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美國
證券和交易所 委員會
華盛頓特區20549
 表格 10-Q
 
（在以下選項中加上一個）
☒    根據1934年證券交易法第13或15(d)條，本季度報告
截至季度結束日期的財務報告2024年9月28日
或者 
☐    根據1934年證券交易法第13或15（d)條的轉型報告
過渡期從            到            
 
委託文件號碼：000-50307
 
FormFactor公司
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
特拉華州 13-3711155
（國家或其他管轄區的
公司成立或組織）		 （IRS僱主
唯一識別號碼）
 
7005 Southfront Road, 利弗莫爾, 加利福尼亞州 94551
（總部地址，包括郵政編碼）
 
(925) 290-4000
(註冊人電話號碼，包括區號)

根據該法案第12(b)條規定註冊的證券:
每一類的名稱
交易標誌
 在其上註冊的交易所的名稱
普通股，0.001美元面值格式 納斯達克全球貨幣市場
 ______________________________________

請勾選下列選項，表示您是否是在過去12個月（或較短時間內，例如已經執行此類報告）內提交了根據《證券交易法》第13或15(d)條規定需要提交的所有報告，並且在過去90天內受到了此類提交要求Yes ☒沒有。☐
 
請勾選表示，註冊人在過去12個月內（或註冊人被要求提交這些文件的較短期間內）是否按照《S-t法規第405條（本章第232.405條）規定要求提交了每個交互式數據文件。Yes ☒  否 ☐
 
請用複選標記指示註冊公司是大型高速申報人、高速申報人、非高速申報人、較小的報告公司還是新興增長公司。參見交易所法規120億.2中「大型高速申報人」、「高速申報人」、「較小的報告公司」和「新興增長公司」的定義。 （選擇一個）：
大型加速存取器☒快速提交者☐非加速文件者☐
較小的報告公司☐新興成長公司☐
如果新興成長公司，根據交易所法案13(a)條款，表明是否選擇不使用延長過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計準則。☐   

用複選標記表明註冊人是否爲空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐ 沒有 ☒ 

截至 2024年10月30日, 77,450,635 註冊人普通股每股面值爲0.001美元，已經流通。



FORMFACTOR，INC。
2024年9月28日結束的季度報告10-Q
指數

 
   
 
   
 
   
  
 
  
 
  
  
  
  
  
項目5。
其他信息
  
 

2

第一部分 - 財務信息
 
項目1。基本報表
 
FORMFACTOR，INC。
簡明合併資產負債表
（以千爲單位，除股份數量和每股金額外）
（未經審計）
 9月28日
2024		12月30日，
2023
資產 
流動資產：  
現金和現金等價物$184,506 $177,812 
有價證券169,961 150,507 
應收賬款，扣除信貸損失備抵金美元4 和 $501
116,866 102,957 
庫存，淨額105,374 111,685 
受限制的現金3,773 1,152 
預付費用和其他流動資產34,302 29,667 
流動資產總額614,782 573,780 
受限制的現金2,210 2,309 
經營租賃、使用權資產25,034 30,519 
不動產、廠房和設備，扣除累計折舊204,108 204,399 
善意200,137 201,090 
無形資產，淨值11,017 12,938 
遞延所得稅資產92,826 78,964 
其他資產3,669 2,795 
總資產$1,153,783 $1,106,794 
負債和股東權益 
流動負債： 
應付賬款$52,086 $63,857 
應計負債46,508 41,037 
定期貸款的當期部分，扣除未攤銷的發行成本1,098 1,075 
遞延收入20,972 16,704 
經營租賃負債8,512 8,422 
流動負債總額129,176 131,095 
定期貸款，減去流動部分，扣除未攤銷的發行成本12,488 13,314 
長期經營租賃負債19,731 25,334 
延期補助18,000 18,000 
其他負債19,378 10,247 
負債總額198,773 197,990 
 
股東權益： 
普通股，$0.001 面值：
 
250,000,000 已獲授權的股份； 77,447,989 和 77,376,903 已發行和流通的股份
77 77 
額外的實收資本845,466 861,448 
累計其他綜合虧損(1,773)(4,052)
累計收入111,240 51,331 
股東權益總額955,010 908,804 
負債和股東權益總額$1,153,783 $1,106,794 
 
附註是這些基本報表的一部分。
3

FORMFACTOR，INC。
 簡明合併收益表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
 三個月已結束九個月已結束
 9月28日
2024		九月三十日
2023		9月28日
2024		九月三十日
2023
收入$207,917 $171,575 $574,116 $494,939 
收入成本123,212 102,290 339,773 304,293 
毛利潤84,705 69,285 234,343 190,646 
運營費用：
研究和開發31,243 31,014 91,434 87,599 
銷售、一般和管理35,607 35,564 106,560 101,561 
運營費用總額66,850 66,578 197,994 189,160 
出售業務的收益— — 20,581 — 
營業收入
17,855 2,707 56,930 1,486 
淨利息收入3,650 1,662 10,221 4,420 
其他收入（支出），淨額
(558)788 322 1,261 
所得稅前收入20,947 5,157 67,473 7,167 
所得稅準備金
2,211 786 7,564 626 
淨收入$18,736 $4,371 $59,909 $6,541 
每股淨收益：
基本 $0.24 $0.06 $0.77 $0.08 
稀釋$0.24 $0.06 $0.76 $0.08 
每股計算中使用的加權平均股票數量：
基本 77,406 77,571 77,364 77,265 
稀釋78,439 78,412 78,495 77,860 
 
隨附的附註是這些簡明合併財務報表的組成部分。
4

FORMFACTOR，INC。
綜合收益簡明合併報表
（以千爲單位）
（未經審計）
三個月結束九個月結束
9月28日，
2024		九月三十日，
2023		9月28日，
2024		九月三十日，
2023
淨利潤 $18,736 $4,371 $59,909 $6,541 
其他綜合收益(損失), 淨額(稅後):
外幣翻譯調整4,326 (3,351)968 (2,641)
可供出售有價證券未實現收益
1,669 283 1,432 801 
衍生金融工具的未實現收益（損失）
180 (996)(121)(1,091)
其他綜合收益（損失）6,175 (4,064)2,279 (2,931)
綜合收益$24,911 $307 $62,188 $3,610 

附帶說明是這些合併基本報表不可或缺的一部分。

5

FormFactor, INC.
簡化合並股東權益表
(以千爲單位，除股票外)
(未經審計)
 股票狀態
普通股
股票		普通股
股票		額外
實收資本
資本		累計
其他
綜合的
Loss		累計
收入
(赤字)		總計
截至2024年9月28日的三個月
截至2024年6月29日的餘額
77,281,052 $77 $863,283 $(7,948)$92,504 $947,916 
根據員工股票購買計劃發行普通股143,975 — 4,800 — — 4,800 
按限制性股票單位的歸屬發行普通股，扣除因稅收而代扣的股票428,694 — (14,421)— — (14,421)
通過回購計劃購買和註銷普通股(405,732)— (16,909)— — (16,909)
基於股票的補償— — 8,713 — — 8,713 
其他綜合收益— — — 6,175 — 6,175 
淨利潤— — — — 18,736 18,736 
餘額，2024年9月28日
77,447,989 $77 $845,466 $(1,773)$111,240 $955,010 
截至2024年9月28日的九個月
餘額，2023年12月30日
77,376,903 $77 $861,448 $(4,052)$51,331 $908,804 
根據員工股票購買計劃發行普通股340,989 — 9,748 — — 9,748 
依據限制性股票單位歸屬情況發行普通股，扣除因稅務扣留的股票619,780 — (17,990)— — (17,990)
通過回購計劃購買並養老普通股(889,683)— (37,211)— — (37,211)
基於股票的補償— — 29,471 — — 29,471 
其他綜合收益— — — 2,279 — 2,279 
淨利潤— — — — 59,909 59,909 
截至2024年9月28日的餘額
77,447,989 $77 $845,466 $(1,773)$111,240 $955,010 
截至2023年9月30日的三個月
2023年7月1日的餘額77,184,012 $77 $867,517 $(4,445)$(28,886)$834,263 
根據員工股票購買計劃發行普通股153,135 — 3,798 — — 3,798 
根據限制性股票單位的歸屬發行普通股，扣除用於稅收的股票502,170 1 (8,894)— — (8,893)
基於股票的補償— — 11,213 — — 11,213 
其他綜合損失— — — (4,064)— (4,064)
淨利潤— — — — 4,371 4,371 
餘額，2023年9月30日
77,839,317 $78 $873,634 $(8,509)$(24,515)$840,688 
截至2023年9月30日的九個月
截至2022年12月31日的餘額76,914,590 $77 $844,842 $(5,578)$(31,056)$808,285 
根據員工股票購買計劃發行普通股363,190 — 8,822 — — 8,822 
根據限制性股票單位的歸屬發行普通股票，扣除用於稅收的股票561,537 1 (9,350)— — (9,349)
基於股票的補償— — 29,320 — — 29,320 
其他綜合損失— — — (2,931)— (2,931)
淨利潤— — — — 6,541 6,541 
餘額，2023年9月30日
77,839,317 $78 $873,634 $(8,509)$(24,515)$840,688 

