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Member2024-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的營業收購us-gaap:SeriesCPreferredStockMember2023-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的營業收購藝康集團：其他技術成員2023-09-3000000314622023-09-3000000314622022-12-310000031462US-GAAP：普通股成員2022-11-300000031462US-GAAP：普通股成員2015-02-280000031462US-GAAP：普通股成員2023-01-012023-09-300000031462藝康集團：特定法定儲備和相關法律費用成員2024-07-012024-09-300000031462藝康集團：特定法定儲備和相關法律費用成員2024-01-012024-09-300000031462藝康集團：特定法定儲備和相關法律費用成員2023-07-012023-09-300000031462藝康集團：特定法定儲備和相關法律費用成員2023-01-012023-09-300000031462us-gaap：持有待售的處置組未終止經營成員藝康集團：全球外科解決方案業務成員2024-01-012024-09-300000031462us-gaap:設施關閉成員。藝康集團：合併重組計劃成員2024-07-012024-09-300000031462us-gaap:設施關閉成員。藝康集團：合併重組計劃成員2022-01-012023-12-310000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember藝康集團：One藝康計劃倡議成員2024-07-012024-09-300000031462藝康集團：重建計劃成員2024-04-012024-06-300000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember藝康集團：一個藝康舉措項目成員2024-01-012024-09-300000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember藝康集團：合併重建計劃成員2024-01-012024-09-300000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember藝康集團：合併重建計劃成員2023-07-012023-09-300000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember藝康集團：聯合重組計劃成員2023-01-012023-09-300000031462藝康集團：一個藝康倡議計劃成員2024-09-300000031462藝康集團：不重要重組計劃成員2024-09-300000031462藝康集團：其他非經常性收入支出成員藝康集團：一個藝康倡議計劃成員2024-07-300000031462藝康集團：一個藝康倡議計劃成員2024-07-300000031462藝康集團：聯合重組計劃成員2023-03-310000031462藝康集團：聯合重組計劃成員2023-02-280000031462us-gaap:通過銷售處置而非停止經營被處置的處置組成員藝康集團：全球外科解決方案業務成員2024-07-012024-09-300000031462藝康集團：其他非經常性收入支出成員藝康集團：一個藝康計劃項目成員2024-07-012024-09-300000031462us-gaap:通過銷售處置而非停止經營被處置的處置組成員藝康集團：全球外科解決方案業務成員2024-01-012024-09-300000031462藝康集團：其他非經常性收入支出成員藝康集團：一個藝康計劃項目成員2024-01-012024-09-300000031462us-gaap:通過銷售處置而非停止經營被處置的處置組成員藝康集團：全球外科解決方案業務成員2023-07-012023-09-300000031462us-gaap:通過銷售處置而非停止經營被處置的處置組成員藝康集團：全球外科解決方案業務成員2023-01-012023-09-300000031462藝康集團：公共備註成員2024-01-012024-09-3000000314622024-06-3000000314622024-05-310000031462藝康集團：Nalco控股公司成員2022-06-0100000314622022-06-010000031462美國通用會計準則：重新分類累計其他綜合收益成員us-gaap:來自指定或符合的現金流量套期損益的累計淨收益損失成員2024-07-012024-09-300000031462美國通用會計準則：重新分類累計其他綜合收益成員us-gaap:來自指定或符合的現金流量套期損益的累計淨收益損失成員2024-01-012024-09-300000031462美國通用會計準則：重新分類累計其他綜合收益成員us-gaap:來自指定或符合的現金流量套期損益的累計淨收益損失成員2023-07-012023-09-300000031462美國通用會計準則：重新分類累計其他綜合收益成員us-gaap:來自指定或符合的現金流量套期損益的累計淨收益損失成員2023-01-012023-09-3000000314622023-07-012023-09-300000031462藝康集團：全球害蟲清除會員2023-01-012023-12-310000031462藝康集團：全球機構會員2023-01-012023-12-310000031462藝康集團：全球工業會員2023-01-012023-12-310000031462藝康集團：全球醫療保健與生命科學會員2023-01-012023-12-3100000314622023-01-012023-12-310000031462us-gaap：持有待售的處置組未終止經營成員藝康集團：全球外科解決方案業務會員2024-07-012024-09-300000031462us-gaap：持有待售的處置組未終止經營成員藝康集團：全球外科解決方案業務會員2024-08-010000031462us-gaap：商業票據成員2024-09-300000031462藝康集團：美國商業票據項目會員2024-09-300000031462歐洲商業票據成員2024-09-300000031462us-gaap:其他重組成員綜合重組計劃成員2024-07-012024-09-300000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMember綜合重組計劃成員2024-07-012024-09-300000031462綜合重組計劃成員2024-07-012024-09-300000031462us-gaap:其他重組成員藝康集團倡議項目成員2024-01-012024-09-300000031462ecl：一個藝康集團倡議項目成員2024-01-012024-09-300000031462us-gaap:其他重組成員ecl：聯合重組計劃成員2022-01-012023-12-310000031462us-gaap:EmployeeSeveranceMemberecl：聯合重組計劃成員2022-01-012023-12-310000031462ecl：聯合重組計劃成員2022-01-012023-12-310000031462us-gaap：一系列不重要的營業收購2024-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的營業收購2023-09-300000031462藝康集團：其他非經常性收支成員2024-07-012024-09-300000031462藝康集團：其他非經常性收支成員2023-07-012023-09-300000031462藝康集團：其他非經常性收支成員2024-01-012024-09-300000031462藝康集團：其他非經常性收支成員2023-01-012023-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的營業收購2024-01-012024-09-300000031462us-gaap：一系列不重要的營業收購2023-01-012023-09-300000031462藝康集團：2023和2024年收購成員2024-01-012024-09-3000000314622023-01-012023-09-3000000314622023-12-3100000314622024-07-012024-09-300000031462US-GAAP：普通股成員2024-01-012024-09-300000031462ECL：2025年到期的歐元債券會員2024-01-012024-09-3000000314622024-09-3000000314622024-01-012024-09-30藝康集團:分部xbrli:股份iso4217:美元指數iso4217:美元指數xbrli:股份藝康集團:項目藝康集團:位置xbrli：純形iso4217:CNYiso4217:eurecl:plaintiff

​

​

​

​

​

美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

​

表格 10-Q

​

​

​

​

​

​

​

(選擇一)

​

​

​

​

☒            根據1934年證券交易所法案第13或15(d)條的季報告

​

截至2024年6月30日季度結束 2024年9月30日

​

或

​

☐            ​

​

從___到___的過渡期

​

​

​

委託文件號碼。1-9328

​

​

ecolab inc

（依憑章程所載的完整登記名稱）

​

​

​

​

特拉華州

​

41-0231510

(依據所在地或其他管轄區)

​

(國稅局雇主識別號碼)

的註冊地或組織地點)

​

識別號碼)

​

1 藝康集團地點, 聖保羅, 明尼蘇達州 55102

(主要執行辦公室地址)(郵政編碼)

​

1-800-232-6522

(註冊人電話號碼，包括區號)

​

(Not applicable)

（前名稱、前地址和前財政年度，

如果與上一份報告相比有所更改)

