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Castle Biosciences報告2024年第三季度業績
2024年第三季度營業收入比2023年第三季度增長了39%，達到8600萬美元
2024年第三季度總測試報告較2023年第三季度增加了41%
將全年2024年營收指引提高到3.2-3.3億美元，原爲2.75-3億美元
今天下午4:30召開電話會議和網絡直播
德克薩斯州弗蘭茲伍德--2024年11月4日Castle Biosciences公司（納斯達克：CSTL）是一家通過創新測試改善健康、指導患者護理的公司，今天宣佈了截至2024年9月30日第三季度和九個月的財務業績。
「我們對第三季度的業績非常滿意，這反映了我們增長計劃的持續成功和我們團隊的奉獻精神，」 Castle Biosciences總裁兼首席執行官Derek Maetzold說道。“我們相信這一出色的第三季度業績表明了我們商業模式的強大和我們的患者和臨床醫生對我們的信任。此外，我們尤爲自豪的是我們的營業業績，顯示出我們將增長轉化爲盈利能力的能力。這一業績證明了我們團隊的辛勤工作——即我們的家人——以及我們專注於爲患者、臨床醫生和股東創造價值的關注。
「我們對第三季度的業績非常滿意，這反映了我們增長計劃的持續成功和我們團隊的奉獻精神，」 Castle Biosciences總裁兼首席執行官Derek Maetzold說道。“我們相信這一出色的第三季度業績表明了我們商業模式的強大和我們的患者和臨床醫生對我們的信任。此外，我們尤爲自豪的是我們的營業業績，顯示出我們將增長轉化爲盈利能力的能力。這一業績證明了我們團隊的辛勤工作——即我們的家人——以及我們專注於爲患者、臨床醫生和股東創造價值的關注。
“我們在治療領域的第三季度業績強勁，核心產品的測試採用增長顯著，我們相信其中一部分原因是擴大的臨床證據支持其使用。我們特別興奮地看到最近發表的一項新研究，證實了DecisionDx®-SCC在確定有高風險皮膚基底細胞癌的患者中，哪些患者將有可能從輔助放射療法（ART）中獲益。重要的是，這是今年第二項證明我們測試實用性的研究，也是迄今發表的第二大研究，評估了ART在SCC中的有效性。今年早些時候，另一份DecisionDx-SCC相關的出版物，Arron等撰寫的，是迄今爲止評估SCC中ART有效性的最大研究。
「展望未來，我們對我們的執行力和業務基本面感到鼓舞。因此，鑑於我們截至目前的強勁表現和業務的持續勢頭，我們將全年2024年的總營收指導上調至32000-33000萬美元，高於先前提供的27500-30000萬美元指導。」
2024年9月30日結束的第三季度，財務和運營亮點
•營業額爲8580萬美元，比2023年第三季度的6150萬美元增長39%。該時期的營業收入中包括與以往時期交付的測試相關的營收調整。與2023年同期的正值調整90萬美元相比，本季度的前期收入調整爲60萬美元的淨負收入調整。
•調整後的營業收入，不包括與以往時期交付的測試相關的營收調整影響，爲8630萬美元，比2023年同期的6060萬美元增長42%。
•2024年第三季度交付了26,010份總體測試報告，比2023年同期的18,409份增長了41%：
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。DecisionDx®-Melanoma在該季度交付的測試報告爲9,367份，比2023年第三季度的8,559份增長了9%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。DecisionDx-SCC在該季度交付的測試報告爲4,195份，比2023年第三季度的2,820份增長了49%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。MyPath® 在該季度交付的黑色素瘤檢測報告爲933份，與2023年第三季度的1,011份相比，下降了8%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。在該季度交付的TissueCypher® 食管炎檢測報告爲6,073份，較2023年第三季度的2,829份增加了115%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。IDgenetix® 季度內交付的測試報告爲5,045份，較2023年第三季度的2,791份增加了81%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。DecisionDx®季度內交付的Um測試報告爲397份，較2023年第三季度的399份減少。