附帶說明是這些合併基本報表不可或缺的一部分。
6

FormFactor, INC.
簡明合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
 截至九個月
 九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
經營活動產生的現金流：  
淨利潤$59,909 $6,541 
調整淨利潤與由事件提供的淨現金之間的對賬： 
折舊22,197 22,880 
攤銷1,920 6,043 
使用權資產賬面價值的減少5,129 5,556 
基於股票的補償費用29,550 29,333 
遞延所得稅利益(14,044)(6,283)
過剩和過時庫存的準備10,052 12,566 
出售業務的收益(20,581)— 
其他調整以將淨利潤與經營活動提供的淨現金進行調節(2,178)1,375 
資產和負債的變動:
應收賬款(13,300)(7,796)
存貨(7,573)(8,910)
預付款項及其他流動資產(256)(1,761)
其他資產295 804 
應付賬款(8,780)474 
應計負債7,368 (5,268)
其他負債9,331 467 
遞延收入7,883 (12,915)
遞延補助— 18,000 
經營租賃負債(5,301)(5,754)
經營活動提供的淨現金81,621 55,352 
投資活動的現金流：  
購置不動產、廠房和設備(30,773)(46,094)
出售業務的收益21,585 — 
購買可市場證券(109,727)(96,913)
購買應收票據(1,500)— 
到期和出售可交易證券的收益94,263 93,013 
投資活動中使用的淨現金(26,152)(49,994)
融資活動產生的現金流:  
普通股發行的收益9,748 8,822 
通過股票回購計劃購買普通股(37,211)— 
與權益獎勵的淨股份結算相關的稅款扣繳(17,990)(9,349)
定期貸款的支付(803)(781)
融資活動所使用的淨現金(46,256)(1,308)
匯率變化對現金、現金等價物和受限現金的影響3 (3,324)
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加9,216 726 
現金、現金等價物和受限現金，年初餘額181,273 112,982 
現金、現金及現金等價物和受限現金，期末餘額$190,489 $113,708 

附帶說明是這些合併基本報表不可或缺的一部分。
7


FormFactor, INC.
簡明合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
非現金投資和融資活動：
與物業、廠房及設備購買相關的應付賬款和應計負債減少$2,915 $6,222 
運營租賃，因租賃義務而獲得的使用權資產— 4,728 
現金流信息的補充披露：
支付的所得稅，淨額$13,114 $12,064 
支付的利息298 317 
來自經營租賃的經營現金流出6,960 6,836 
現金、現金及現金等價物與受限現金的對賬：
現金及現金等價物$184,506 $108,731 
受限現金，流動資產3,773 1,171 
受限制現金2,210 2,146 
資產持有待售時，包括現金及現金等價物— 1,660 
現金、現金等價物和限制性現金的總額$190,489 $113,708 

附帶說明是這些合併基本報表不可或缺的一部分。
8

FORMFACTOR, INC.
簡化合並財務報表附註
(未經審計)

注意 1 — 財務報表基礎及重要會計政策
 
財務報表的基礎
FormFactor, Inc. 附帶的簡明合併基本報表未經審計，並已根據美國公認會計原則（「GAAP」）以及證券交易委員會（「SEC」）的規則和規定編制。然而，該信息反映了所有調整，僅包括正常的經常性調整，管理層認爲這些調整對於公正地呈現財務狀況、經營成果和現金流量而言是必要的。此處包含的簡明合併基本報表應與我們於2024年2月23日向SEC提交的2023年年度報告10-K中的合併基本報表及其附註一起閱讀。所示的中期經營結果不一定代表全年預期的結果。
 
財政年度 
我們的財年採用52/53周制，財年於12月最後一個星期六結束。 2024 2022年和2023年各包含52周，截止至2024年9月28日和2023年9月30日的九個月各包含39周。 2024 財年將於 12月28日結束, 2024.

重要的會計政策
截至2024年9月28日的九個月期間，我們的重大會計政策與截至2023年12月30日的年度報告中披露的內容沒有變化。

新的會計公告
ASU 2023-09
在2023年12月，財務會計準則委員會（「FASB」）發佈了會計標準更新（「ASU」）2023-09，所得稅（主題740）：所得稅披露的改進。” 該ASU包含要求實體披露特定類別的匯率調節，併爲大於按適用法定所得稅率乘以稅前收入計算的金額的調節項目提供額外信息，比例大於五個百分點。標準還要求實體披露在國內和國外的稅前收入和所得稅準備的細分信息。該ASU自2024年12月15日後開始的年度期間生效，允許提前採用。我們目前正在評估該ASU的採用可能對我們披露產生的影響。

ASU 2023-07
在2023年11月，FASB發佈了ASU 2023-07，" segment reporting (主題 280): 可報告分部披露的改進此ASU包括要求實體披露首席運營決策者（「CODM」）的職稱，並且在中期和年度基礎上，報告每個部門利潤的重要部門費用和其他部門項目的組成。該標準還允許披露額外的部門利潤度量。此ASU適用於2023年12月15日之後開始的財政年度以及2024年12月15日之後開始的財政年度中的中期，採用追溯基礎，允許提前採用。我們目前正在評估採用此ASU可能對我們的披露產生的影響。

注意 2 — 信貸和其他風險的集中度

以下每位客戶在所示期間佔據了我們的收入的 10%或更多的比例：
截至三個月截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
SK海力士公司18.1 %*17.8 %*
英特爾-t17.1 %17.1 %16.6 %17.2 %
三星電子有限公司*11.2 %**
35.2 %28.3 %34.4 %17.2 %
* 收入的不到10%。

截至2024年9月28日和2023年12月30日，兩位客戶佔比 24.7% 10.2%，而另外兩位客戶佔比 17.8% 11.0%的應收賬款總額。
9


註釋 3 — 存貨，淨額

存貨按照成本（主要是標準成本，接近實際成本，採用先進先出法）或淨可變現價值中較低者計價。
 
存貨淨額包括以下內容（單位：千元）：
九月二十八日，
2024		12月30日，
2023
原材料$43,488 $50,808 
進行中的工作41,383 39,336 
成品20,503 21,541 
$105,374 $111,685 

註釋4 — 剝離

中國運營剝離
在2024年2月7日，公司與Grand Junction Semiconductor Pte. Ltd.（「Grand Junction」）簽署了最終協議，將其在中國的業務以現金方式賣出，金額爲$25.0百萬，需根據常規購買價格進行調整，並建立獨家分銷和合作協議，以繼續在這個地域板塊銷售和支持我們的產品。以下子公司被納入此次剝離：Microprobe Hong Kong Limited、FormFactor科技（蘇州）有限公司、Cascade Microtech Singapore Pte. Ltd.和FormFactor國際（上海）貿易有限公司。這些實體同時支持探針卡和系統部門。

2024年2月26日，我們完成了將中國的事件控件出售給Grand Junction的交易，並收到了總共$21.4 百萬，扣除轉移現金和交易費用，並在償債和淨營運資本變動的慣常調整後。中國的事件控件處置未符合被分類爲公司基本報表中的中止事件的標準，因爲該處置並未代表一個戰略轉變，這將對公司的事件及財務結果產生重大影響。

下表總結了與剝離相關的銷售收益的公允價值（以千爲單位）：
2024年2月26日
總購買價格$25,000 
營運資本調整
159 
在交割時轉移給買方的現金(2,743)
直接出售成本(986)
銷售對價的公允價值，淨值$21,430 

10

與中國業務相關的淨資產的賬面價值約爲$1.2 出售的主要資產和負債類別包括以下內容（以千計）：
2024年2月26日
資產
應收賬款，淨額$1,174 
存貨，淨額3,729 
其他流動資產391 
總流動資產5,294 
物業、廠房及設備，淨值1,283 
商譽1,117 
其他資產3,029 
總資產$10,723 
負債
遞延收入$3,739 
其他流動負債1,546 
其他負債4,283 
總負債$9,568 

由於資產剝離，該公司確認了稅前收益爲$20.3 百萬。公司記錄了與資產剝離相關的所得稅費用，約爲$3.3 百萬的所得稅收益。

FRt 剝離
在2023年9月18日，公司宣佈與Camtek Ltd.（「Camtek」）達成最終協議，將其FRt計量（「FRT」）業務以現金賣出，金額爲$100百萬，具體金額將根據常規購買價格調整。公司在2019財年以$24.4百萬（扣除獲得的現金）的總對價收購了FRt GmbH。FRt業務總部位於德國貝爾基希-格拉德巴赫，是高精度計量解決方案的領先供應商，專注於愛文思控股和碳化硅市場，且是公司系統部門的一部分。

2023年11月1日，我們完成了將FRt業務出售給康特科技的交易，並收到淨現金收入$100.1 百萬，扣除轉移的現金和交易費用，並在對債務和淨運營資本變更進行常規調整後。

下表總結了與剝離相關的銷售收益的公允價值（以千爲單位）：
2023年11月1日
總購買價格$99,100 
估算的營運資本調整4,266 
在交割時轉移給買方的現金(2,049)
直接出售成本(1,225)
銷售對價的公允價值$100,092 

11

與FRt業務相關的淨資產賬面價值大約爲$26.8 出售的主要資產和負債類別包括以下內容（以千計）：
2023年11月1日
資產
應收賬款，淨額$7,738 
存貨，淨額6,446 
其他流動資產635 
總流動資產14,819 
無形資產，淨額6,897 
商譽10,660 
其他資產1,612 
總資產$33,988 
負債
流動負債$4,300 
其他負債2,856 
總負債$7,156 

由於資產剝離，該公司確認了稅前收益爲$73.3 百萬。公司記錄了與資產剝離相關的所得稅費用，約爲$6.0百萬。

第5項 — 探針卡

按可報告細分的商譽如下（單位：千）:
探針卡系統總計
商譽，截至2022年12月31日$178,424 $33,020 $211,444 
減少 - FRt 剝離— (10,660)(10,660)
外幣折算— 306 306 
商譽，截至2023年12月30日
178,424 22,666 201,090 
減少 - 中國剝離(1,055)(62)(1,117)
外幣折算— 164 164 
截止到2024年9月28日的商譽
$177,369 $22,768 $200,137 