​

根據法案第12(b)條註冊的證券：

​

​

​

​

​

​

每種類別的名稱

​

交易標的

​

每個註冊交易所的名稱

普通股，每股面值1.00美元

2025年到期的2.625% 歐元指數票券

​

​

藝康集團

藝康集團 25

​

紐約證券交易所

紐約證券交易所

​

請打勾表示登記人（1）在過去12個月內（或在過去必須提交這些報告的較短期間內），是否已按照1934年證券交易法第13條或15條的規定提交了所有需要提交的報告，（2）是否在過去90天內一直受到此提交要求的約束。 是 ⌧ 沒有◻

​

請勾選指示序號，證明登記者已依照S-T法規第232.405節（本章節第232.405條）的第405條款規定，在過去12個月內（或者在要求提交此類檔案的較短期間內）已經遞交了每一個互動數據檔案。 是 ⌧ 無◻

​

請載明檢查標記，公司是否為大型加速披露人、加速披露人、非加速披露人、小型報告公司或新興成長公司。請於「交易所法案」第1202條中查閱「大型加速披露人」、「加速披露人」、「小型報告公司」和「新興成長公司」的定義。

​

​

​

​

大型加速歸檔人 ⌧

​

加速進入文件 ◻

非加速彙繳申報者 ◻

​

較小的報告公司 ☐

​

​

新興成長型公司 ☐

​

如果一家新興成長型公司，請用勾選標記表示該申報人已選擇不使用根據證交所法案13(a)條款提供的任何新的或修訂過的財務會計準則的延長過渡期。 ◻

​

請勾選表示，公司是否屬於外殼公司（依據交易所法規第120億2）。120億2 of the Exchange Act). Yes ☐ 沒有 ⌧

​

2024年9月30日，每一類登記公司普通股的流通股數目為： 283,161,817 股份, 每股面值為1.00美元。

​

​

​

​

​

第一部分 - 財務信息

​

​

項目1. 基本報表

​

​

綜合損益表

（未經審計）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季結束

​

九個月結束

​

​

九月30日

​

九月30日

（單位：百萬，除每股金額外）

​

2024

    

2023

    

2024

    

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

產品和設備銷售

​

​

$3,156.0

​

​

​

$3,170.9

​

​

$9,315.6

​

​

​

$9,152.0

Service and lease sales

​

​

842.5

​

​

​

787.2

​

​

2,420.6

​

​

​

2,229.8

淨銷售額

​

​

3,998.5

​

​

​

3,958.1

​

​

11,736.2

​

​

​

11,381.8

產品及設備銷售成本

​

​

1,771.2

​

​

​

1,868.1

​

​

5,221.0

​

​

​

5,561.7

銷售服務及租賃成本

​

​

490.3

​

​

​

462.4

​

​

1,409.6

​

​

​

1,308.8

銷售成本（包括特別費用 (a)）

​

​

2,261.5

​

​

​

2,330.5

​

​

6,630.6

​

​

​

6,870.5

銷售、一般及管理費用

​

​

1,024.8

​

​

​

1,024.9

​

​

3,178.2

​

​

​

3,026.8

特別收益和費用

​

​

(332.6)

​

​

​

36.7

​

​

(292.2)

​

​

​

82.2

營收

​

​

1,044.8

​

​

​

566.0

 

​

2,219.6

​

​

​

1,402.3

其他支出

​

​

(12.9)

​

​

​

(14.5)

​

​

(38.1)

​

​

​

(42.0)

利息費用，淨額

​

​

70.4

​

​

​

74.3

​

​

220.8

​

​

​

226.3

稅前收入

​

​

987.3

​

​

​

506.2

 

​

2,036.9

​

​

​

1,218.0

所得税费用

​

​

246.5

​

​

​

96.8

​

​

384.5

​

​

​

235.8

包括非控股權益在內的凈利潤

​

​

740.8

​

​

​

409.4

​

​

1,652.4

​

​

​

982.2

歸屬於非控制權益的淨利潤

​

​

4.3

​

​

​

5.4

​

​

12.9

​

​

​

15.1

歸屬於藝康集團的凈利潤

​

​

$736.5

​

​

​

$404.0

​

​

$1,639.5

​

​

​

$967.1

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

每普通股可歸屬於藝康集團的收益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基礎

​

​

$2.60

​

​

​

$1.42

​

​

$5.76

​

​

​

$3.39

稀釋

​

​

$2.58

​

​

​

$1.41

​

​

$5.72

​

​

​

$3.38

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加權平均普通股數

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基礎

​

 

283.6

​

​

​

285.1

 

 

284.6

​

​

​

284.9

稀釋

​

 

286.0

​

​

 

286.9

 

 

286.8

​

​

 

286.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(a)銷售成本包括特殊收益和費用 $0.9 和 $5.9 分別於2024年和2023年第三季度 $3.2 和 $17.2 分別於2024年和2023年前九個月中，記錄於產品及設備銷售成本、服務及租賃銷售成本。

​

附註內容為合併基本報表之一部分。

​

​

2

綜合收益陳述

（未經審計）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季結束

​

九個月結束

​

​

九月30日

​

九月30日

（百萬）

    

2024

    

2023

​

2024

    

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

含非控制權益的凈利潤

​

​

$740.8

​

​

​

$409.4

​

​

$1,652.4

​

​

​

$982.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他綜合收益（損失）- 稅後

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯轉換調整

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外幣兌換

 

​

99.2

​

​

​

(27.7)

​

​

28.0

​

​

​

(13.6)

(損失) 在淨投資避險上的收益

 

​

(41.1)

​

​

​

(8.2)

​

​

(28.9)

​

​

​

(48.7)

總外幣兌換價值變動

 

​

58.1

​

​

​

(35.9)

​

 

(0.9)

​

​

 

(62.3)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

衍生品和套期保值工具

 

​

(8.2)

​

​

​

0.1

​

​

(0.9)

​

​

​

(6.1)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

退休金及其他福利負債

 

​

(1.4)

​

​

​

(3.2)

​

 

0.8

​

​

 

(7.3)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

小計

 

​

48.5

​

​

​

(39.0)

​

 

(1.0)

​

​

 

(75.7)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

包括非控制权益的综合收益

 

​

789.3

​

​

​

370.4

​

 

1,651.4

​

​

 

906.5

歸屬於非控制股權的綜合收益

 

​

7.2

​

​

​

6.0

​

​

15.3

​

​

​

14.2

歸屬於藝康集團的綜合損益

​

​

$782.1

​

​

​

$364.4

​

​

$1,636.1

​

​

​

$892.3

​

​

附註內容為合併基本報表之一部分。

​

​

3

基本報表

(未經審計)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

（單位：百萬，每股金額）

    

2024

​

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

資產

​

​

​

​

​

​

​

流動資產

​

​

​

​

​

​

​

現金及現金等價物

​

​

$1,261.1

​

​

​

$919.5

2,687,823 

 

​

2,883.0

​

​

​

2,834.2

存貨

 

​

1,572.4

​

​

​

1,497.2

其他資產

​

​

401.8

​

​

​

393.2

總流動資產

 

​

6,118.3

​

​

​

5,644.1

物業、廠房和設備，淨值

 

​

3,545.5

​

​

​

3,474.6

商譽

 

​

7,898.7

​

​

​

8,148.2

其他無形資產，淨額

 

