmacy retail chains, hospitals and physician offices in the United States. Anda is able to compete in the distribution market by maintaining a broad portfolio of products, competitive pricing and delivery throughout the United States.
United States Gross Profit
Gross profit from our United States segment in the third quarter of 2024 was $126500萬, an increase of 19%, compared to $106000萬 in the third quarter of 2023.
毛利潤率 for our United States segment in the third quarter of 2024 increased to 56.9%, compared to 55.9% in the third quarter of 2023. This increase was mainly due to a favorable mix of products primarily driven by higher revenues from lenalidomide capsules (the generic version of Revlimid®和AUSTEDO。
美國利潤
我們美國業務部分的利潤包括毛利潤減去研發費用、銷售與市場費用、總務與行政費用以及與該部分相關的任何其他收入。業務部分的利潤不包括攤銷和某些其他項目。
利潤 2024年第三季度我們美國業務部分的利潤爲74800萬美元，比2023年第三季度的57100萬美元增長了31%。這一增長主要是由於較高毛利潤，部分抵消了較高的銷售與市場費用和總務與行政費用，如上文所述。
歐洲分部
我們的歐洲業務部分包括歐盟、英國以及某些其他歐洲國家。
以下表格顯示了截至2024年9月30日的三個月內我們歐洲業務部分的營收、費用和利潤：
| 截至9月30日的三個月， | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| (以百萬美元計/板塊收入百分比) | ||||||
| 營業收入 | $ | 1,265 | 100% | $ | 1,146 | 100% |
| 毛利潤 | 698 | 55.2% | 648 | 56.6% | ||
| 研發費用 | 55 | 4.3% | 62 | 5.4% | ||
| 銷售費用 | 203 | 16.0% | 184 | 16.0% | ||
| 管理費用 | 67 | 5.3% | 66 | 5.7% | ||
| 其他損益（收益） | 1 | § | § | § | ||
| 分部利潤* | $ | 373 | 29.5% | $ | 338 | 29.5% |
| ___________ | ||||||
| * 分部利潤不包括攤銷和特定其他項目。 | ||||||
收入 2024年第三季度，來自我們歐洲地域板塊的收入爲$126500萬，同比增長10%，即增加$11900萬，相較於2023年第三季度。從當地貨幣角度看，收入較2013年第三季度增長11%，主要是由於來自仿製藥、OTC藥品以及AJOVY的收入增加。2024年第三季度我們較高的收入部分也受到了某些產品權利的出售的推動。
2024年第三季度，收入受600萬美元的匯率波動的負面影響，去除對沖效應後，較2013年第三季度有所下降。2024年第三季度的收入中包括來自負面對沖影響的1000萬美元，該金額列入下表中的「其他」。2013年第三季度的收入中包括1500萬美元的正面對沖影響，也包括在下表中的「其他」中。
按主要產品和活動劃分的營業收入
以下表格顯示了截至2024年9月30日的三個月內我們歐洲地域板塊按主要產品和活動劃分的收入，分別爲2024年和2023年：
| 三個月結束 | 百分比 | |||||||
| 2024 | 2023 | 2024-2023 | ||||||
| (以百萬美元計) | ||||||||
| 通用產品 | $ | 973 | $ | 886 | 10% | |||
| 艾歐維 | 56 | 41 | 37% | |||||
| 科帕索 | 53 | 55 | (5%) | |||||
| 呼吸產品 | 60 | 61 | (1%) | |||||
| 其他* | 124 | 104 | 19% | |||||
| 總計 | $ | 1,265 | $ | 1,146 | 10% | |||
| * 第三季度其他收入包括某些產品的銷售權。 | ||||||||
通用產品 2024年第三季度，我們歐洲區段的營收（包括OTC和生物仿製藥產品）爲97300萬美元，比2023年第三季度增長10%。按當地貨幣計算，營收增長8%，主要是由於市場條件如某些市場的通貨膨脹壓力導致的價格上漲，以及最近推出產品的營收增加。
AJOVY 2024年第三季度，我們歐洲區段的AJOVY營收增長了37%，達到5600萬美元，而2023年第三季度爲4100萬美元。按當地貨幣計算，營收增長了36%，主要是由於銷量增長。
考帕松 2024年第三季度，我們歐洲地區的營收爲5300萬美元，同比2013年第三季度下降5%。這主要是由於替代療法和競爭格拉提拉酰胺產品的供應量減少，導致美元和本地貨幣匯率下降。
呼吸系列產品 2024年第三季度，我們歐洲地區的呼吸系列產品營收爲6000萬美元，同比2013年第三季度下降1%。以本地貨幣計算，與2013年第三季度相比，營收下降3%，主要是由於淨價格下降和銷售量降低。
歐洲毛利潤
毛利潤 2024年第三季度，我們歐洲地區的毛利潤爲69800萬美元，比2013年第三季度的64800萬美元增長8%。
毛利潤率 在2024年第三季度，我們的歐洲板塊的營業利潤率下降至55.2%，相比於2023年第三季度的56.6%。這一降低主要是由於對沖活動中滙率的負面影響所致。
歐洲利潤
我們的歐洲板塊利潤包括毛利潤減去研發費用、銷售費用、總務及行政費用，以及與該板塊相關的任何其他收入。板塊利潤不包括攤銷和特定其他項目。
利潤在2024年第三季度，我們的歐洲板塊利潤爲37300萬美元，較2023年第三季度的33800萬美元增長10%。這一增長主要是由於毛利潤增加，主要是來自於某些產品權益出售所獲得的收益，部分抵消了銷售費用。
國際市場板塊
我們的國際市場板塊包括除美國和歐洲板塊以外的所有國家。國際市場板塊涵蓋35多個國家，涵蓋了全球大部分藥品行業。
作爲最近管理責任轉移的一部分，自2024年1月1日起，加拿大報告在我們的國際市場板塊下，不再作爲我們美國板塊的一部分。往期金額已調整以反映此變化。
以下表格顯示了我們國際市場部門截至2024年9月30日和2023年9月30日三個月的營業收入、費用和利潤：
| 截至9月30日的三個月， | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| (以百萬美元/佔部門收入的百分比) | ||||||
| 營業收入 | $ | 613 | 100% | $ | 591 | 100% |
| 毛利潤 | 306 | 49.9% | 293 | 49.6% | ||
| 研發費用 | 27 | 4.4% | 30 | 5.1% | ||
| 銷售費用 | 134 | 21.9% | 116 | 19.6% | ||
| 總務及行政費用 | 36 | 5.8% | 33 | 5.5% | ||