我們已經 無截至2024年9月28日的九個月內，記錄了商譽減值。

無形資產如下（單位：千）：
2024年9月28日2023年12月30日
無形資產總計累計
攤銷		淨總計累計
攤銷		淨
現有的成熟技術 $159,724 $149,923 $9,801 $159,593 $148,445 $11,148 
交易名稱7,823 7,776 47 7,808 7,728 80 
客戶關係48,060 47,291 769 48,022 46,712 1,310 
在研研究與開發400 — 400 400 — 400 
$216,007 $204,990 $11,017 $215,823 $202,885 $12,938 

攤銷費用已包含在我們的簡明合併收益表中，如下所示（以千爲單位）：
 截至三個月截至九個月
 九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
營業成本$449 $837 $1,347 $2,506 
銷售、一般和行政191 440 573 3,537 
$640 $1,277 $1,920 $6,043 
12


預計未來無形資產的攤銷，排除在研研發，如下所示（單位：千）:
財政年度金額
2024年剩餘時間
$640 
20252,330 
20261,630 
20271,630 
20281,630 
之後2,757 
$10,617 

備註6 — 應計負債

應計負債包括以下內容（以千爲單位）：
九月二十八日，
2024		12月30日，
2023
應計薪酬和福利$33,599 $20,073 
累計保修3,610 3,177 
應計收入及其他稅款2,851 8,205 
應計員工股票購買計劃扣款2,535 4,263 
其他應計費用3,913 5,319 
$46,508 $41,037 

注意 7 — 公允價值與衍生工具

在可能的情況下，我們的金融資產和負債的公允價值是通過使用相同證券的報價市場價格或來自活躍市場的類似證券的報價市場價格來確定的。用於測量公允價值的三種輸入等級如下：
•一級估值是通過涉及相同證券的活躍交易所市場的實時報價獲得的；
•二級估值利用了顯著的可觀察輸入，例如類似資產或負債的報價價格、在較不活躍市場中接近報告日期的報價價格，或其他能夠被可觀察的市場數據證實的輸入，這些輸入在資產或負債的有效期限內基本上是完整的；並
•三級估值利用不可觀察的輸入進行估值方法，幷包括我們關於市場參與者在根據現有最佳信息對資產或負債定價時所使用假設的數據。

在截至2024年9月28日的九個月或截至2023年12月30日的年度內，我們沒有任何以公允價值計量的資產或負債在級別1、級別2或級別3之間的轉移。

由於現金、應收賬款淨額、受限現金、預付費用和其他流動資產、應付賬款以及應計負債的到期日較短，其賬面價值大致等於公允價值。

在2024財年的前九個月，我們的估值方法沒有進行任何更改。

13

以公允價值計量的資產和負債的重複計量
定期按公允價值計量的資產和負債如下（單位：千）：
2024年9月28日一級二級第三級總計
資產:
現金等價物：
貨幣市場基金$125,293 $— $— $125,293 
美國國債1,198 — — 1,198 
126,491 — — 126,491 
可銷售證券：
美國國債65,646 — — 65,646 
美國機構證券— 13,851 — 13,851 
企業債券— 84,512 — 84,512 
商業本票— 5,952 — 5,952 
65,646 104,315 — 169,961 
匯率衍生合約— 505 — 505 
應收票據— — 1,500 1,500 
利率掉期衍生合同— 1,618 — 1,618 
總資產$192,137 $106,438 $1,500 $300,075 

2023年12月30日一級二級第三級總計
資產:
現金等價物：
貨幣市場基金$110,980 $— $— $110,980 
美國國債4,581 — — 4,581 
115,561 — — 115,561 
可銷售證券：
美國國債45,837 — — 45,837 
美國機構證券— 10,003 — 10,003 
企業債券— 81,350 — 81,350 
商業票據— 13,317 — 13,317 
45,837 104,670 — 150,507 
匯率期貨衍生合約— 284 — 284 
利率互換衍生合約— 1,989 — 1,989 
總資產$161,398 $106,943 $— $268,341 
負債：
匯率期貨衍生合同$— $(30)$— $(30)
總負債$— $(30)$— $(30)
 
現金等價物
我們現金等價物的公允價值是基於類似或相同證券的報價市場價格來確定的。

可交易證券
我們將可交易證券分類爲可供出售，並利用市場方法對其進行估值。我們的投資由定價供應商定價，這些供應商提供可觀察的輸入進行定價，而無需做出重大判斷。當報價價格不可用、投資未由我們的定價供應商定價或經紀人定價更能反映公允價值時，主要使用經紀人定價。我們的經紀人定價投資被歸類爲第二級投資，因爲公允價值基於類似資產，而不需做出重大判斷。此外，所有投資都有足夠的成交量，以證明公允價值是合理的。

未實現的收益和損失微不足道，並作爲其他綜合損失的累計部分記錄在中
14

我們的簡明合併資產負債表。在這兩個時期末，我們都沒有在這些基本報表中包含其他暫時性未實現的收益或損失。

利率互換
我們的利率互換合約的公平價值是在每個報告期末根據使用利率收益曲線作爲輸入的估值模型確定的。出於會計目的，我們的利率互換合約符合條件，並被指定爲現金流對沖。對沖風險是因我們可變利率的變化而導致的利息支付變化的利率風險。利率互換的現金流變化預計會完全抵消可變利率債務的現金流變化。現金結算以現金支付或現金收取的形式確認作爲利息費用的組成部分。與利率互換相關的現金流在我們的綜合合併現金流量表中報告爲經營活動提供的淨現金，利率互換合約的公平價值記錄在我們的綜合合併資產負債表中的預付費用和其他流動資產及其他資產內。

匯率期貨衍生合約
我們在各種全球市場運營和銷售我們的產品。因此，我們面臨着外匯匯率變動的風險。我們利用外匯遠期合同來對沖未來的外匯匯率變動，這些變動會影響某些現有的外幣計價資產和負債，以及預測的外幣營業收入和支出交易。在該計劃下，我們的策略是通過外匯遠期合同的收益或損失來減輕外幣風險敞口的增加或減少，從而減輕與外匯交易收益或損失相關的風險和波動性。

我們不使用衍生金融工具進行投機或交易。出於會計目的，我們的某些外匯遠期合同並未被指定爲對沖工具，因此我們在報告期結束時在我們的簡明合併資產負債表中記錄這些合同的公允價值，並將公允價值變化記錄在我們的簡明合併損益表中的其他收入淨額裏，包括已實現和未實現的收益和損失。我們的某些外匯遠期合同被指定爲現金流對沖，因此我們在報告期結束時在我們的簡明合併資產負債表中記錄這些合同的公允價值，並將公允價值變化記錄爲累計其他綜合損失的一部分，並在對沖交易影響收益的同一期間重新分類到收益中，以及在簡明合併損益表中與對沖交易的影響相同的項目中。

我們匯率期貨合同的公允價值是基於當前的外匯匯率和遠期點來確定的。所有截至2024年9月28日的匯率期貨合同將在2025財年的第三季度到期。

下表提供了截至2024年9月28日我們未平倉的外幣遠期合約信息（以千爲單位）：
貨幣合同職位合同金額
(本國貨幣)		合同金額
(美元)
歐元買入29,925 $33,028 
日幣賣出2,863,220 20,203 
韓元買入2,898,328 2,202 
新臺幣賣出113,723 3,598 

我們的外幣合同被歸類爲公允價值等級2，因爲它們是使用利用可觀察市場輸入的定價模型進行估值的。

以非重複計量公允價值衡量的資產負債表
如果我們判斷這些資產減值，或者在進行業務收購時，我們以非經常性公允價值計量和報告我們的非金融資產，如房地產、工廠和設備、商譽以及無形資產。 有 無 在截至2024年9月28日或2023年9月30日的三個月和九個月期間，有以非經常性公允價值計量的資產或負債。

注意 8 — 保修
我們對某些產品提供保修，並在確認營業收入時記錄預估的與保修索賠相關的未來成本負債。保修負債的基礎是歷史經驗和我們對未來水平的估計。
15

成本。雖然我們參與產品質量項目和流程，但我們的保修義務受到產品故障率、材料使用和服務交付成本的影響。我們定期監控保修的產品退貨情況，並根據我們的歷史經驗和任何特定識別的故障維護相關費用的準備金。當我們向客戶賣出新產品時，必須在估計預期故障率時行使相當大的判斷。這個估計過程基於類似產品的歷史經驗，以及我們認爲在當時情況下合情合理的各種其他假設。我們在營業收入確認時，按其在我們簡明合併損益表中的營收成本的一部分提供預估的產品保修費用。

我們的保修責任變化如下（以千爲單位）：
截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
年初餘額$3,177 $4,199 
應計6,918 6,426 
和解(6,485)(5,535)
重新分類 - 持有待售的負債— (106)
期末餘額$3,610 $4,984 

注意 9 — 物業、廠房和設備，淨值

淨財產、廠房和設備包括以下內容（單位：千）:
九月二十八日，
2024		12月30日，
2023
土地$17,124 $17,124 
建築及建築改進46,375 46,526 
機械和設備302,638 286,215 
計算機設備和軟體47,562 46,866 
傢具和固定裝置7,581 7,490 
租賃改善99,288 91,063 
小計520,568 495,284 
減：累計折舊和攤銷(377,644)(358,021)
淨物業、廠房和設備142,924 137,263 
在建工程61,184 67,136 
總計$204,108 $204,399 

註解 10 — 股東權益和股權薪酬

普通股回購計劃
在2022年5月20日，我們的董事會批准了 兩年 計劃，回購高達$75.0的流通普通股，以抵消在我們的基於股票的補償計劃下發行普通股可能導致的稀釋。在2022財年和2023財年，我們分別回購並註銷了 1,700,893 普通股，價格爲$56.4 百萬 504,352 普通股，價格爲$18.6的股票，利用該計劃下可用於回購的剩餘股份。