​

3,282.1

​

​

​

3,493.5

營業租賃資產

​

​

688.2

​

​

​

553.5

其他

​

​

568.8

​

​

​

532.7

總資產

​

​

$22,101.6

​

​

​

$21,846.6

​

​

​

​

​

​

​

​

負債和股東權益

​

​

​

​

​

​

​

流動負債

​

​

​

​

​

​

​

短期債務

​

​

$643.0

​

​

​

$630.4

應付賬款

 

​

1,812.3

​

​

​

1,566.3

薪酬和福利

 

​

604.9

​

​

​

655.5

所得稅

 

​

235.1

​

​

​

158.7

其他流動負債

​

​

1,413.8

​

​

​

1,334.9

流動負債合計

 

​

4,709.1

​

​

​

4,345.8

長期債務

 

​

6,974.5

​

​

​

7,551.4

養老金和離退休福利

 

​

625.0

​

​

​

651.7

延遲所得稅

​

​

264.6

​

​

​

418.2

營運租賃負債

​

​

551.4

​

​

​

425.5

其他負債

​

​

401.5

​

​

​

381.8

負債合計

 

​

13,526.1

​

​

​

13,774.4

承諾和或有事項（第17注）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

股本（a）

​

​

​

​

​

​

​

 

​

367.6

​

​

​

365.7

額外實收資本

 

​

7,108.2

​

​

​

6,766.7

保留盈餘

 

​

11,228.4

​

​

​

10,075.4

累計其他綜合損失

 

​

(1,853.8)

​

​

​

(1,850.4)

自家保管的股票

 

​

(8,302.6)

​

​

​

(7,312.7)

藝康集團股東權益總額

 

​

8,547.8

​

​

​

8,044.7

非控股權益

 

​

27.7

​

​

​

27.5

股東權益總計

 

​

8,575.5

​

​

​

8,072.2

負債和所有者權益總額

​

​

$22,101.6

​

​

​

$21,846.6

​

(a)普通股，800.0 $1.00，283.2 截至2024年9月30日，流通在外的股份爲 285.4 截至2023年12月31日，流通在外的股份爲。流通在外的股份已扣除庫存股。

​

註釋是合併財務報表的一部分。.

​

​

4

綜合現金流量表

(未經審計)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

​

2024

​

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

營業收入

​

​

​

​

​

​

​

淨利潤包括非控股權益

​

​

$1,652.4

​

​

​

$982.2

調整淨收益以使其與經營活動提供的現金流量相一致：

​

​

​

​

​

​

​

折舊費用

​

​

473.7

​

​

​

463.3

攤銷

​

​

226.2

​

​

​

229.8

延遲所得稅

​

​

(149.7)

​

​

​

(45.9)

基於股份的報酬支出

​

​

109.5

​

​

​

73.4

養老金和離退休計劃捐款

​

​

(43.7)

​

​

​

(92.2)

養老金和離退休計劃費用（收入），淨

​

​

11.5

​

​

​

6.0

重組費用，扣除已支付現金

​

​

(11.7)

​

​

​

(17.5)

出售全球外科解決方案業務的收益

​

​

(382.7)

​

​

​

-

其他，淨額

​

​

17.7

​

​

​

21.1

運營資產和負債的變化，除併購效應外的淨額：

​

​

​

​

​

​

​

應收賬款

​

​

(109.3)

​

​

​

(88.9)

存貨

​

​

(163.6)

​

​

​

266.4

其他

​

​

(41.1)

​

​

​

25.2

應付賬款

​

​

277.7

​

​

​

(245.7)

其他負債

​

​

180.3

​

​

​

(17.9)

經營活動產生的現金流量

​

​

2,047.2

​

​

​

1,559.3

​

​

​

​

​

​

​

​

投資活動

​

​

​

​

​

​

​

資本支出

​

​

(634.8)

​

​

​

(512.2)

出售財產和其他資產

​

​

3.3

​

​

​

9.5

收購和對關聯公司的投資，扣除取得的現金淨額

​

​

(56.4)

​

​

​

(106.8)

業務出售，淨現金剝離

​

​

889.7

​

​

​

-

其他，淨額

​

​

(8.1)

​

​

​

(32.6)

投資活動提供（使用）的現金

​

​

193.7

​

​

​

(642.1)

​

​

​

​

​

​

​

​

籌資活動

​

​

​

​

​

​

​

商業匯票和應付票據的淨髮行

​

​

3.3

​

​

​

(0.3)

償還長期借款

​

​

(630.4)

​

​

​

-

已回購股份

​

​

(983.7)

​

​

​

(11.7)

分紅派息

​

​

(502.9)

​

​

​

(462.6)

行使員工股票期權

​

​

232.8

​

​

​

61.2

套期交易結算

​

​

(0.6)

​

​

​

(53.4)

其他，淨額

​

​

(2.5)

​

​

​

(2.4)

籌集融資活動所用現金

​

​

(1,884.0)

​

​

​

(469.2)

​

​

​

​

​

​

​

​

匯率變動對現金及現金等價物的影響

​

​

(15.3)

​

​

​

(45.3)

​

​

​

​

​

​

​

​

現金及現金等價物增加

​

​

341.6

​

​

​

402.7

現金及現金等價物期初餘額

​

​

919.5

​

​

​

598.6

現金及現金等價物期末餘額

​

​

$1,261.1

​

​

​

$1,001.3

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

註釋是合併財務報表的一部分。.

​

​

5

股東權益合併報表

(未經審計)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年和2023年截止到9月30日的第三季度

（單位：百萬，每股金額）

    

股票
股票

    

共計
實收
資本

    

保留的
收益

    

AOCI
(虧損)

    

財政
股票

    

藝康集團股東的
股權

    

非控制權益
利息

    

總
股權

2023年6月30日餘額

​

 

$365.3

​

​

$6,684.1

​

​

$9,580.0

​

​

($1,761.8)

​

​

($7,310.9)

​

 

$7,556.7

​

 

$23.8

​

 

$7,580.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

淨利潤

​

​

​

​

​

​

​

​

404.0

​

​

​

​

​

​

​

 

404.0

​

 

5.4

​

 

409.4

其他綜合收益（虧損）活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(39.6)

​

​

​

​

 

(39.6)

​

 

0.6

​

 

(39.0)

宣佈的現金股息（a）

​

​

​

​

​

​

​

​

(151.2)

​

​

​

​

​

​

​

 

(151.2)

​

 

(3.1)

​

 

(154.3)

期權和獎勵

​

 

0.1

​

​

26.0

​

​

​

​

​

​

​

​

0.5

​

 

26.6

​

​

​

​

 

26.6

已回購股份

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(0.7)

​

 

(0.7)

​

​

​

​

 

(0.7)

2023年9月30日結餘

​

 

$365.4

​

 

$6,710.1

​

 

$9,832.8

​

 

($1,801.4)

​

 

($7,311.1)

​

 

$7,795.8

​

 

$26.7

​

 

$7,822.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年6月30日的餘額。

​

 

$367.1

​

​

$7,002.1

​

​

$10,653.3

​

​

($1,899.4)

​

​

($7,835.7)

​

 

$8,287.4

​

 

$20.5

​

 

$8,307.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

淨利潤

​

​

​

​

​

​

​

​

736.5

​

​

​

​

​

​

​

 

736.5

​

 

4.3

​

 

740.8

其他全面收益（損失）活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

45.6

​

​

​

​

 

45.6

​

 

2.9

​

 

48.5

宣佈現金股利（a）

​

​

​

​

​

​

​

​

(161.4)

