附錄99.1
新聞公告
繁德信息技術(FIS)報告2024年第三季度業績強勁，並提高全年展望。
•每股收益為0.45美元，比去年同期增長了7%。
•調整後每股收益為1.40美元，比去年同期增長了49%。
•營業收入按照基本原則增長3%，調整後增長4%，達到26億美元。
•第三季度回購5千萬股份。
•提高全年營收和調整後EBITDA展望的下限，以及提高全年調整後EPS展望的下限
佛羅里達州傑克遜維爾，2024年11月4日 - FIS® （NYSE:FIS）是全球金融技術領域的領導者，在2024年第三季度公布了2024年第三季度的業績。
“我們在財務業績方面再次交出強勁的季度成績單，並再次提高了我們的全年展望，” FIS首席執行官兼總裁史蒂芬妮·費里斯說。 “本季度新業務簽約的強勢力量反映了我們繼續執行解鎖全球金融技術的策略，涵蓋了整個貨幣生命週期。”
已完成Worldpay出售的財務報告注意事項
就公司於2023年7月6日宣布加快先前宣布的分拆計劃以創建兩家具有更大戰略靈活性的高度專注的全球公司。FIS與GTCR管理的私募基金簽署了一項明確協議，將其Worldpay Merchants Solutions業務中55%的股份出售給GTCR（“Worldpay出售”）。Worldpay出售完成於2024年1月31日。
除非另有說明，所有結果均以持續營運基礎呈現，並排除被歸類為停業營運的Worldpay Merchant Solutions業務在2023年第三季度之後的結果。
在2024年1月31日完成Worldpay出售後，FIS保留新的獨立合資企業Worldpay Holdco, LLC（“Worldpay”）45%的非控股權益，並在損益表的“股權法投資收益（損失）稅後淨額”（“EMI”）項下記錄其在Worldpay中的比例份額收益（損失）。
資本配置更新
公司仍致力於股東回報並重申其目標，即在2024年回購約40億美元的股份。公司在第三季度回購了50000萬美元的股份，截至2024年迄今已回購了30億美元的股份。此外，公司繼續將股息支付比率設定為調整後淨利潤的35％，不包括EMI。
2024年第三季度財務結果
按照GAAP標準，收入較去年同期增長3％，達到約26億美元。來自持續營運的GAAP基礎下通用股東歸屬的淨收益為24600萬美元，每股摊薄後0.45美元。
在調整後的基礎上，收入較去年同期增長4％，主要受到調整後6％的再發生性收入增長的推動。調整後EBITDA約為11億美元，並且調整後EBITDA利潤率較去年同期下降了140個基點（bps），至41.3％，反映出來自企業費用難以突破的負面影響。來自持續營運的調整後淨收益為76500萬美元，調整後每股收益較去年同期增長49％，達到每股1.40美元。
| （以百萬美元為單位，每股資料除外，未經審計） | 截至9月30日的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| % | 調整後的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 繼續經營 | 2024 | 20231 | 變化 | 成長 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銀行解決方案營業收入 | 1,779 | 1,732 | 3% | 3% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資本市場解決方案營業收入 | 730 | 677 | 8% | 7% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營運部門總收入 | $ | 2,509 | $ | 2,409 | 4% | 4% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 企業及其他營業收入 | 61 | 83 | (27)% | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 繁德信息技術整體營業收入 | $ | 2,570 | $ | 2,492 | 3% | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | $ | 1,060 | $ | 1,065 | —% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用利潤率 | 41.3 | % | 42.7 | % | (140) 基點 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤（損失）（根據通用會計準則） | $ | 246 | $ | 248 | (1)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股稀釋收益（損失）（根據通用會計準則） | $ | 0.45 | $ | 0.42 | 7% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的淨收益 | $ | 765 | $ | 557 | 37% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後每股收益 | $ | 1.40 | $ | 0.94 | 49% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
1反映了修訂後的前期財務數據。有關對先前期間結果進行的不重要更正的詳細資訊，請參見下方的“J表”。
分段資訊
• 銀行解決方案：
第三季度營業收入按照GAAP基礎增長3％，按調整基礎與去年同期相比增長3％至18億美元，包括調整後復發性營收增長6％。調整後EBITDA利潤率同比擴大了10個基點，達到45.2％，主要是由於公司的成本節約措施和營運槓桿效應。
•資本市場解決方案：
第三季度營業收入按照GAAP基礎增長了8％，按調整基礎與去年同期相比增長了7％，達到73000萬美元，反映調整後復發性營收增長了6％。調整後EBITDA利潤率比去年同期擴大了90個基點，達到49.9％，主要是由於營運槓桿效應和高利潤許可收入的增加。
•公司股份 及其他：
與去年同期相比，第三季度營收下降了27％，為6100萬美元。調整後的EBITDA虧損為10800萬美元，包括11900萬美元的企業開支。
資產負債表和現金流
截至2024年9月30日，未清償債務總額為109億美元。第三季度營運活動提供的淨現金為64100萬美元，調整後的自由現金流為53000萬美元。在第三季度，公司通過50000萬美元的股份回購和19900萬美元的分紅向股東返還了約70000萬美元的資本。
2024年全年展望
公司已將全年展望的下限提高，將營收和調整後的EBITDA展望上調，將調整後的每股收益展望提高約2％，比之前的展望提高至5.15 - 5.20美元。調整後的EPS展望反映了EMI全年貢獻的11個月。
（以百萬美元為單位，除股份數據外） | 2024財年 | ||||
營業收入 | $10,140 - $10,170 | ||||
調整後的EBITDA（非依據通用會計原則）1 | $4,125 - $4,140 | ||||
調整每股盈利（非GAAP）1 | $5.15 - $5.20 | ||||
1公司不會對非GAAP預估提供和諧，如果無法提供具意義或精確的計算或估計和未能以不合理的努力獲取相關信息。
網路研討會
繁德信息技術將於2024年11月4日（星期一）上午8:30（美國東部時間）舉行與投資社區的業績發佈會網絡研討會。要訪問網絡研討會，請前往繁德信息技術主頁的投資者關係部門，網址為www.fisglobal.com。網絡研討會結束後將提供重播。
關於繁德信息技術
繁德信息技術是一家為金融機構、企業和開發者提供解決方案的金融科技公司。我們將金融技術應用到由貨幣生命周期支撐的世界中。我們的團隊致力於推動全球支付、銀行和投資的方式，幫助我們的客戶自信地運營、發展和保護他們的業務。我們的專業知識來自幫助金融機構和各種規模的企業傳承數十年，以適應其客戶需求的經驗，通過金融技術革新與可靠相遇。總部位於佛羅里達州傑克遜維爾，繁德信息技術是財富500強®和標準普爾500指數成分股。欲了解更多信息，請訪問FISglobal.com。在 LinkedIn、Facebook 和 X 上關注繁德信息技術。
繁德信息技術使用非依據通過的會計原則的財務資訊
一般公認會計原則(GAAP)是用來指稱美國財務會計的標準框架的術語。 GAAP 包括會計師在記錄和總結交易以及準備財務報表時遵循的標準、慣例和規則。 除了按照GAAP報告財務結果外，我們還提供了某些非GAAP財務指標。
這些非GAAP財務指標包括恆常貨幣收入、調整後的收入增長、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA毛利率、調整後的淨收入、調整後的每股收益和調整後的自由現金流。 這些非GAAP財務指標可能在此版本中和/或附帶的補充財務信息中使用。
我們認為這些非GAAP財務指標有助於投資者更好地了解我們業務的基本情況。如下所述，所提供的非GAAP財務報告和財務業績數據剔除了管理層認為不是FIS業務營運績效表現的項目。 恆常貨幣收入和調整後的收入增長數據調整了匯率波動的影響，並排除了已停業業務的影響，而調整後的收入增長還排除了企業及其他的收入，使投資者進一步瞭解我們的業績。 最後，調整後的自由現金流提供了有關我們業務產生現金的能力的更多信息。 出於這些理由，管理層也在評估和管理FIS業績時使用這些非GAAP財務指標。
恆常貨幣收入 代表排除當期外幣匯率波動影響的已報告部門收入。
調整後的收入增長 反映了當前期間的恆常貨幣收入與前期間的百分比變化。 恆常貨幣收入是通過將上一財政年度的外幣匯率應用于當前期間的收入來計算的。 在提到調整後的收入增長時，我們排除了企業及其他部門的收入。
調整後的EBITDA 反映淨收益（損失）前的利息、其他收入（費用）、稅項、權益法投資收益（損失）以及折舊和攤銷，並且排除一些不構成運作我們業務所需的正常、經常性、現金運營費用的特定費用。為了讓最高經營決策人能夠做出有關將資源分配給各個板塊並評估其業績的決策，此衡量標準根據會計準則280進行報告。 板塊報告，並且不包括在證券交易委員會的監管G條例和S-K條例第10(e)條的非依照通用會計原則之財務指標的定義內。
調整後的EBITDA利潤率 反映上述定義的調整後息稅折舊及攤銷前利潤除以營收。
調整後的淨收益 排除購買價格攤銷的影響，以及一些不構成運作我們業務所需的正常、經常性、現金運營費用的特定成本。為了計算調整后淨利潤，我們從Worldpay的權益法投資收益（損失）（"EMI"）也進行了調整，以排除某些成本和其他交易，方法與此類似。
調整後每股收益 根據上述定義，調整後淨收益除以加權平均稀釋股份的數量。
自由現金流 反映由營運活動提供的淨現金，根據淨負債和負債的淨變動進行調整，並排除與非營運活動密切相關或屬於非營運性質且不代表未來營運現金流量的特定交易，減去資本支出。調整後自由現金流不表示我們用於自由支出的剩餘現金流，因為我們有必要的債務服務要求和其他非自由支出，這些支出未從該措施中扣除。在本次業績公佈中呈現的調整後自由現金流不包括來自已停止運作的現金流，我們的管理層無法在Worldpay分拆後自由使用這些現金流。
任何非GAAP措施應該與GAAP財務報表一起考慮，不能孤立地或作為GAAP措施的替代物。此外，FIS的非GAAP措施可能與其他公司的同名措施計算方式不同。這些非GAAP措施與相關的GAAP措施的調和，包括描述調整的註解，已提供在附的季表和FIS網站的投資者關係部分。 www.fisglobal.com.
