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sunopta宣佈2024財年第三季度財務業績
來自持續經營業務的營業收入增長了16%，達到17600萬美元，受到成交量增長的推動
持續經營業務的虧損爲550萬美元，而去年同期爲570萬美元的虧損
來自持續經營業務的調整後EBITDA增長了13%，達到2150萬美元
重申2024展望
2024年11月5日 明尼阿波利斯，明尼蘇達州 sunopta公司（「sunopta」或「公司」）（納斯達克:STKL）（tsx:SOY）是一家創新和可持續的製造商，推動食品未來，在今天宣佈截至2024年9月28日第三季度的財務業績。
所有金額均以美元表示，結果根據美國通用會計準則報告，除非另有特別說明。
2024年第三季度要點：
-
營業收入增加15.5%，達到17620萬美元，而去年同期爲15250萬美元，主要受20.6%的成交量增長推動，部分抵消了透過商品價格傳遞的價格下降2.8%
-
毛利潤增長16.4%，達到2360萬美元，而去年同期爲2030萬美元
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持續經營虧損爲550萬美元，而去年同期虧損570萬美元
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持續經營調整後收益¹爲250萬美元，而去年同期爲50萬美元
-
持續營運的調整後EBITDA¹增長了12.6%，達到2150萬美元，而去年同期爲1910萬美元。
SunOpta首席執行官Brian Kocher表示：「第三季度如預期發展。成交量再次推動了營收增長，反映了我們競爭地位的強勁。我們的增長在客戶、渠道和產品組合上仍然廣泛，我們繼續擁有大量新業務機會的儲備。我們繼續在供應鏈上進行短期投資，以支持增長並實施流程和控制措施。這些生產力舉措正在取得成效，併爲現有資產基礎中的重大未來增量產能鋪平了道路，從而推動可持續的毛利率擴張。我們對業務發展方向充滿信心，堅定致力於提高資本回報率併爲股東創造長期價值。」
Third Quarter 2024 Results
2024年第三季度的營收增長了15.5%，達到17620萬美元。這一增長主要受有利成交量/產品組合增長爲20.6%的推動，部分抵消了由於某些原材料成本的全額成本通過增加了價格所導致的2.8%的降價。2024年3月退出冷凍水果碗類別導致營收減少了2.3%。成交量/產品組合反映了水果零食、肉湯、植物基飲料和蛋白奶昔的銷量增長。
第三季度毛利潤增加了330萬美元，或16.4%，達到2360萬美元，而去年同期爲2030萬美元。作爲營收的百分比，毛利潤率爲13.4%，而2023年第三季度爲13.3%。調整後的毛利率¹爲17.0%，而2023年第三季度爲16.4%。調整後的毛利率提高了60個點子，反映了銷售和生產量的增加，部分抵消了用於資本擴張項目新生產設備的折舊遞增，以及製造效率不佳。
營業收入爲150萬美元，與2023年第三季度相比略有增加，主要反映了較高的毛利潤，以及與2023年出售冷凍水果和相關業務合併導致的較低業務發展和員工離職成本，部分抵消了較高的變量工資預提及與運營生產力倡議相關的增加的專業費用。
2024年第三季度持續經營虧損爲550萬美元，與前一年同期的570萬美元的虧損相比有所下降。每股持續經營虧損（扣除股利和對優先股的累進）爲0.05美元，與前一年同期的每股持續經營虧損0.05美元相比保持穩定。
2024年第三季度持續經營調整後盈利爲250萬美元，每股調整後盈利爲0.02美元，與2023年第三季度每股調整後盈利50萬美元或每股美元相比有所增加。
2024年第三季度持續經營調整後EBITDA爲2150萬美元，比2023年第三季度的1910萬美元有所增加。
請參考下文「非美國通用會計準則措施」中的討論和表格。
資產負債表和現金流