​

​

​

​

​

​

​

 

(161.4)

​

 

​

​

 

(161.4)

期權和獎勵

​

 

0.5

​

​

106.1

​

​

​

​

​

​

​

​

2.0

​

 

108.6

​

​

​

​

 

108.6

已回購股份

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(468.9)

​

 

(468.9)

​

​

​

​

 

(468.9)

2024年9月30日餘額

​

 

$367.6

​

 

$7,108.2

​

 

$11,228.4

​

 

($1,853.8)

​

 

($8,302.6)

​

 

$8,547.8

​

 

$27.7

​

 

$8,575.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年和2023年截至9月30日的九個月

（單位：百萬，每股金額）

    

股票
股票

    

共計
實收
資本

    

保留的
收益

    

AOCI
(虧損)

    

財政
股票

    

藝康集團股東
股權

    

非控制權益
利息

    

總
股權

2022年12月31日的餘額

​

 

$364.7

​

​

$6,580.2

​

​

$9,318.8

​

​

($1,726.6)

​

​

($7,301.0)

​

 

$7,236.1

​

 

$22.5

​

 

$7,258.6

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

淨利潤

​

​

​

​

​

​

​

​

967.1

​

​

​

​

​

​

​

 

967.1

​

 

15.1

​

 

982.2

其他綜合收益（損失）活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(74.8)

​

​

​

​

 

(74.8)

​

 

(0.9)

​

 

(75.7)

宣佈支付現金分紅 (a)

​

​

​

​

​

​

​

​

(453.1)

​

​

​

​

​

​

​

 

(453.1)

​

 

(10.0)

​

 

(463.1)

非控股權益變動

​

​

​

​

​

(4.5)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(4.5)

​

​

​

​

​

(4.5)

期權和獎勵

 

 

0.7

​

​

134.4

​

​

​

​

​

​

​

​

1.6

​

 

136.7

​

​

​

​

 

136.7

已回購股份

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(11.7)

​

 

(11.7)

​

​

​

​

 

(11.7)

2023年9月30日結餘

​

​

$365.4

​

​

$6,710.1

​

​

$9,832.8

​

​

($1,801.4)

​

​

($7,311.1)

​

​

$7,795.8

​

​

$26.7

​

​

$7,822.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日餘額

​

 

$365.7

​

​

$6,766.7

​

​

$10,075.4

​

​

($1,850.4)

​

​

($7,312.7)

​

 

$8,044.7

​

 

$27.5

​

 

$8,072.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

淨利潤

​

​

​

​

​

​

​

​

1,639.5

​

​

​

​

​

​

​

​

1,639.5

​

​

12.9

​

​

1,652.4

其他綜合收益（損失）活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(3.4)

​

​

​

​

 

(3.4)

​

 

2.4

​

 

(1.0)

現金股利宣告（a）

​

​

​

​

​

​

​

​

(486.5)

​

​

​

​

​

​

​

 

(486.5)

​

 

(15.1)

​

 

(501.6)

期權和獎勵

 

 

1.9

​

​

341.5

​

​

​

​

​

​

​

​

3.4

​

 

346.8

​

​

​

​

 

346.8

已回購股份

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

(993.3)

​

 

(993.3)

​

​

​

​

 

(993.3)

2024年9月30日餘額

​

​

$367.6

​

​

$7,108.2

​

​

$11,228.4

​

​

($1,853.8)

​

​

($8,302.6)

​

​

$8,547.8

​

​

$27.7

​

​

$8,575.5

​

(a)每股普通股宣佈的分紅派息爲 $0.57和頁面。$0.53 分別是2024年第三季度和2023年第三季度， $1.71和頁面。$1.59 分別是2024年前九個月和2023年前九個月。

​

註釋是合併財務報表的一部分。.

​

​

​

6

基本報表附註

(未經審計)

​

​

1. 綜合財務信息

​

截至2024年9月30日和2023年第三季度的未經審計的合併財務信息反映，在管理層意見中，對於展示藝康集團（"藝康"或"公司"）在所呈現的中期期間的財務狀況、經營業績、綜合收益、股東權益和現金流量的公平陳述，所有必要的調整已經作出。任何調整都包括正常發生的項目。

​

任何中期的財務結果並不一定代表全年的結果。 截至2023年12月31日的合併資產負債表數據來源於經審計的合併財務報表，但不包括所有美國通用會計準則要求的披露。 未經審計的合併財務信息應與公司截至2023年12月31日在證券交易委員會（「SEC」）於2024年2月23日提交的年度10-k表中併入的合併財務報表和附註一起閱讀。

​

關於包含在本10-Q表中的公司截至2024年和2023年第三季度財務信息，普華永道會計師事務所報告，他們已根據專業標準對這些信息進行了有限的程序性審查。他們於2024年10月31日發表的單獨報告中指出，他們並沒有對該未經審計的財務信息進行審計，也未對該信息表達意見。因此，應該基於所應用審查程序的有限性而限制對其報告的依賴程度。普華永道會計師事務所對該未經審計的財務信息的報告不受1933年修訂版證券法案第11條的責任規定約束，因爲該報告不是普華永道會計師事務所根據法案第7條和第11條的含義內準備或認證的註冊聲明的「報告」或「部分」。

​

​

2. 資產和負債待售

​

資產和負債被分類爲待售，當滿足以下所有計劃銷售的標準時在資產負債表上單獨列示：(1)管理層，具有批准行動的權力，承諾計劃出售資產；(2)資產可以立即以其目前的狀態出售，只受通常和習慣的銷售條款約束；(3)已啓動尋找買家和完成出售資產計劃所需的其他行動的積極方案；(4)資產的出售是可能的，並且資產的轉讓預計將在一年內完成；(5)資產正在積極營銷，價格合理與其當前公允價值相關；和(6)完成計劃所需的行動表明計劃不太可能發生重大變化或計劃將被撤回。持有待售資產以較低的賬面價值或公允價值減去出售成本進行計量。由於計量而導致的任何損失將在符合待售標準的期間確認。收益直到出售當日才被確認。當處置群被分類爲待售時，長期資產的折舊和攤銷停止，公司對資產進行減值測試。

​

在2024年4月27日，公司簽署了一項協議，出售其全球外科解決方案業務，總代價爲 $950 百萬美元，經過一定的營運資本和其他購買價格調整。於2024年8月1日，公司完成了這筆交易，收到了 $926 百萬美元現金，在扣除指定的營運資本和其他購買價格調整後。截至2024年9月30日的季度，公司在損益表中的特殊(收益)和費用中記錄了一項稅前盈利 $365.3%的所有帳戶餘額淨額。$264.2 百萬美元稅後)，或 $0.92 每股稀釋後，其中包括 $56.4 百萬美元的交易費用和其他調整。

​

全球外科解決方案業務未達到被分類爲停止運營的標準。因此，公司在2024年8月1日交易關閉前繼續報告其在全球醫療保健與生命科學可報告部門的運營結果。

​

​

7

全球外科解決方案業務歸入公司持續經營業務，並被歸類爲截至2024年8月1日交易結束時在公司合併資產負債表中的流動資產和預計處置的流動負債。由於交易結束，公司已將其資產減記 $504.6 百萬美元的淨資產，主要元件如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

2020年8月1日

（百萬）

    

2024

​

​

​

​

​

待售資產

​

​

​

​

現金及現金等價物

​

​

$36.6

​

2,687,823 

 