在2023年10月30日，我們的董事會授權額外的 兩年 計劃，回購高達$75.0百萬優先普通股，主要目的是抵消因我們基於股票的補償計劃而發行普通股所導致的潛在稀釋。此股票回購計劃將於2025年10月30日到期。在2023財年，我們回購並註銷了 32,020 普通股，價格爲$1.2 百萬。在截至2024年9月28日的九個月內，我們回購並註銷了 889,683 普通股，價格爲$37.2 百萬，截至2024年9月28日，$36.6 百萬仍可用於未來回購。

我們關於回購普通股的政策是，在股份註銷後，將成本超過面值的部分計入額外實收資本。股份回購需支付由《通貨膨脹減緩法案》規定的消費稅，該稅率通常爲回購時股份公平市場價值的1%，減去同一納稅年度內某些新股發行的公平市場價值。消費稅的某些例外情況適用。所發生的消費稅
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根據情況減少回購計劃下可用的金額，並計入《簡明合併股東權益報表》中回購股份的成本。所有回購均符合1934年證券交易法第100億.18條的規定，已進行修訂。

限制性股票單位
我們股權激勵計劃下的限制性股票單位（「RSU」）活動如下：
單位加權平均授予日期公允價值
截至2023年12月30日的限制性股票單位
2,165,729 $35.85 
授予的獎勵882,718 44.73 
到期的獎勵(981,072)36.14 
被取消的獎勵(178,252)43.90 
截至2024年9月28日的限制性股票單位
1,889,123 38.97 

業績限制性股票單位
我們可能會向某些高管授予基於市場業績標準的績效限制性股票單位（「PRSUs」），這些股票單位的歸屬將基於我們是否達到特定的市場績效標準。

在2024年8月5日，我們授予了 117,624 PRSUs給某些高級管理人員，總授予日期公允價值爲$5.8 百萬，該值將在必要的服務期內平均攤銷。授予的PRSUs數量代表根據績效標準可以獲得的「目標」單位數量。績效標準基於2024年7月1日至2027年6月30日的總股東回報（「TSR」），相對於授予日期時被認定爲標準普爾半導體精選行業指數（FormFactor同行公司）的一部分公司的TSR。

中有 197,128 2021財年授予的PRSUs， 56,685 在必要的服務期間，股份被註銷，導致 140,443 2024年解禁的股份數量爲。該股份實現了 146%的總股東回報（TSR）表現，導致額外 64,525 在2024財年內，比與2021財年PRSUs授予相關的目標單位數量多出股份。

PRSUs被包含在上述RSU活動中。

員工股票購買計劃
關於我們員工股票購買計劃（「ESPP」）下活動的信息如下：
 截至九個月
 2024年9月28日
發行的股份340,989 
每股購買價格的加權平均值$28.59 
在發行日期我們的普通股公允價值每股折扣的加權平均值$(16.43)

基於股票的補償
基於股票的補償已包含在我們的壓縮合並收益表中，如下所示（以千爲單位）：
截至三個月截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
營業成本$1,934 $1,376 $5,794 $4,801 
研究和開發2,679 3,173 7,906 7,908 
銷售、一般和行政4,323 6,290 15,850 16,624 
總的股票獎勵補償$8,936 $10,839 $29,550 $29,333 
 
17

無法識別的補償成本
截至2024年9月28日，未確認的股票基礎補償如下（單位：千美元）：
未被確認
費用
平均預期
認可以及期
以年爲單位
限制性股票單位$50,506 2.07
績效限制股票單位10,497 2.09
員工股票購買計劃1,894 0.35
總的未確認股票基礎補償費用$62,897 2.02

註釋 11 — 每股凈利潤

下表列出了用於計算基本每股凈利潤和攤薄每股凈利潤的股份（以千爲單位）：
截至三個月截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
計算每股基本凈利潤時使用的加權平均股份77,406 77,571 77,364 77,265 
添加潛在的稀釋性證券1,033 841 1,131 595 
計算稀釋每股凈利潤時使用的加權平均股份78,439 78,412 78,495 77,860 
未包含的證券因爲它們會導致抗稀釋170 172 144 94 

註釋 12 — 承諾和或然事項

租賃
見註釋13， 租賃.

合同義務和承諾
截至2024年9月28日，我們的合同義務和承諾與2023年12月30日結束的年度報告10-K中所披露的內容沒有實質性變化。

法律事務
我們不時會在日常業務中面臨法律訴訟和索賠，其結果無法確定。我們估計結果的能力可能會在短期內發生變化，而任何此類變化的影響可能對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。

註釋 13 — 租賃

我們根據不可取消的經營租賃協議租賃商業和工業空間的房地產，以及位於加利福尼亞州利弗莫爾的部分公司總部。我們的租賃剩餘期限爲 1 年到 10 年，一些租賃包括延長期權，最多可達 20 年。我們還有汽車的經營租賃，剩餘租賃期限爲 1 年到 3 年。我們在計算租賃負債的租賃條款中未包含任何續租選項，因爲續租選項使我們能夠保持運營靈活性，而我們目前並不合理確定會行使這些選項。我們的經營租賃的加權平均剩餘租賃期限爲 4 年截至2024年9月28日，加權平均折現率爲 4.70%.

18

租賃費用的元件如下（單位：千）：
截至三個月截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
租賃費用：
運營租賃費用$2,180 $2,157 $6,360 $6,233 
短期租賃費用102 126 247 419 
可變租賃費用1,112 625 2,974 1,854 
$3,394 $2,908 $9,581 $8,506 


截至2024年9月28日，我們不可取消的運營租賃的未來最低付款如下（單位：千元）：
財政年度金額
2024年剩餘時間
$2,294 
20259,185 
20267,695 
20277,259 
20283,935 
之後1,449 
  最低租賃付款總額31,817 
減：利息(3,574)
淨最低租賃付款的現值
28,243 
減去：當前部分(8,512)
總開多期經營租賃負債
$19,731 

註釋 14 — 營業收入

分配給剩餘履行義務的交易價格： 截至2024年9月28日，我們有$23.9 百萬的剩餘履行義務，其中包括遞延服務合同、延長保修合同以及尚未交付的加班營業收入確認合同。我們預計將在2024財年的剩餘時間內確認大約26.7%的剩餘履行義務作爲營業收入，約爲 48.8%在2025財年，約 24.5%在2026財年及之後。上述內容不包括其他剩餘履行義務的價值，因爲它們的原始期限爲一年或更短，並且也不包括完全分配給一個完全未滿足的履行義務的變量考慮信息。

合同餘額:營業收入的確認時間可能與向客戶開具發票的時間不同。應收賬款按發票金額記錄，扣除信用損失準備金。應收款在我們交付商品或提供服務的期間確認，或者當我們對對價的權利不再有條件時確認。當我們已根據合同履行但對價的權利依賴於時間以外的條件時，會記錄合同資產。至2024年9月28日和2023年12月30日的合同資產分別爲$6.8 百萬和$3.8 百萬，並在綜合財務狀況表中作爲預付費用和其他流動資產的組成部分報告。

合同負債包括根據合同提前收到和應收的款項，並在相關營業收入被確認時得到滿足。合同負債在每個報告期結束時被報告在簡明合併資產負債表上，作爲遞延收入和其他負債的組成部分。截止到2024年9月28日和2023年12月30日的合同負債爲$22.1 百萬和$18.0 百萬，分別爲。截止到2024年9月28日的九個月內，我們確認了$12.7 百萬的營業收入，這些收入在2023年12月30日的合同負債中包含。在2024年9月28日結束的九個月內，我們剝離了截止到2023年12月30日的$1.7 百萬的合同負債，隨着我們在中國的業務的剝離。

獲取合同的成本： 我們通常在發生時將銷售佣金作爲銷售、一般和行政費用的一部分進行費用處理，因爲攤銷期通常少於一年。

按類別劃分的營業收入： 請參閱附註15， 經營部門和企業範圍信息，以獲取進一步的信息。

19

注意 15 — 經營部門和企業範圍信息

我們的首席執行官負責審查運營結果，以便爲整個公司做出資源分配和績效評估的決策。我們在 兩個 可報告的細分市場，包括探針卡細分市場和系統細分市場。 下表總結了按可報告細分市場劃分的運營結果（單位：千美元）：
截至三個月
2024年9月28日2023年9月30日
探針卡系統公司及其他總計探針卡系統公司及其他總計
營業收入$172,174 $35,743 $— $207,917 $128,339 $43,236 $— $171,575 
毛利潤 72,855 14,838 (2,988)84,705 49,383 22,396 (2,494)69,285 
毛利率42.3 %41.5 %40.7 %38.5 %51.8 %40.4 %
截至九個月
2024年9月28日2023年9月30日
探針卡系統公司及其他總計探針卡系統公司及其他總計
營業收入$475,667 $98,449 $— $574,116 $370,970 $123,969 $— $494,939 
毛利潤198,885 43,521 (8,063)234,343 135,118 64,266 (8,738)190,646 
毛利率41.8 %44.2 %40.8 %36.4 %51.8 %38.5 %

運營結果爲我們的管理層評估我們的業績和運營結果提供了有用的信息。我們的運營結果的某些元件用於判斷薪酬以及其他指標。

企業和其他包括與無形資產的攤銷、由於收購導致的庫存和固定資產公允價值調整、基於股份的補償以及重組費用相關的未分配費用，這些費用在評估我們的報告部門的結果或分配資源時並未使用。