截至2024年9月28日，sunopta的總資產爲69930萬美元，總債務爲28990萬美元，較2023財年年底的總資產66940萬美元和總債務26320萬美元有所增加。截至2024年9月28日止三個季度，持續營運活動現金流爲1920萬美元，較2023年同期持續營運活動現金流840萬美元增加。持續營運活動現金流增加主要反映了工作資本效率提高，以及由於營業收入量增長和我們位於德克薩斯州米德洛西安工廠的啓動成本降低而導致的盈利能力提高。持續營運活動投資活動在2024年的頭三個季度消耗了1650萬美元，較前一年同期的3730萬美元有所減少，這反映了某些重大資本項目的完成，包括我們在德克薩斯州米德洛西安新的基於植物的飲料工廠的建設。
2024展望2
對於2024財政年度，公司重申其展望，並繼續預計營業收入和調整後的EBITDA將實現強勁增長：
| （以百萬美元爲單位） | 展望 | 增長 | ||||
| 營業收入 | $ | 710 - 730 | 13% - 16% | |||
| 調整後EBITDA | $ | 88 - 92 | 12% - 17% |
公司將於2024年3月27日下午5點（美國東部時間）舉行電話會議，討論截至2023年12月31日的第四季度和全年業績。
SunOpta計劃於2024年11月5日星期二下午5:30在東部時間舉行電話會議，討論第三季度財務結果。準備好的談話後，將有問答環節。有興趣收聽現場網絡廣播的投資者可以在SunOpta的網站上訪問鏈接 www.sunopta.com 在「投資者關係」欄目下，或 直接。網絡廣播的重播將被存檔，並可在公司網站上獲取約90天。
撥打免費電話號碼（888）440-4182或國際電話號碼（646）960-0653，使用會議ID：8338433，即可訪問此通話。
1 請參閱非通用會計準則
2 公司已包含有關未來財務業績的某些前瞻性聲明，其中包括非通用會計財務指標，包括調整後的EBITDA。這些非通用會計財務指標是通過從根據美國通用會計準則確定的相應財務指標中排除某些金額、費用或收入來衍生的。從這些非通用會計財務指標中排除的金額的確定是管理判斷的問題，取決於其他因素，包括在特定期間確認的基礎費用或收入金額的性質。我們無法將前述前瞻性非通用會計財務指標與其最直接可比的前瞻性美國通用會計準則財務指標進行定量調和，因爲管理無法可靠地預測這些美國通用會計準則指標的所有必要組成部分。從某些這些非通用會計準則中歷史上已排除以下項目，某些項目在將來的期間可能也將被排除，並且可能構成重要金額。
- 與收購或出售業務相關的費用，包括業務發展成本、資產減值、整合成本、解僱費用、留任費用和交易費用；
- 新設施和設備的啓動成本；
- 與重組和成本節約計劃相關的費用，包括但不限於資產減值、加速折舊、解僱成本和放棄租約費用；
- 資產減值費用和設施關閉成本；
- 法律和解或裁決；和
- 上述項目的稅收影響。
SunOpta (納斯達克:STKL) (TSX:SOY) 是一家創新和可持續的製造商，爲食品的未來提供動力。SunOpta 的歷史可以追溯到50多年前，作爲值得信賴的創新合作伙伴和增值製造商，爲當今領先品牌的增長提供動力，生產有機的、植物基礎的飲料、水果零食、營養飲料、肉湯和茶類產品，通過零售、俱樂部、餐飲和電子商務渠道銷售。同時，SunOpta 還自豪地生產自己的品牌，包括 Sown(R)、Dream(R) 和 West Life(TM)。更多信息，請訪問 sunopta.com 和 LinkedIn。
sunopta（納斯達克：STKL）（tsx：SOY）是一家創新可持續的製造商，推動未來食品發展。 sunopta的歷史可以追溯到50多年前，通過爲今日領先品牌提供信任的創新夥伴和增值製造商，驅動增長，生產有機的、植物爲基礎的飲料、水果零食、營養飲料、肉湯和茶產品，通過零售、俱樂部、餐飲服務和電子商務渠道銷售。除了爲頂級品牌、零售商和咖啡館提供服務，sunopta還自豪地生產自己的品牌，包括 Sown®, 夢想®和West Life此款超便攜式投影儀使用了最新的 Android TV 界面，而且遙控器還內置了 Google AssistantTM 功能，用戶可以非常方便地使用它。了解更多信息，請訪問www.sunopta.com 和 領英.