前瞻性陳述
本次業績公佈和今天的網絡廣播包含《前瞻性聲明》，依據美國聯邦證券法的意義。不是歷史事實的陳述，以及我們對未來的期望、信念、意圖或策略，或者對未來事件或情況的其他描述，都是前瞻性聲明。前瞻性聲明包括關於預期的財務結果，包括任何盈利展望或預測、預期的營收或費用協同效應或分離協同效應、業務和市場情況、展望、外幣匯率、去槓桿計劃、公司預期的股息和股份回購、公司的銷售管道和預期的盈利能力和增長，未來營運的計劃、策略和目標，戰略價值創建、風險概況和投資策略，任何關於未來經濟狀況或業績的陳述，以及關於Worldpay銷售的未來影響或在此類交易中簽訂的任何協議或安排的未來影響的任何陳述，公司的預期財務和營運結果，以及關於Worldpay Merchant Solutions事業分拆後公司的業務或組織的期望。這些陳述可能通過“預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“相信”、“將”、“應該”、“能”、“將”、“項目”、“持續”、“可能”和類似表達辨認，並包括反映未來結果、展望的陳述和各種應計和估算項。這些陳述涉及未來事件及我們未來的結果，並涉及許多風險和不確定因素。前瞻性聲明基於管理層的信念以及由管理層制定的假設和目前為准的信息。
實際結果、表現或成就可能與這些前瞻性陳述有所不同。前瞻性陳述面臨的風險和不確定因素包括但不限於以下：
•總體經濟、商業和政治條件的變化，包括因COVID-19或其他流行病、衰退、加劇或擴大的國際敵意、恐怖主義行為、通脹或利率上升率加劇、美國和國際貸款、資本和金融市場或貨幣波動的變化；
•收購企業不成功整合的風險，或者整合比預期更昂貴、需要時間更長且更複雜的風險；
•從收購中預期實現的成本節省和協同效應可能無法完全實現，或實現速度可能超出預期或成本可能高於預期；
•經營國際業務的風險；
•立法倡議或提案、法規變化、政府或適用法規變化，以及行業要求變化的影響，包括隱私和網絡安全法律和法規；
•由於銀行、零售和金融服務行業的整合，或影響這些行業的新法律或法規，或由於這些行業公司的財務失敗或其他挫折，從現有和潛在客戶中消失而導致收入減少的風險；
•我們解決方案市場增長率的變化；
•將來的股息金額、宣告和支付由我們的董事會自行決定，取決於我們的投資機會、運營結果、財務狀況、現金需求、未來前景等因素，以及我們的董事會可能認為相關的其他因素，包括法律和合同限制；
•未來任何股份回購的金額和時間取決於我們的股價、其他投資機會和現金需求、運營結果和財務狀況、未來前景以及我們的董事會和管理層可能認為相關的其他因素；
•未能使我們的解決方案適應技術或市場變化的風險；
•我們系統内部或外部的安全性或隱私違規事件，包括未經授權的訪問、信息丟失、竊取、損壞、以及影響我們軟體或平台的電腦病毒和其他惡意軟體，以及客戶、卡組織、政府監管機構等對此類事件的反應；
•軟體的實施風險，包括為客戶或客戶地點實施軟體，或監控我們軟體和平台時的員工錯誤可能導致數據或客戶信息的損壞或丟失、業務操作中斷、停機、責任索賠風險或客戶損失；
•合作夥伴和第三方未能履行對我們的法律義務的風險；
•與管理退休金成本、網絡安全、IT中斷和數據隱私相關的風險；
•現有和潛在客戶對我們或監管機構關於信息安全、風險管理、內部審計或其他事項的通信反應；
•與Worldpay Merchant Solutions業務分拆預期收益和成本相關的風險包括：預期交易的收益或任何條件性購買價格可能在預期時間內未能實現，或完全未能實現，或者不相稱的衍生成本可能超出預期；
•重組交易成本和分拆Worldpay業務產生的其他成本可能超出我們的估計或者以其他方式對我們的業務或運營造成不利影響的風險；
•Worldpay分拆對我們業務的影響，包括與客戶、政府機構、供應商、員工和其他業務交易對手之間關係的影響；
•我們在Worldpay業務所持少數股權的收益可能低於我們預期的風險；
•與美國社區銀行數量減少、新興的破壞性技術發展對我們一個或多個解決方案構成競爭壓力、國際競爭對手在美國市場的日益存在以及全球銀行和全球公司進入市場提供某些競爭性解決方案的影響有關的價格競爭壓力可能導致我們為許多客戶提供的一套綜合解決方案中各個獨立解決方案分拆的影響；
•未能創新以跟上新興技術可能對我們的解決方案和吸引新客戶或保留現有客戶的能力產生影響；
•我們一個主要運營中心遭遇運作或自然災害的風險；
•未能遵守支付網路的適用要求或這些要求的變更的風險；
•fraud by bad actors; and
•other risks detailed elsewhere in the “Risk Factors” and other sections of our Annual Report on Form 10-k for the fiscal year ended December 31, 2023, and in our other filings with the Securities and Exchange Commission.
Other unknown or unpredictable factors also could have a material adverse effect on our business, financial condition, results of operations and prospects. Accordingly, readers should not place undue reliance on these forward-looking statements. These forward-looking statements are inherently subject to uncertainties, risks and changes in circumstances that are difficult to predict. Except as required by applicable law or regulation, we do not undertake (and expressly disclaim) any obligation and do not intend to publicly update or review any of these forward-looking statements, whether as a result of new information, future events or otherwise.
更多資訊
| Ellyn Raftery, 904.438.6083 | George Mihalos, 904.438.6438 | |||||||
| 行銷與通信總監 | Senior Vice President | |||||||
| FIS 全球市場營銷及企業通信 | FIS 投資者關係 | |||||||
| Ellyn.Raftery@fisglobal.com | Georgios.Mihalos@fisglobal.com | |||||||
全國金融信息服務公司Fidelity National Information Services, Inc.
收益發布補充財務信息
2024年11月4日
附件A 未經審核的截至2024年和2023年9月30日三個月和九個月的簡明合併收益（損失）報表
附件B 2024年9月30日和2023年12月31日未經審計的簡明綜合資產負債表
附件C 2024年9月30日結束的九個月及2023年未經審計的現金流量表
附件D 2024年9月30日結束的三個和九個月未經審計的非GAAP調整後收入增長
附件E 2024年9月30日結束的三個和九個月重新調整且未經審計的收入細分
附件F 2024年9月30日結束的三個和九個月未經審計的非GAAP調整後自由現金流量指標
附件G 2024年9月30日結束的三個和九個月未經審計的GAAP與非GAAP和解
附件H 2024年9月30日結束的三個和九個月未經審計的財務信息補充
附件I Worldpay Holdco, LLC的2024年9月30日結束的三個和八個月未經審計的補充財務信息
附件J 修訂前述已發行的綜合財務報表和補充非依據中介財務信息-未經審核
繁德信息技術
未經審核的簡明綜合收入（虧損）表
（單位：百萬美元，除每股金額外）
附件A
| 截至9月30日的三個月内， | 截至九月三十日止九個月， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 2,570 | $ | 2,492 | $ | 7,528 | $ | 7,318 | |||||||||||||||
| 營業成本 | 1,593 | 1,531 | 4,700 | 4,632 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 977 | 961 | 2,828 | 2,686 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政支出 | 521 | 484 | 1,703 | 1,557 | |||||||||||||||||||
| 資產減值 | 2 | 7 | 20 | 8 | |||||||||||||||||||
| 其他營業（收入）費用，淨 - 關聯方 | (36) | — | (110) | — | |||||||||||||||||||
| 營業利益（損失） | 490 | 470 | 1,215 | 1,121 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | (64) | (162) | (184) | (464) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | (38) | 11 | (222) | (74) | |||||||||||||||||||
| 其他綜合損益數額，淨額 | (102) | (151) | (406) | (538) | |||||||||||||||||||
| 稅前收益（虧損）和股權法投資收益（虧損） | 388 | 319 | 809 | 583 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用（效益） | 108 | 70 | 215 | 140 | |||||||||||||||||||
| 股權法投資收益（虧損），稅後淨額 | (33) | — | (110) | — | |||||||||||||||||||
| 持續營運的淨收益（虧損） | 247 | 249 | 484 | 443 | |||||||||||||||||||
| 停止營運業務的收益（虧損），稅後 | (22) | (708) | 687 | (7,342) | |||||||||||||||||||
| 淨收益（損失） | 225 | (459) | 1,171 | (6,899) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於持續營業之非控制權益的淨虧損 | (1) | (1) | (2) | (2) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於已停止運作之非控制權益的淨虧損 | — | (1) | — | (3) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS普通股股東的淨收益（虧損） | $ | 224 | $ | (461) | $ | 1,169 | $ | (6,904) | |||||||||||||||
| 歸屬於FIS的淨收益（虧損）: | |||||||||||||||||||||||
| 繼續營業 | $ | 246 | $ | 248 | $ | 482 | $ | 441 | |||||||||||||||
| 已中止之營運 | (22) | (709) | 687 | (7,345) | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 224 | $ | (461) | $ | 1,169 | $ | (6,904) | |||||||||||||||
| 每股普通股的基本收益（虧損） 歸屬於繁德信息技術的 | |||||||||||||||||||||||
| 繼續營業 | $ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 0.86 | $ | 0.74 | |||||||||||||||
| 已中止之營運 | (0.04) | (1.20) | 1.23 | (12.41) | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 0.41 | $ | (0.78) | $ | 2.09 | $ | (11.66) | |||||||||||||||
| 歸屬於繁德信息技術的每股稀釋收益（損失）： | |||||||||||||||||||||||
| 繼續營業 | $ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 0.86 | $ | 0.74 | |||||||||||||||
| 已中止之營運 | (0.04) | (1.20) | 1.22 | (12.41) | |||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 0.41 | $ | (0.78) | $ | 2.08 | $ | (11.66) | |||||||||||||||
| 加權平均普通股股本： | |||||||||||||||||||||||
| 基礎 | 545 | 592 | 558 | 592 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | 548 | 592 | 561 | 592 | |||||||||||||||||||
表中的金額可能因四捨五入而不匹配或計算有誤。
1
FIDELITY NATIONAL INFORMATION SERVICES, INC.