20

各可報告地域板塊的營業收入類別信息如下（單位：千）：
截至三個月
2024年9月28日2023年9月30日
探針卡系統總計探針卡系統總計
市場：
晶圓代工與邏輯$107,446 $— $107,446 $96,366 $— $96,366 
DRAM60,184 — 60,184 27,478 — 27,478 
閃存4,544 — 4,544 4,495 — 4,495 
系統— 35,743 35,743 — 43,236 43,236 
總計$172,174 $35,743 $207,917 $128,339 $43,236 $171,575 
營業收入確認時間：
在某個時刻轉移的產品$166,968 $34,292 $201,260 $127,731 $41,776 $169,507 
隨着時間推移轉移的產品和服務5,206 1,451 6,657 608 1,460 2,068 
總計$172,174 $35,743 $207,917 $128,339 $43,236 $171,575 
地域板塊:
美國$45,015 $10,000 $55,015 $31,182 $12,543 $43,725 
臺灣42,105 5,817 47,922 39,155 3,820 42,975 
韓國40,870 858 41,728 31,805 3,270 35,075 
中國27,367 7,146 34,513 10,779 10,971 21,750 
日本3,734 4,322 8,056 2,976 3,988 6,964 
歐洲2,149 5,607 7,756 2,583 6,713 9,296 
新加坡4,726 749 5,475 2,752 925 3,677 
馬來西亞4,458 822 5,280 5,778 186 5,964 
Rest of World1,750 422 2,172 1,329 820 2,149 
總計$172,174 $35,743 $207,917 $128,339 $43,236 $171,575 
21

截至九個月
2024年9月28日2023年9月30日
探針卡系統總計探針卡系統總計
市場:
代工與邏輯$297,874 $— $297,874 $279,895 $— $279,895 
DRAM164,122 — 164,122 77,832 — 77,832 
閃存13,671 — 13,671 13,243 — 13,243 
系統— 98,449 98,449 — 123,969 123,969 
總計$475,667 $98,449 $574,116 $370,970 $123,969 $494,939 
營業收入確認時間：
在某一時刻轉移的產品$464,668 $94,638 $559,306 $368,939 $116,981 $485,920 
隨着時間推移轉移的產品和服務10,999 3,811 14,810 2,031 6,988 9,019 
總計$475,667 $98,449 $574,116 $370,970 $123,969 $494,939 
地理區域：
美國$120,046 $28,626 $148,672 $86,954 $37,175 $124,129 
韓國140,233 1,319 141,552 77,832 5,881 83,713 
臺灣109,476 13,136 122,612 103,368 9,448 112,816 
中國56,364 18,849 75,213 45,771 26,586 72,357 
歐洲8,927 16,493 25,420 8,424 21,114 29,538 
日本12,594 11,615 24,209 14,014 11,859 25,873 
新加坡12,354 2,401 14,755 7,670 4,170 11,840 
馬來西亞11,150 2,595 13,745 22,279 1,632 23,911 
世界其他地區4,523 3,415 7,938 4,658 6,104 10,762 
總計$475,667 $98,449 $574,116 $370,970 $123,969 $494,939 

項目2。 管理層對控制項和經營結果的討論與分析
 
關於前瞻性聲明的警示聲明
 
本季度報告表格10-Q包含了根據1934年證券交易法和1933年證券法的定義的前瞻性聲明，這些聲明面臨着風險和不確定性。前瞻性聲明包括關於我們業務策略、財務和運營結果、毛利率、流動性和資本支出需求以及會計準則影響的聲明。在某些情況下，您可以通過前瞻性詞彙來識別這些聲明，如「可能」、「或許」、「將」、「可以」、「應該」、「期望」、「計劃」、「預期」、「相信」、「估計」、「預測」、「打算」和「繼續」，以及這些詞的否定形式或複數形式和其他可比術語。

前瞻性聲明僅僅是基於我們當前預期和對未來事件的預測。這份季度報告（表格10-Q）中包含的所有前瞻性聲明均基於截至本季度報告（表格10-Q）提交日期我們所掌握的信息。您不應過於依賴這些前瞻性聲明。我們沒有義務更新任何這些聲明。這些前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定性及其他因素，這些因素可能導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與這些聲明所表達或暗示的內容有重大差異，包括與一般市場趨勢相關的風險、收購和投資的收益、我們的供應鏈、全球、區域或國家公共衛生危機相關的不確定性及我們對這些危機的應對影響、出口管制變化和其他貿易壁壘的解釋及影響、軍工衝突、政治動盪及類似因素、我們執行業務策略的能力以及在2023年12月30日結束的年度報告（表格10-k）中《風險因素》部分及本季度報告（表格10-Q）中討論的其他風險。您應仔細考慮在這些部分中描述的衆多風險和不確定性。
 
以下討論和分析應與我們在本季度報告的Form 10-Q中包含的簡明合併基本報表及其附帶說明一起閱讀。除非另有明確說明或上下文另有要求，術語「我們」、「我們的」、「我們」和「FormFactor」指的是FormFactor, Inc.及其子公司。

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Overview

FormFactor, Inc. 總部位於加利福尼亞州利弗莫爾，是一家領先的測試和測量技術提供商，涵蓋整個半導體產品生命週期——從表徵、建模、可靠性和設計調試，到資格認證和生產測試。我們向半導體公司和科學機構提供廣泛的高性能探針卡、分析探針、探針站、熱系統和低溫系統。我們的產品從早期研究、開發到高成交量生產，提供來自各種半導體和電光設備以及集成電路的電氣和光學信息。客戶使用我們的產品和服務，通過優化設備性能和推進產量知識來加速盈利能力。

我們在兩個可報告的 сегмент 中運作，分別是探針卡 сегмент 和系統 сегмент。 我們的探針卡和分析探針的銷售包含在探針卡 сегмент 中，而我們探針站、熱系統和低溫系統的銷售包含在系統 сегмент 中。

在2024財年的前九個月，我們的凈利潤達到5990萬美元，而2023財年的前九個月爲650萬美元。從2024財年第二季度開始，半導體行業的某些領域得到了加強，導致我們探針卡業務大多數市場的需求增加，尤其是對用於生成型人工智能應用的高帶寬內存（「HBM」）芯片的需求、新移動應用處理器設計的提升，以及對客戶端PC和服務器微處理器設計的需求。儘管我們在2024財年的前九個月總收入有所增長，但由於2024財年前九個月沒有計量系統的銷售（因爲我們在2023財年第四季度出售了FRt計量業務），我們系統業務的收入受到負面影響。此外，凈利潤的增加部分歸因於我們從中國業務的出售完成中確認的2030萬美元的收益，以及爲了繼續在該地區（「中國交易」）銷售和支持我們產品而達成的獨家分銷和合作協議。

關鍵會計估計

管理層的討論和分析及第2條， 重要會計政策概述在我們2023年10-k表格的年度報告中，合併基本報表描述了在編制合併基本報表時所使用的重要會計估計和重要會計政策。這些領域的實際結果可能與管理層的估計有所不同。在截至2024年9月28日的九個月期間，我們的重要會計政策或估計沒有發生顯著變化，與2023年12月30日截止的年度報告所報告的相同。

營業結果
 
下表列出了所示期間我們的營業結果佔收入的百分比：
 截至三個月截至九個月
 九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
營業收入100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %
營業成本59.3 59.6 59.2 61.5 
毛利潤40.7 40.4 40.8 38.5 
營業費用：
研究和開發15.0 18.1 15.9 17.7 
銷售、一般和行政17.1 20.7 18.6 20.5 
總營業費用32.1 38.8 34.5 38.2 
出售業務的收益— — 3.6 — 
營業收入8.6 1.6 9.9 0.3 
淨利息收入1.8 0.9 1.8 0.9 
其他收入（費用），淨額(0.3)0.5 0.1 0.2 
稅前收入10.1 3.0 11.8 1.4 
所得稅準備1.1 0.5 1.4 0.1 
凈利潤9.0 %2.5 %10.4 %1.3 %

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按細分市場和領域的收入
 截至三個月截至九個月
 九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
 （單位：千）
探針卡$172,174 $128,339 $475,667 $370,970 
系統(1)
35,743 43,236 98,449 123,969 
$207,917 $171,575 $574,116 $494,939 
(1) 在2023財年的第四季度，我們完成了對FRt計量業務的出售。因此，計量系統的營業收入在未來期間將不會再次出現。在截至2024年9月28日的三個月和九個月中，我們沒有產生計量系統的營業收入，而在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，分別爲800萬和1670萬。

截至三個月
九月二十八日，
2024		% 的收入九月三十日
2023		% 的收入$ 變化% 變動
(單位：千美元)
探針卡市場:
代工與邏輯$107,446 51.7 %$96,366 56.2 %$11,080 11.5 %
DRAM60,184 28.9 27,478 16.0 32,706 119.0 
閃存4,544 2.2 4,495 2.6 49 1.1 
系統市場:
系統(1)
35,743 17.2 43,236 25.2 (7,493)(17.3)
營業收入總額$207,917 100.0 %$171,575 100.0 %$36,342 21.2 %
截至九個月
九月二十八日，
2024		% 的收入九月三十日
2023		% 的收入$ 變化% 變動
(單位：千美元)
探針卡市場：
代工與邏輯$297,874 51.9 %$279,895 56.6 %$17,979 6.4 %
DRAM164,122 28.6 77,832 15.7 86,290 110.9 
閃存13,671 2.4 13,243 2.7 428 3.2 
系統市場：
系統(1)
98,449 17.1 123,969 25.0 (25,520)(20.6)
營業收入總額$574,116 100.0 %$494,939 100.0 %$79,177 16.0 %
(1) 在2023財年的第四季度，我們完成了對FRt計量業務的出售。因此，計量系統的營業收入在未來期間將不會再次出現。在截至2024年9月28日的三個月和九個月中，我們沒有產生計量系統的營業收入，而在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，分別爲800萬和1670萬。