​

55.0

​

存貨

 

​

89.0

​

其他資產

​

​

7.6

​

物業、廠房和設備，淨值

 

​

65.1

​

商譽

 

​

305.9

​

其他無形資產，淨額

 

​

22.4

​

營業租賃資產

​

​

8.2

​

其他

​

​

43.0

​

待售資產總額

​

​

$632.8

​

​

​

​

​

​

待售負債

​

​

​

​

應付賬款

 

​

$38.6

​

薪酬和福利

 

​

5.9

​

其他流動負債

​

​

40.6

​

離退休醫療保健和養老金福利

 

​

6.7

​

營運租賃負債

​

​

5.6

​

其他負債

​

​

30.8

​

待售負債總額

 

​

$128.2

​

​

​

​

3. 特殊收益和費用

​

在利潤表上報告的特殊收入和費用包括以下內容:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百萬）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

​

銷售成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他重組

​

​

$0.9

​

​

​

$5.9

​

​

$3.2

​

​

 

$17.2

​

銷售成本小計

​

​

0.9

​

​

​

5.9

​

​

3.2

​

​

 

17.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特別收益和費用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

一個藝康集團

​

​

24.4

​

​

​

-

​

​

38.9

​

​

​

-

​

其他重組

​

​

0.4

​

​

​

20.0

​

​

20.1

​

​

 

46.3

​

全球手術解決方案業務的出售

​

​

(364.0)

​

​

​

4.8

​

​

(350.7)

​

​

​

4.8

​

收購和整合活動

​

​

3.5

​

​

​

3.0

​

​

8.3

​

​

​

11.5

​

其他

​

​

3.1

​

​

​

8.9

​

​

(8.8)

​

​

 

19.6

​

特殊收益和費用小計

​

​

(332.6)

​

​

​

36.7

​

​

(292.2)

​

​

 

82.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特殊收益和費用合計

​

​

($331.7)

​

​

​

$42.6

​

​

($289.0)

​

​

​

$99.4

​

​

爲了分部門報告目的，特殊(收益)和費用不分配給可報告部門，這與公司內部管理報告一致。

​

藝康集團

​

2024年7月30日，公司宣佈了「一體藝康」倡議，將增強其增長和利潤率擴張之旅。作爲該倡議內的一個項目，公司還宣佈啓動了一項重組計劃，利用數字技術將許多國家的功能性工作重新調整爲全球卓越中心。公司預計重組成本爲 $175%的所有帳戶餘額淨額。$136 百萬美元(稅後)和特別費用後， $50%的所有帳戶餘額淨額。$39 ，到2027年底前預計公司將支付的重組成本將主要是與團隊重組相關的離職費用支出。

​

爲了預見藝康集團的這一倡議，公司在2024年的第一季度和第二季度採取了有限的行動。因此，公司在2024年第三季度將其他重組中的百萬美元(稅後)重新分類爲藝康集團。 $5.3%的所有帳戶餘額淨額。$4.0 百萬美元(稅後)從其他重組轉至藝康集團。

​

公司在2024年第三季度和前九個月分別錄得了重組費用 $17.4%的所有帳戶餘額淨額。$13.3 百萬美元后(稅後)，以及 $22.7%的所有帳戶餘額淨額。$17.3 百萬美元后(稅後)，主要涉及裁員和專業服務。此外，

8

公司在2024年第三季度和前九個月分別錄得未重組特別費用 $7.0%的所有帳戶餘額淨額。$5.2 百萬，稅後，以及 $16.2%的所有帳戶餘額淨額。$12.2 百萬，稅後，主要與專業服務相關。公司已記錄 $28.0%的所有帳戶餘額淨額。$21.3 百萬，稅後的累計重組費用和 $16.2%的所有帳戶餘額淨額。$12.2 藝康集團一揆活動累計特別費用金額爲（稅後百萬）。

​

與藝康集團一揆活動相關的淨重組負債金額爲 $14.1 ，截至2024年9月30日爲（百萬）。預計餘下負債將在未來幾個月至數個季度內支付，並將繼續從營運活動中獲得資金。

​

自底層行動開始以來，與藝康集團一揆活動相關的重組活動包括以下項目：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

員工

​

資產

​

​

​

​

​

​

（百萬）

    

成本

    

處置

    

其他

    

總費用

2024年活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

記錄支出（收入）和應計

 

 

$2.8

​

​

​

$-

​

​

​

$19.9

​

​

 

$22.7

​

淨現金支付

 

 

-

​

​

​

-

​

​

​

(13.9)

​

​

 

(13.9)

​

非現金淨費用

 

 

-

​

​

​

-

​

​

​

-

​

​

 

-

​

重分類

​

​

-

​

​

​

-

​

​

​

5.3

​

​

​

5.3

​

2024年9月30日的重組負債

​

​

$2.8

​

​

​

$-

​

​

​

$11.3

​

​

​

$14.1

​

​

其他重組

​

其他重組主要與以下綜合計劃有關。這些活動已納入銷售成本和綜合收入表的特殊收入和費用部分。重組負債已列爲其他流動資產和其他非流動資產負債組成部分。

​

綜合計劃

​

2022年11月，公司批准了一項歐洲成本節約計劃。2023年2月，公司將先前宣佈的歐洲成本節約計劃擴大，重點放在其他地區的機構和保健業務。 在擴大的計劃（「綜合計劃」）的框架下，公司預計將發生總額前稅的費用， 後稅款）。公司預計，這些重組費用將在2024年底之前基本完成。 $195%的所有帳戶餘額淨額。$150 百萬美元）。公司預計這些重組費用將在2024年底之前基本完成。 計劃措施包括裁員、不填補某些空缺職位以及關閉設施。 綜合計劃費用預計主要是與賠償金和資產處置相關的現金支出。

​

預計該綜合計劃，公司在2022年第四季度採取了有限的行動。因此，公司對其進行了重新分類 $19.3%的所有帳戶餘額淨額。$14.5 2023年第一季度，公司將來自其他重組的金額（稅後 xxxx 萬元）劃分給聯合計劃。

​

2024年第三季度和2023年，公司分別記錄了重組費用 xxxx 萬元（稅後）和 xxxx 萬元（稅後）。 $1.3%的所有帳戶餘額淨額。$0.6 2024年和2023年前九個月期間， $24.2%的所有帳戶餘額淨額。$20.5 公司分別記錄了 xxxx 萬元（稅後）和 xxxx 萬元（稅後）。 並在 2024年和2023年的前九個月內 $23.3%的所有帳戶餘額淨額。$17.8 百萬美元稅後）和 $57.3%的所有帳戶餘額淨額。$46.9 百萬美元稅後），主要涉及解僱和專業服務公司已記錄 $182.2%的所有帳戶餘額淨額。$150.7 百萬美元稅後）的累積費用，在綜合計劃下。

​

公司從綜合重組計劃中重新分類 $5.3%的所有帳戶餘額淨額。$4.0 第二季度中，公司將百萬美元(稅後)從綜合重組計劃轉移到其他重組活動中。

​

截至2024年9月30日和2023年12月31日，綜合方案相關的淨負債分別爲百萬美元。預計剩餘負債將在未來幾個月至幾個季度內支付，並將繼續從營運活動中融資。 $18.0500萬股，並且總成本（包括佣金和消費稅）分別爲$$43.1 剩餘負債預計將在未來幾個月至幾個季度內支付，並將繼續從營運活動中融資，截至2024年9月30日和2023年12月31日，綜合方案相關的淨負債分別爲百萬美元。