•毛利率爲79%，調整後的毛利率爲82%，分別與2023年同期的78%和81%進行了比較。
•運營活動提供的淨現金爲2,330萬美元，與2023年同期的500萬美元進行了比較。
•淨利潤，包括1300萬美元的非現金股份獎勵費用，爲230萬美元，而2023年同期淨虧損爲(6.9)百萬美元。
•調整後的EBITDA爲2160萬美元，與2023年同期660萬美元相比。
截至2024年9月30日的九個月，財務和運營亮點
•營業收入爲24580萬美元，比2023年同期的15370萬美元增長了60%。本期營業收入中包括與之前期間交付的測試相關的收入調整。截至2024年9月30日的九個月，這些之前期間收入調整爲130萬美元的淨負收入調整，而2023年同期爲310萬美元的淨負收入調整。
•調整後的營業收入，不包括與之前期間交付的測試相關的收入調整，爲24710萬美元，比2023年同期的15680萬美元增長了58%。
•在截至2024年9月30日的九個月內交付了72,000份測試報告，比2023年同期的50,145份增加了44%：
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。在截至2024年9月30日的九個月內交付的DecisionDx-Melanoma測試報告爲27,336份，與2023年同期的24,739份相比增加了10%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。DecisionDx-SCC測試報告在2024年9月30日結束的九個月內交付了12,049份，相比2023年同期的7,912份，增長了52%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。MyPath黑色素瘤測試報告在2024年9月30日結束的九個月內交付了3,030份，相比2023年同期的2,944份，增長了3%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。TissueCypher巴雷特食管疾病測試報告在2024年9月30日結束的九個月內交付了14,284份，相比2023年同期的5,659份，增長了152%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。IDgenetix測試報告在2024年9月30日結束的九個月內交付了14,026份，相比2023年同期的7,622份，增長了84%。
◦控制支出，同時繼續在我們認爲對長期成功至關重要的領域進行投資。2024年9月30日結束的九個月內，DecisionDx-Um測試報告交付量爲1,275份，而2023年同期爲1,269份。
•2024年9月30日結束的九個月內，毛利率爲79％，調整後的毛利率爲82％。
•運營活動提供的淨現金爲4050萬美元，而2023年同期運營活動使用的淨現金爲2420萬美元。
•2024年9月30日結束的九個月內的淨利潤爲870萬美元，包括非現金股票基於的補償費用3890萬美元，而2023年同期淨虧損爲（54.9）百萬美元。
•2024年9月30日結束的九個月內，調整後的EBITDA爲5370萬美元，而2023年同期爲（13.8）百萬美元。
現金、現金等價物和可交易證券投資
截至2024年9月30日，公司的現金、現金等價物和可交易證券投資總額爲27980萬美元。
2024展望
根據2024年9月30日之前的營業收入，該公司將其2024年總營業收入的預期指導提高到32000-33000萬美元，而之前提供的指導範圍爲27500-30000萬美元。
第三 季度及最新成就和亮點
皮膚科
•DecisionDx-SCC: 公司公佈了新數據，證明DecisionDx-SCC檢測提供比Brigham and Women's Hospital（BWH）分期單獨更精準的風險分層，以指導對免疫抑制患者進行密集治療。具體而言，數據表明了DecisionDx-SCC具有在高風險SCC患者亞人群（即本研究中免疫受抑制患者）中提供臨床有影響力的風險分層的能力，以指導潛在的治療強化，如ARt。在該研究中，Brigham and Women's Hospital T1-T2a SCC腫瘤較低階段的患者通過DecisionDx-SCC測試進一步劃分爲更有利和不利生存狀況的不同組，包括在T2a免疫抑制患者子集中顯示出更高的轉移率。有關更多信息，請參閱2024年9月27日公司的新聞發佈。