代工與邏輯 — 截至2024年9月28日的三個月和九個月，鑄造與邏輯產品營業收入的增長，相較於截至2023年9月30日的三個月和九個月，是由於新移動應用處理器設計的推出以及對客戶端PC和服務器-雲計算微處理器設計的探針卡需求增加所推動的。

DRAM — 截至2024年9月28日的三個月和九個月的DRAm產品營業收入增長，主要受到用於生成人工智能應用的HBm設計需求增加以及商品DRAm設計需求增加，特別是DDR5的推動。

閃存 — 截至2024年9月28日的三個月和九個月間，Flash產品營業收入的增長是由於客戶生產活動的增加和對我們產品需求的上升。

系統 — 截至2024年9月28日的三個月和九個月內，系統市場營業收入的下降，主要是由於在2023財年第四季度出售我們的FRt計量業務，導致缺乏計量系統收入。與截至2023年9月30日的三個月和九個月相比，2024年9月28日的系統營業收入在與計量系統無關的來源方面出現了波動。
24

截至2023年9月30日的幾個月，同比增加了60萬美元，或1.6%，而同比減少了880萬美元，或8.2%。截至2024年9月28日的三個月較截至2023年9月30日的三個月的增長，來自低溫系統銷售的增加，部分被熱系統銷售的減少抵消。截至2024年9月28日的九個月較截至2023年9月30日的九個月的減少，來自站點和熱系統銷售的減少，部分被低溫站銷售的增加抵消。
按地域板塊劃分的收入
截至三個月截至九個月
九月二十八日，
2024		% 的收入九月三十日
2023		% 的收入九月二十八日，
2024		百分比
營業收入		九月三十日
2023		百分比
營業收入
 （單位：千美元）
韓國$41,728 20.1 %$35,075 20.4 %$141,552 24.7 %$83,713 16.9 %
美國55,015 26.5 43,725 25.5 148,672 25.9 124,129 25.1 
臺灣47,922 23.0 42,975 25.0 122,612 21.4 112,816 22.8 
中國34,513 16.6 21,750 12.7 75,213 13.1 72,357 14.6 
歐洲7,756 3.7 9,296 5.4 25,420 4.4 29,538 6.0 
日本8,056 3.9 6,964 4.1 24,209 4.2 25,873 5.2 
馬來西亞5,280 2.5 5,964 3.5 13,745 2.4 23,911 4.8 
新加坡5,475 2.6 3,677 2.1 14,755 2.6 11,840 2.4 
世界其他地區2,172 1.1 2,149 1.3 7,938 1.3 10,762 2.2 
營業收入總額$207,917 100.0 %$171,575 100.0 %$574,116 100.0 %$494,939 100.0 %

地理營業收入信息基於我們向其發貨的地點。例如，如果某個韓國客戶通過其在美國的子公司進行購買，並要求將產品發貨到韓國的地址，那麼這筆銷售將計入韓國而不是美國的營業收入。

與2023年9月30日結束的三個月和九個月相比，截止2024年9月28日的三個月和九個月的區域營業收入變化主要歸因於客戶需求的變化、客戶區域製造業戰略的調整，特別是我們的大型跨國客戶、產品銷售組合以及貿易限制的影響。具體而言，區域營業收入的變化歸因於以下幾個方面：
•截至2024年9月28日的三個月和九個月，韓國的營業收入增長主要是由於對我們DRAm探針卡產品的需求增加，包括HBm的需求。
•截至2024年9月28日的三個月和九個月，美國的收入增加以及馬來西亞的收入下降，主要受到一家在這些地區運營的大型美國公司的推動，該公司將貨物從這些地區轉移到了美國。
•截至2024年9月28日的三個月和九個月中，中國整體收入的增長，主要是由於來自一家大型中國DRAM集成設備製造商的需求增加。
•儘管中國的營業收入有所增加，但由於美國政府在2022財年第四季度開始對出口先進的美國半導體科技到中國的出口許可證要求進行了擴展，這對該地域板塊的營業收入產生了負面影響。這些要求限制了我們向該地區交通產品的能力，減少了來自中國國內客戶的需求。此外，這些要求導致並持續驅動我們的一些跨國客戶將業務集中在中國以外的其他地域板塊，從而降低了這些客戶在該地域板塊的總體需求。

收入成本和毛利率
收入成本主要包括製造材料、薪酬和福利、交通和處理費用、與製造相關的間接費用（包括設備成本、相關佔用和計算機服務）、保修費用、庫存調整（包括因庫存過時而導致的減值）、以及某些無形資產的攤銷。我們的製造業務依賴於少數供應商提供我們產品的關鍵元件和材料，其中一些是唯一來源。我們根據積壓訂單和預測的客戶訂單來訂購材料和供應品。與我們供應商更換製造批次相關的工具和設定成本也包括在收入成本中。我們將所有保修費用、庫存準備金和某些無形資產的攤銷作爲收入成本支出。

25

我們的毛利潤和毛利率如下（單位：千美元）：
 截至三個月
 九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		$ 變化% 變動
毛利潤$84,705 $69,285 $15,420 22.3 %
毛利率40.7 %40.4 %
截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		$ 變化% 變動
毛利潤$234,343 $190,646 $43,697 22.9 %
毛利率40.8 %38.5 %

我們的毛利潤和毛利率按細分行業如下（單位：千美元）：
截至三個月
2024年9月28日2023年9月30日
探針卡系統公司及其他總計探針卡系統公司及其他總計
毛利潤 $72,855 $14,838 $(2,988)$84,705 $49,383 $22,396 $(2,494)$69,285 
毛利率42.3 %41.5 %40.7 %38.5 %51.8 %40.4 %
截至九個月
2024年9月28日2023年9月30日
探針卡系統公司及其他總計探針卡系統公司及其他總計
毛利潤$198,885 $43,521 $(8,063)$234,343 $135,118 $64,266 $(8,738)$190,646 
毛利率41.8 %44.2 %40.8 %36.4 %51.8 %38.5 %

探針卡 — 截至2024年9月28日的三個月和九個月中，毛利潤和毛利率相比於截至2023年9月30日的三個月和九個月有所增加，這主要是由於營業收入的增長及在更高生產量下成本的更有利吸收。部分被低毛利的DRAm銷售比例更高和高毛利的Foundry和邏輯銷售比例更低的不利產品組合所抵消。與前一年相應期間相比，截至2024年9月28日的三個月和九個月中，DRAm營業收入從探針卡銷售的21.4%和21.0%上升到35.0%和34.5%，而Foundry和邏輯營業收入從探針卡銷售的75.1%和75.4%下降到62.4%和62.6%。通常情況下，我們的DRAm產品的毛利低於我們的Foundry和邏輯產品。

系統 — 截至2024年9月28日的三個月和九個月，毛利潤和毛利率相比於截至2023年9月30日的三個月和九個月有所下降，主要是由於收入下降、較低生產量導致成本吸收不利，以及產品組合不利，這在一定程度上與FRt計量業務的剝離有關。

公司及其他 — 企業及其他包括與股權補償費用、無形資產攤銷、由於收購而導致的庫存和固定資產公允價值調整以及重組費用淨額相關的未分配費用，這些費用不用於評估我們可報告部門的結果或分配資源。截止到2024年9月28日的三個月中，企業及其他的毛損失與截止到2023年9月30日的三個月相比有所增加，主要原因是股權補償費用和重組費用增加，部分由於我們的FRt計量業務在2023財年第四季度被出售，導致攤銷費用的缺失。截止到2024年9月28日的九個月中，企業及其他的毛損失與截止到2023年9月30日的九個月相比有所減少，主要原因是我們的FRt計量業務在2023財年第四季度被出售，導致攤銷費用的缺失。

總體 — 毛利潤和毛利率會隨着營業收入水平、產品組合、銷售價格、工廠負荷和材料成本的變化而波動。對於截至2024年9月28日的三個月和九個月，與截至2023年9月30日的三個月和九個月相比，毛利潤和毛利率的增加主要是由於成本的更有利吸收以及較低的庫存過剩和過時準備金，部分被不利的產品組合所抵消，如上所述。

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收入成本包括以下股票薪酬費用（以千爲單位）:
截至三個月截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
基於股票的補償$1,934 $1,376 $5,794 $4,801 

研發
截至三個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		$ 變化% 變動
(單位：千美元)
研究和開發$31,243 $31,014 $229 0.7 %
營收百分比15.0 %18.1 %
截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		$ 變化% 變動
(單位：千美元)
研究和開發$91,434 $87,599 $3,835 4.4 %
營收百分比15.9 %17.7 %

截至2024年9月28日的三個月裏的研發費用與去年同期相比有所增加，這主要是由於員工績效獎金的增加以及一般運營成本的上升，部分抵消了由於2023財年第四季度出售我們的FRt計量業務和2024財年第一季度的中國交易而導致的員工人數減少所帶來的薪酬成本降低、項目材料成本降低以及基於股票的薪酬費用降低。

截至2024年9月28日的九個月中，研發費用與去年同期相比有所增加，主要是由於員工薪酬成本因績效基礎薪酬的提高、一般運營成本以及項目材料成本的增加，部分被由於2023財年第四季度出售我們的FRt計量業務和2024財年第一季度的中國交易而導致的員工減少而降低的薪酬成本所抵消。

變更的詳細信息如下（單位：千）：
截至2024年9月28日的三個月與截至2023年9月30日的三個月相比截至2024年9月28日的九個月與截至2023年9月30日的九個月相比
員工薪酬成本$1,082 $2,713 
項目材料成本(853)281 
一般運營成本576 1,107 
基於股票的補償費用(494)(2)
折舊(82)(264)
$229 $3,835 