繁德信息技術有限公司不經審計的簡明合併資產負債表
（單位：百萬美元，除每股金額外）
| 附錄B | |||||||||||
| 九月三十日， 2024 | 12月31日， 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產: | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 1,323 | $ | 440 | |||||||
| 結算資產 | 736 | 617 | |||||||||
| 應收交易款項，淨額 | 1,841 | 1,738 | |||||||||
| 其他應收款項 | 147 | 109 | |||||||||
| 應收款項由關聯方 | 88 | — | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 621 | 641 | |||||||||
| 持有待售的流動資產 | 1,314 | 10,111 | |||||||||
| 全部流動資產 | 6,070 | 13,656 | |||||||||
| 物業及設備，扣除折舊後淨值 | 620 | 695 | |||||||||
| 商譽 | 17,050 | 16,971 | |||||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 | 1,400 | 1,823 | |||||||||
| 軟體淨值 | 2,229 | 2,115 | |||||||||
| 股權法之投資 | 4,133 | — | |||||||||
| 其他非流動資產 | 1,644 | 1,528 | |||||||||
| 透支合同成本，淨額 | 1,184 | 1,076 | |||||||||
| 持有待售非流動資產 | 17 | 17,109 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 34,347 | $ | 54,973 | |||||||
| 負債和權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付帳款、應計及其他負債 | $ | 1,861 | $ | 1,773 | |||||||
| 結算應付款 | 750 | 635 | |||||||||
| 逐步認列的收入 | 839 | 829 | |||||||||
| 短期借款 | 112 | 4,760 | |||||||||
| 長期債務的當期償還 | 317 | 1,348 | |||||||||
| 待售的流動負債 | 1,263 | 8,884 | |||||||||
| 流動負債合計 | 5,142 | 18,229 | |||||||||
| 長期負債，不包括當前部分 | 10,491 | 12,970 | |||||||||
| 推延所得稅 | 717 | 2,179 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 1,426 | 1,446 | |||||||||
| 持有待售的非流動負債 | — | 1,093 | |||||||||
| 總負債 | 17,776 | 35,917 | |||||||||
| 股權： | |||||||||||
| 繁德股東權益： | |||||||||||
| 面值0.01美元的優先股 | — | — | |||||||||
| 面值0.01美元的普通股 | 6 | 6 | |||||||||
| 額外資本贈与金 | 47,080 | 46,934 | |||||||||
| (累積赤字)保留盈餘 | (22,343) | (22,906) | |||||||||
| 其他綜合收益（損失）累積額 | (387) | (260) | |||||||||
| 庫藏股票，成本 | (7,787) | (4,724) | |||||||||
| 繁德信息技術股東權益總額 | 16,569 | 19,050 | |||||||||
| 非控制權益 | 2 | 6 | |||||||||
| 總股本 | 16,571 | 19,056 | |||||||||
| 負債加股東權益總額 | $ | 34,347 | $ | 54,973 | |||||||
先前年度金額已經修訂，以更正某些微不重要的錯誤陳述。請參見附件J。
表格中的金額可能因四捨五入而不匹配或計算時出現問題。
2
繁德信息技術服務公司
財務狀況摘要現金流量表 — 未經審計（數以百萬計）
| 展品C | |||||||||||
| 截至九月三十日止九個月， | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 持續營運活動的營運現金流量： | |||||||||||
| 淨收益（損失） | $ | 1,171 | $ | (6,899) | |||||||
| 中斷營運的收益（損失），稅後淨額較少 | 687 | (7,342) | |||||||||
| 持續營運的淨收益（損失） | 484 | 443 | |||||||||
| 調整以將持續運營的淨收益（損失）調整為營業活動產生的淨現金： | |||||||||||
| 折舊與攤提 | 1,291 | 1,323 | |||||||||
| 債務發行成本攤銷 | 16 | 22 | |||||||||
| 資產減值 | 20 | 7 | |||||||||
| 債務清償能造成的損失 | 174 | — | |||||||||
| 出售企業、投資和其他虧損（賺取） | 77 | 31 | |||||||||
| 股份報酬 | 142 | 90 | |||||||||
| 股權法投資損失 | 110 | — | |||||||||
| 推延所得稅 | (200) | (343) | |||||||||
| 資產和負債變動淨額，扣除收購和外幣影響： | |||||||||||
| 貿易及其他應收款項 | (23) | 157 | |||||||||
| 與相關方應收帳款 | (88) | — | |||||||||
| 結算活動 | (3) | 5 | |||||||||
| 預付費用及其他資產 | (129) | (87) | |||||||||
| 延滯合同成本 | (348) | (272) | |||||||||
| 逐步認列的收入 | (41) | (47) | |||||||||
| 應付賬款、應計負債和其他負債 | (89) | (28) | |||||||||
| 持續營業活動中的淨現金流入 | 1,393 | 1,301 | |||||||||
| 來自持續運營的投資活動的現金流量： | |||||||||||
| 固定資產及設備增加額 | (79) | (88) | |||||||||
| 軟體增加額 | (550) | (496) | |||||||||
| 清算凈投資避險跨貨幣利率掉期合約 | (8) | (20) | |||||||||
| 出售業務和投資的淨收益 | 12,801 | 45 | |||||||||
| 從出售業務中分拆的現金 | (3,137) | — | |||||||||
| 併購，扣除所得現金淨額 | (56) | — | |||||||||
| 利率互換債券的息票支付 | (98) | — | |||||||||
| 其他投資活動，淨額 | (30) | (38) | |||||||||
| 投資活動提供的（使用的）淨現金 | 8,843 | (597) | |||||||||
| 來自持續營運的融資活動的現金流動： | |||||||||||
| 借款 | 15,776 | 64,437 | |||||||||
| 還款借款及其他融資義務 | (24,183) | (65,822) | |||||||||
| 債務發行成本 | (6) | (2) | |||||||||
| 股票發行股票設立報酬計劃項目的淨收益 | 2 | 41 | |||||||||
| 庫藏股活動 | (3,032) | (16) | |||||||||
| 分紅派息 | (608) | (926) | |||||||||
| 購買非控制性權益 | — | (173) | |||||||||
| 其他籌資活動，淨額 | 45 | (8) | |||||||||
| 持續運營活動提供的(使用的)融資活動現金流量 | (12,006) | (2,469) | |||||||||
| 停止營運的現金流量： | |||||||||||
| 營運活動之淨現金提供（使用）量 | (5) | 1,510 | |||||||||
| 投資活動提供的（使用的）淨現金 | (39) | (260) | |||||||||
| 籌資活動提供的淨現金 | (65) | (188) | |||||||||
| 停止營運的净现金提供（使用） | (109) | 1,062 | |||||||||
| 外匯匯率變動對持續營運現金的影響 | 20 | (17) | |||||||||
| 外匯匯率變動對停止營運現金的影響 | (30) | (12) | |||||||||
| 現金、現金等價物及受限現金的淨增（減） | (1,889) | (732) | |||||||||
| 本期期初現金、現金及受限制的現金餘額為 | 4,414 | 4,813 | |||||||||
| 本期期末現金、現金及受限制的現金餘額為 | $ | 2,525 | $ | 4,081 | |||||||
3
繁德信息技術有限公司。
補充非依照公認會計原則調整後收入增長——未經審計
（以百萬為單位）
| 展品 D | |||||||||||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月内， | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 恆定 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣 | 調整後的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 外匯期貨 | 營業收入 | 營業收入 | 增長 (1) | |||||||||||||||||||||||||
| 銀行解決方案 | $ | 1,779 | $ | 1 | $ | 1,780 | $ | 1,732 | 3 | % | |||||||||||||||||||
| 資本市場解決方案 | 730 | (4) | 726 | 677 | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 營運板塊總計 | 2,509 | (4) | 2,505 | 2,409 | 4 | % | |||||||||||||||||||||||
| 公司及其他 | 61 | 2 | 62 | 83 | |||||||||||||||||||||||||
| 繁德信息技術整合 | $ | 2,570 | $ | (2) | $ | 2,567 | $ | 2,492 | |||||||||||||||||||||
| 截至九月三十日止九個月， | |||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 恆定 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣 | 調整後的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 外匯期貨 | 營業收入 | 營業收入 | 增值（1） | |||||||||||||||||||||||||
| 銀行解決方案 | $ | 5,174 | $ | 1 | $ | 5,175 | $ | 5,049 | 2 | % | |||||||||||||||||||
| 資本市場解決方案 | 2,158 | (8) | 2,151 | 2,011 | 7 | % | |||||||||||||||||||||||
| 營運分部總計 | 7,332 | (7) | 7,326 | 7,060 | 4 | % | |||||||||||||||||||||||
| 公司及其他 | 196 | 1 | 197 | 258 | |||||||||||||||||||||||||
| 合併繁德信息技術 | $ | 7,528 | $ | (6) | $ | 7,523 | $ | 7,318 | |||||||||||||||||||||
先前年及截至2024年的金額已經修正，以更正某些不重要的錯誤陳述。參見附錄J。
表格中的金額可能由於四捨五入而無法加總或計算。
(1)調整後的增長不包括企業和其他板塊。企業和其他板塊包括我們計劃逐步終止或出售的某些非戰略性業務。
4
繁德信息技術股份有限公司
營業收入的補充性細分 - 重組和未經審計
（以百萬為單位）
附件E
在以下表格中，收入按主要地理市場和收入類型進行了細分。表格還包括將細分收入與公司報告的營運部門進行調解。
截至2024年9月30日止三個月（百萬美元）：
| 銀行業務 解決方案 | 資本 市場 解決方案 | 公司及其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
| 主要地理市場： | ||||||||||||||||||||||||||
| 北美 | $ | 1,521 | $ | 452 | $ | 26 | $ | 1,999 | ||||||||||||||||||
| 所有板塊其他部分 | 258 | 278 | 35 | 571 | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 1,779 | $ | 730 | $ | 61 | $ | 2,570 | ||||||||||||||||||
| 收入類型： | ||||||||||||||||||||||||||
| 循環性收入： | ||||||||||||||||||||||||||
| 交易處理和服務 | $ | 1,325 | $ | 368 | $ | 40 | $ | 1,733 | ||||||||||||||||||
| 軟體維護 | 88 | 145 | 1 | 234 | ||||||||||||||||||||||
| 其他再生循環 | 66 | 23 | 10 | 99 | ||||||||||||||||||||||
| 總再生性 | 1,479 | 536 | 51 | 2,066 | ||||||||||||||||||||||
| 軟體許可證 | 54 | 92 | 1 | 147 | ||||||||||||||||||||||
| 專業服務 | 137 | 100 | 1 | 238 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非再生 | 109 | 2 | 8 | 119 | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 1,779 | $ | 730 | $ | 61 | $ | 2,570 | ||||||||||||||||||