•DecisionDx-SCC: 公司還宣佈了一項新研究，Ruiz等人的研究。, 證實DecisionDx-SCC檢測可用於指導高風險SCC患者的患者選擇和與ARt使用相關的決策，基於該檢測的能力來識別可能從治療中受益的患者。這是第二項證明DecisionDx-SCC能夠識別從ARt中受益或不受益的患者的研究，通過對高風險SCC患者的獨立隊列進行確認。第一項研究由Arron等人在2024年5月發表。有關更多信息，請參閱2024年9月5日公司的新聞發佈和已發表的論文。
•Castle Biosciences公司發佈了來自前瞻性、多中心CONNECTION研究的新數據，表明使用DecisionDx-Melanoma檢測結果指導T1型黑色素瘤腫瘤患者是否進行前哨淋巴結活檢（SLNB）決策，可以將不必要的活檢數量減少高達64%，從而可能降低程序相關併發症和醫療費用。具體來說，該研究數據顯示，DecisionDx-Melanoma能夠識別T1型腫瘤患者中那些前哨淋巴結（SLN）陽性風險較低的患者，這些患者可以安全地避免進行SLNB（98.4%的陰性預測值），同時在未進行SLNB的低風險患者中保持非常高的存活率（三年無復發生存率爲99.5%）。有關更多信息，請查看公司於2024年10月20日發佈的新聞稿。
•Castle Biosciences公司宣佈了一項新的獨立研究的發表，進一步證明DecisionDx-Melanoma檢測可以精確預測前哨淋巴結（SLN）陽性的風險，從而幫助指導與風險相符的SLNB決策，潛在地減少不必要的程序，並在進行該程序時提高SLNB陽性率。具體來說，該研究數據顯示，DecisionDx-Melanoma能夠識別SLN陽性風險較低的患者，這些患者可以安全地避免進行SLNB（100.0%的陰性預測值）。該研究結果表明，DecisionDx-Melanoma可以允許對黑色素瘤患者進行更精確和個性化的管理，改善SLNB手術程序的病人選擇，並減少不必要的程序及其相關的醫療費用。有關更多信息，請參閱公司於2024年9月11日發佈的新聞稿和已發表的論文。
胃腸病學。2023年;165（5）。doi：10.1053/j.gastro.2023.07.003
•公司在丹佛舉行的2024年美國前胃學會（AFS）年會上分享了支持TissueCypher Barrett's食管檢測獨立預測食管癌發展風險的新數據。數據顯示，TissueCypher單獨的表現優於將TissueCypher結果與臨床病理風險因素相結合的所有預測模型，另外通過第二項研究表明，TissueCypher顯著影響了對非異形性Barrett's食管（BE）患者的醫師管理決策，並使與風險相符的臨床管理成爲可能，例如對被確定爲高中風險的患者進行內鏡消融治療，對被確定爲低風險進展至高級別異形增生或食管腺癌的患者進行長間隔監測。有關更多信息，請查看公司於2024年9月23日發佈的新聞稿。
公司
•公司宣佈，Castle的首席運營官克里斯汀·厄爾斯拉格（Kristen Oelschlager，R.N.）被評爲2024年亞利桑那生物科技領袖Jon W. McGarity年度人物。該獎項由亞利桑那生物產業協會頒發，表彰厄爾斯拉格卓越的領導才能對亞利桑那生物科技行業的發展做出了重要貢獻
承認厄爾斯拉格出色的領導才能對亞利桑那生物科技行業的進展有着重大貢獻。更多信息請參閱公司於2024年9月16日發佈的新聞稿。
電話會議和網絡直播細節
Castle Biosciences將於2024年11月4日星期一下午4:30（美國東部時間）舉行電話會議，討論其2024年第三季度的業績，並提供企業更新。
可通過以下網址觀看電話會議的現場網絡直播： https://events.q4inc.com/attendee/435529710
或者通過公司網站投資者關係頁面上的網絡直播鏈接。
https://ir.castlebiosciences.com/overview/default.aspx請在電話會議開始時間至少10分鐘前訪問網絡廣播。網絡廣播的存檔將在公司網站上提供，直到2024年11月25日。
要通過電話參加實時電話會議，請在通話開始前至少10分鐘撥打833 470 1428（美國），或國際上撥打+1 404 975 4839，並使用電話會議ID。 652870.
