Exhibit 99.2
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cps technologies 公司 |
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損益表（未經審計） |
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三個月已結束 |
九個月已結束 |
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9月28日 |
九月三十日 |
9月28日 |
九月三十日 |
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2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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收入： |
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產品銷售 |
$ | 4,247,116 | $ | 6,285,041 | $ | 15,190,063 | $ | 20,803,447 | ||||||||
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總收入 |
4,247,116 | 6,285,041 | 15,190,063 | 20,803,447 | ||||||||||||
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產品銷售成本 |
4,770,548 | 5,049,177 | 15,037,177 | 15,126,621 | ||||||||||||
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毛利（虧損） |
(523,432 | ) | 1,235,864 | 152,886 | 5,676,826 | |||||||||||
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銷售費用、一般費用和管理費用 |
963,064 | 1,105,227 | 3,214,831 | 4,121,099 | ||||||||||||
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運營收入（虧損） |
(1,486,496 | ) | 130,637 | (3,061,945 | ) | 1,555,727 | ||||||||||
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利息收入（支出），淨額 |
71,650 | 78,181 | 241,686 | 176,325 | ||||||||||||
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其他收入（支出），淨額 |
(676 | ) | (1,228 | ) | 159 | (4,130 | ) | |||||||||
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所得稅前淨收益（虧損） |
(1,415,522 | ) | 207,590 | (2,820,100 | ) | 1,727,922 | ||||||||||
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所得稅準備金（福利） |
(372,683 | ) | 36,509 | (679,803 | ) | 497,137 | ||||||||||
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淨收益（虧損） |
$ | (1,042,839 | ) | $ | 171,081 | $ | (2,140,297 | ) | $ | 1,230,785 | ||||||
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其他綜合收入 |
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可供出售證券的未實現淨收益 |
8,745 | -- | 17,446 | -- | ||||||||||||
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其他綜合收入總額 |
8,745 | -- | 17,446 | -- | ||||||||||||
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綜合收益總額（虧損） |
$ | (1,034,094 | ) | $ | 171,081 | $ | (2,122,851 | ) | $ | 1,230,785 | ||||||
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每股基本普通股的淨收益（虧損） |
$ | (0.07 | ) | $ | 0.01 | $ | (0.15 | ) | $ | 0.08 | ||||||
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已發行基本普通股的加權平均數 |
14,525,664 | 14,517,364 | 14,520,827 | 14,487,873 | ||||||||||||
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攤薄後普通股每股淨收益（虧損） |
$ | (0.07 | ) | $ | 0.01 | $ | (0.15 | ) | $ | 0.08 | ||||||
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攤薄後已發行普通股的加權平均數 |
14,525,664 | 14,636,241 | 14,520,827 | 14,632,591 | ||||||||||||
CPS科技公司。
資產負債表（未經審計）
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9月28日 |
12月30日， |
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2024 |
2023 |
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資產 |
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流動資產： |
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現金和現金等價物 |
$ | 4,689,004 | $ | 8,813,626 | ||||
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按公允價值計的有價證券 |
1,020,952 | – | ||||||
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應收賬款交易，淨額 |
3,654,549 | 4,389,155 | ||||||
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應收賬款-其他 |
362,312 | 83,191 | ||||||
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庫存，淨額 |
4,433,412 | 4,581,930 | ||||||
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預付費用和其他流動資產 |
506,126 | 276,349 | ||||||
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流動資產總額 |
14,666,355 | 18,144,251 | ||||||
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財產和設備： |
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生產設備 |
9,953,702 | 11,271,982 | ||||||
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傢俱和辦公設備 |
891,921 | 952,883 | ||||||
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租賃權改進 |
988,804 | 985,649 | ||||||
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總成本 |
11,834,427 | 13,210,514 | ||||||
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累計折舊和攤銷 |
(10,200,302 | ) | (11,936,004 | ) | ||||
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在建工程 |
448,184 | 281,629 | ||||||
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淨財產和設備 |
2,082,309 | 1,556,139 | ||||||
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使用權租賃資產 |
224,000 | 332,000 | ||||||
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遞延所得稅，淨額 |
2,249,985 | 1,569,726 | ||||||
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總資產 |
$ | 19,222,649 | $ | 21,602,116 | ||||
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九月二十八日, |
12月30日， |
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2024 |
2023 |
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負債和股東權益 |
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流動負債： |
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短期應付款項 |
$ | 20,103 | $ | 46,797 | ||||
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應付賬款 |
2,497,055 | 2,535,086 | ||||||
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應計費用 |
840,757 | 1,075,137 | ||||||
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透過收入 |
160,412 | 251,755 | ||||||
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租賃負債，流動部分 |
160,000 | 160,000 | ||||||
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流動負債總額 |
3,678,327 | 4,068,775 | ||||||
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應付票據（扣除流動部分） |
– | 8,090 | ||||||
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長期遞延收入 |
31,277 | 31,277 | ||||||
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長期租賃負債 |
64,000 | 172,000 | ||||||
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總負債 |
3,773,604 | 4,280,142 | ||||||
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承諾和條件（附註7） |
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股東權益： |
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普通股，面值$0.01，核准20,000,000股股份；截至2024年9月28日發行14,661,487股，當時流通股為14,525,960股；截至2023年12月30日發行14,601,487股，當時流通股為14,519,215股 |
146,615 | 146,015 | ||||||
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無發行或流通的優先股 |
– | – | ||||||
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資本公積額額外增資 |
40,520,215 | 40,180,893 | ||||||
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其他綜合收益累積額 |
17,446 | – | ||||||
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累積虧損 |
(24,895,093 | ) | (22,754,796 | ) | ||||
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減：在2024年9月28日回購的135,527股普通股，以及在2023年12月30日回購的82,272股普通股 |
(340,138 | ) | (250,138 | ) | ||||
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股東權益總額 |
15,449,045 | 17,321,974 | ||||||
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負債和股東權益總計 |
$ | 19,222,649 | $ | 21,602,116 | ||||