2023年9月30日結束的三個月（以百萬計）：
| 銀行業務 解決方案 | 資本 市場 解決方案 | 公司及其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
| 主要地理市場: | ||||||||||||||||||||||||||
| 北美 | $ | 1,501 | $ | 413 | $ | 45 | $ | 1,959 | ||||||||||||||||||
| 所有板塊其他部分 | 231 | 264 | 38 | 533 | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 1,732 | $ | 677 | $ | 83 | $ | 2,492 | ||||||||||||||||||
| 收入類型: | ||||||||||||||||||||||||||
| 循環收入: | ||||||||||||||||||||||||||
| 交易處理和服務 (1) | $ | 1,232 | $ | 349 | $ | 58 | $ | 1,639 | ||||||||||||||||||
| 軟體維護 | 92 | 135 | — | 227 | ||||||||||||||||||||||
| 其他循環 | 67 | 21 | 11 | 99 | ||||||||||||||||||||||
| 總循環 | 1,391 | 505 | 69 | 1,965 | ||||||||||||||||||||||
| 軟件許可證 | 47 | 76 | 7 | 130 | ||||||||||||||||||||||
| 專業服務 | 126 | 96 | 2 | 224 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非循環（1） | 168 | — | 5 | 173 | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 1,732 | $ | 677 | $ | 83 | $ | 2,492 | ||||||||||||||||||
(1) 2023年12月31日是各州完成所有联邦资助的疫情救助计划受助截止日期。因此，公司提供與這些計劃相關的服務所產生的收入已自2023年第四季度起被歸類為其他非循環，且相關往期金額已由交易處理和服務重新分類為其他非循環以便比較。
修訂了去年及截至2024年的某些不重要錯誤陳述金額。請參閱附件J。
由於四捨五入取捨，表中的金額可能不匹配或計算
5
繁德信息技術有限公司
補充非依據通用會計準則財務資訊 — 调整後及未經審計
（以百萬為單位）
附件 E（續）
2024年9月30日結束的九個月（單位：百萬）：
| 銀行業務 解決方案 | 資本 市場 解決方案 | 公司及其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
| 主要地理市場: | ||||||||||||||||||||||||||
| 北美 | $ | 4,424 | $ | 1,349 | $ | 90 | $ | 5,863 | ||||||||||||||||||
| 所有板塊其他部分 | 750 | 809 | 106 | 1,665 | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 5,174 | $ | 2,158 | $ | 196 | $ | 7,528 | ||||||||||||||||||
| 營業收入類型： | ||||||||||||||||||||||||||
| 循環收入： | ||||||||||||||||||||||||||
| 交易處理和服務 | $ | 3,855 | $ | 1,104 | $ | 130 | $ | 5,089 | ||||||||||||||||||
| 軟體維護 | 268 | 432 | 1 | 701 | ||||||||||||||||||||||
| 其他循環 | 198 | 68 | 30 | 296 | ||||||||||||||||||||||
| 總循環 | 4,321 | 1,604 | 161 | 6,086 | ||||||||||||||||||||||
| 軟體許可證 | 141 | 256 | 2 | 399 | ||||||||||||||||||||||
| 專業服務 | 405 | 295 | 3 | 703 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非經常性項目 | 307 | 3 | 30 | 340 | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 5,174 | $ | 2,158 | $ | 196 | $ | 7,528 | ||||||||||||||||||
截至2023年9月30日止九個月（單位：百萬美元）：
| 銀行業務 解決方案 | 資本 市場 解決方案 | 公司及其他 | 總計 | |||||||||||||||||||||||
| 主要地理市場： | ||||||||||||||||||||||||||
| 北美 | $ | 4,364 | $ | 1,262 | $ | 140 | $ | 5,766 | ||||||||||||||||||
| 所有板塊其他部分 | 685 | 749 | 118 | 1,552 | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 5,049 | $ | 2,011 | $ | 258 | $ | 7,318 | ||||||||||||||||||
| 收入類型： | ||||||||||||||||||||||||||
| 循環收入： | ||||||||||||||||||||||||||
| 交易處理和服務 (1) | $ | 3,693 | $ | 1,035 | $ | 189 | $ | 4,917 | ||||||||||||||||||
| 軟件維護 | 272 | 394 | 1 | 667 | ||||||||||||||||||||||
| 其他循環 | 183 | 60 | 31 | 274 | ||||||||||||||||||||||
| 總循環 | 4,148 | 1,489 | 221 | 5,858 | ||||||||||||||||||||||
| 軟件許可證 | 78 | 228 | 8 | 314 | ||||||||||||||||||||||
| 專業服務 | 436 | 293 | 7 | 736 | ||||||||||||||||||||||
| 其他非循環 (1) | 387 | 1 | 22 | 410 | ||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 5,049 | $ | 2,011 | $ | 258 | $ | 7,318 | ||||||||||||||||||
(1) 2023年12月31日是各州完成所有受聯邦資助疫情救助計劃下發放所有福利的最後期限。因此，公司提供與這些計劃相關的服務所關聯的收入，自2023年第四季度起已被歸類為其他非經常性，並將相關的往期金額從交易處理和服務重新歸類為其他非經常性，以供可比較性。
修正了前一年度和截至2024年的金額，以更正某些不重大的錯誤陳述。請參見附件J。
由於四捨五入，表中的金額可能不一致或無法計算。
6
繁德信息技術股份有限公司。
補充非依據通用會計準則調整自由現金流量財務指標 ─ 未經審計。
（以百萬為單位）
| F展品 | |||||||||||
| 三個月結束 | 九個月結束了 | ||||||||||
| 2024年9月30日 | 2024年9月30日 | ||||||||||
| 營業活動所提供之淨現金流量 | $ | 641 | $ | 1,393 | |||||||
| Adjusted | |||||||||||
| 收購、整合和其他支出（1） | 132 | 362 | |||||||||
| 結算活動 | — | 3 | |||||||||
| 調整後來自營運的現金流 | 773 | 1,758 | |||||||||
| 資本支出 | (243) | (629) | |||||||||
| 自由現金流 | $ | 530 | $ | 1,129 | |||||||
| 截至六月三十日止三個月的 | 截至九個月的期間 | ||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||
| 營業活動所提供之淨現金流量 | $ | 534 | $ | 1,301 | |||||||
| Adjusted | |||||||||||
| 收購、整合及其他支付（1） | 75 | 208 | |||||||||
| 結算活動 | (4) | (5) | |||||||||
| 調整後營運現金流 | 605 | 1,504 | |||||||||
| 資本支出 | (215) | (584) | |||||||||
| 自由現金流 | $ | 390 | $ | 920 | |||||||
調整後的自由現金流反映了從營運中的調整後現金流減去資本支出（在不動產和設備增添及軟件增添方面）。根據本業績發佈公告所表述的，調整後的自由現金流並不代表我們可用於自由支出的剩餘現金流，因為我們有必須支付的債務服務要求和其他未扣除的非自由支出。本業績發佈公告中呈現的調整後自由現金流不包括中止運營的現金流。
(1)2024年和2023年9月30日結束的三個和九個月的調整後自由現金流和自由現金流，不包括特定收購、整合和其他成本的現金支付（見附件G的註2），減去相關稅收影響後淨額。相關稅收影響分別為2024年9月30日和2023年結束的三個月分別為2200萬和1000萬，九個月分別為6100萬和3200萬。
7
繁德信息技術有限公司。
補充GAAP至非GAAP和解表 — 未經審計
（單位：百萬美元，除每股金額外）
附件G
| 截至9月30日的三個月内， | 截至九月三十日止九個月， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 歸因於FIS的淨收益（損失）持續營運 | $ | 246 | $ | 248 | $ | 482 | $ | 441 | ||||||||||||||||||
| 所得稅費用（效益） | 108 | 70 | 215 | 140 | ||||||||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 64 | 162 | 184 | 464 | ||||||||||||||||||||||
| 股權法投資收益（損失），稅後 | 33 | — | 110 | — | ||||||||||||||||||||||
| 其他，淨額 | 39 | (10) | 224 | 76 | ||||||||||||||||||||||
| 作業收入（損失），如報告 | 490 | 470 | 1,215 | 1,121 | ||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤提，不包括購買會計攤提 | 263 | 262 | 789 | 798 | ||||||||||||||||||||||
| Adjusted | ||||||||||||||||||||||||||
| 購買會計攤提（1） | 168 | 173 | 502 | 524 | ||||||||||||||||||||||
| 收購、整合和其他成本（2） | 137 | 113 | 481 | 326 | ||||||||||||||||||||||
| 資產減值 (3) | 2 | 7 | 20 | 8 | ||||||||||||||||||||||
| 間接Worldpay業務支援成本 (5) | — | 40 | 14 | 123 | ||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的調整後息稅折舊及攤銷前利潤 | $ | 1,060 | $ | 1,065 | $ | 3,021 | $ | 2,900 | ||||||||||||||||||
| FIS歸屬於停業營運之淨收益（虧損） | $ | (22) | $ | (709) | $ | 687 | $ | (7,345) | ||||||||||||||||||
| 所得稅費用（效益） | (3) | (382) | (994) | (327) | ||||||||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | (1) | (4) | (2) | (15) | ||||||||||||||||||||||
| 其他，淨額 | — | 30 | 6 | (17) | ||||||||||||||||||||||
| 營業利益（損失） | (26) | (1,065) | (303) | (7,704) | ||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤提，不包括購買會計攤提 | — | 11 | 1 | 160 | ||||||||||||||||||||||
| Adjusted | ||||||||||||||||||||||||||
| 購買會計攤提（1） | — | 17 | — | 762 | ||||||||||||||||||||||
| 收購、整合和其他成本（2） | — | 86 | 13 | 140 | ||||||||||||||||||||||
| 資產減值（3） | — | 4 | — | 6,843 | ||||||||||||||||||||||
| 持售賣資產損失（4） | — | 1,549 | — | 1,549 | ||||||||||||||||||||||
| 處分群組出售損失（11） | 25 | — | 491 | — | ||||||||||||||||||||||
| 間接Worldpay業務支持成本（5） | — | (40) | (14) | (123) | ||||||||||||||||||||||
| 已停止營運的營業淨利潤調整 | $ | (1) | $ | 562 | $ | 188 | $ | 1,627 | ||||||||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | $ | 1,059 | $ | 1,627 | $ | 3,209 | $ | 4,527 | ||||||||||||||||||
參見G展示附註
已修訂去年及2024年迄今數額，以更正某些不重大的錯誤陳述。請參見J展示。
表中金額可能因四捨五入而無法加總或計算。
8
FIDELITY NATIONAL INFORMATION SERVICES, INC.