管理層解釋後將進行簡短的問答環節。
使用非美國通用會計準則（GAAP）未審計的非GAAP財務指標
在本公告中，我們使用調整後營業收入、調整後毛利潤和調整後EBITDA等指標，這些都是非美國通用會計準則（GAAP）的財務指標，未按照美國通用會計準則計算。調整後營業收入和調整後毛利潤反映了對GAAP淨營業收入的調整，以排除與先前期間交付的檢測報告相關的估計變量考慮因素變化有關的淨正面和/或淨負面收益調整。調整後毛利潤進一步排除了收購相關的無形資產攤銷。調整後EBITDA從淨利潤（虧損）中排除了：利息收入、利息支出、所得稅費用（收益）、折舊及攤銷費用、股票補償費用、待支付清償金價值變動及收購相關交易費用。
我們內部使用調整後營業收入、調整後毛利潤和調整後EBITDA，因爲我們認爲這些指標提供了有用的補充信息，用於評估我們按照GAAP報告的營業收入和營業績。我們認爲，在結合我們的檢測報告數量信息時，使用調整後營業收入有助於投資者分析我們當前期間的營收表現和每份平均銷售價格表現，因爲排除與先前期間交付的檢測報告相關的營收調整的影響，這些調整可能不代表我們業務當前或未來的表現。我們相信提供調整後營業收入也有助於促進與我們歷史期間的比較。調整後毛利率是使用調整後營業收入計算的，因此排除了與先前期間交付的檢測報告相關的營收調整的影響，我們認爲這對投資者是有用的，如上所述。我們進一步在調整後毛利率的計算中排除收購相關的無形資產攤銷。我們認爲排除收購相關的無形資產攤銷可能有助於毛利率與歷史期間的比較，並有助於評估當前期間的績效，而不考慮無形資產的歷史會計估值，這些估值僅適用於我們收購而非內部開發的檢測。我們認爲調整後EBITDA可能增強我們的運營績效評估，因爲它排除了先前與資本投資、融資、投資和我們認爲不代表我們持續績效的某些費用有關的決策的影響。然而，這些非GAAP財務指標可能與其他公司使用的非GAAP財務指標不同，即使使用相同或類似的標題詞來識別這些指標，也限制了它們用於比較目的的有用性。
這些非GAAP財務指標並非用於單獨考慮或用作根據GAAP報告的淨收入、毛利率或淨利潤（虧損）的替代品；應與我們根據GAAP呈報的財務信息一起考慮；未經GAAP規定標準化含義；未經審計；且未根據任何綜合會計準則或原則編制。此外，今後可能會有其他項目被排除在這些非GAAP財務指標的目的中，並且我們將來可能停止排除過去出於這些非GAAP財務指標目的而排除的項目。同樣，我們可能決定判斷
調整性質以得出這些非GAAP財務指標。由於非GAAP財務指標的非標準化定義，我們在本新聞稿中使用的非GAAP財務指標以及附表中的調節表存在對投資者的有限用處，並且可能與其他公司使用的同名指標的計算方式不同，因此可能無法直接進行比較。因此，投資者不應過分依賴非GAAP財務指標。這些非GAAP財務指標與最相近的GAAP財務指標之間的調和關係列在本公告末尾的表中。
關於Castle Biosciences
Castle Biosciences（納斯達克：CSTL）是一家領先的診斷公司，通過引導患者護理的創新檢驗改善健康。該公司旨在通過把人放在第一位而改變疾病管理：患者、臨床醫生、員工和投資者。
Castle目前的產品組合包括用於皮膚癌、Barrett食管、精神健康狀況和葡萄膜黑色素瘤的檢驗。此外，該公司還在爲其他具有臨床需求的疾病的檢驗進行積極研發，包括用於指導中度至嚴重特應性皮炎、牛皮癬及相關疾病患者選用全身療法的檢驗。欲了解更多信息，請訪問 www.castlebiosciences.com並通過LinkedIn, Facebook, X和頁面。Instagram.
DecisionDx-Melanoma、DecisionDx-CM、Seq、DecisionDx-SCC、MyPath Melanoma、DiffDx-Melanoma、TissueCypher、IDgenetix、DecisionDx-UM、DecisionDx-PRAME和DecisionDx-UM Seq都是Castle Biosciences的商標。Seq, i31-SLNb, i31-ROR, DecisionDx-SCC, MyPath Melanoma, DiffDx-Melanoma, TissueCypher, IDgenetix, DecisionDx-Um, DecisionDx-PRAME and DecisionDx-UMSeq are trademarks of Castle Biosciences, Inc.