| 其他損失（收入） | § | § | (2) | § | ||
| 分部利潤* | $ | 109 | 17.8% | $ | 117 | 19.7% |
| | ||||||
| * 分部利潤不包括攤銷和特定其他項目。 | ||||||
收入 2024年第三季度，我們的國際市場部門的營收爲61300萬美元，比2023年第三季度增長了4%。按當地貨幣計算，與2023年第三季度相比，收入增長了18%，主要是由於大多數市場中通用產品的收入增加，部分被日本市場上專利產品的監管價格降低和通用競爭所抵消。2024年第三季度的較高收入部分也是由於某些產品權的出售推動。
2024年第三季度，匯率波動對營收產生了8400萬美元的負面影響，包括對沖效應，相比於2023年第三季度。2024年第三季度的營收中包括來自正面對沖影響的100萬美元，相比於2023年第三季度的700萬美元的正面對沖影響，這些金額包含在下表中的「其他」中。
主要產品和活動的營收
以下表格顯示了2024年9月30日和2023年同期我們國際市場部門按主要產品和活動劃分的營業收入：
| 三個月結束 | 百分比 | |||||||
| 2024 | 2023 | 2024-2023 | ||||||
| （金額單位：百萬美元） | ||||||||
| 通用產品 | $ | 477 | $ | 470 | 1% | |||
| AJOVY | 24 | 18 | 35% | |||||
| COPAXONE | 13 | 16 | (18%) | |||||
| 其他* | 99 | 87 | 14% | |||||
| 總計 | $ | 613 | $ | 591 | 4% | |||
| * 2024年第三季度其他收入包括某些產品權的出售。 | ||||||||
仿製藥產品 我們國際市場部門的仿製藥產品銷售額（包括OTC和生物類似藥產品）在2024年第三季度爲47700萬美元，較2023年第三季度增長1%。按當地貨幣計算，收入較2023年第三季度增長13%，主要是由於大部分市場的收入增加，主要受到某些市場通貨膨脹壓力增加成本導致的價格上漲和銷量增加的影響，部分抵消的是某些市場的監管價格降低和日本非專利產品的仿製競爭。
AJOVY 在我們的國際市場部門的某些市場推出了AJOVY，包括在加拿大、日本、澳大利亞、以色列、韓國、巴西和其他國家。 2024年第三季度我們國際市場部門的AJOVY銷售額爲2400萬美元，而2013年第三季度爲1800萬美元，主要是由於AJOVY推出的現有市場增長。
科帕松 2024年第三季度我們的國際市場收入爲1300萬美元，相比於2023年第三季度的1600萬美元。
奧斯替度 奧斯替度於2021年在中國和以色列上市，2022年在巴西上市，用於治療與亨廷頓病相關的舞蹈症和口吃症。在2024年2月，我們宣佈了一項在中國市場推廣和分銷奧斯替度的戰略合作伙伴關係。我們將繼續在其他各個市場提交額外申請。
國際市場毛利潤
毛利潤 2024年第三季度國際市場部門的毛利潤爲30600萬美元，較2023年第三季度的29300萬美元增長4%。
毛利潤率 在2024年第三季度，我們國際市場業務的毛利率提高至49.9%，相比於2023年第三季度的49.6%。這一增長主要是由於某些市場的通貨膨脹壓力導致價格上漲，某些產品權利的出售以及產品組合有利的組合，部分抵消了某些市場的監管性價格降低以及日本非專利產品的通用競爭所致的利潤下降，同時也因通貨膨脹和其他宏觀經濟壓力造成成本上升。
國際市場利潤
我們國際市場業務的利潤包括毛利潤減去研發支出、銷售和市場支出、總務和與該業務相關的任何其他收入。業務部門利潤不包括攤銷和某些其他項目。
2024年第三季度，我們國際市場業務的利潤爲10900萬美元，相比於2023年第三季度的11700萬美元下降了7%。這一下降主要是由於2024年第三季度銷售和市場支出增加所致。
其他活動
我們還有其他收入來源，主要包括向第三方銷售API、特定合同製造服務以及通過我們的關聯公司美森提供一系列產品給其他製藥公司的許可平台。我們的其他活動不包括我們上述描述的美國、歐洲或國際市場業務部門。
在2024年1月31日，我們宣佈我們打算通過出售來剝離我們的API業務（包括其研發、製造和商業活動），該剝離預計將在2025年上半年完成。剝離意向與我們的增長轉型策略保持一致。然而，並不能保證最終剝離的時間或結構，也不能保證剝離是否將達成或完成。
營業收入來自其他活動 2024年第三季度的其他活動收入爲$22900萬美元，以美元計算增長了6%，以當地貨幣計算增長了5%，與2023年第三季度相比。
2024年第三季度對第三方的API銷售額爲$13000萬美元，與2023年第三季度相比，以美元和當地貨幣計算均增長了4%，這反映了我們在其他活動中重新調整了一個不重要的業務部分，符合我們剝離API業務的意圖。
2024年展望4 非通用會計準則結果
| 十億美元，除每股收益或註明外 | 2024年11月展望 | 2024年7月展望 | 2024年2月展望 |
| 營業收入* | $16.1 - $16.5 | $16.0 - $16.4 | $15.7 - $16.3 |
| 梯瓦製藥（$百萬）* | ~1,600 | ~1,600 | ~1,500 |
| 阿若維（$百萬）* | ~500 | ~500 | ~500 |
| UZEDY ($m)* | ~100 | ~80 | ~80 |
| COPAXONE ($m)* | ~500 | ~450 | ~400 |
| 營業收入 | 4.2 - 4.5 | 4.1 - 4.5 | 4.0 - 4.5 |
| 調整後的EBITDA | 4.7 - 5.0 | 4.6 - 5.0 | 4.5 - 5.0 |
| 財務費用（百萬美元） | ~1,000 | ~1,000 | ~1,000 |
| 稅率 | 14% - 17% | 14% - 17% | 14% - 17% |
| 攤薄後每股收益($) | 2.40 - 2.50 | 2.30 - 2.50 | 2.20 - 2.50 |
| 自由現金流** | 1.7 - 2.0 | 1.7 - 2.0 | 1.7 - 2.0 |
| CAPEX* | ~0.5 | ~0.5 | ~0.5 |
| 匯率期貨 | 外匯波動的劇烈波動可能會對營業收入和收入產生負面影響 | ||
* 營收和CAPEX以GAAP基準呈現。
** 自由現金流包括從運營活動中產生的現金流淨額，減去用於擔保交易應收賬款的資本支出和延期支付現金組成部分。
電話會議
梯瓦將於2024年11月6日上午8:00舉行電話會議和現場網絡直播，包括幻燈片展示，討論其2024年第三季度業績和整體業務環境。之後將進行問答環節。
請提前在此註冊，以獲取本地或免費電話號碼和個人驗證碼，參加電話會議。
通話的實時網絡直播將在梯瓦公司的網站上提供。 https://ir.tevapharm.com/Events-and-Presentations/events-and-presentations/default.aspx
電話會議結束後，直播回放將在24小時內在泰威的網站上提供。
關於梯瓦
梯瓦製藥工業有限公司（NYSE和TASE：TEVA）是全球藥品領域的領導者，擁有顛覆性的產品組合，利用我們的仿製藥專業知識，並加大創新力度，持續推動現代醫學的發現、交付和拓展發展勢頭。梯瓦的健康改善承諾長達120多年，從未動搖。如今，公司在全球58個市場擁有的能力網絡讓其37,000名員工突破科學創新的邊界，爲每天幫助數百萬患者改善健康結果提供優質藥品。要了解更多關於梯瓦全心投入於更好健康的信息，請訪問 www.tevapharm.com.
http://www.tevapharm.com.