補充性GAAP至非GAAP和解表 — 未經審計
（單位：百萬美元，除每股金額外）
附件G（續）
| 截至9月30日的三個月内， | 截至九月三十日止九個月， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的持續營運收益（虧損） | $ | 246 | $ | 248 | $ | 482 | $ | 441 | ||||||||||||||||||
| 權益法投資（收益）損失，稅後淨額 | 33 | — | 110 | — | ||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的持續營運收益（虧損），不包括權益法投資收益（虧損） | 279 | 248 | 592 | 441 | ||||||||||||||||||||||
| 持續營運的非GAAP調整： | ||||||||||||||||||||||||||
| 購買會計攤提（1） | 168 | 173 | 502 | 524 | ||||||||||||||||||||||
| 併購、整合及其他成本 (2) | 137 | 118 | 481 | 349 | ||||||||||||||||||||||
| 資產減值 (3) | 2 | 7 | 20 | 8 | ||||||||||||||||||||||
| 間接Worldpay業務支援成本 (5) | — | 40 | 14 | 123 | ||||||||||||||||||||||
| 非營運 (收益) 費用 (6) | 38 | (11) | 222 | 74 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP稅款 (條款) 盈利 (7) | 2 | (18) | (82) | (91) | ||||||||||||||||||||||
| 從持續營運的總非GAAP調整 | 347 | 309 | 1,157 | 987 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後的凈收益，歸屬於FIS的持續營運，不包括權益法投資收益 (虧損) | 626 | 557 | 1,749 | 1,428 | ||||||||||||||||||||||
| 權益法投資收益 (虧損)，稅後淨額 (8) | (33) | — | (110) | — | ||||||||||||||||||||||
| 對股權投資收益（損失）的非通用會計調整，減去所得稅相關的（條款）盈利（8）（9） | 172 | — | 504 | — | ||||||||||||||||||||||
| 調整後的股權法投資收益（損失）（8） | 139 | — | 394 | — | ||||||||||||||||||||||
| 調整後歸屬於繁德信息技術的持續營運凈利潤 | $ | 765 | $ | 557 | $ | 2,143 | $ | 1,428 | ||||||||||||||||||
| 歸屬於繁德信息技術來自停止運營業務的凈利潤（扣除稅項） | $ | (22) | $ | (709) | $ | 687 | $ | (7,345) | ||||||||||||||||||
| 停售業務的非通用會計調整： | ||||||||||||||||||||||||||
| 購買會計攤銷（1） | — | 17 | — | 762 | ||||||||||||||||||||||
| 收購、整合及其他成本（2） | — | 86 | 13 | 155 | ||||||||||||||||||||||
| 資產減損（3） | — | 4 | — | 6,843 | ||||||||||||||||||||||
| 間接全球支付業務支持成本 (5) | — | (40) | (14) | (123) | ||||||||||||||||||||||
| 長期持有待售資產攤銷 (10) | — | (63) | (30) | (63) | ||||||||||||||||||||||
| 非營運 (收入) 費用 (6) | — | 29 | 6 | (21) | ||||||||||||||||||||||
| 待售資產損失 (4) | — | 1,549 | — | 1,549 | ||||||||||||||||||||||
| 處分群組虧損 (11) | 25 | — | 491 | — | ||||||||||||||||||||||
| 非通用會計準則稅收 (扣除) 效益 (7) | (3) | (451) | (1,017) | (528) | ||||||||||||||||||||||
| 來自已停止營運的總非通用會計調整 | 22 | 1,131 | (551) | 8,574 | ||||||||||||||||||||||
| 從已停止營運調整後的調整後淨收益歸屬於FIS | $ | — | $ | 422 | $ | 136 | $ | 1,229 | ||||||||||||||||||
| 經調整的淨收益歸屬於FIS普通股股東 | $ | 765 | $ | 979 | $ | 2,279 | $ | 2,657 | ||||||||||||||||||
見G展示註
修正去年及2024年至今的金額，以更正某些不重要的錯誤陳述。請參見展示J
由於四捨五入，表格中的金額可能不會加總或計算
9
繁德信息技術有限公司
附錄GAP至非GAP的補充調節 — 未經審計
（單位：百萬美元，除每股金額外）
G展示（續）
| 截至9月30日的三個月内， | 截至九月三十日止九個月， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的來自持續營運的收益（損失） | $ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 0.86 | $ | 0.74 | ||||||||||||||||||
| 衡益法投資（收益）損失，稅後淨額 | 0.06 | — | 0.20 | — | ||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的來自持續營運的收益（損失），不包括衡益法投資的收益（損失） | 0.51 | 0.42 | 1.06 | 0.74 | ||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的非GAAP調整項目： | ||||||||||||||||||||||||||
| 購買會計攤提（1） | 0.31 | 0.29 | 0.89 | 0.88 | ||||||||||||||||||||||
| 收購、整合以及其他成本（2） | 0.25 | 0.20 | 0.86 | 0.59 | ||||||||||||||||||||||
| 資產減損 (3) | — | 0.01 | 0.04 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||
| 間接Worldpay業務支援成本 (5) | — | 0.07 | 0.02 | 0.21 | ||||||||||||||||||||||
| 非營運 (收益) 費用 (6) | 0.07 | (0.02) | 0.40 | 0.12 | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP稅收（準備）收益 (7) | — | (0.03) | (0.15) | (0.15) | ||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的總非GAAP調整 | 0.63 | 0.52 | 2.06 | 1.66 | ||||||||||||||||||||||
| 從持續營運中納入的調整後FIS歸屬於調整後淨收入，不包括股權法投資收益（損失） | 1.14 | 0.94 | 3.12 | 2.41 | ||||||||||||||||||||||
| 股權法投資收益（損失） (8) | (0.06) | — | (0.20) | — | ||||||||||||||||||||||
| 股權法投資收益（損失）的非GAAP調整，減除與所得稅相關的相關（準備）收益 (8) (9) | 0.31 | $ | — | 0.90 | — | |||||||||||||||||||||
| 調整後的權益法投資收益（損失）（8） | 0.25 | — | 0.70 | — | ||||||||||||||||||||||
| 從持續營運中可歸屬於FIS的調整後淨收益 | $ | 1.40 | $ | 0.94 | $ | 3.82 | $ | 2.41 | ||||||||||||||||||
| 可歸屬於FIS的來自停止營運的業績（損失），稅後淨額 | $ | (0.04) | $ | (1.19) | $ | 1.22 | $ | (12.37) | ||||||||||||||||||
| 來自停止營運的非GAAP調整： | ||||||||||||||||||||||||||
| 購買會計攤銷（1） | — | 0.03 | — | 1.28 | ||||||||||||||||||||||
| 收購、整合和其他成本（2） | — | 0.14 | 0.02 | 0.26 | ||||||||||||||||||||||
| 資產減值（3） | — | 0.01 | — | 11.52 | ||||||||||||||||||||||
| 持有待售資產虧損（4） | — | 2.61 | — | 2.61 | ||||||||||||||||||||||
| Worldpay業務支持間接成本（5） | — | (0.07) | (0.02) | (0.21) | ||||||||||||||||||||||
| 待售長期資產攤銷（10） | — | (0.11) | (0.05) | (0.11) | ||||||||||||||||||||||
| 非營運（收入）費用（6） | — | 0.05 | 0.01 | (0.04) | ||||||||||||||||||||||
| 處分群組虧損（11） | 0.05 | — | 0.88 | — | ||||||||||||||||||||||
| 非GAAP稅（費用）收益（7） | (0.01) | (0.76) | (1.81) | (0.89) | ||||||||||||||||||||||
| 處置業務的總非GAAP調整 | 0.04 | 1.90 | (0.98) | 14.43 | ||||||||||||||||||||||
| 由已處置業務調整後歸屬於FIS的淨收益 | $ | — | $ | 0.71 | $ | 0.24 | $ | 2.07 | ||||||||||||||||||
| 由已處置業務調整後歸屬於FIS普通股股東的淨收益 | $ | 1.40 | $ | 1.65 | $ | 4.06 | $ | 4.47 | ||||||||||||||||||
| 加權平均稀釋後流通股（12） | 548 | 594 | $ | 561 | 594 | |||||||||||||||||||||
參見展品 G 的附註。
修正前年和截至 2024 年的金額已經重新調整以更正某些不重大的錯誤陳述。見展品 J。
由於四捨五入，表格中的金額可能無法匯總或計算。
10
繁德信息技術公司
補充性美國通用會計原則到非美國通用會計原則的對帳單 — 未經審計
（單位：百萬美元，除每股金額外）
展品 G（續）
附註-截至2024年和2023年9月30日三個和九個月未經審計的補充GAAP與非GAAP調解。
(1)此項目代表通過各種公司收購所獲得的所有無形資產上的購買價金攤銷費用，包括客戶關係、合同價值、技術資產、商標和商號。公司已經排除了購買價金攤銷費用的影響，因為這些金額可能會受到收購的時間和/或規模的顯著影響。儘管公司從其非GAAP費用中排除了這些金額，但公司認為投資者了解這些無形資產對收入生成貢獻是很重要的。與過去收購有關的資產攤銷將在未來期間重複發生，直到這些資產完全攤銷為止。任何未來收購可能導致未來資產的攤銷。