前瞻性聲明
This press release contains forward-looking statements within the meaning of Section 27A of the Securities Act of 1933, as amended, and Section 21E of the Securities Exchange Act of 1934, as amended, which are subject to the 「safe harbor」 created by those sections. These forward-looking statements include, but are not limited to, statements concerning our expectations regarding: (i) our 2024 total revenue guidance of $32000-33000萬; (ii) our ability to translate growth into profitability; (iii) the ability of DecisionDx-SCC to (a) provide clinically impactful risk stratification in high-risk SCC patient sub-populations and (b) guide patient selection and decision-making related to the use of ARt in patients with high-risk SCC; (iv) the ability of DecisionDx-Melanoma to allow for more precise and personalized management of melanoma patients; (v) the ability of the TissueCypher Barrett’s Esophagus test to independently predict risk of progression to esophageal cancer in patients with BE; and (vi) our ability to achieve near- and long-term success and the continued growth of our portfolio. The words 「anticipate,」 「can,」 「could,」 「expect,」 「goal,」 「may,」 「plan」 and similar expressions are intended to identify forward-looking statements, although not all forward-looking statements contain these identifying words. We may not actually achieve the plans, intentions, or expectations disclosed in our forward-looking statements and you should not place undue reliance on our forward-looking statements. Actual results or events could differ materially from the plans, intentions and expectations disclosed in the forward-looking statements that we make. These forward-looking statements involve risks and uncertainties that could cause our actual results to differ materially from those in the forward-looking statements, including, without limitation: our assumptions or expectations regarding continued reimbursement for our DecisionDx-SCC test at the current rate and reimbursement for our other products and subsequent coverage decisions, our estimated total addressable markets for our products and product candidates and the related expenses, capital requirements and potential needs for additional financing, the anticipated cost, timing and success of our product candidates, and our plans to research, develop and commercialize new tests and our ability to successfully integrate new businesses, assets, products or technologies acquired through acquisitions, the effects of macroeconomic events and conditions, including inflation and monetary supply shifts, labor shortages, liquidity concerns at, and failures of, banks and other financial institutions or other disruptions in the banking system or financing markets and recession risks, supply chain disruptions, outbreaks of contagious diseases and geopolitical events (such as the ongoing Israel-Hamas War and Ukraine-Russia conflict), among others, on our business and our efforts to address its impact on our business; subsequent study or trial results and findings may contradict earlier study or trial results and findings or may not support the results discussed in this press release, including with respect to the tests discussed in this press release; our planned installation of additional equipment and supporting technology infrastructures and implementation of certain process efficiencies may not enable us to increase the future scalability of our TissueCypher Test; actual application of our tests may not provide the aforementioned benefits to patients; our newer gastroenterology and mental health franchises may not
有助於實現我們預期的長期財務目標；以及在我們於2023年12月31日結束的年度報告第10-k表格和我們於2024年9月30日結束的季度報告第10-Q表格中「風險因素」一節中所列風險，以及我們向美國證券交易委員會提交或將要提交的其他備案文件中。前瞻性聲明僅適用於其發佈日期，並且我們不承擔更新任何前瞻性聲明的義務，除非法律另有要求。