本新聞稿中的某些金額可能由於四捨五入而不符合。所有百分比均已使用未經舍入的金額計算。
非依照普遍公認會計准則的財務措施
本新聞稿包含某些與在美國普遍公認的會計原則（"GAAP"）報告的財務信息不同的非GAAP財務衡量指標，包括但不限於非GAAP營業收入、非GAAP營業利潤率、非GAAP毛利潤、非GAAP毛利率、調整後的息稅折舊攤銷前純利潤（Adjusted EBITDA）、自由現金流、非GAAP稅率、歸屬於梯瓦的非GAAP淨利潤（虧損）、非GAAP攤薄後每股收益，以便幫助投資者理解我們的業務。我們利用某些非GAAP財務指標評估業績，結合其他績效指標。以下是我們如何使用非GAAP指標的示例：我們的管理層和董事會使用非GAAP指標評估我們的運營業績，與工作計劃和預算進行比較，並最終評估管理業績；我們的年度預算基於非GAAP基礎編制；高管年度薪酬部分基於這些非GAAP指標計算。請參見附表，以了解根據GAAP結果調整爲非GAAP指標的調節情況。投資者應考慮非GAAP財務指標，而不是取代、或優於，按照GAAP編制的財務業績衡量。我們不提供前瞻性的GAAP報告的財務措施的指引或前瞻性非GAAP財務措施與最直接可比的GAAP措施的數量調解，因爲我們無法合理預測包括但不限於已購買無形資產的攤銷、法律解決和損失準備、無形資產及商譽減值的最終結果而無法提供不合理的努力的某些重要項目。這些項目不確定，取決於各種因素，並可能對我們根據GAAP計算的結果具有重要影響。
關於前瞻性聲明的警示說明
本新聞稿包含根據1995年《私人證券訴訟改革法案》的前瞻性聲明，這些聲明基於管理層當前的信仰和期望，並且受到實質性的風險和不確定性的影響，無論是已知還是未知，這可能導致我們未來的結果、表現或成就與該等前瞻性聲明所表達或暗示的結果顯著不同。您可以通過使用「應該」、「期望」、「預期」、「估計」、「目標」、「可能」、「計劃」、「指導」、「企圖」、「規劃」、「相信」等詞語來識別這些前瞻性聲明，並結合任何關於未來經營或財務表現的討論。可能導致或有助於此類差異的重要因素包括與以下風險相關的因素：
- 我們在市場上成功競爭的能力，包括：我們在很大程度上依賴於我們的仿製品；我們的客戶群和商業聯盟集中在我們的客戶中；新仿製品推出延遲；我們開發和商業化生物製藥產品的能力；我們創新藥品的競爭；我們投資於產品管線並取得期望結果的能力；我們開發和商業化其他藥品的能力；我們成功執行增長轉型策略的能力，包括擴大創新和生物類似藥品管線，並盈利商業化創新和生物類似藥品組合，無論是通過有機擴張還是通過業務發展，以及維持並專注於我們的仿製藥品組合的有效性；以及保護我們的知識產權的專利和其他措施的有效性，包括在美國對我們的橙皮書專利清單可能提出的任何潛在挑戰；
- 我們的重大負債，可能限制我們增加其他負債、進行額外交易或進行新投資的能力，可能導致我們未來的信用評級降級；以及我們無法以有利於我們的金額或條件籌集債務或借款資金的能力；
- 我們的業務和運營總體情況，包括：全球經濟狀況和其他宏觀經濟發展以及政府和社會對此的響應的影響；一種疾病的大規模爆發或其他傳染病，或任何其他公共衛生危機；我們優化努力的有效性；吸引、僱傭、整合和留住高技能人才的能力；我們供應鏈中斷或內部或第三方製造問題；信息技術系統的中斷；我們數據安全的泄漏；與全球經營存在挑戰，包括政治或經濟不穩定、主要敵對活動或恐怖主義，例如俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突以及以色列宣佈的戰爭狀態；由我們受到的廣泛藥品監管造成的成本和延遲；我們成功競標適當收購目標或許可機會，或完成並整合收購；以及如果出售資產或業務部門並關閉或剝離工廠和設施，則我們的增長前景和機會，以及我們成功且具有成本效益地完成此類銷售和剝離的能力，包括我們計劃剝離的API業務；
- 合規、監管和訴訟事項，包括：未能遵守複雜的法律和監管環境的影響；政府和民事訴訟以及我們是或將來成爲當事人的影響；衛生法規改革及藥品定價、報銷和覆蓋範圍的影響；與公衆對濫用阿片藥物的關注相關的增加的法律和監管行動；我們及時根據全國阿片類藥物和按照協議的條款所需的支付且提供Narcan的仿製版本® （納洛酮鹽鼻噴劑）及時進行且在規定期限完成；世界各地競爭和價格當局的審查，包括我們遵守並按照與美國司法部達成的延遲起訴協議（DPA）運作的能力；知識產權侵權的潛在責任；產品責任索賠；未能遵守複雜的醫療保險、醫療補助和其他政府程序的報告和支付義務；遵守反腐敗、制裁和貿易管制法律；環境風險；以及可持續問題的影響；
- 以色列宣佈的戰爭狀態以及該地區的軍事活動對我們在以色列的製造和研發設施等運營和設施產生的風險，包括我們被動員入伍接受軍事任務的僱員和戰爭對以色列經濟、社會和政治穩定性的影響；
- 其他財務和經濟風險包括：我們暴露於匯率波動和限制以及信用風險；我們長期資產的潛在減值；地緣政治衝突的影響，包括以色列宣佈的戰爭狀態和俄烏衝突；潛在重大稅務責任增加；政府項目或稅收優惠終止或到期以及我們業務變化、自我控制系統內部審計上的現有實質性缺陷修復對我們總體有效稅率的影響；
以及本新聞稿、我們2024年第三季度提交的10-Q表格以及我們2023年12月31日結束的年度10-K報告中討論的其他因素，包括標題爲「風險因素」的部分。前瞻性聲明僅於其發出日期有效，我們不承擔更新或修訂任何前瞻性聲明或本文檔中包含的其他信息的義務，無論是因爲新信息、未來事件還是其他原因。請注意，不要過度依賴這些前瞻性聲明。
| 綜合損益表 | |||||||||
| （以百萬美元計、股票和每股數據除外） | |||||||||
| (未經審計) | |||||||||
| 三個月結束 | 截至九月底的九個月的營業租賃成本 | ||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||
| 淨收入 | 4,332 | 3,850 | 12,315 | 11,389 | |||||
| 銷售成本 | 2,183 | 1,999 | 6,372 | 6,159 | |||||
| 毛利潤 | 2,148 | 1,851 | 5,943 | 5,230 | |||||
| 研發費用 | 240 | 253 | 751 | 726 | |||||
| 銷售和市場費用 | 626 | 576 | 1,891 | 1,726 | |||||
| 一般及管理費用 | 298 | 268 | 859 | 870 | |||||
| 無形資產減值 | 28 | 47 | 169 | 289 | |||||
| 商譽減值 | 600 | - | 1,000 | 700 | |||||
| 其他資產減值、重組和其他項目 | (23) | 57 | 931 | 276 | |||||
| 法律和損失擔保 | 450 | 314 | 638 | 1,009 | |||||
| 其他損失（收益） | (21) | (9) | (22) | (43) | |||||
| 業務利潤（虧損） | (51) | 344 | (274) | (323) | |||||
| 財務費用，淨額 | 272 | 280 | 763 | 808 | |||||
| 稅前收益（虧損） | (324) | 64 | (1,037) | (1,131) | |||||
| 所得稅（利益） | 69 | (12) | 648 | (48) | |||||
| 分享關聯公司的利潤（虧損），淨額 | (3) | § | (1) | (1) | |||||
| (390) | 77 | (1,684) | (1,082) | ||||||
| 歸屬於非控制股權的淨利潤 | 47 | 8 | (262) | (60) | |||||
| 歸屬梯瓦的淨利潤（虧損） | (437) | 69 | (1,422) | (1,022) | |||||
| 歸屬梯瓦的每股盈餘（虧損）: | 基本($) | (0.39) | 0.06 | (1.26) | (0.91) | ||||
| 攤薄($) | (0.39) | 0.06 | (1.26) | (0.91) | |||||