(2)此項目代表以下成本組成：
| 三個月結束 | 九個月結束了 | |||||||||||||||||||||||||
| 九月三十日， | 九月三十日， | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 繼續營運： | ||||||||||||||||||||||||||
| 收購與整合 | $ | 22 | $ | 12 | $ | 70 | $ | 21 | ||||||||||||||||||
| 企業轉型，包括未來前瞻和平台現代化 | 76 | 79 | 205 | 223 | ||||||||||||||||||||||
| 解雇費用和其他終止費用 | 7 | 6 | 34 | 48 | ||||||||||||||||||||||
| Worldpay Merchant Solutions業務分拆 | 9 | 5 | 119 | 7 | ||||||||||||||||||||||
| 直接與具體計劃相關的增量股票酬勞 | 20 | 9 | 46 | 13 | ||||||||||||||||||||||
| 其他，包括剔除相關費用、企業成本控制和其他倡議 | 3 | 2 | 7 | 14 | ||||||||||||||||||||||
| 小計 | 137 | 113 | 481 | 326 | ||||||||||||||||||||||
| 加速攤銷（a） | — | 5 | — | 23 | ||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的總計 | $ | 137 | $ | 118 | $ | 481 | $ | 349 | ||||||||||||||||||
| 已停止操作： | ||||||||||||||||||||||||||
| 收購和整合 | $ | — | $ | 4 | $ | — | $ | 11 | ||||||||||||||||||
| 企業轉型，包括Future Forward和平台現代化 | — | 7 | 1 | 16 | ||||||||||||||||||||||
| 解僱和其他終止費用 | — | 1 | 1 | 10 | ||||||||||||||||||||||
| Worldpay Merchant Solutions業務分拆 | — | 68 | 8 | 97 | ||||||||||||||||||||||
| 直接歸因於特定方案的增量股份酬勞 | — | 4 | — | 6 | ||||||||||||||||||||||
| 其他，包括與剔除相關的費用、企業成本控制和其他計劃 | — | 2 | 3 | — | ||||||||||||||||||||||
| 小計 | — | 86 | 13 | 140 | ||||||||||||||||||||||
| 加速攤銷（a） | — | — | — | 14 | ||||||||||||||||||||||
| 來自已停業營運的總額 | $ | — | $ | 86 | $ | 13 | $ | 154 | ||||||||||||||||||
| 總合併 | $ | 137 | $ | 204 | $ | 494 | $ | 503 | ||||||||||||||||||
因四捨五入法，表中數字總和可能不相符。
(a)為計算調整後的淨收益，此項包括與公司平台現代化驅動的部分軟體和延期合同成本資產相關的遞增攤銷費用，根据縮短的估計使用年限和加速攤銷方法。
11
繁德信息技術公司
未經審核的適用於非通用會計原則至非通用會計原則的補充調和表
（單位：百萬美元，除每股金額外）
攤銷開支包括在調整後EBITDA和攤銷中，除了包括在收購會計攤銷項目之外。
(3)截至2024年和2023年9月30日的三個月以及九個月，這一項目包括主要與終止某些內部開發軟件項目相關的減損。截至2023年9月30日的九個月，這一項目還包括與商業解決方案報告部門的68億美元商譽減損相關。
(4)截至2023年9月30日的三個月和九個月，這一項目包括對Worldpay Merchant Solutions處置集團的價值減少15億美元，記錄在已中止運營中，主要是由於處置集團的賦稅負債被排除在移轉後FIS將繼續持有的價值之外，導致該處置集團價值超過預估的公平價值。
(5)這一項目代表了在分離前支持Worldpay Merchant Solutions業務而產生的成本，但與其無直接關聯，因此未記錄在已中止運營中。公司預期將在與買方的過渡服務協議中獲得這些費用的補償，或在分開後將其排除；因此，這些費用已從持續業務中調整並添加至已中止運營。
(6)非營運（收入）費用主要包括在公司營運活動之外的其他收入和費用項目，包括對某些非營運資產和負債的公平值調整以及外幣交易重估的盈利和損失。截至2024年9月30日的九個月，持續業務收益還包括約17400萬元的與債務還款損失相關的損失；溢價債券、債務發行成本和公平值基礎調整的關鍵抄銷；以及相關衍生工具的盈利。截至2023年9月30日的九個月，這一項目還包括公司同意以低於其帳面價值出售的股權投資3200萬的減值。
(7)此調整基於於2024年9月30日及2023年分別結束期間的14.5%和14.0%的調整有效稅率，反映出對我們的GAAP有效稅率的調整，主要考慮從我們在Worldpay的股權投資中主要獲得的某些現金稅收益。截至2024年9月30日結束的九個月，公司在其來自已中止業務的獲利中記錄了9,9100萬美元的稅收益，主要來自於對於未在Worldpay出售中轉讓的美國遞延稅責任的注銷，扣除了公司預計將因Worldpay出售而導致的美國稅務成本。該調整包括將此稅收益對於我們來自於本期中止業務的獲利的影響移除。
(8)FIS於2024年1月31日完成了從Worldpay的分拆，保留了45%的非控股持有權，並根據股權法會計處理。FIS在股權會計下對於Worldpay的結果所佔比例反映出自2024年2月1日開始的活動。
(9)此項目代表FIS對於Worldpay的非GAAP調整項目中的相應份額，符合FIS的非GAAP指標，包括以下內容：
三個月結束 2024年9月30日 | 結束的八個月 2024年9月30日 | |||||||||||||
| FIS對Worldpay的佔比份額： | ||||||||||||||
| 購買會計攤提 | $ | 133 | $ | 442 | ||||||||||
| 收購、整合和其他成本 (a) | 28 | 139 | ||||||||||||
| 非營運性 (收入) 費用 | 47 | 27 | ||||||||||||
| 非GAAP稅收（規定）效益 | (36) | (104) | ||||||||||||
| 非GAAP調整股權法投資收益（損失），減除相關稅收效益 | $ | 172 | $ | 504 | ||||||||||
表中金額可能因四捨五入而不匯總
(a) 截至2024年9月30日的三個月和八個月，Worldpay的收購，整合和其他成本主要包括與與FIS分離相關的交易和過渡成本。
12
繁德信息技術股份有限公司
未經審計的GAAP與非GAAP和解附錄
（單位：百萬美元，除每股金額外）
(10)公司自2023年7月5日起停止記錄歸類為待售的長期資產的折舊和攤銷。為了進行比較，已從調整後的淨收益中扣除了如果這些資產未被歸類為待售，將被記錄在停業營運中的折舊和攤銷金額。
(11)在Worldpay Sale結束時，已記錄了一筆4.66億美元的處置群組出售損失，以反映處置群組帶拖欠估計公允價值費用的價值超出的影響，並在2024年9月30日結束的三個月內，又增加了2500萬美元的出售損失，以反映預估的結算後調整的影響，合計的出售損失為49100萬美元。
(12)截至2023年9月30日的三個月和九個月，調整後的淨收益為盈利，而此期間的相應GAAP金額為虧損。因此，在計算此期間的調整後每股稀釋淨收益時，用於計算的約為59400萬股的稀釋加權平均股份，包括分別於2023年9月30日結束的三個月和九個月中的約為200萬股和200萬股，根據GAAP在計算期間被排除的GAAP每股稀釋淨虧損的股份，因為這些股份對稀釋的影響被排除。
13
繁德信息技術有限公司
未經審計的補充財務信息
（以百萬為單位）
附件H
公司於2024年1月31日完成了Worldpay出售。在Worldpay出售完成之前，Worldpay Merchant Solutions業務的業績已被呈現為已停業業務。下表展示了已停業業務的主要收益（虧損）組件的調解，稅後淨額，通過2024年1月31日的活動（Worldpay出售交易結束日期）反映的數據（以百萬為單位）。公司對已停業業務的收益（虧損）的呈現不包括過去分配給Worldpay Merchant Solutions業務的一般企業總部費用。此外，從2023年7月5日開始，公司根據ASC 360停止了待售長壽資產的攤銷。
| 截至9月30日的三個月内， | 截至九月三十日止九個月， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 已停業業務在所得稅前的主要收益（虧損）組件： | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 3 | $ | 1,201 | $ | 409 | $ | 3,636 | |||||||||||||||
| 營業成本 | (4) | (193) | (68) | (1,462) | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政支出 | — | (520) | (155) | (1,486) | |||||||||||||||||||
| 資產減值 | — | (4) | — | (6,843) | |||||||||||||||||||
| 利息收入（費用），淨額 | 1 | 4 | 2 | 15 | |||||||||||||||||||
| 其他，淨額 | — | (30) | (4) | 17 | |||||||||||||||||||
| 已停業營收(損失)與稅前盈(損)主要元件相關 | — | 458 | 184 | (6,123) | |||||||||||||||||||
| 處分出售資產虧損(1) | — | (1,549) | — | (1,549) | |||||||||||||||||||
| 處分組織虧損(2) | (25) | — | (491) | — | |||||||||||||||||||
| 已停業營收(損失) | (25) | (1,091) | (307) | (7,672) | |||||||||||||||||||
| 所得稅賦(益)(2) | (3) | (382) | (994) | (327) | |||||||||||||||||||
| 因FIS可歸屬於已中止營運的淨利（損） | $ | (22) | $ | (709) | $ | 687 | $ | (7,345) | |||||||||||||||
(1)資產損失中包括Worldpay Merchant Solutions處置群集的15億美元減值，記錄於已中止營運，主要因在處置群集中排除了FIS將在處置後持有的某些递延稅負債，導致處置群集的帳面價值超過預估的處置群集公平價值。
(2)在結束Worldpay Sale時記錄了46.6億美元的處置群組初始損失，以反映處置群組帳面價值超過預估公平價值減售費用的影響。截至2024年9月30日三個月結束，記錄了2500萬美元的預估出售損失，以反映預估結束後的調整影響，反映出售的累計預估損失為49100萬。在結束Worldpay Sale時，公司還記錄了一筆稅務利益 為99100萬美元 主要來自於美國递延稅負債的核銷，這些負債在Worldpay Sale中未轉讓，減去公司預計因Worldpay Sale而產生的美國稅費。根據截至2024年9月30日的可用數據和管理決定，預估的美國稅費成本保持不變。 與Worldpay Sale相關的結束後的出售價格調整和其他購買協議條款的完成可能導致進一步調整出售損失金額和預估的美國稅費成本。
14
FIDELITY NATIONAL INFORMATION SERVICES, INC.