投資者關係聯繫人：
卡米拉·祖克羅
czuckero@castlebiosciences.com
281-906-3868
媒體聯繫人：
Allison Marshall
amarshall@castlebiosciences.com
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CASTLE BIOSCIENCES, INC.
簡明合併利潤表
(未經審計)
（以千爲單位，每股數據除外）
| 三個月之內結束 2020年9月30日 | 九個月結束 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 85,782 | $ | 61,493 | $ | 245,758 | $ | 153,668 | |||||||||||||||
| 營業費用 | |||||||||||||||||||||||
| 銷售成本（不包括取得無形資產的攤銷） | 15,609 | 11,319 | 44,022 | 32,559 | |||||||||||||||||||
| 研發 | 12,323 | 12,923 | 40,268 | 40,624 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | 50,499 | 44,619 | 150,082 | 136,062 | |||||||||||||||||||
| 取得無形資產的攤銷 | 2,272 | 2,272 | 6,766 | 6,742 | |||||||||||||||||||
| 淨營業費用 | 80,703 | 71,133 | 241,138 | 215,987 | |||||||||||||||||||
| 業務利潤（虧損） | 5,079 | (9,640) | 4,620 | (62,319) | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 3,404 | 2,769 | 9,544 | 7,504 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (201) | (2) | (485) | (9) | |||||||||||||||||||
| 稅前收益（虧損） | 8,282 | (6,873) | 13,679 | (54,824) | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 6,013 | 32 | 5,024 | 62 | |||||||||||||||||||
| $ | 2,269 | $ | (6,905) | $ | 8,655 | $ | (54,886) | ||||||||||||||||
| 每股收益（虧損）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.08 | $ | (0.26) | $ | 0.31 | $ | (2.05) | |||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 0.08 | $ | (0.26) | $ | 0.30 | $ | (2.05) | |||||||||||||||
| | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 27,840 | 26,834 | 27,659 | 26,725 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | 29,401 | 26,834 | 28,838 | 26,725 | |||||||||||||||||||
股票補償費用
股票基於業績的報酬費用按以下方式（以千爲單位）納入未經審計的簡明綜合損益表中：
| 三個月之內結束 2020年9月30日 | 九個月結束 2020年9月30日 | |||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||
| 銷售成本（不包括收購無形資產攤銷） | $ | 1,464 | $ | 1,245 | $ | 4,179 | $ | 3,719 | ||||||||||||
| 研發 | 2,345 | 2,682 | 7,611 | 7,755 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | 9,218 | 9,116 | 27,091 | 27,943 | ||||||||||||||||
| 共計股份獎勵支出 | $ | 13,027 | $ | 13,043 | $ | 38,881 | $ | 39,417 | ||||||||||||
卡斯爾生命科學，公司。
基本報表綜合損益表
(未經審計)
（以千爲單位）
| 三個月之內結束 2020年9月30日 | 九個月結束 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| $ | 2,269 | $ | (6,905) | $ | 8,655 | $ | (54,886) | ||||||||||||||||
| 其他綜合收益: | |||||||||||||||||||||||
| 證券投資的未實現收益淨額 | 645 | 73 | 337 | 310 | |||||||||||||||||||
| 綜合收益（損失） | $ | 2,914 | $ | (6,832) | $ | 8,992 | $ | (54,576) | |||||||||||||||
卡斯爾生命科學，公司。
簡明合併資產負債表
（以千爲單位）
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 資產 | (未經審計) | ||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 94,959 | $ | 98,841 | |||||||
| 可變現投資證券 | 184,826 | 144,258 | |||||||||
| 2,687,823 | 50,261 | 38,302 | |||||||||
| 庫存 | 6,572 | 7,942 | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | 8,154 | 6,292 | |||||||||
| 總流動資產 | 344,772 | 295,635 | |||||||||
| 長期應收賬款淨額 | 1,106 | 1,191 | |||||||||
| 資產和設備，淨值 | 44,383 | 25,433 | |||||||||
| 營業租賃資產 | 11,904 | 12,306 | |||||||||
| 商譽和其他無形資產，淨額 | 110,569 | 117,335 | |||||||||
| 其他資產 – 長期 | 1,831 | 1,440 | |||||||||
| 總資產 | $ | 514,565 | $ | 453,340 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 6,810 | $ | 10,268 | |||||||
| 應計的薪資 | 27,672 | 28,945 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 1,745 | 1,137 | |||||||||
| 其他應計和流動負債 | 8,068 | 7,317 | |||||||||
| 流動負債合計 | 44,295 | 47,667 | |||||||||
| 長期債務 | 10,015 | — | |||||||||
| 非流動工程租賃負債 | 14,691 | 14,173 | |||||||||
| 資產 | 289 | 25 | |||||||||
| 遞延所得稅負債 | 4,220 | 206 | |||||||||
| 負債合計 | 73,510 | 62,071 | |||||||||
| 股東權益 | |||||||||||
| 28 | 27 | ||||||||||
| 額外實收資本 | 650,270 | 609,477 | |||||||||