| 每股加權平均股數（以百萬計）： | Basic | 1,133 | 1,121 | 1,130 | 1,119 | ||||
| Diluted | 1,133 | 1,135 | 1,130 | 1,119 | |||||
| 攤薄每股非通用會計淨利潤*歸屬於Teva： | 798 | 677 | 2,043 | 1,762 | |||||
| 攤薄每股非通用會計收益*歸屬於Teva： | 攤薄（$） | 0.69 | 0.60 | 1.78 | 1.56 | ||||
| 每股非通用平均股數（以百萬計）： | Diluted | 1,155 | 1,135 | 1,148 | 1,131 | ||||
| 由於四捨五入，金額可能不會相符。 | |||||||||
| § 表示金額低於$50萬。 | |||||||||
| * 請參見附帶的調和表。 | |||||||||
| 彙編表格 | |||||||||
| (以百萬美元爲單位，除股票數據外) | |||||||||
| (未經審計) | |||||||||
| 9月30日， | 12月31日, | ||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||
| 資產 | |||||||||
| 流動資產： | |||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 3,319 | $ | 3,226 | |||||
| 截至2024年9月30日和2023年12月31日，應收賬款淨值分別爲9100萬元和9500萬元 | 3,462 | 3,408 | |||||||
| 存貨 | 3,959 | 4,021 | |||||||
| 預付費用 | 1,127 | 1,255 | |||||||
| 其他資產 | 445 | 504 | |||||||
| 待售資產 | 2 | 70 | |||||||
| 總流動資產 | 12,314 | 12,485 | |||||||
| 延遲所得稅 | 2,070 | 1,812 | |||||||
| 其他非流動資產 | 459 | 470 | |||||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | 5,672 | 5,750 | |||||||
| 經營租賃使用權資產，淨值 | 364 | 397 | |||||||
| 可識別無形資產淨值 | 4,756 | 5,387 | |||||||
| 商譽 | 16,124 | 17,177 | |||||||
| 資產總額 | $ | 41,758 | $ | 43,479 | |||||
| 負債和股東權益 | |||||||||
| 流動負債: | |||||||||
| 短期債務 | $ | 2,580 | $ | 1,672 | |||||
| 銷售準備金和折扣 | 3,785 | 3,535 | |||||||
| 應付賬款 | 2,371 | 2,602 | |||||||
| 與僱員相關的義務 | 619 | 611 | |||||||
| 應計費用 | 2,984 | 2,771 | |||||||
| 其他流動負債 | 1,241 | 1,044 | |||||||
| 待售負債 | 216 | 13 | |||||||
| 流動負債合計 | 13,797 | 12,247 | |||||||
| 長期負債： | |||||||||
| 延遲所得稅 | 538 | 606 | |||||||
| 其他稅收和長期負債 | 4,344 | 4,019 | |||||||
| 優先票據和貸款 | 16,400 | 18,161 | |||||||
| 經營租賃負債 | 295 | 320 | |||||||
| 長期負債總額 | 21,578 | 23,106 | |||||||
| 股東權益： | |||||||||
| 梯瓦股東權益: | 6,065 | 7,506 | |||||||
| 非控股權益 | 319 | 620 | |||||||
| 股東權益總計 | 6,383 | 8,126 | |||||||
| 負債和所有者權益總額 | $ | 41,758 | $ | 43,479 | |||||
| 金額可能由於四捨五入而不匹配。 | |||||||||
| 梯瓦製藥工業有限公司 | ||||||
| 綜合現金流量表 | ||||||
| (單位：百萬美元) | ||||||
| （未經審計） | ||||||
| 三個月結束 | 截至九月底的九個月的營業租賃成本 | |||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||
| 經營活動： | ||||||
| $ | (390) | 77 | $ | (1,684) | (1,082) | |
| 調整以重新計算淨利潤（虧損）爲經營活動提供的淨現金： | ||||||
| 折舊和攤銷 | 259 | 283 | 790 | 887 | ||
| 商譽減值 | 600 | - | 1,000 | 700 | ||
| 長期資產和待售資產減值 | (51) | 48 | 758 | 310 | ||
| 經營性資產和負債淨變動額 | 317 | (227) | (190) | (364) | ||
| 遞延所得稅-淨額和不確定稅務立場 | (53) | (199) | (666) | (349) | ||
| 股票補償 | 29 | 31 | 89 | 93 | ||
| 其他項目 * | 2 | (5) | 597 | 18 | ||
| 出售業務和長期資產的淨虧損（盈利） | (21) | (3) | (22) | (29) | ||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 693 | 5 | 672 | 184 | ||
| 投資活動： | ||||||
| 以證券化應收賬款換取的受益權收入 | 339 | 362 | 951 | 1,056 | ||
| 購置固定資產、無形資產支出 | (148) | (149) | (369) | (407) | ||
| 出售業務和長期資產的收益 | 38 | 10 | 39 | 68 | ||
| 收購企業，扣除現金淨額 | - | - | (15) | - | ||
| 購買投資及其他資產 | (1) | (38) | (56) | (44) | ||
| 出售投資所得款 | 40 | - | 40 | - | ||
| 其他投資活動 | - | (1) | - | (6) | ||
| 投資活動產生的淨現金流量 | 268 | 184 | 590 | 667 | ||
| 籌資活動： | ||||||
| 償還優先票據、貸款和其他長期負債 | - | (1,000) | (956) | (4,152) | ||
| 購買非控股權益的股份 | - | - | (64) | - | ||
| 支付給非控股股東的分紅派息 | - | - | (78) | - | ||
| 優先票據淨額，扣除發行成本 | - | - | - | 2,451 | ||
| 短期債務收入 | - | 700 | - | 700 | ||
| 短期債務償還 | - | (200) | - | (200) | ||
| 其他融資活動 | - | (76) | (19) | (136) | ||
| 籌集資金的淨現金流量 | - | (576) | (1,117) | (1,337) | ||
| 現金及現金等價物的翻譯調整 | 100 | (33) | (53) | (98) | ||
| 經營性現金流淨額 | 1,061 | (420) | - | 92 | (584) | |
| 期初現金、現金等價物和受限現金餘額 | 2,258 | 2,670 | 3,227 | 2,834 | ||