WORLDPAY HOLDCO，LLC的補充財務信息 - 未經審計
（以百萬為單位）
附件I
Worldpay Holdco，LLC的摘要財務信息如下：
| 三個月結束 2024年9月30日 | 自2024年9月30日結束的八個月 2024年9月30日(1)結束的八個月 | |||||||||||||
| 營業收入 | $ | 1,248 | $ | 3,429 | ||||||||||
| 毛利潤 | $ | 718 | $ | 1,771 | ||||||||||
| 所得稅前盈虧 | $ | (99) | $ | (326) | ||||||||||
| 凈收益（虧損）歸屬於Worldpay Holdco，LLC | $ | (160) | $ | (431) | ||||||||||
| FIS對Worldpay Holdco，LLC的凈收益（虧損）份額，稅後淨額（2） | $ | (33) | $ | (110) | ||||||||||
以下是Worldpay Holdco LLC調整後EBITDA的GAAP與非GAAP調整
| 三個月結束 2024年9月30日 | 八個月結束 2024年9月30日（1） | |||||||||||||
| 歸屬於Worldpay Holdco, LLC的凈盈虧 | $ | (160) | $ | (431) | ||||||||||
| 所得稅費用（效益） | 60 | 102 | ||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 146 | 410 | ||||||||||||
| 其他，淨額 | 106 | 65 | ||||||||||||
| 營業利益（損失） | 152 | 146 | ||||||||||||
| 折舊與攤銷，不包括購買會計攤銷 | 23 | 52 | ||||||||||||
| Adjusted | ||||||||||||||
| 購併會計攤銷 | 295 | 982 | ||||||||||||
| 過渡、收購、整合及其他成本（3） | 62 | 308 | ||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | $ | 532 | $ | 1,488 | ||||||||||
(1)FIS於2024年1月31日完成了對Worldpay的分拆。 因此，Worldpay的業績反映了從2024年2月1日開始的活動。
(2)該金額包括我們對Worldpay歸屬的淨利潤及於截至2024年9月30日的三個月和八個月中各自的投資者級稅收益3900萬美元和8400萬美元，並按照我們的合併損益表報告為權益法投資收益（虧損），扣除稅款。
(3)此項目主要代表與將Worldpay從FIS分開相關的交易和過渡成本。
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繁德信息技術股份有限公司
修訂先前發布的合併財務報表和附加非依據中註冊的財務信息 — 未經審計
（以百萬為單位）
J展覽
修訂之先前發布的合併財務報表
在2024年第三季度，我們發現了影響公司先前發布的截至2023年12月31日和2022年年度以及截至2024年3月31日和6月30日的每季度期間的合併財務報表的不重要的非現金錯誤。 這些錯誤主要涉及與庫存相關的應計費用的確認時間以及其相關的資產負債表影響，以及在合併財務報表中的某些增值稅餘額的匯報。 我們已修改我們以前期間的財務報表，以更正這些錯誤，以及其他無關的不重要錯誤，包括對營收和其他收入（費用）的調整。 這些修訂確保在合併財務報表中反映的所有期間之間進行可比性。 這些先前期間修訂的依照美國通用會計原則（GAAP）稀釋每股收益（EPS）的淨影響是截至2024年6月30日之六個月的減少0.04美元，2023財年無變化，2022財年減少0.05美元。 這些先前期間修訂的非依據中註冊稀釋EPS的淨影響是截至2024年6月30日之六個月的減少0.02美元，2023財年的減少0.03美元和2022財年的減少0.06美元。 修訂對調整後的自由現金流無影響。 以下提供了先前報告結果的修訂摘要。
以下表格列出了我們對各個指示期間的合併收益/(損失)財務報表的修訂。
| 2023年6月30日止六個月 | 截至2024年6月30日的六個月 | 截至2022年12月31日年終 | 截至2023年12月31日 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如報告 | 調整 | 經修訂 | 如報告 | 調整 | 經修訂 | 如報告 | 調整 | 經修訂後 | 如報告 | 調整 | 經修訂後 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 4,821 | $ | 6 | $ | 4,826 | $ | 4,957 | $ | 1 | $ | 4,958 | $ | 9,719 | $ | 1 | $ | 9,720 | $ | 9,821 | $ | 10 | $ | 9,831 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業成本 | 3,086 | 16 | 3,102 | 3,091 | 15 | 3,106 | 6,216 | 43 | 6,259 | 6,145 | 30 | 6,175 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營收 | 661 | (10) | 651 | 739 | (14) | 725 | 1,218 | (42) | 1,176 | 1,467 | (20) | 1,447 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | (113) | 28 | (86) | (167) | (17) | (184) | 4 | (2) | 2 | (183) | 18 | (164) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 除所得稅前溢虧及權益法投資收益（損失）外 | 246 | 18 | 263 | 452 | (31) | 421 | 941 | (44) | 898 | 663 | (2) | 662 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅賦項（利益） | 65 | 5 | 69 | 116 | (8) | 107 | 325 | (11) | 314 | 157 | (1) | 157 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 持續營運部門淨收益（損失） | 181 | 13 | 194 | 260 | (23) | 237 | 616 | (33) | 584 | 506 | (1) | 505 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於繁德信息技術的淨收益（損失） | (6,456) | 13 | (6,443) | 968 | (23) | 945 | (16,720) | (33) | (16,752) | (6,654) | (1) | (6,655) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於繁德信息技術持續營運部門的淨收益（損失） | 180 | 13 | 193 | 259 | (23) | 236 | 608 | (33) | 576 | 503 | (1) | 502 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股基本收益（損失）歸屬於繁德信息技術持續營運部門 | 0.30 | 0.02 | 0.33 | 0.46 | (0.04) | 0.42 | 1.01 | (0.05) | 0.95 | 0.85 | — | 0.85 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的每股基本收益（損失） | (10.91) | 0.02 | (10.88) | 1.71 | (0.04) | 1.67 | (27.68) | (0.05) | (27.74) | (11.26) | — | (11.26) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 從持續營運形成歸屬於FIS的每股摊薄收益（損失） | 0.30 | 0.02 | 0.33 | 0.46 | (0.04) | 0.42 | 1.01 | (0.05) | 0.95 | 0.85 | — | 0.85 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的每股摊薄收益（損失） | (10.91) | 0.02 | (10.88) | 1.71 | (0.04) | 1.67 | (27.68) | (0.05) | (27.74) | (11.26) | — | (11.26) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的調整後息稅折舊及攤銷前利潤 | $ | 1,844 | $ | (10) | $ | 1,835 | $ | 1,974 | $ | (14) | $ | 1,960 | $ | 3,961 | $ | (42) | $ | 3,917 | $ | 3,972 | $ | (20) | $ | 3,952 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的持續營運EBITDA利潤率 | 38.2 | % | 不適用 | 38.0 | % | 39.8 | % | 不適用 | 39.5 | % | 40.8 | % | 不適用 | 40.3 | % | 40.4 | % | 不適用 | 40.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 經調整的凈利潤歸屬於繁德信息技術來自持續營業（1） | $ | 879 | $ | (9) | $ | 870 | $ | 1,390 | $ | (12) | $ | 1,378 | $ | 2,297 | $ | (36) | $ | 2,261 | $ | 1,999 | $ | (17) | $ | 1,982 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 經調整的每股收益歸屬於繁德信息技術來自持續營業的摊薄股 | $ | 1.48 | $ | (0.02) | $ | 1.47 | $ | 2.45 | $ | (0.02) | $ | 2.43 | $ | 3.78 | $ | (0.06) | $ | 3.72 | $ | 3.37 | $ | (0.03) | $ | 3.34 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銀行業務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 3,312 | $ | 6 | $ | 3,317 | $ | 3,394 | $ | 1 | $ | 3,395 | $ | 6,624 | $ | 1 | $ | 6,625 | $ | 6,733 | $ | 10 | $ | 6,743 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | $ | 1,394 | $ | (10) | $ | 1,384 | $ | 1,511 | $ | (14) | $ | 1,497 | $ | 2,882 | $ | (42) | $ | 2,840 | $ | 2,928 | $ | (20) | $ | 2,908 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA百份比 | 42.1 | % | 不適用 | 41.7 | % | 44.5 | % | 不適用 | 44.1 | % | 43.5 | % | 不適用 | 42.9 | % | 43.5 | % | 不適用 | 43.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 對於FIS歸屬於持續營運的凈收益的修訂包括調整排除了調整後淨收益所需的其他收入（費用），並且調整後的持續營運淨收益應用從14.0％到14.5％不等的正常稅率。
由於四捨五入的原因，表格中的金額可能不會加總或計算。
16
繁德信息技術股份有限公司
修訂之前發布的合併財務報表和附加非依據中樞會計準則的財務信息——未經審計
（以百萬為單位）
展品J（續）
| 2022年3月31日結束的三個月 | 2022年6月30日結束的三個月 | 2022年9月30日結束的三個月 | 2022年12月31日結束的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如報告 | 調整 | 經過修訂 | 如報告 | 調整 | 經修訂 | 如報告 | 調整 | 經修訂 | 如報告 | 調整 | 根據修訂 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 2,370 | $ | — | $ | 2,371 | $ | 2,408 | $ | — | $ | 2,408 | $ | 2,415 | $ | — | $ | 2,415 | $ | 2,526 | $ | 1 | $ | 2,526 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業成本 | 1,571 | 10 | 1,581 | 1,541 | 10 | 1,551 | 1,534 | 11 | 1,545 | 1,570 | 12 | 1,582 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營收 | 202 | (10) | 192 | 254 | (10) | 244 | 384 | (11) | 372 | 379 | (11) | 367 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | 29 | — | 29 | 6 | 4 | 10 | 18 | (1) | 18 | (49) | (5) | (54) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 繼續營業收入（損失）前所得稅和權益法投資收入（損失） | 188 | (10) | 178 | 212 | (6) | 206 | 324 | (12) | 312 | 218 | (16) | 202 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 應交所得稅（實際抵稅額） | 67 | (3) | 64 | 51 | (1) | 49 | 102 | (3) | 99 | 107 | (4) | 103 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 繼續營業活動淨收益（淨損失） | 121 | (7) | 115 | 161 | (5) | 156 | 222 | (9) | 213 | 111 | (12) | 99 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的淨收益（損失） | 120 | (7) | 113 | 277 | (5) | 271 | 249 | (9) | 240 | (17,365) | (12) | (17,377) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 來自持續營業的歸屬於FIS的淨收益（損失） | 121 | (7) | 115 | 159 | (5) | 155 | 218 | (9) | 210 | 109 | (12) | 97 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股基本收益（損失）歸屬於FIS，來自持續營業 | 0.20 | (0.01) | 0.19 | 0.26 | (0.01) | 0.25 | 0.36 | (0.01) | 0.35 | 0.18 | (0.02) | 0.16 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股基本收益（損失）歸屬於FIS | 0.20 | (0.01) | 0.19 | 0.46 | (0.01) | 0.45 | 0.41 | (0.01) | 0.40 | (29.28) | (0.02) | (29.30) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股稀釋收益（損失）歸屬於FIS，來自持續營業 | 0.20 | (0.01) | 0.19 | 0.26 | (0.01) | 0.25 | 0.36 | (0.01) | 0.35 | 0.18 | (0.02) | 0.16 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股普通股稀釋收益（損失）歸屬於FIS | 0.20 | (0.01) | 0.18 | 0.45 | (0.01) | 0.44 | 0.41 | (0.01) | 0.40 | (29.28) | (0.02) | (29.30) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的調整後息稅折舊及攤銷前利潤 | $ | 909 | $ | (10) | $ | 899 | $ | 984 | $ | (10) | $ | 975 | $ | 1,022 | $ | (11) | $ | 1,010 | $ | 1,045 | $ | (11) | $ | 1,034 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 來自持續營業的調整後EBITDA利潤率 | 38.4 | % | 不適用 | 37.9 | % | 40.9 | % | 不適用 | 40.5 | % | 42.3 | % | 不適用 | 41.8 | % | 41.4 | % | 不適用 | 40.