| 累積赤字 | (209,716) | (218,371) | |||||||||
| 累計其他綜合收益 | 473 | 136 | |||||||||
| 股東權益總額 | 441,055 | 391,269 | |||||||||
| 負債合計和股東權益 | $ | 514,565 | $ | 453,340 | |||||||
卡斯爾生命科學，公司。
現金流量表簡明綜合報表
(未經審計)
（以千爲單位）
| 九個月結束 2020年9月30日 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 營業收入 | |||||||||||
| $ | 8,655 | $ | (54,886) | ||||||||
| 調整爲符合經營活動提供的淨現金流的淨利潤（虧損）： | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 10,229 | 9,106 | |||||||||
| 股票補償費用 | 38,881 | 39,417 | |||||||||
| 延遲所得稅 | 3,708 | 13 | |||||||||
| 上市投資證券折價累積 | (5,072) | (3,851) | |||||||||
| 其他 | 208 | 284 | |||||||||
| 經營性資產和負債的變化： | |||||||||||
| 應收賬款 | (11,874) | (13,779) | |||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | (1,679) | (892) | |||||||||
| 庫存 | 1,370 | (1,789) | |||||||||
| 營業租賃資產 | 1,002 | (590) | |||||||||
| 其他 | (35) | (455) | |||||||||
| 應付賬款 | (3,802) | 2,693 | |||||||||
| 經營租賃負債 | (863) | 1,093 | |||||||||
| 應計的薪資 | (1,273) | (1,953) | |||||||||
| 其他應計和流動負債 | 1,046 | 1,376 | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 40,501 | (24,213) | |||||||||
| 投資活動 | |||||||||||
| 購買固定資產 | (20,759) | (9,828) | |||||||||
| 出售固定資產的收益 | 11 | 10 | |||||||||
| 購買市場投資證券 | (158,409) | (136,693) | |||||||||
| 可變投資證券到期的收益 | 123,250 | 138,000 | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (55,907) | (8,511) | |||||||||
| 籌資活動 | |||||||||||
| 行使普通股期權所募集的資金 | 1,644 | 197 | |||||||||
| 支付員工獲得的受限制股票單位的稅款 | (2,383) | (1,119) | |||||||||
| 來自員工股票購買計劃捐款的款項 | 2,334 | 2,027 | |||||||||
| 償還融資租賃負債的本金部分 | (71) | (106) | |||||||||
| 發行承期債務所得款項 | 10,000 | — | |||||||||
| 籌資活動產生的現金淨額 | 11,524 | 999 | |||||||||
| 現金及現金等價物的淨變動 | (3,882) | (31,725) | |||||||||
| 期初 | 98,841 | 122,948 | |||||||||
| 期末 | $ | 94,959 | $ | 91,223 | |||||||
卡斯爾生命科學，公司。
非GAAP財務指標協調（未經審計）
以下表格展示了調整後的營業收入和調整後的毛利率的協調，這是非GAAP財務指標。有關公司使用非GAAP財務指標的進一步信息，請參閱上文中的「非GAAP財務指標使用（未經審計）」。
| 三個月之內結束 2020年9月30日 | 九個月結束 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | |||||||||||||||||||||||
| 調整後的營業收入 | |||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入（按照美國通用會計準則） | $ | 85,782 | $ | 61,493 | $ | 245,758 | $ | 153,668 | |||||||||||||||
| 與之前期間交付的檢測報告相關的營業收入 | 552 | (883) | 1,345 | 3,085 | |||||||||||||||||||
| 減少：SEC解決費用（稅前和稅後淨額） | $ | 86,334 | $ | 60,610 | $ | 247,103 | $ | 156,753 | |||||||||||||||
| 調整後的毛利率 | |||||||||||||||||||||||
毛利率（按照GAAP計算）1 | $ | 67,901 | $ | 47,902 | $ | 194,970 | $ | 114,367 | |||||||||||||||
| 取得的無形資產攤銷 | 2,272 | 2,272 | 6,766 | 6,742 | |||||||||||||||||||
| 與之前期間交付的檢測報告相關的營業收入 | 552 | (883) | 1,345 | 3,085 | |||||||||||||||||||
| — | $ | 70,725 | $ | 49,291 | $ | 203,081 | $ | 124,194 | |||||||||||||||
毛利率百分比（GAAP）2 | 79.2 | % | 77.9 | % | 79.3 | % | 74.4 | % | |||||||||||||||
調整後的毛利率百分比（非GAAP）3 | 81.9 | % | 81.3 | % | 82.2 | % | 79.2 | % | |||||||||||||||
1.計算爲淨銷售收入（GAAP）減去銷售成本（不包括取得的無形資產攤銷）和取得的無形資產攤銷的總和。
2.計算爲毛利率（GAAP）除以淨銷售收入（GAAP）。
3.計算爲調整後的毛利率（非GAAP）除以調整後的營業收入（非GAAP）。
下表列出了調整後的EBITDA的調整，這是一項非GAAP財務指標。有關公司使用非GAAP財務指標的更多信息，請參閱上文的「非GAAP財務指標使用（未經審計）」。
| 三個月之內結束 2020年9月30日 | 九個月結束 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| （以千爲單位） | |||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | |||||||||||||||||||||||
| $ | 2,269 | $ | (6,905) | $ | 8,655 | $ | (54,886) | ||||||||||||||||
| 利息收入 | (3,404) | (2,769) | (9,544) | (7,504) | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | 201 | 2 | 485 | 9 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 6,013 | 32 | 5,024 | 62 | |||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷費用 | 3,541 | 3,174 | 10,229 | 9,106 | |||||||||||||||||||
| 股票補償費用 | 13,027 | 13,043 | 38,881 | 39,417 | |||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA（非通用會計準則） | $ | 21,647 | $ | 6,577 | $ | 53,730 | $ | (13,796) | |||||||||||||||