| 期末現金、現金等價物和受限現金餘額 | $ | 3,319 | 2,250 | 3,319 | 2,250 | |
| 現金及現金等價物 | 3,319 | 2,249 | 3,319 | 2,249 | ||
| 其他流動資產中包含的受限制現金 | — | 1 | — | 1 | ||
| 現金、現金等價物及限制性現金的總額（見現金流量表） | 3,319 | 2,250 | 3,319 | 2,250 | ||
| 非現金融資和投資活動： | ||||||
| 交換帳戶應收賬款獲得的有利權益 | $ | 332 | 376 | $ | 964 | 1,090 |
| 宣佈向非控股權益支付的分紅 | $ | - | 67 | $ | - | 67 |
| * 2024年9月30日結束的九個月期間的調整主要涉及與以色列稅務機構達成協議解決涉及2008年至2020年應付稅款的訴訟，金額爲49500萬美元。 | ||||||
| 由於四捨五入，金額可能不匹配 | ||||||
| 財務報表的附註是其組成部分。 | ||||||
| 調和歸屬於梯瓦製藥的淨利潤（虧損） | |||||||||
| 到非GAAP歸屬於梯瓦製藥的淨利潤（虧損） | |||||||||
| 三個月結束 | 截至九月底的九個月的營業租賃成本 | ||||||||
| 9月30日， | 9月30日， | ||||||||
| （金額單位：百萬美元，每股金額除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||
| 歸屬於梯瓦的淨利潤（損失）(1) | ($) | (437) | 69 | ($) | (1,422) | (1,022) | |||
| 其他項目的增加（減少）： | |||||||||
| 已購進的無形資產攤銷 | 146 | 145 | 444 | 471 | |||||
| 法律和損失準備(2) | 450 | 314 | 638 | 1,009 | |||||
| 商譽減值(3) | 600 | - | 1,000 | 700 | |||||
| 開多的資產減值(4) | (51) | 48 | 758 | 310 | |||||
| 重組成本 | 21 | 27 | 52 | 93 | |||||
| 股權激勵 | 29 | 31 | 89 | 93 | |||||
| 或有事項考慮(1)(5) | 34 | 27 | 305 | 140 | |||||
| 出售業務的損益 | (20) | (5) | (21) | (3) | |||||
| 加速折舊 | 1 | 25 | 8 | 74 | |||||
| 財務費用 | 11 | 14 | 35 | 53 | |||||
| 歸屬於非控股權益的項目(4) | 41 | (1) | (276) | (91) | |||||
| 其他非GAAP項目(6) | 56 | 64 | 162 | 252 | |||||
| 對應稅收影響和非常規稅收項目(7) | (83) | (80) | 270 | (315) | |||||
| 非GAAP淨利潤歸屬於梯瓦 | ($) | 798 | 677 | ($) | 2,043 | 1,762 | |||
| 非GAAP稅率(8) | 16.0% | 9.0% | 15.5% | 13.0% | |||||
| 根據GAAP準則，屬於梯瓦的攤薄每股收益（虧損） | ($) | (0.39) | 0.06 | ($) | (1.26) | (0.91) | |||
| 每股收益差異(9) | 1.08 | 0.54 | 3.04 | 2.47 | |||||
| 根據非GAAP準則，屬於梯瓦的攤薄每股收益(9) | ($) | 0.69 | 0.60 | ($) | 1.78 | 1.56 | |||
| 非GAAP準則下的平均股份（百萬）(9) | 1,155 | 1,135 | 1,148 | 1,131 | |||||
| (1) | 上期所呈現的數據已經修訂，以體現這些條目在合併財務報表中的呈現形式的修訂。更多信息請參閱我們2023年度10-K表格中包含的基本財務報表附註1c。 | ||||||||
| (2) | 2024年第三季度的法律和損失偶發調整主要與歐盟委員會在其反壟斷調查中對COPAXONE做出的決定相關，已記錄了35000萬美元的準備金。®關於阿片類案件（主要涉及與巴爾的摩市的和解協議以及貼現支付的現值的時間影響）的結算款項估計更新爲12100萬美元，扣除2023年第三季度的法律和損失準備主要涉及美國司法部患者援助計劃訴訟相關的27000萬美元的準備款。截至2024年9月30日的九個月的法律結算和損失準備調整主要涉及與歐盟委員會在反壟斷調查中對COPAXONE的決定相關的35000萬美元的準備款，並更新阿片類案件的結算準備款估計爲23900萬美元（主要是對貼現支付的現值的時間影響以及與巴爾的摩市的和解協議）。截至2023年9月30日的九個月的法律結算和損失準備調整主要是與美國司法部患者援助計劃訴訟相關的37000萬美元的準備款更新，剩餘阿片類案件相關的24800萬美元的結算準備款更新，涉及美國司法部對特瓦美國特定通用產品的營銷和定價的反托拉斯指控的20400萬美元的準備款以及與某些HIV藥物的反向付款反托拉斯訴訟的10000萬美元的結算款。 | ||||||||
| (3) | 分別在2024年9月30日結束的三個月和九個月中，分別記錄了60000萬美元和100000萬美元與梯瓦API報告單位相關的商譽減值費用。分別在2023年9月30日結束的九個月中，記錄了與我們國際市場報告單位相關的70000萬美元的商譽減值費用。 | ||||||||
| (4) | 2024年前九個月的資產長期損耗和歸屬於非控制權利益項目調整主要包括與日本業務投資被歸類爲待售相關的56100萬美元和分別與可識別產品權利的減值相關的20600萬美元以及與知識產權等累計跌價的8300萬美元。 | ||||||||
| (5) | Adjustments for contingent consideration primarily related to a change in the estimated future royalty payments to Allergan in connection with lenalidomide capsules (the generic version of Revlimid®), of $2800萬 and $26600萬, respectively for the three and nine months ended September 30, 2024, and of $2300萬 and $11100萬, respectively for the three and nine months ended September 30, 2023. | ||||||||
| (6) | Other non-GAAP items include other exceptional items that we believe are sufficiently large that their exclusion is important to facilitate an understanding of trends in our financial results, primarily related to the rationalization of our plants, certain inventory write-offs, material litigation fees and other unusual events. | ||||||||