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 經調整的淨利潤歸屬於繁德信息技術來自持續運營（1） | $ | 519 | $ | (9) | $ | 510 | $ | 577 | $ | (9) | $ | 568 | $ | 613 | $ | (10) | $ | 603 | $ | 585 | $ | (9) | $ | 576 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 經調整的每股稀釋後淨收益歸屬於繁德信息技術來自持續運營 | $ | 0.85 | $ | (0.01) | $ | 0.83 | $ | 0.94 | $ | (0.01) | $ | 0.93 | $ | 1.01 | $ | (0.02) | $ | 0.99 | $ | 0.98 | $ | (0.02) | $ | 0.97 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銀行業務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 1,625 | $ | — | $ | 1,625 | $ | 1,641 | $ | — | $ | 1,642 | $ | 1,664 | $ | — | $ | 1,665 | $ | 1,694 | $ | 1 | $ | 1,694 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | $ | 704 | $ | (10) | $ | 695 | $ | 743 | $ | (10) | $ | 733 | $ | 732 | $ | (11) | $ | 721 | $ | 703 | $ | (11) | $ | 691 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA百份比 | 43.3 | % | 不適用 | 42.8 | % | 45.3 | % | 不適用 | 44.6 | % | 44.0 | % | 不適用 | 43.3 | % | 41.5 | % | — | % | 40.8 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 對來自持續營運的FIS的淨收益（損失）進行了修訂，其中包括對其他收益（費用），從持續營運的調整後淨收益中排除的調整項。此外，從持續營運的調整後淨收益應用了一個正常化的稅率，範圍從12.1％到15.0％，具體取決於該季度。
由於四捨五入，表格中的金額可能無法加總或計算。
17
繁德信息技術服務公司
修訂之前公布的合併基本報表和附加非依據公正會計原則財務信息 — 未經審計
（以百萬為單位）
展示J（續）
| 2023年3月31日結束的三個月 | 2023年6月30日結束的三個月。 | 截至2023年9月30日止的三個月 | 截至2023年12月31日的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如報告 | 調整 | 經修訂 | 如報告 | 調整 | 經修訂 | 如報告 | 調整 | 經修訂 | 如報告 | 調整 | 經修訂 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 2,397 | $ | 3 | $ | 2,400 | $ | 2,424 | $ | 3 | $ | 2,427 | $ | 2,489 | $ | 2 | $ | 2,492 | $ | 2,510 | $ | 2 | $ | 2,512 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業成本 | 1,569 | 8 | 1,577 | 1,519 | 8 | 1,527 | 1,523 | 7 | 1,531 | 1,535 | 7 | 1,542 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營收 | 311 | (5) | 306 | 351 | (5) | 346 | 475 | (5) | 470 | 331 | (5) | 326 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | (36) | 20 | (16) | (77) | 8 | (70) | 22 | (11) | 11 | (91) | 1 | (90) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入（損失）税前及股权法投資收益（損失） | 133 | 15 | 147 | 114 | 3 | 116 | 335 | (16) | 319 | 82 | (4) | 79 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅賬項（利益） | 37 | 4 | 40 | 29 | 1 | 30 | 74 | (4) | 70 | 17 | (2) | 15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 來自繼續營業的凈收益（損失） | 96 | 11 | 108 | 85 | 2 | 87 | 261 | (12) | 249 | 65 | (2) | 62 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的凈收益（損失） | 140 | 11 | 151 | (6,596) | 2 | (6,594) | (449) | (12) | (461) | 251 | (2) | 249 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 來自繼續營業的歸屬於FIS的凈收益（損失） | 96 | 11 | 107 | 84 | 2 | 86 | 260 | (12) | 248 | 64 | (2) | 61 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本每股收益（損失）歸屬於FIS的繼續營業 | 0.16 | 0.02 | 0.18 | 0.14 | — | 0.15 | 0.44 | (0.02) | 0.42 | 0.11 | — | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本每股收益（損失）歸屬於FIS | 0.24 | 0.02 | 0.26 | (11.14) | — | (11.14) | (0.76) | (0.02) | (0.78) | 0.43 | — | 0.42 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨稀釋每股收益（損失）歸屬於FIS的繼續營業 | 0.16 | 0.02 | 0.18 | 0.14 | — | 0.15 | 0.44 | (0.02) | 0.42 | 0.11 | — | 0.10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨稀釋每股收益（損失）歸屬於FIS | 0.24 | 0.02 | 0.25 | (11.14) | — | (11.14) | (0.76) | (0.02) | (0.78) | 0.42 | — | 0.42 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的調整後息稅折舊及攤銷前利潤 | $ | 900 | $ | (5) | $ | 895 | $ | 945 | $ | (5) | $ | 940 | $ | 1,070 | $ | (5) | $ | 1,065 | $ | 1,057 | $ | (5) | $ | 1,052 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 經調整後的持續營運溢利率 | 37.5 | % | 不適用 | 37.3 | % | 39.0 | % | 不適用 | 38.7 | % | 43.0 | % | 不適用 | 42.7 | % | 42.1 | % | 不適用 | 41.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 繁德信息技術從持續營運中的經調整淨利潤 | $ | 426 | $ | (4) | $ | 422 | $ | 454 | $ | (4) | $ | 450 | $ | 560 | $ | (4) | $ | 556 | $ | 558 | $ | (4) | $ | 554 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 繁德信息技術從持續營運中每股稀釋後經調整淨收益 | $ | 0.72 | $ | (0.01) | $ | 0.71 | $ | 0.76 | $ | (0.01) | $ | 0.76 | $ | 0.94 | $ | (0.01) | $ | 0.94 | $ | 0.94 | $ | (0.01) | $ | 0.94 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銀行業務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 1,646 | $ | 3 | $ | 1,649 | $ | 1,666 | $ | 3 | $ | 1,668 | $ | 1,730 | $ | 2 | $ | 1,732 | $ | 1,692 | $ | 2 | $ | 1,694 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | $ | 671 | $ | (5) | $ | 666 | $ | 723 | $ | (5) | $ | 718 | $ | 786 | $ | (5) | $ | 781 | $ | 747 | $ | (5) | $ | 742 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA百份比 | 40.8 | % | 不適用 | 40.4 | % | 43.4 | % | 不適用 | 43.0 | % | 45.4 | % | 不適用 | 45.1 | % | 44.1 | % | 不適用 | 43.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 對FIS歸屬於繁德信息技術的淨收益（虧損）作了相應修改，包括對其他收益（費用）進行了調整，該項調整不計算在調整後的FIS繼續營運的淨收益中。此外，FIS繼續營運的調整後淨收益適用14.0%的規範稅率。
由於四捨五入，表中的金額可能未能加總或計算。
18
繁德信息技術有限公司
修訂之前發行的綜合財務報表和未經審核的補充非GAAP財務信息
（以百萬為單位）
附表J（續）
| 2024年3月31日結束的三個月 | 2024年6月30日結束的三個月。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 如報告 | 調整 | 經修訂 | 如報告 | 調整 | 經修訂 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 2,467 | $ | — | $ | 2,468 | $ | 2,489 | $ | 1 | $ | 2,490 | ||||||||||||||||||||||||||
| 營業成本 | 1,552 | 7 | 1,559 | 1,538 | 8 | 1,546 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營收 | 361 | (7) | 354 | 378 | (7) | 371 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | (154) | (17) | (172) | (13) | — | (12) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損）稅前及權益法投資收益（虧損） | 130 | (24) | 106 | 322 | (7) | 315 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅賦（利益） | 26 | (6) | 20 | 89 | (2) | 88 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 持續營業部門的淨收益（虧損） | 18 | (18) | — | 243 | (5) | 238 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的淨收益（虧損） | 724 | (18) | 706 | 243 | (5) | 238 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS持續營業部門的淨收益（虧損） | 17 | (18) | (1) | 242 | (5) | 237 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS持續營業部門的每股普通股基本收益（虧損） | 0.03 | (0.03) | — | 0.44 | (0.01) | 0.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的普通股每股基本收益（虧損） | 1.26 | (0.03) | 1.23 | 0.44 | (0.01) | 0.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的歸屬於FIS的每股稀釋收益（虧損） | 0.03 | (0.03) | — | 0.43 | (0.01) | 0.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於FIS的每股稀釋收益（虧損） | 1.25 | (0.03) | 1.22 | 0.44 | (0.01) | 0.43 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的調整後息稅折舊及攤銷前利潤 | $ | 975 | $ | (7) | $ | 969 | $ | 998 | $ | (7) | $ | 992 | ||||||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的調整後EBITDA利潤率 | 39.5 | % | 不適用 | 39.3 | % | 40.1 | % | 不適用 | 39.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
| 來自持續營運的調整後凈收益，歸屬於FIS（1） | $ | 635 | $ | (6) | $ | 629 | $ | 754 | $ | (6) | $ | 748 | ||||||||||||||||||||||||||
| 從持續營運的角度看，歸屬於FIS的每股摊薄后调整净收益 | $ | 1.10 | $ | (0.01) | $ | 1.09 | $ | 1.36 | $ | (0.01) | $ | 1.34 | ||||||||||||||||||||||||||
| 銀行業務 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 1,684 | $ | — | $ | 1,684 | $ | 1,710 | $ | 1 | $ | 1,711 | ||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | $ | 745 | $ | (7) | $ | 739 | $ | 765 | $ | (7) | $ | 758 | ||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA百份比 | 44.3 | % | 不適用 | 43.9 | % | 44.8 | % | 不適用 | 44.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||
(1) 對於FIS持續營運損益的淨收益（損失）的修訂包括對其他收入（費用），净额的调整，這些金額在從持续经营活动中排除的调整后的净收益中不包含。此外，持续營運的调整后净收益应用了14.5%的标准税率。
由於四捨五入，表格中的金額可能不會完全加總或計算。
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