研發包括以下股票薪酬費用（單位：千元）：
截至三個月截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
基於股票的補償費用
$2,679 $3,173 $7,906 $7,908 

27

銷售、一般及行政
截至三個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		$ 變化% 變動
(單位：千美元)
銷售、一般和行政$35,607 $35,564 $43 0.1 %
營收百分比17.1 %20.7 %
截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		$ 變化% 變動
(單位：千美元)
銷售、一般和行政$106,560 $101,561 $4,999 4.9 %
營收百分比18.6 %20.5 %

截至2024年9月28日的三個月內，銷售、一般和行政費用與去年同期相比基本持平。三個月期間波動的因素包括因業績提升而增加的員工薪酬成本，以及因收入增加而增加的佣金費用，這些大部分被較低的股票薪酬費用、與2024年早些時候出售FRt計量業務相關的較低交易費用以及較低的營業費用所抵消。

截至2024年9月28日的九個月期間，銷售、一般和管理費用相比於前一年同期有所增加。九個月期間增加的原因包括由於業績獎金提高而導致的員工補償成本增加、因收入增加而導致的佣金費用增加、2024財年第一季度中國交易引發的諮詢費用增加，以及營業費用增加，但由於重要的無形資產完全攤銷而導致的攤銷費用降低部分抵消了這些增加。

變更的詳細信息如下（單位：千）：
截至2024年9月28日的三個月與截至2023年9月30日的三個月相比截至2024年9月28日的九個月與截至2023年9月30日的九個月相比
員工薪酬成本$2,884 $6,546 
基於股票的補償費用(1,967)(774)
諮詢費(890)347 
佣金費用714 1,450 
無形資產攤銷(249)(2,964)
一般營業費用(449)394 
$43 $4,999 

銷售、一般及行政費用包括以下股票薪酬支出（以千計）：
截至三個月截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
基於股票的補償費用
$4,323 $6,290 $15,850 $16,624 
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利息收入（支出），淨額
 截至三個月截至九個月
 九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
 （單位：千美元）
利息收入$3,770 $1,765 $10,542 $4,739 
現金和投資的加權平均餘額$363,178 $233,001 $349,157 $232,710 
現金和投資的加權平均收益率4.68 %3.79 %4.59 %3.33 %
利息支出$120 $103 $321 $319 
平均債務餘額$13,651 $14,718 $13,920 $14,980 
債務的加權平均利率2.75 %2.75 %2.75 %2.75 %

利息收入來自我們的現金、現金等價物、受限現金和可交易證券。與去年同期相比，截至2024年9月28日的三個月和九個月的利息收入增加，主要是由於投資餘額增加。

利息支出主要包括我們定期貸款的利息、利率互換衍生合約的利息以及定期貸款發行成本的攤銷費用。截止到2024年9月28日的三個月和九個月的利息支出與去年同期相比基本持平。這種穩定性歸功於我們的利率互換，它固定了我們長期債務的利率。

其他淨收入
其他收入淨額主要包括匯率和各種其他收益及損失的影響。我們通過對某些資產負債表風險進行對沖，部分降低了貨幣變動帶來的風險，減少了在匯率波動期間的影響。

所得稅預備金
 截至三個月截至九個月
 九月二十八日，
2024		九月三十日
2023		九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
 （以千爲單位，除百分比外）
所得稅準備$2,211 $786 $7,564 $626 
有效稅率10.6 %15.2 %11.2 %8.7 %

所得稅準備金反映了我們在國外和美國轄區的運營所需的稅務準備金，以及來自稅收抵免和外國派生無形收入扣除的稅收利益。我們的有效稅率可能會因各轄區預計應納稅所得額或損失的變化、減值準備的變化、美國聯邦、州或外國稅法的變化、基於股票的薪酬費用/收益的變化、未來擴展到稅率不同的國家、州和地方的區域以及某些成本和費用在各轄區的可扣除性而有所波動。截止到2024年9月28日的三個月中，我們的有效稅率下降主要是受到基於股票的薪酬費用/收益對所得稅費用的影響。截止到2024年9月28日的九個月中，我們的有效稅率上升主要是由於2024財政年度美國應納稅所得額增加所致。

2022年《創建有助於生產半導體和科學法案》（「CHIPS法案」）於2022年8月9日簽署成爲法律。CHIPS法案提供了各種激勵措施和稅收抵免，包括愛文思控股製造投資抵免（「AMIC」），其相當於2022年12月31日後投入使用的先進製造設施合格投資的25%。我們未來的資本支出和研發費用預計至少有一部分將符合這一抵免，這使我們可以將收到的抵免從我們的成本中抵扣。AMIC抵免在ASC 740之外作爲操作中資產可折舊基礎的減少進行覈算，並且不會影響我們的有效稅率。

從2022年開始，美國2017年的《減稅和就業法案》取消了現有的研究和開發支出扣除選項，並要求納稅人將與國內和國外研究相關的支出在五年內進行攤銷。
29

根據鐵貨第174條，分別爲十五年。雖然資本化要求對我們的現金流產生負面影響，但我們在預計的年度有效稅率中包含了這一條款制定所帶來的補償性收益。雖然國會可能會推遲、修改或廢除這一條款，並可能具有追溯效力，但我們無法保證這一條款會被推遲、修改或廢除。我們稅務條款的變化或稅務負債的增加，無論是由於適用法律法規的變化、對其的解釋或應用，還是稅務審計或訴訟或協議的最終裁定，都可能對我們的財務狀況、經營成果和/或現金流產生重大不利影響。

流動性和資本資源

資本資源
截至2024年9月28日，我們的營運資本增加到48560萬元，而2023年12月30日時爲44270萬元。

現金及現金等價物主要由存放在銀行的存款和貨幣市場基金組成。交易性證券主要由公司債券、美國國債、美國機構證券和商業票據組成。我們通常投資於評級較高且違約概率較低的證券。我們的投資政策要求投資評級爲單A或更高，並限制可接受的投資類型、發行人集中度和投資期限。

截至2024年9月28日，我們的現金、現金等價物和可交易證券總額約爲35450萬美金，而截至2023年12月30日則爲32830萬美金。根據我們歷史的經營結果，我們預計手頭的現金、現金等價物和可交易證券，以及我們預計從經營中產生的現金，將足以滿足我們的開空和開多流動性需求，這些需求主要來源於：研發、資本支出、流動資金、未完成的承諾和與現有業務相關的其他流動性需求。然而，我們無法確定我們的現金、現金等價物和可交易證券，及經營產生的現金在未來是否能夠滿足我們所有的資本和經營需求。此外，未來的戰略投資和重大收購可能需要額外的現金和資本資源。在必要的情況下，我們可能會考慮進入開空和開多債務義務，通過股票發行籌集現金，或獲得新的融資渠道，但這些條件可能不會對我們有利。如果我們無法及時以有利的條件獲得足夠的現金或資本來滿足我們的需求，我們的業務和運營可能會受到重大不利影響。

如果我們未能成功維持或增長我們的收入，維持或降低我們的成本結構，或通過債務或股權融資增加可用現金，我們的現金、現金等價物和可交易證券可能會減少。

我們利用多種稅務規劃和融資策略來管理我們的全球現金，並將所有基金類型部署到需要的地方。作爲這些策略的一部分，我們會無限期地重新投資一部分國外收益。如果我們在美國需要額外的資本，我們可以選擇將無限期重新投資的國外資金匯回國內或在美國籌集資金。

現金流
下表列出了我們來自經營、投資和融資活動的淨現金流：
截至九個月
九月二十八日，
2024		九月三十日
2023
(以千計)
經營活動提供的淨現金$81,621 $55,352 
投資活動中使用的淨現金$(26,152)$(49,994)
融資活動所使用的淨現金$(46,256)$(1,308)

經營活動
經營活動所提供的淨現金包括本期的凈利潤，經過某些非現金項目及某些經營資產和負債的變動進行調整。截至2024年9月28日的九個月內，經營活動所提供的淨現金源自於凈利潤爲5990萬美元和淨非現金費用爲3200萬美元，部分被淨營運資本增加的1030萬美元抵消。使用於淨營運資本的現金與應收賬款（淨額）增加1330萬美元，庫存增加760萬美元，應付賬款減少880萬美元，和經營租賃負債減少530萬美元相關，大部分被應計負債增加740萬美元、其他負債增加930萬美元和遞延收入增加790萬美元所抵消。非現金費用包括折舊、攤銷、基於股票的補償，以及對過剩和過時存貨的準備，部分被2060萬美元的業務出售收益和遞延所得稅利益抵消。

30

投資活動
截至2024年9月28日的九個月中，投資活動中使用的淨現金主要與3080萬美元的物業、廠房和設備採購以及1550萬美元的可售證券淨購買有關，部分抵消了通過銷售業務提供的2160萬美元現金。

融資活動
截至2024年9月28日的九個月中，融資活動使用的淨現金主要用於3720萬美元購回我們的普通股，1800萬美元用於支付員工股票獎勵的淨股結算的稅款扣留，部分抵消了來自員工股票購買計劃發行普通股所收到的970萬美元。

債務

2020年6月22日，我們簽署了一份1800萬美元的15年期信用融資貸款協議（簡稱「建築定期貸款」）。建築定期貸款的所得用於購買位於加利福尼亞州利弗莫爾的租賃設施旁邊的一棟建築。2023年5月19日，我們對建築定期貸款進行了修訂，將基準參考利率倫敦銀行間拆借利率（「LIBOR」）更改爲有擔保隔夜融資利率（「SOFR」），而合同現金流的金額或時間沒有變化。