| (7) | Adjustments for corresponding tax effects and unusual tax items for the nine months ended September 30, 2024, include a tax item in an amount of $49500萬 related to the settlement agreement with the ITA to settle certain litigation with respect to taxes payable for the Company’s taxable years 2008 through 2020. | ||||||||
| (8) | Non-GAAP tax rate is tax expenses (benefit) excluding the impact of non-GAAP tax adjustments presented above as a percentage of income (loss) before income taxes excluding the impact of non-GAAP adjustments presented above. GAAP tax rate for the three and nine months ended September 30, 2024 was 21% and 62% respectively and for the three and nine months ended September 30, 2023 was 19% and 4% respectively. | ||||||||
| (9) | EPS difference and diluted non-GAAP EPS are calculated by dividing our non-GAAP net income attributable to Teva by our non-GAAP diluted weighted average number of shares. | ||||||||
| Reconciliation of gross profit to Non-GAAP gross profit | ||||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 三個月結束 | 截至九月底的九個月的營業租賃成本 | |||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||
| （單位：百萬美元） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||
| 毛利潤 | $ | 2,148 | 1,851 | $ | 5,943 | 5,230 | ||
| 毛利潤率 | 49.6% | 48.1% | 48.3% | 45.9% | ||||
| 排除項目增加（減少）： (1) | ||||||||
| 已購進的無形資產攤銷 | 136 | 130 | 409 | 420 | ||||
| 股權激勵 | 5 | 5 | 17 | 15 | ||||
| 加速折舊 | 1 | 25 | 8 | 74 | ||||
| 其他非GAAP項目 | 37 | 48 | 117 | 140 | ||||
| 非通用會計原則毛利潤 | $ | 2,327 | 2,060 | $ | 6,495 | 5,878 | ||
| 非GAAP毛利率 (2) | 53.7% | 53.5% | 52.7% | 51.6% | ||||
| （1）更多解釋，請參考位於「Teva歸屬於非GAAP淨利潤（虧損）調節項」的腳註下的表格。 | ||||||||
| (2) Non-GAAP毛利率是非通用會計淨利潤與營業收入的百分比。 | ||||||||
| 營業收入（損失）的調解至非通用會計淨利潤（損失） | ||||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 三個月結束 | 截至九月底的九個月的營業租賃成本 | |||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||
| （單位：百萬美元） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||
| 業務利潤（虧損）(1) | ($) | (51) | 344 | ($) | (274) | (323) | ||
| 營業利潤率 | (1.2%) | 8.9% | (2.2%) | (2.8%) | ||||
| 排除項目的增加（減少）： (2) | ||||||||
| 已購進的無形資產攤銷 | 146 | 145 | 444 | 471 | ||||
| 法律和損失準備金 | 450 | 314 | 638 | 1,009 | ||||
| 商譽減值 | 600 | - | 1,000 | 700 | ||||
| 開多的資產減值 | (51) | 48 | 758 | 310 | ||||
| 重組成本 | 21 | 27 | 52 | 93 | ||||
| 股權激勵 | 29 | 31 | 89 | 93 | ||||
| 或有事項考慮(1) | 34 | 27 | 305 | 140 | ||||
| Quarter ended June 30, | (20) | (5) | (21) | (3) | ||||
| 加速折舊 | 1 | 25 | 8 | 74 | ||||
| 其他非GAAP項目 | 56 | 64 | 162 | 252 | ||||
| 非通用會計原則下的營業收入（虧損） | ($) | 1,214 | 1,020 | ($) | 3,162 | 2,816 | ||
| 非GAAP營業利潤率(3) | ($) | 28.0% | 26.5% | ($) | 25.7% | 24.7% | ||
| (1) 爲反映在綜合財務報表中這些項目呈現方式的修訂，先前期間的數據已作調整。有關詳細信息，請參閱我們2023年度10-k表格中包含的綜合財務報表附註1c。 | ||||||||
| (2)有關詳細解釋，請參閱「調和至非通用會計淨利潤（虧損）歸屬於梯瓦」的表格下的腳註。 | ||||||||
| (3)非通用營業利潤率是非通用營業收入與營業收入的百分比。 | ||||||||
| 淨利潤（虧損）對調整後的EBITDA的調和 | ||||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 三個月結束 | 截至九月底的九個月的營業租賃成本 | |||||||
| 9月30日， | 9月30日， | |||||||
| （單位：百萬美元） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||
| (1) | $ | (390) | 77 | $ | (1,684) | (1,082) | ||
| 其他項目的增加（減少）：(2) | ||||||||
| 財務費用 | 272 | 280 | 763 | 808 | ||||
| 所得稅 | 69 | (12) | 648 | (48) | ||||
| 關聯公司利潤（損失）分享-淨額 | (3) | § | (1) | (1) | ||||
| 折舊費用 | 113 | 138 | 346 | 416 | ||||
| 攤銷 | 146 | 145 | 444 | 471 | ||||
| EBITDA | 208 | 628 | 515 | 565 | ||||
| 法律和損失準備金 | 450 | 314 | 638 | 1,009 | ||||
| 商譽減值 | 600 | - | 1,000 | 700 | ||||
| 開多期權資產減值損失 | (51) | 48 | 758 | 310 | ||||
| 重組成本 | 21 | 27 | 52 | 93 | ||||
| 股權激勵 | 29 | 31 | 89 | 93 | ||||
| 或有事項考慮(1) | 34 | 27 | 305 | 140 | ||||