前瞻性聲明
本新聞稿中包含的某些聲明可能被視爲與1995年美國私人證券訴訟改革法和適用的加拿大證券立法有關的"前瞻性聲明"，這些聲明是基於我們在本發佈日期可獲得的信息。這些前瞻性聲明包括但不限於，我們將繼續擁有大量的新業務機會，並且我們預期的2024財政年度的營業收入、調整後的EBITDA、營業收入增長和調整後的EBITDA增長。一般來說，前瞻性聲明並不嚴格涉及歷史或當前事實，並且通常伴隨着"期望"、"相信"、"預期"、"估計"、"可以"、"將"、"目標"、"應該"、"將會"、"計劃"、"潛力"、"持續"、"變得"、"打算"、"確信"、"可能"、"項目"、"意圖"、"或將"、"預測"、"預算"或其他旨在識別這些前瞻性聲明的類似術語和短語。前瞻性聲明是基於公司在本發佈日期可獲得的信息，並根據公司根據其經驗和其對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法所做的估計和假設，包括但不限於公司的實際財務結果；向客戶提供不間斷的運營和服務水平；公司產品的當前客戶需求；一般經濟情況；持續的消費者對健康和健康生活方式的興趣；公司維持產品定價水平的能力；計劃的設施和運營擴展、關閉和剝離；成本合理化和產品開發舉措；公司資本資源替代潛在用途；投資組合優化和生產力工作；公司銷售渠道的可持續性；公司對商品定價和利潤率的預期；採購和物流節約；貨運路線成本降低；產出和通量提高；冷凍水果召回成本；勞動力成本降低以及我們保險政策的條款。實際的時間安排和結果是否符合公司的期望和預測，取決於許多風險和不確定性，包括但不限於潛在的供應商和客戶流失以及供應鏈、物流和其他干擾的可能性；公司結構改進和自動化投資出現意外問題或延遲；無法或無法及時實施投資組合變更、流程改進、市場推廣改進和流程可持續性戰略；資本投資水平的變化；地方和全球政治和經濟狀況；消費者支出模式和市場趨勢變化；客戶需求下降；延遲或失敗的產品開發努力；潛在的產品召回；與冷凍水果召回相關的潛在額外成本；營運資本管理；原材料和供應品的可用性和價格；公司信貸設施下的潛在合同違約；以及公司不時在其年度10-k表格和季度10-Q表格下的"風險因素"中描述的其他風險。因此，此處所作的所有前瞻性聲明都受到這些警告性聲明的約束，不能保證公司所預期的實際結果或發展將實現。公司不承擔公開更正或更新本文件、其他文件或其網站上的前瞻性聲明以反映未來事件或情形的義務，除非依法規定。
聯繫人：
投資者關係:
裏德·安德森
ICR
646-277-1260
reed.anderson@icrinc.com
媒體關係：
Claudine Galloway
SunOpta
952-295-9579
press.inquiries@sunopta.com
來源：SunOpta Inc。
SunOpta公司
截至2020年6月30日和2019年6月30日三個月和六個月的營業額
截至2024年9月28日和2023年9月30日的四分之一和三分之一
(未經審計)
（所有金額均以千美元爲單位，每股金額除外）
| 季度結束 | 三個季度結束 | |||||||||||
| 九月 28, 2024 |
九月 30, 2023 |
九月 28, 2024 |
九月 30, 2023 |
|||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||
| 收入 | 176,216 | 152,541 | 530,059 | 448,673 | ||||||||
| 營業成本 | 152,632 | 132,273 | 452,880 | 385,697 | ||||||||
| 毛利潤 | 23,584 | 20,268 | 77,179 | 62,976 | ||||||||
| 銷售，總務及管理費用 | 21,052 | 18,377 | 61,824 | 58,403 | ||||||||
| 無形資產攤銷 | 446 | 446 | 1,338 | 1,338 | ||||||||
| % and | 450 | - | (1,654 | ) | (20 | ) | ||||||
| 匯率期貨損益 | 113 | (37 | ) | 1,372 | 44 | |||||||
| 營業利潤 | 1,523 | 1,482 | 14,299 | 3,211 | ||||||||