​

自綜合計劃實施以來，與相關行動有關的重組活動包括以下項目:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

​

    

    

​

​

    

​

​

    

​

​

​

員工

​

資產

​

​

​

​

​

​

（百萬）

    

成本

    

處置

    

其他

    

總費用

2022-2023 活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

記錄了費用和應計

​

​

$114.2

​

​

​

$14.0

​

​

​

$16.7

​

​

​

$144.9

​

淨現金支付

​

​

(90.4)

​

​

​

-

​

​

​

(16.7)

​

​

​

(107.1)

​

非現金費用

​

​

-

​

​

​

(14.0)

​

​

​

-

​

​

​

(14.0)

​

重分類

​

 

19.3

​

​

​

-

​

​

​

-

​

​

 

19.3

​

2023年12月31日的淨重組負債

​

​

43.1

​

​

​

-

​

​

​

-

​

​

​

43.1

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

記錄費用和應計

​

​

3.8

​

​

​

1.2

​

​

​

18.3

​

​

​

23.3

​

淨現金支付

​

​

(29.5)

​

​

​

-

​

​

​

(12.4)

​

​

​

(41.9)

​

非現金費用

​

​

-

​

​

​

(1.2)

​

​

​

-

​

​

​

(1.2)

​

重分類

​

 

-

​

​

​

-

​

​

​

(5.3)

​

​

​

(5.3)

​

2024年9月30日的淨重組負債

​

​

$17.4

​

​

​

$-

​

​

​

$0.6

​

​

​

$18.0

​

​

9

其他重組活動

​

2024年，公司發生了與第二季度批准的一項不重要重組計劃相關的重組費用 $10.6%的所有帳戶餘額淨額。$8.0 百萬美元）的重組費用，該計劃成爲第三季度藝康集團計劃的一部分

​

除合併計劃和藝康集團計劃外，所有其他重組計劃的重組責任餘額爲 $6.8 百萬，截至第三季度末。

​

出售全球手術解決方案業務

 

2024年4月27日，公司達成了出售其全球手術解決方案業務的最終協議，交易於2024年8月1日結束。公司在2024年錄得了一筆出售收益 $365.3%的所有帳戶餘額淨額。$264.2 百萬（稅後）, 此項在備考2中有描述。除了銷售收益外，公司錄得了 $3.3%的所有帳戶餘額淨額。$2.5 百萬（稅後）和 $14.6%的所有帳戶餘額淨額。$11.3 2024年第三季度和前九個月錄得了1百萬美元（稅後）的費用，主要與支持銷售相關的專業費用有關。公司記錄了百萬美元的費用。 $4.8%的所有帳戶餘額淨額。$3.6 2023年第三季度和前九個月記錄了1百萬美元（稅後）的費用，主要與支持銷售相關的專業費用有關。

​

收購和整合相關費用

​

特殊收益和損失中報告的收購和整合相關成本包括在損益表中。 $3.5%的所有帳戶餘額淨額。$2.7 百萬稅後）和 $3.0%的所有帳戶餘額淨額。$2.2 百萬稅後）分別在2024年和2023年第三季度。有關獲得和整合成本的特殊（收益）及損失在利潤表上報告，包括 $8.3%的所有帳戶餘額淨額。$6.3 百萬稅後）和 $11.5%的所有帳戶餘額淨額。$8.6 百萬稅後）分別在2024年和2023年前九個月。

​

公司收購相關的更多信息請參閱附註4。

​

變動 certain 資產和負債，扣除收購和處置的影響：

​

其他特殊收益和費用 $3.1萬（$2.3 百萬美元，稅後）和 $8.9萬（$6.72024年第三季度和2023年分別錄得的淨利潤分別爲2,000萬美元（稅後），以及（$8.8 million) ($6.9 淨利潤爲2,000萬美元（稅後） $19.6%的所有帳戶餘額淨額。$14.9 2024年前九個月和2023年前九個月分別錄得的淨利潤分別爲2,000萬美元（稅後），主要與COVID時代信貸回收和某些法律費用有關，這些費用記錄在損益表的特殊（盈利）和費用中。

​

​

​

10

4. 收購

​

收購

​

公司進行與其戰略業務目標一致的業務收購。收購的企業的資產和負債根據資產收購、承擔的負債和取得的非控股權益的公允價值估計記錄在合併資產負債表中。商譽是指支付的購買代價超出取得的淨資產的公允價值的金額。購買代價包括支付的現金和交換的非現金代價的公允價值，其中包括股票和/或有條件的代價，並扣除已取得的現金或現金等價物的金額。

​

2024年5月和9月，公司完成了 兩個 兩者均屬於全球殺蟲管理業務板塊。

​

這些收購的購買會計覈算是初步的，並且隨着公司最終確定無形資產、所得稅餘額和營運資金的估值而可能發生變化。公司預計這些收購所產生的商譽將被稅收扣除。

​

2023年5月，公司收購了總部位於美國的小型清潔解決方案生產商Chemlink Laboratories LLC。公司在2023年第二季度還進行了其他次要收購。所有 兩個 其他次要收購均在2023年第二季度進行。所有 三 收購已成爲全球機構和專業報告部分的一部分。這些收購的購買會計已在2024年第二季度最終確定。

​

以下表格總結了2024年和2023年前九個月內從公司收購的資產的收購日期公允價值。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

    

2024

​

2023

收購的淨有形資產（負債）

​

​

$2.0

​

​

​

$9.8

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

790.5

​

​

​

​

​

​

​

​

客戶關係

 

​

18.3

​

​

​

35.5

​

商標

 

​

1.8

​

​

​

-

​

其他 科技

​

​

1.6

​

​

​

21.8

​

無形資產總額

 

​

21.7

​

​

​

57.3

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

商譽

 

​

33.6

​

​

​

40.5

​

總累計購買價格

 

​

57.3

​

​

​

107.6

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

相關收購負債和待定款項

 

​

(3.2)

​

​

​

(5.3)

​

用於收購的淨現金支付，包括與收購相關的支付

​

​

​

​

​

​

​

​

負債和待定考慮

​

​

$54.1

​

​

​

$102.3

​

​

2024年前9個月，公司記錄了有關公司2023年收購的購置會計的最終確定以及其2024年收購的購置會計調整。由於這些購置會計調整，公司作出了 $3.3 百萬美元的收購相關付款，收購相關淨負債減少了 $3.6 百萬美元，淨有形資產減少了 $2.1 百萬美元，確定有限壽命無形資產增加了 $1.0 百萬資產和商譽增加了 $0.8百萬美元。

​

2024年和2023年前九個月收購的可識別無形資產的加權平均使用壽命分別爲 客戶關係的有用壽命約爲 9年，和頁面。12年分別爲。

​

​

​

11

5. 資產負債表信息

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

（百萬）

    

2024

​

2023

2,687,823 

​

​

​

​

​

​

​

​

應收賬款

​

​

$3,021.3

​

​

​

$2,983.2

​

預期信貸損失和其他應計準備金

​

​

(138.3)

​

​

​

(149.0)