| 出售業務的損失（收益） | (20) | (5) | (21) | (3) | ||||
| 其他非通用會計項目 | 56 | 64 | 162 | 252 | ||||
| 調整後的EBITDA | $ | 1,327 | 1,134 | $ | 3,500 | 3,158 | ||
| § 代表少於50萬美元的金額。 | ||||||||
| (1) 以前期間的數據已經修訂以反映在合併財務報表中這些項目呈現方式的修訂。有關詳細信息，請參閱我們2023年度10-K表格中包含的附註1c。 | ||||||||
| (2) 如需進一步解釋，請參考“調解涉及到 Teva 的淨收入（損失）至非通用會計淨收入（損失）的說明"表下的腳註。 | ||||||||
| 公司的業務部門通常是按產品或提供的服務類型組織的。相似的業務部門已合併爲報告業務部門：連接機器、訂閱和配件以及材料。業務部門信息的呈現方式與公司首席運營決策者（「CODM」）審核運營結果、評估績效和分配資源的方式相同。CODM審核各個報告業務部門的營業收入和毛利潤。毛利潤定義爲業務部門發生的收入減去成本。公司不會在報告業務部門層面上分配資產，因爲這些資產在整個實體範圍內進行管理。截至2023年9月30日，位於美國以外的長期資產主要位於馬來西亞和中國，金額爲$ | |||||||||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||||||||
| 美國 | 歐洲 | 國際市場 | |||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的三個月， | 截至9月30日的三個月， | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| (以百萬美元計) | (以百萬美元計) | (以百萬美元計) | |||||||||||||||
| 收入 | $ | 2,225 | $ | 1,896 | $ | 1,265 | $ | 1,146 | $ | 613 | $ | 591 | |||||
| 毛利潤 | 1,265 | 1,060 | 698 | 648 | 306 | 293 | |||||||||||
| 研發費用 | 151 | 156 | 55 | 62 | 27 | 30 | |||||||||||
| 管理費用 | 259 | 243 | 203 | 184 | 134 | 116 | |||||||||||
| 總務和行政費用 | 107 | 93 | 67 | 66 | 36 | 33 | |||||||||||
| 其他損失（收入） | § | (2) | 1 | § | § | (2) | |||||||||||
| 業務板塊利潤 | $ | 748 | $ | 571 | $ | 373 | $ | 338 | $ | 109 | $ | 117 | |||||
| § 代表金額低於$50萬。 | |||||||||||||||||
| 公司的業務部門通常是按產品或提供的服務類型組織的。相似的業務部門已合併爲報告業務部門：連接機器、訂閱和配件以及材料。業務部門信息的呈現方式與公司首席運營決策者（「CODM」）審核運營結果、評估績效和分配資源的方式相同。CODM審核各個報告業務部門的營業收入和毛利潤。毛利潤定義爲業務部門發生的收入減去成本。公司不會在報告業務部門層面上分配資產，因爲這些資產在整個實體範圍內進行管理。截至2023年9月30日，位於美國以外的長期資產主要位於馬來西亞和中國，金額爲$ | |||||||||||||||||
| 未經審計 | |||||||||||||||||
| 美國 | 歐洲 | 國際市場 | |||||||||||||||
| 截至9月30日的九個月 | 截至9月30日的九個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| （金額單位：百萬美元） | (單位：百萬美元) | (單位：百萬美元) | |||||||||||||||
| 收入 | $ | 6,060 | $ | 5,465 | $ | 3,749 | $ | 3,493 | $ | 1,802 | $ | 1,750 | |||||
| 毛利潤 | 3,291 | 2,866 | 2,113 | 1,943 | 889 | 861 | |||||||||||
| 研發費用 | 475 | 460 | 173 | 168 | 85 | 81 | |||||||||||
| 銷售和市場費用 | 789 | 700 | 605 | 565 | 397 | 353 | |||||||||||
| 總務和行政費用 | 300 | 289 | 197 | 196 | 109 | 105 | |||||||||||
| 其他損失（收益） | (1) | (3) | 1 | (2) | (1) | (34) | |||||||||||
| 業務板塊利潤 | $ | 1,727 | $ | 1,421 | $ | 1,137 | $ | 1,017 | $ | 299 | $ | 356 | |||||
| 對我們的各業務板塊利潤與綜合收入（虧損）作調和 | ||||||
| 至綜合收入稅前收益（虧損） | ||||||
| 三個月結束 | ||||||
| 9月30日， | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| （單位：百萬美元） | ||||||
| 美國利潤 | $ | 748 | $ | 571 | ||
| 歐洲利潤 | 373 | 338 | ||||
| 國際市場利潤 | 109 | 117 | ||||
| 報告分部總利潤 | 1,230 | 1,025 | ||||
| 其他活動的利潤 (虧損) | (16) | (5) | ||||
| 1,214 | 1,020 | |||||
| 未分配到各個板塊的金額: | ||||||
| 攤銷 | 146 | 145 | ||||
| 其他資產減值、重組及其他項目* | (23) | 57 | ||||
| 商譽減值 | 600 | - | ||||
| 無形資產減值損失 | 28 | 47 | ||||
| 法律和損失準備金 | 450 | 314 | ||||
| 其他未分配金額 | 64 | 112 | ||||
| 合併營業收入(虧損) | (51) | 344 | ||||
| 財務費用-淨額 | 272 | 280 | ||||
| 稅前合併收益（虧損）* | $ | (324) | $ | 64 | ||
| *前期數據已經修訂，以反映在綜合財務報表中這些項目的呈現方式的修訂。有關更多信息，請參閱我們2023年年度報告中包含的綜合財務報表註釋10億。 | ||||||
| 我們分段利潤的調節 | ||||||
| 合併淨收入（稅前利潤或損失) | ||||||
| 截至九月底的九個月的營業租賃成本 | ||||||
| 9月30日， | ||||||
| 2024 | 2023 | |||||
| （以百萬美元計） | ||||||
| 美國利潤 | $ | 1,727 | $ | 1,421 | ||
| 歐洲利潤 | 1,137 | 1,017 | ||||
| 國際市場利潤 | 299 | 356 | ||||
| 報告分部總利潤 | 3,163 | 2,794 | ||||
| 其他活動的利潤（損失） | (1) | 22 | ||||
| 總業務利潤 | 3,162 | 2,816 | ||||
| 未分配給各業務板塊的金額： | ||||||
| 攤銷費用 | 444 | 471 | ||||
| 其他資產減值、重組及其他項目* | 931 | 276 | ||||
| 商譽減值 | 1,000 | 700 | ||||
| 無形資產減值 | 169 | 289 | ||||
| 法律和損失準備和處置 | 638 | 1,009 | ||||