| 利息費用，淨額 | 6,762 | 7,162 | 19,222 | 19,391 | ||||||||
| 其他非經營性支出 | 236 | - | 236 | - | ||||||||
| 持續經營活動的稅前虧損 | (5,475 | ) | (5,680 | ) | (5,159 | ) | (16,180 | ) | ||||
| 所得稅費用 | 23 | - | 283 | 3,978 | ||||||||
| 持續經營的虧損 | (5,498 | ) | (5,680 | ) | (5,442 | ) | (20,158 | ) | ||||
| 已停止運營業務的淨虧損 | - | (140,143 | ) | (2,314 | ) | (143,126 | ) | |||||
| 淨損失 | (5,498 | ) | (145,823 | ) | (7,756 | ) | (163,284 | ) | ||||
| 分紅派息和優先股上的增值 | (137 | ) | (426 | ) | (401 | ) | (1,552 | ) | ||||
| 歸屬於普通股東的淨虧損 | (5,635 | ) | (146,249 | ) | (8,157 | ) | (164,836 | ) | ||||
| 基本和稀釋每股虧損 | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的持續經營的虧損 | (0.05 | ) | (0.05 | ) | (0.05 | ) | (0.19 | ) | ||||
| 來自終止經營的損失 | - | (1.21 | ) | (0.02 | ) | (1.26 | ) | |||||
| 歸屬普通股股東的虧損 | (0.05 | ) | (1.26 | ) | (0.07 | ) | (1.45 | ) | ||||
| 加權平均每股普通股股數（000） | ||||||||||||
| Basic | 116,841 | 115,616 | 116,504 | 113,700 | ||||||||
| Diluted | 116,841 | 115,616 | 116,504 | 113,700 | ||||||||
SunOpta 公司
合併資產負債表
截至2024年9月28日和2023年12月30日
(未經審計)
（所有金額均以千美元計）
| 9月28日， 2024 |
12月30日 2023 |
|||||
| $ | $ | |||||
| 資產 | ||||||
| 流動資產 | ||||||
| 現金及現金等價物 | 2,933 | 306 | ||||
| 應收賬款 | 63,163 | 64,862 | ||||
| 存貨 | 107,001 | 83,215 | ||||
| 預付費用和其他流動資產 | 15,845 | 25,235 | ||||
| 應收所得稅款 | 3,980 | 4,717 | ||||
| 持有待售的流動資產 | - | 5,910 | ||||
| 總流動資產 | 192,922 | 184,245 | ||||
| 受限現金 | 7,703 | 8,448 | ||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | 339,651 | 319,898 | ||||
| 經營租賃權使用資產 | 107,115 | 105,919 | ||||
| 無形資產, 淨額 | 20,523 | 21,861 | ||||
| 商譽 | 3,998 | 3,998 | ||||
| 延遲所得稅 | 52 | - | ||||
| 其他 | 27,362 | 25,055 | ||||
| 資產總額 | 699,326 | 669,424 | ||||
| 負債 | ||||||
| 流動負債 | ||||||
| 應付賬款 | 82,835 | 75,761 | ||||
| 應計負債 | 19,176 | 20,889 | ||||
| 應付票據 | 12,991 | 17,596 | ||||
| 開多次數 | 29,796 | 24,346 | ||||
| 經營租賃負債流動部分 | 16,605 | 15,808 | ||||