​

總費用

​

​

$2,883.0

​

​

​

$2,834.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

存貨

​

​

​

​

​

​

​

​

成品

​

​

$1,007.9

​

​

​

$911.4

​

原材料和零部件

​

​

663.0

​

​

​

704.7

​

先進先出成本的存貨

​

​

1,670.9

​

​

​

1,616.1

​

先進先出成本到後進先出成本的差異

​

​

(98.5)

​

​

​

(118.9)

​

總費用

​

​

$1,572.4

​

​

​

$1,497.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他資產

​

​

​

​

​

​

​

​

預付資產

​

​

$145.6

​

​

​

$143.9

​

應收稅款

​

​

148.0

​

​

​

186.9

​

衍生工具資產

​

​

3.1

​

​

​

3.3

​

其他

​

​

105.1

​

​

​

59.1

​

總費用

​

​

$401.8

​

​

​

$393.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

物業、廠房和設備，淨值

​

​

​

​

​

​

​

​

土地

​

​

$155.9

​

​

​

$155.6

​

建築物及租賃改良物

​

​

1,151.1

​

​

​

1,171.0

​

機械和設備

​

​

2,166.0

​

​

​

2,113.8

​

商品陳列和客戶設備

​

​

2,894.5

​

​

​

2,758.4

​

資本化軟件

​

​

1,005.1

​

​

​

985.9

​

施工進度

​

​

579.9

​

​

​

470.1

​

​

​

​

7,952.5

​

​

​

7,654.8

​

累計折舊

​

​

(4,407.0)

​

​

​

(4,180.2)

​

總費用

​

​

$3,545.5

​

​

​

$3,474.6

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他無形資產，淨額

​

​

​

​

​

​

​

​

普通股股本

​

​

​

​

​

​

​

​

商標名稱

​

​

$1,230.0

​

​

​

$1,230.0

​

應按攤銷計提之無形資產

​

​

​

​

​

​

​

​

客戶關係

​

​

3,229.2

​

​

​

3,385.1

​

專利

​

​

506.7

​

​

​

503.6

​

商標

​

​

371.7

​

​

​

406.5

​

其他技術

​

​

525.7

​

​

​

551.2

​

​

​

​

4,633.3

​

​

​

4,846.4

​

累計攤銷

​

​

​

​

​

​

​

​

客戶關係

​

​

(1,794.3)

​

​

​

(1,805.0)

​

專利

​

​

(337.3)

​

​

​

(319.4)

​

商標

​

​

(229.9)

​

​

​

(238.0)

​

其他技術

​

​

(219.7)

​

​

​

(220.5)

​

​

​

​

(2,581.2)

​

​

​

(2,582.9)

​

淨無形資產（按照攤銷計提）

​

​

2,052.1

​

​

​

2,263.5

​

總費用

​

​

$3,282.1

​

​

​

$3,493.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他

​

​

​

​

​

​

​

​

延遲所得稅

​

​

$120.7

​

​

​

$119.3

​

養老金

​

​

130.2

​

​

​

118.4

​

衍生工具資產

​

​

22.3

​

​

​

23.6

​

其他

​

​

295.6

​

​

​

271.4

​

總費用

​

​

$568.8

​

​

​

$532.7

​

​

​

12

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

（百萬）

    

2024

​

2023

其他流動負債

​

​

​

​

​

​

​

​

折扣和回扣

​

​

$437.1

​

​

​

$438.8

​

分紅派息應付款

​

​

161.4

​

​

​

162.7

​

應付利息

​

​

56.0

​

​

​

68.5

​

應付稅金，除了所得稅

​

​

160.6

​

​

​

153.2

​

衍生品負債

​

​

4.6

​

​

​

3.7

​

重組

​

​

36.3

​

​

​

48.9

​

合同負債

​

​

103.9

​

​

​

110.9

​

經營租賃負債

​

​

136.7

​

​

​

126.1

​

其他

​

​

317.2

​

​

​

222.1

​

總費用

​

​

$1,413.8

​

​

​

$1,334.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

累計其他綜合收益(虧損)

​

​

​

​

​

​

​

​

金融衍生工具的未實現（損失）收益，稅後

​

​

($5.0)

​

​

​

($4.1)

​

未確認的養老金和退休福利開支，稅後淨額

​

​

(533.9)

​

​

​

(534.7)

​

稅後累計翻譯

​

​

(1,314.9)

​

​

​

(1,311.6)

​

總費用

​

​

($1,853.8)

​

​

​

($1,850.4)

​

​

​

​

​

6. 債務與利息

​

短期債務

​

下表提供了公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的短期債務義務元件。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

（百萬）

    

2024

​

2023

短期債務

​

​

​

​

​

​

​

​

應付票據

​

​

$5.0

​

​

​

$1.8

​

長期債務，流動部分

​

​

638.0

​

​

​

628.6

​

總費用

​

​

$643.0

​

​

​

$630.4

​

​

授信額度

​

截至2024年9月30日，公司擁有 $2.0 億美元多年循環信用額度，將於2026年4月到期。該信用額度已與多家銀行組成的多元化銀行聯合體建立，並支持公司的美國和歐元商業票據計劃。公司的信用額度截至2024年9月30日或2023年12月31日，尚無借款。 否 公司截至2024年9月30日或者2023年12月31日的信用額度下並無借款。

​

商業票據

​

公司的短期融資券計劃被用作潛在的流動性來源，包括一個 $2.0 美國短期融資券計劃和一個 $2.0 歐元短期融資券計劃。公司根據其短期融資券計劃發行的商業票據的最大總金額不得超過 $2.0權益法覈算的股權證券

​

公司否 截至2024年9月30日或2023年12月31日，該公司在其美國和歐元商業票據計劃下的未償商業票據。

​

應付票據

​

公司的應付票據包括與主要國際銀行和金融機構的非承諾信用額度，主要用於支持全球現金池結構。截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司對這些信用額度分別有 $5.0500萬股，並且總成本（包括佣金和消費稅）分別爲$$1.8 萬美元的未償餘額。

​

13

長期債務

​

以下表格列出了公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的長期債務義務，包括當前到期債務。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

    

    

    

​

​

    

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

到期日

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

（百萬）

​

按年度

​

2024

​

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

長期債務

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公開說明（2024本金金額）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

七年 2016年高級債券（€575

​

2024

​

​

$-

​

​

​

$625.9

​

十年 2015年高級票據（€575

​

2025

​

​

634.7

​

​

​

625.1

​

十年 2016年高級票據（$750

​

2026

​

​

737.0

​

​

​

728.2

​

十年 2017年高級票據（$500

​

2027

​

​

466.5

​

​

​

448.3

​

六年 2021年債券（$500

​

2027

​

​

498.0

​

​

​

497.4

​

五年 2022年高級票券（$500

​

2028

​

​

495.2

​

​

​

494.2

​

十年 2020年高級票據（$698

​

2030

​

​

666.9

​

​

​

662.7

​

十年 2020年高級票據（$600

​

2031

​

​

566.8

​

​

​

561.0

​

十一歲 2021年高級票據（$650

​

2032

​

​

645.6

​

​

​

645.2

​

三十年 2011年高級票據（$389

​

2041

​

​

384.9

​

​

​

384.7

​

三十年 2016年高級票據（$200

​

2046

​

​

197.5

​

​

​

197.4

​

三十年 2017年優先票據（$484

​

2047

​

​

428.0

​

​

​

426.8

​

三十年 2020年優先票據（$500

​

2050

​

​

491.3

​

​

​

491.1

​

三十年 2021年期票據（$850

​

2051

​

​

839.6

​

​

​

839.3

​

三十四歲 2021年高級票據（$685

​

2055

​

​

540.7

​

​

​

539.2

​

融資租賃義務和其他

​

​

​

​

19.8

​

​

​

13.5

​

總債務

​

​

​

​

7,612.5

​

​

​

8,180.0

​

長期債務，流動部分

​

​

​

​

(638.0)