| 其他未分配金額 | 254 | 394 | ||||
| 綜合營業利潤（虧損）* | (274) | (323) | ||||
| 財務費用-淨額 | 763 | 808 | ||||
| 合併所得稅前收益（虧損） | $ | (1,037) | $ | (1,131) | ||
| *先前期間的數據已進行修訂，以反映在綜合財務報表中這些項目的呈現方式的修訂。有關詳細信息，請參閱我們2023年度10-K表格中包含的附註10億。 | ||||||
| 按主要產品和活動劃分的各業務板塊的收入 | ||||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 三個月結束 | ||||||||
| 9月30日， | 百分比變化 | |||||||
| 2024 | 2023 | 2023-2024 | ||||||
| （金額單位：百萬美元） | ||||||||
| 美國板塊 | ||||||||
| 通用產品 | $ | 1,094 | $ | 839 | 30% | |||
| AJOVY | 58 | 56 | 4% | |||||
| AUSTEDO | 435 | 339 | 28% | |||||
| BENDEKA/TREANDA | 40 | 56 | (28%) | |||||
| COPAXONE | 69 | 98 | (30%) | |||||
| UZEDY | 35 | 2 | 無數據 | |||||
| Anda | 380 | 367 | 3% | |||||
| 其他 | 115 | 140 | (18%) | |||||
| 總計 | 2,225 | 1,896 | 17% | |||||
| 三個月結束 | ||||||||
| 9月30日， | 百分比變化 | |||||||
| 2024 | 2023 | 2023-2024 | ||||||
| (以百萬美元爲單位) | ||||||||
| 歐洲地區板塊 | ||||||||
| 通用產品 | $ | 973 | $ | 886 | 10% | |||
| AJOVY | 56 | 41 | 37% | |||||
| COPAXONE | 53 | 55 | (5%) | |||||
| 呼吸道產品 | 60 | 61 | (1%) | |||||
| 自由現金流 | 124 | 104 | 19% | |||||
| 總計 | 1,265 | 1,146 | 10% | |||||
| 2024年第三季度的其他收入包括某些產品權利的出售。 | ||||||||
| 三個月結束 | ||||||||
| 9月30日， | 百分比變動 | |||||||
| 2024 | 2023 | 2023-2024 | ||||||
| (以百萬美元計) | ||||||||
| 國際市場部門 | ||||||||
| 通用藥品 | $ | 477 | $ | 470 | 1% | |||
| AJOVY | 24 | 18 | 35% | |||||
| COPAXONE | 13 | 16 | (18%) | |||||
| 其他* | 99 | 87 | 14% | |||||
| 總計 | 613 | 591 | 4% | |||||
| * 在2024年第三季度的其他營收包括某些產品權益的出售。 | ||||||||
| 按主要產品和活動的分部門收入 | ||||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 截至九月底的九個月的營業租賃成本 | ||||||||
| 9月30日， | 百分比變化 | |||||||
| 2024 | 2023 | 2024-2023 | ||||||
| (以百萬美元計) | ||||||||
| 美國板塊 | ||||||||
| 常規產品 | $ | 2,924 | $ | 2,471 | 18% | |||
| AJOVY | 144 | 154 | (6%) | |||||
| AUSTEDO | 1,124 | 817 | 38% | |||||
| BENDEKA / TREANDA | 127 | 185 | (31%) | |||||
| COPAXONE | 179 | 224 | (20%) | |||||
| UZEDY | 75 | 14 | 433% | |||||
| 安得 | 1,134 | 1,183 | (4%) | |||||
| 其他 | 352 | 417 | (16%) | |||||
| 總計 | 6,060 | 5,465 | 11% | |||||
| 截至九月底的九個月的營業租賃成本 | ||||||||
| 9月30日， | 百分比變動 | |||||||
| 2024 | 2023 | 2024-2023 | ||||||
| （單位：百萬美元） | ||||||||
| 歐洲板塊 | ||||||||
| 通用產品 | $ | 2,947 | $ | 2,727 | 8% | |||
| AJOVY | 158 | 115 | 37% | |||||
| COPAXONE | 163 | 174 | (6%) | |||||
| 呼吸系統產品 | 183 | 195 | (6%) | |||||
| 其他* | 299 | 282 | 6% | |||||
| 總計 | 3,749 | 3,493 | 7% | |||||
| * 2024年前9個月的其他營收包括銷售某些產品的權利。 | ||||||||
| 截至九月底的九個月的營業租賃成本 | ||||||||
| 9月30日， | 百分比變化 | |||||||
| 2024 | 2023 | 2024-2023 | ||||||
| (美元，以百萬計) | ||||||||
| 國際市場板塊 | ||||||||
| 仿製藥品 | $ | 1,440 | $ | 1,425 | 1% | |||
| AJOVY | 63 | 45 | 39% | |||||
| COPAXONE | 38 | 50 | (23%) | |||||
| 其他* | 261 | 229 | 14% | |||||
| 總計 | 1,802 | 1,750 | 3% | |||||
| *在截至2024年前九個月的其他收入中，包括某些產品權益的出售。 | ||||||||
| 自由現金流調解 | |||||
| (未經審計) | |||||
| 截至9月30日的三個月， | |||||
| 2024 | 2023 | ||||
| (以百萬美元計) | |||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 693 | 5 | |||
| 以資產應收賬款支持的有價利益收集 | 339 | 362 | |||
| 購置固定資產、無形資產支出 | (148) | (149) | |||
| 出售業務和其他資產所得款項 | 38 | 10 | |||
| 自由現金流 | $ | 922 | $ | 229 | |
| 自由現金流調解 | |||||
| (未經審計) | |||||
| 截至9月30日的九個月 | |||||
| 2024 | 2023 | ||||
| (以百萬美元計) | |||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 672 | 184 | |||
| 換取證券化應收賬款所收取的受益權 | 951 | 1,056 | |||
| 購買固定資產、廠房和設備以及無形資產 | (369) | (407) | |||
| 出售業務和長期資產所得款項 | 39 | 68 | |||
| 收購子公司，扣減現金餘額 | (15) | - | |||
| 自由現金流 | $ | 1,278 | $ | 902 | |
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