| 流動負債合計 | 161,403 | 154,400 | ||||
| 長期債務 | 260,130 | 238,883 | ||||
| 經營租賃負債 | 101,306 | 100,102 | ||||
| 延遲所得稅 | 325 | 505 | ||||
| 負債合計 | 523,164 | 493,890 | ||||
| B-1系列優先股，面值，無限股份授權，發行股票數量116,796,472股（2023年12月30日- | 14,910 | 14,509 | ||||
| 股東權益 | ||||||
| 普通股 | 470,248 | 464,169 | ||||
| 額外實收資本 | 29,839 | 27,534 | ||||
| 累積赤字 | (340,844 | ) | (332,687 | ) | ||
| 累計其他綜合收益 | 2,009 | 2,009 | ||||
| 股東權益合計 | 161,252 | 161,025 | ||||
| 負債和股東權益合計 | 699,326 | 669,424 |
sunopta 公司。
合併現金流量表
截至2024年9月28日和2023年9月30日的三個季度。
(未經審計)
（以美元千爲單位）
| 截至三個季度。 | ||||||
| 九月 28, 2024 |
九月 30, 2023 |
|||||
| $ | $ | |||||
| 現金提供（使用） | ||||||
| 經營活動 | ||||||
| 淨損失 | (7,756 | ) | (163,284 | ) | ||
| 已停止運營業務的淨虧損 | (2,314 | ) | (143,126 | ) | ||
| 持續經營的虧損 | (5,442 | ) | (20,158 | ) | ||
| 不影響現金的項目： | ||||||
| 折舊和攤銷 | 27,005 | 22,873 | ||||
| 債務發行成本攤銷 | 686 | 1,093 | ||||
| 延遲所得稅 | (105 | ) | 4,260 | |||
| 以股票爲基礎的報酬計劃 | 10,269 | 8,989 | ||||
| 平滑碗產品線銷售所獲獲利。 | (1,800 | ) | - | |||
| 其他 | (249 | ) | 410 | |||
| 經營資產和負債的變動，扣除剝離 | (11,143 | ) | (25,852 | ) | ||
| 持續經營活動的經營活動淨現金流量 | 19,221 | (8,385 | ) | |||
| 終止經營活動所提供的淨現金流量（使用） | (2,310 | ) | 18,798 | |||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 16,911 | 10,413 | ||||
| 投資活動 | ||||||
| 購置固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金（元） | (22,800 | ) | (37,272 | ) | ||
| 銷售smoothie碗產品線的收入 | 6,336 | - | ||||
| 持續經營活動中使用的淨現金流出 | (16,464 | ) | (37,272 | ) | ||
| 已停業務的投資活動提供的淨現金流量 | 6,300 | (1,085 | ) | |||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (10,164 | ) | (38,357 | ) | ||
| 籌資活動 | ||||||
| 循環信貸設施借款增加 | 18,350 | 22,718 | ||||
| 償還長期債務 | (17,565 | ) | (31,435 | ) | ||
| 長期債務負債 | 1,145 | 19,840 | ||||
| 票據應收款的收入 | 99,270 | 77,602 | ||||
| 應付票據還款 | (103,875 | ) | (33,156 | ) | ||
| 行權期權和員工股票購買的收益 | 919 | 831 | ||||
| 繳納股權獎勵的代扣稅款 | (2,804 | ) | (9,121 | ) | ||