建築定期貸款的利率等於適用的SOFR利率，加上每年1.86%。利息以每月分期付款的方式支付，爲期十五年。2024年9月28日，未考慮下一段討論的利率互換時，利率爲7.07%。截至2024年9月28日，建築定期貸款的未償餘額爲1360萬美元。

2020年3月17日，我們簽訂了一項利率掉期協議，以對沖建築定期貸款的利息支付，名義金額爲1800萬美元，且其攤銷期限與債務相匹配。由於未來LIBOR在貸款期限內的水平不確定，我們簽訂了這項利率掉期協議，以對沖與LIBOR利率波動相關的利率風險。該協議於2023年5月19日進行了修訂，將基準參考利率LIBOR替換爲SOFR，以與建築定期貸款協議（經過修訂）相匹配。修訂後，利率掉期繼續將我們的浮動利率利息轉換爲固定利率，爲2.75%。截至2024年9月28日，受此利率掉期影響的貸款名義金額爲1360萬。

股票回購計劃

2022年5月20日，我們的董事會批准了一項爲期兩年的計劃，以回購最多7500萬美元的流通普通股，以抵消因根據我們的股票激勵計劃發行普通股而可能造成的稀釋。在2022財年和2023財年，我們分別回購並註銷了1,700,893股普通股，花費5640萬美元，以及504,352股普通股，花費1860萬美元，利用了該計劃下可供回購的剩餘股份。

在2023年10月30日，我們的董事會批准了一項爲期兩年的額外計劃，回購最多7500萬美元的已發行普通股，主要目的是抵消我們股票基薪酬計劃下普通股發行可能造成的稀釋。該股票回購計劃將於2025年10月30日到期。在2023財政年度，我們回購並註銷了32,020股普通股，花費了120萬美元。在截至2024年9月28日的九個月內，我們回購並註銷了889,683股普通股，花費了3720萬美元，截至2024年9月28日，仍有3660萬美元可供未來回購。

31

合同義務和承諾

下表總結了截至2024年9月28日我們在合同義務下未來現金支付的重大合同承諾：
財年到期的付款
剩餘部分
 2024
2025
2026
2027
2028
之後總計
經營租賃$2,294 $9,185 $7,695 $7,259 $3,935 $1,449 $31,817 
定期貸款 - 本金支付273 1,111 1,142 1,175 1,208 8,732 13,641 
定期貸款 - 利息支付 (1)
239 919 841 758 675 2,122 5,554 
總計$2,806 $11,215 $9,678 $9,192 $5,818 $12,303 $51,012 
(1) 代表我們每年7.07%的最低利息支付承諾，未包含上述所述的利率互換。 債務，如上所述。

上述表格中排除了我們未確認的稅收優惠的總責任和我們的遞延補助。未確認的稅收優惠的總責任截至2024年9月28日爲5030萬美元。任何可能導致這些未確認稅收優惠的付款的時間將取決於多種因素，因此，付款的時間無法估計。遞延補助截至2024年9月28日爲1800萬美元，包含來自加州州長商業與經濟發展辦公室頒發的加州競爭補助金所收到的現金。任何潛在還款的時間取決於多種因素，包括加州內的員工數量和資本投資，時間跨度爲5年。因此，任何還款的時間無法估計。

資產負債表外安排
 
歷史上，我們沒有參與與非合併實體或金融夥伴關係相關的交易，例如通常被稱爲結構性融資或特殊目的實體的實體，這些實體的設立目的是爲了促進表外安排或其他合同上狹窄或有限的目的。截至2024年9月28日，我們沒有參與任何此類表外安排。

近期會計準則

有關最近會計準則變更的說明，包括預計的採納日期和在我們的簡明合併基本報表中預計的影響（如有），請參見第1條， 呈現基礎和重要會計政策， 在本10-Q表格的第一部分，第1項中。

項目3。 關於市場風險的定量和定性披露
 
關於與利率和貨幣兌換匯率變化相關的金融市場風險，請參閱我們截至2023年12月30日的年度報告第II部分中第7A項「關於市場風險的定量和定性披露」。自2023年12月30日以來，我們對市場風險的暴露沒有實質性變化。

項目4。 控制和程序
 
信息披露控制和程序的評估
 
根據我們管理層的評估（包括我們首席執行官和信安金融官的參與），截至本報告涵蓋的期末，我們的首席執行官和信安金融官得出結論，我們的披露控制和程序（根據1934年證券交易法修正案第13a-15(e)和15d-15(e)條款定義（"交易所法"））是有效的，以確保我們在根據交易所法提交的報告中需要披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的時間內被記錄、處理、彙總和報告，並被收集和傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和信安金融官，以便及時做出有關所需披露的決策。

32

財務報告內部控制的變更
 
在本季度10-Q表格的報告期內，我們的財務報告內部控制（根據《交易所法》第13a-15(f)和15d-15(f)條款的定義）沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制沒有造成實質性影響，也不太可能對其造成實質性影響。

控制有效性的限制
 
控制系統，無論設計和操作得多麼好，只能提供合理而非絕對的保證，來確認控制系統的目標是否得以實現。此外，任何控制系統的設計都必須反映出資源有限的事實，所有控制的收益必須與其成本相對考量。由於所有控制系統固有的侷限性，任何對控制的評估都無法提供絕對的保證，確保我們公司的所有控制問題和潛在的欺詐行爲（如有）都已被發現。這些固有侷限性包括決策中可能出現錯誤的判斷和由於簡單的錯誤或失誤導致的失敗。控制系統也可能因某些個人的個別行爲、兩人或更多人的聯合行爲，或管理層對控制的越權而被規避。任何控制系統的設計在一定程度上基於對未來事件發生可能性的某些假設，無法保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能實現其既定目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或對政策或程序遵循程度的下降，控制措施可能變得不夠充分。

首席執行官和財務長認證
 
我們已將首席執行官和財務長的認證作爲本季度報告（表格10-Q）的附錄，按《交易所法》的要求提供。我們建議結合認證一同閱讀第四項內容，以便更全面地理解所呈現的主題。

第二部分 - 其他信息
 
項目1A。 Risk Factors

截至2024年9月28日的三個月內，在我們截至2023年12月30日的年度報告表格10-K中討論的風險因素沒有發生重大變化。如果任何已識別的風險實際發生，我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到損害。我們普通股的交易價格可能會下降，您可能會失去對我們普通股的全部或部分投資。我們截至2023年12月30日的年度報告表格10-K中描述的風險和不確定性並不是我們所面臨的唯一問題。我們目前不知道的額外風險或我們目前認爲不重要的風險也可能會影響我們的業務運營。

項目2. 未註冊的股權證券銷售及收益使用情況

回購普通股

下表總結了截至2024年9月28日的三個月內我們回購的已發行普通股：
期間（財務月份）總購買股份數
每股平均購價(2)
作爲公開宣佈的計劃或方案所購買的股份總數
尚可在計劃或項目下購買的最大金額(1)(2)
2024年6月30日 - 2024年7月27日— $— — $53,532,725 
2024年7月28日 - 2024年8月24日405,732 41.68 405,732 36,623,543 
2024年8月25日 - 2024年9月28日— — — 36,623,543 
405,732 $41.68 405,732 
1 在2023年10月，我們的董事會授權了一項計劃，回購最多7500萬美元的已發行普通股，以抵消我們員工股票購買計劃和股權激勵計劃下發行普通股可能造成的稀釋。在授權的股票回購計劃下，我們可能會不定期地在公開市場上回購股份。回購活動的速度將取決於現金生成水平、當前股價和其他因素。該計劃可能隨時被修改或終止。該股票回購計劃將於2025年10月到期。
2 該金額包含根據通貨膨脹減免法案的附加稅對股票回購的1%附加費。該附加稅記錄在權益中，並減少可用於回購計劃的金額（如適用）。

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項目 5. 其他信息

規則10b5-1交易安排

在截至2024年9月28日的季度內，公司沒有任何董事或高管， 未採取，進行了修改，或 終止 根據《S-K法規》第408(a)項的定義，沒有「規則10b5-1交易安排」或「非規則10b5-1交易安排」。


項目6。 展品

以下展品已隨附文件提交，此列表構成展品指數。
附件 通過參考併入 已提交
號碼展品描述表格日期 號碼 隨附
10.01+
10-Q
8/7/2410.01
31.01   X
31.02   X
32.01   *
101
以下爲公司截至2024年9月28日的季度報告表格10-Q中的基本報表，採用內聯XBRL格式： (i) 簡明合併資產負債表， (ii) 簡明合併收益表， (iii) 簡明合併綜合收益表， (iv) 簡明合併股東權益變動表， (v) 簡明合併現金流量表， (vi) 基本報表附註，標記爲文本塊幷包含詳細標籤
X
101.INSXBRL實例文檔   X
101.SCHXBRL分類法擴展架構文檔   X
101.CALXBRL分類法擴展計算鏈接庫文檔   X
101.DEFXBRL分類法擴展定義鏈接庫文檔   X
101.LABXBRL 分類法擴展標籤鏈接庫文件   X
101.PREXBRL 分類法擴展展示鏈接庫文件   X
104
公司截至2024年9月28日的季度報告第10-Q表格的封面，採用內聯XBRL格式（作爲附件101包含）
X
 ______________________________________
*    本展覽不應視爲根據1934年證券交易法第18條「已提交」或因此而承擔該條款的責任，也不應視爲納入任何根據1933年證券法或1934年證券交易法所作的提交，無論是在本日期之前或之後進行的提交，以及無論在任何提交中是否有任何一般納入語言。
+    表示管理合同或補償計劃或安排。
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簽名
 
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
 
 FormFactor, Inc.
   
日期：2024年11月5日作者：/s/ SHAI SHAHAR
   
  Shai Shahar
  財務長
  (正式授權官員，財務長和首席會計官)

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