| 支付優先股股息的現金 | (305 | ) | (1,427 | ) | ||
| 支付股票發行費用 | - | (191 | ) | |||
| $ | (4,865 | ) | 45,661 | |||
| 已終止業務的融資活動中的淨現金流出 | - | (14,852 | ) | |||
| 籌集資金的淨現金流量 | (4,865 | ) | 30,809 | |||
| 期末現金、現金等價物和受限制的現金的淨增加額 | 1,882 | 2,865 | ||||
| 期初現金、現金等價物及限制性現金餘額 | 8,754 | 679 | ||||
| 期末現金、現金等價物及限制性現金餘額 | 10,636 | 3,544 | ||||
非GAAP措施
調整後的毛利率
公司使用調整後的毛利率來評估在每個報告期內其收入產生活動的基礎盈利能力。這種非GAAP指標排除了營業成本中包括在可資本化的營業成本之外的起始成本，這些成本是與資本擴張項目相關的。起始成本對報告的毛利率可比性產生了重大影響，這可能會掩蓋公司毛利性能的趨勢。此外，公司的調整後毛利率可能會排除其他飛凡項目，這些項目是根據個體基礎確定和評估的，由於其性質或規模，公司不希望其作爲其正常業務定期發生的一部分。公司認爲披露這一非GAAP指標爲投資者提供了對所呈現時期的盈利能力指標的有意義、一致的比較。然而，調整後的毛利率非GAAP指標不應被單獨考慮，也不應作爲根據符合美國通用會計準則確定的毛利基礎上計算的毛利率的替代。
下表顯示了根據美國通用會計準則計算的報告的毛利率與調整後的毛利率之間的調和。
| 季度結束 | 三個季度結束 | |||||||||||
| 9月28日， 2024 |
9月30日， 2023 |
9月28日， 2024 |
9月30日， 2023 |
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| 報告的毛利率 | 13.4% | 13.3% | 14.6% | 14.0% | ||||||||
| 開始控件(a) | 2.4% | 3.1% | 1.3% | 3.6% | ||||||||
| 污水運輸費用(b) | 1.2% | - | 0.7% | - | ||||||||
| 產品取回成本。(c) | - | - | 0.4% | - | ||||||||
| 調整後的毛利率 | 17.0% | 16.4% | 16.9% | 17.7% | ||||||||
注意：百分比可能不湊整，原因是四捨五入。
(a) 關於2024年第三季度和前三個季度，分別記載在營業成本中的啓動費用分別爲410萬美元和680萬美元，主要與我們位於德克薩斯州中部Midlothian植物飲料設施的生產規模擴大有關，包括新高速Edge生產線的啓動。此外，2024年第三季度和前三個季度的啓動費用還包括在我們位於加利福尼亞莫德斯托工廠的燕麥提取業務的逐漸推廣。至於2023年第三季度和前三個季度，分別記載在營業成本中的啓動費用分別爲470萬美元和1630萬美元，主要涉及我們德克薩斯州Midlothian工廠生產初始推廣，以及在華盛頓州Omak水果零食工廠新增擠壓和高速包裝生產線。
(b) 2024年第三季度和前三個季度，我們因在我們德州Midlothian設施產生的過多廢水，由於當前處理系統容量限制，分別產生了220萬和360萬美元的臨時第三方搬運費用。
(c) 2024年第二季度，我們主動從客戶處撤回了某些被無病原微生物污染潛在的無菌包裝產品批次。撤回的產品均未進入消費者市場。對於2024年的前三個季度，我們確認了與撤回相關的直接成本爲210萬美元，淨額已扣除預期保險索賠，包括存貨報廢、產品退貨和物流成本，以及對撤回採取的調查和糾正行動所產生的成本，這些糾正措施已完成。這些費用是我們正常業務準備金之外的額外費用，對我們2024年前三個季度的毛利潤和毛利率有顯著不利影響。
持續運營的調整後收益和調整後EBITDA
除按照美國通用會計準則（U.S. GAAP）報告財務結果外，該公司還提供有關其經營結果的額外信息，涉及持續運營的調整後收益和調整後利潤（即調整後EBITDA），這些指標不符合美國通用會計準則（U.S.GAAP）的規定。公司認爲，調整後收益和調整後EBITDA有助於投資者在排除管理層認爲不代表其運營績效的項目後，以一致的基礎比較各個報告期的業績表現。這些非通用會計準則指標僅供投資者更全面評估公司的經營業績，並不應孤立考慮，或作爲U.S.GAAP下公司財務狀況的分析替代物。
以下是調整後的持續經營盈利和調整後的持續經營息稅折舊及攤銷前利潤（EBITDA），包括從持續經營虧損中調節的表格展示，公司認爲這是最直接可比的美國通用會計準則財務指標。
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||
| 單張債券 分享 |
單張債券 分享 |
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| 截至本季度結束 | $ | $ | $ | $ | ||||||||
| 持續經營的虧損 | (5,498 | ) | (5,680 | ) | ||||||||
| 分紅派息和優先股攤薄 | (137 | ) | (426 | ) | ||||||||
| 繼續經營虧損歸屬普通股股東 | (5,635 | ) | (0.05 | ) | (6,106 | ) | (0.05 | ) | ||||
| 調整後： | ||||||||||||
| 創業成本(a) | 4,980 | 4,733 | ||||||||||
| 污水運輸費用(b) | 2,180 | - | ||||||||||
| 受限現金未實現外匯損失。(c) | 525 | - | ||||||||||
| 業務發展成本。(d) | - | 928 | ||||||||||
| 離職費用(e) | - | 897 | ||||||||||
| 其他(f) | 450 | - | ||||||||||
| 持續經營業務的調整後收益 | 2,500 | 0.02 | 452 | 0.00 | ||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||
| For the quarter ended | $ | $ | ||||
| 持續經營的虧損 | (5,498 | ) | (5,680 | ) | ||
| 利息費用，淨額 | 6,762 | 7,162 | ||||
| 應收款項處置損失* | 236 | - | ||||
| 所得稅費用 | 23 | - | ||||
| 折舊和攤銷 | 9,319 | 7,983 | ||||
| 以股票爲基礎的報酬計劃 | 2,527 | 3,068 | ||||
| 調整後： | ||||||
| 啓動成本(a) | 4,980 | 4,733 | ||||
| 廢水運輸費(b) | 2,180 | - | ||||
| 限制性現金的未實現外匯損失(c) | 525 | - | ||||
| 業務發展成本(d) | - | 928 | ||||
| 離職費用(e) | - | 897 | ||||
| 其他(f) | 450 | - | ||||
| 來自持續經營的調整後的EBITDA | 21,504 | 19,091 |
* 包括在其他非營運費用中。
(a) 參見上述調整後毛利率表中的腳註（a），了解包括在銷售成本中的創業成本的描述。此外，2024年第三季度的創業成本包括與運營生產力舉措相關的80萬美元專業費用，這些費用記錄在銷售總及行政費用中。
(b) 請參考上述調整後的毛利率表中的腳註（b）以了解包括在銷售成本中的污水運離費用的描述。
(c) 2024年第三季度反映了與墨西哥披索計價銀行帳戶相關的未實現外匯損失，這些帳戶是在2023年10月凍結水果業務（「凍水果」）剝離後保留的。這些帳戶目前在一項訴訟事項中受到司法凍結。
(d) 2023年第三季度反映與凍果業務剝離相關的業務發展成本，這些成本記錄在銷售和管理費用中。
(e) 2023年第三季度反映與繼續運營整合後凍果業務剝離相關的員工賠償成本，這些成本記錄在銷售和管理費用中。
(f) 2024年第三季度，其他反映了與我們之前在2018年放棄的烤制小吃設施相關的拆除成本，這些成本記錄在其他費用中。
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||||||||
| 單張債券 分享 |
單張債券 分享 |
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| 截至三季度結束 | $ | $ | $ | $ | ||||||||
| 持續經營的虧損 | (5,442 | ) | (20,158 | ) | ||||||||
| 分紅派息和優先股權益調整 | (401 | ) | (1,552 | ) | ||||||||
| 持續經營虧損歸屬於普通股東 | (5,843 | ) | (0.05 | ) | (21,710 | ) | (0.19 | ) | ||||
| 調整後： | ||||||||||||
| 創業成本(a) | 7,655 | 17,855 | ||||||||||
| 污水運輸費用(b) | 3,606 | - | ||||||||||
| 產品撤回成本(c) | 2,145 | - | ||||||||||
| 受限現金未實現外匯損失(d) | 1,363 | - | ||||||||||
| 業務拓展成本(e) | - | 2,390 | ||||||||||
| 離職費用(f) | - | 897 | ||||||||||
| 水果冰碗產品線出售收益(g) | (1,800 | ) | - | |||||||||
| 其他(h) | 146 | (20 | ) | |||||||||
| 遞延稅金資產評估準備金的變化(i) | - | 3,978 | ||||||||||
| 持續運營調整後盈利 | 7,272 | 0.06 | 3,390 | 0.03 | ||||||||
| 2024年9月28日 | 2023年9月30日 | |||||
| 截至三個季度結束 | $ | $ | ||||
| 持續經營的虧損 | (5,442 | ) | (20,158 | ) | ||
| 利息費用，淨額 | 19,222 | 19,391 | ||||
| 應收賬款出售損失* | 236 | - | ||||
| 所得稅費用 | 283 | 3,978 | ||||
| 折舊和攤銷 | 27,005 | 22,873 | ||||
| 以股票爲基礎的報酬計劃 | 10,269 | 8,989 | ||||
| 調整後： | ||||||
| 啓動成本(a) | 7,655 | 17,855 | ||||
| 污水運輸費(b) | 3,606 | - | ||||
| 產品召回成本(c) | 2,145 | - | ||||
| 受限現金未實現外匯損失(d) | 1,363 | - | ||||
| 業務拓展成本(e) | - | 2,390 | ||||
| 離職費用(f) | - | 897 | ||||
| 平滑果碗產品線出售所得利潤(g) | (1,800 | ) | - | |||
| 其他(h) | 146 | (20 | ) | |||
| 來自持續經營的調整後的EBITDA | 64,688 | 56,195 |
* 包含在其他非營運費用中。
(a) 請參考上文第(a)條獲調整後毛利率表中有關營業成本中包含的啓動成本的描述。此外，2024年和2023年的前三個季度，啓動成本分別包括$80萬和$150萬，用於記錄與運營生產力倡議相關的專業費用，這些費用已計入銷售與管理費用中。
(b) 請參考上文第(b)條獲調整後毛利率表中有關營業成本中包含的廢水運走費用的描述。
(c) 請參考上文第(c)條獲調整後毛利率表中有關營業成本中包含的產品召回成本的描述。
(d) 2024年前三個季度反映了與墨西哥披薩計價的銀行帳戶相關的未實現外匯損失，這些帳戶是在冷凍水果剝離後保留下來的。 目前，這些帳戶在訴訟事宜中受到司法限制。
(e) 2023年前三季度反映了與冰凍水果出售相關的業務發展成本，這些成本記錄在銷售和管理費用中。
(f) 2023年前三季度反映了在冰凍水果出售後，我們進行持續經營整合所產生的員工裁員成本，這些成本記錄在銷售和管理費用中。
(g) 2024年前三季度反映了在2024年第一季度確認的冰沙產品線出售前稅收收益，這些收益記錄在其他收入中。
(h) 2024年前三季度其他方面反映了與我們以前的烘烤零食設施相關的拆除成本，該設施於2018年被廢棄，同時部分抵消了某些法律事項的解決所產生的利潤。這些金額記錄在其他費用/收入中。
(i) 2023年前三季度反映了基於對相關稅收益未來可實現性的評估，對美國遞延稅收資產的減值準備增加。