​

​

​

(628.6)

​

所有長期債務

​

​

​

​

$6,974.5

​

​

​

$7,551.4

​

​

公開備註

​

公司可以選擇以包括應計未償利息和贖回溢價在內的贖回價格贖回公司的公開票據。在發生伴隨着公開票據等級低於投資級評級的控制權變更後的特定時間段內，公司將被要求以相等於公開票據的總本金金額加上任何應計未支付利息的價格回購公開票據。 101% 這些公開票據是公司的優先未擔保和未優先債務，並與公司的所有其他優先和未優先債務具有同等地位。

​

契約

​

截至2024年9月30日，公司已符合公司未償債務項下的所有契約。

​

淨利息費用

​

2024年和2023年第三季度以及前九個月確認的利息支出和利息收入分別如下:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百萬）

    

2024

​

2023

​

2024

​

2023

​

利息支出

​

​

$86.4

​

​

​

$91.3

​

​

$261.1

​

​

​

$254.1

​

利息收入

 

​

(16.0)

​

​

​

(17.0)

 

​

(40.3)

​

​

​

(27.8)

 

利息費用，淨額

​

​

$70.4

​

​

​

$74.3

​

​

$220.8

​

​

​

$226.3

​

​

​

利息費用通常包括與公司未償借款利息相關的費用，包括公司利率互換協議的影響。利息費用還包括債務發行成本和債務折價的攤銷，這兩者都在相關債務期限內確認。

14

​

​

7. 商譽和其他無形資產

​

商譽

​

商譽產生於公司的收購行爲，並代表購買考慮交換的公平價值超過獲取的淨資產的公平價值。公司的報告單位是其 八 公司評估商譽減值的方法是每年在第二季度進行。如果出現情況變化或事件發生，表明有可能某個報告單位的賬面價值超過其公允價值的情況，公司將於下一次年度評估之前對該報告單位進行臨時商譽評估。如果年度或臨時商譽評估結果表明某個報告單位的賬面價值大於其公允價值，公司將確認該報告單位的賬面價值超過其公允價值的金額的減值損失，但不得超過分配給該報告單位的商譽賬面價值。

​

2024年第二季度，公司通過融合未來增長率、期末價值和折現率等假設的貼現現金流分析，完成了對其報告單位的年度商譽減值評估。2024年商譽減值評估顯示，每個報告單位的估計公允價值均大幅超過了其賬面價值。 八 任何一個期間都沒有商譽減值。 否 在報告期內的任何時期都沒有商譽減值。

​

2024年9月30日結束的九個月內，公司報告部門商譽的賬面價值變化如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球

​

全球

​

全球

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球

​

機構

​

醫療保健 &

​

Pest

​

​

​

​

​

​

​

​

（百萬）

    

製造業

    

＆ 專業

    

生命科學。我們全面的技術組合幫助生命科學研究人員更好地了解疾病並開發治療方法。我們提供廣泛的產品、解決方案和服務，促進了優化工作流程、增加生產力並加快了藥物發現和研發管道的每個階段。我們的產品涵蓋細胞、基因和蛋白質研究領域，使科學家能夠更加聰明地工作，取得研究突破，並將這些突破轉化爲現實世界的成果。我們與全球製藥、生物技術和醫藥外包概念以及學術機構合作，使他們能夠更好地發現並開發用於對抗疾病的治療和生物製品。

​

調整後

​

其他

    

總費用

​

 

2023年12月31日

​

​

$4,140.6

​

​

$610.0

​

​

$3,158.4

​

​

$-

​

​

$239.2

​

​

$8,148.2

​

​

分割更改 (a)

​

​

102.9

​

​

-

​

​

-

​

​

136.3

​

​

(239.2)

​

​

-

​

​

2023年12月31日重新計算

​

​

4,243.5

​

​

610.0

​

​

3,158.4

​

​

136.3

​

​

-

​

​

8,148.2

​

​

當前年度業務組合

​

​

-

​

​

-

​

​

-

​

​

33.6

​

​

-

​

​

33.6

​

​

去年的業務合併 (b)

​

​

0.6

​

​

-

​

​

-

​

​

-

​

​

-

​

​

0.6

​

​

業務資產剝離

​

​

-

​

​

-

​

​

(305.9)

​

​

-

​

​

-

​

​

(305.9)

​

​

受外幣匯率變動的影響

​

​

2.8

​

​

1.6

​

​

17.4

​

​

0.4

​

​

-

​

​

22.2

​

​

2024年9月30日

​

​

$4,246.9

​

​

$611.6

​

​

$2,869.9

​

​

$170.3

​

​

$-

​

​

$7,898.7

​

​

​

(a)涉及本年對可報告細分進行的再分類。自2024年1月1日起，公司的原紡織護理和膠體技術集團（「CTG」）經營細分現已成爲水處理經營細分，繼續保留在全球工業報告細分中。此外，原紡織護理和CTG經營細分內曾與其他經營細分合並的害蟲消除經營細分，現已報告爲獨立的全球害蟲消除報告細分。在這些變化之後，公司有 八 經營細分與之對齊 八 報告單位。有關更多信息，請參閱附註16。
(b)代表與2024年和2023年收購相關的購買會計調整。

​

其他無形資產

​

Nalco商標是公司唯一的無限期無形資產，每年在第二季度進行減值測試。 2024年第二季度期間，公司使用免除版稅折現現金流量法完成了對Nalco商標的年度減值評估，其中包括有關未來銷售預測、版稅率和折現率的假設。公司對2024年的Nalco商標減值評估顯示，Nalco商標的估計公允價值超過了其 $1.2 十億的賬面價值。已出現 否 Nalco交易名稱無形資產因其被收購而減值。

​

公司的無形資產包括客戶關係、商標、專利和其他主要通過業務收購獲得的技術。在業務收購中獲得的無形資產的公允價值主要是根據貼現現金流估值方法在收購時估計的。無形資產按照預計壽命直線攤銷。2024年第三季度和2023年與無形資產相關的總攤銷費用分別爲 $73.3500萬股，並且總成本（包括佣金和消費稅）分別爲$$77.4 百萬美元，2024年前九個月和2023年前九個月分別爲 $226.2500萬股，並且總成本（包括佣金和消費稅）分別爲$$229.8 百萬美元。預計2024年其餘三個月期間與無形資產相關的攤銷費用約爲 $73.2百萬美元。

​

​

​

15

​

8. 公允價值計量

​

公司的金融工具包括現金及現金等價物、應收賬款、應付賬款、有條件的支付義務、商業本票、應付票據、外匯遠期合約、利率互換協議、跨貨幣互換衍生合約和長期債務。

​

公允價值被定義爲在衡量日作爲市場參與者之間進行有序交易時將收到的資產或支付的金額。已建立了一個用於衡量公允價值所使用的輸入的層次結構，該結構通過要求在可用時使用最可觀察的輸入並儘量減少使用不可觀察的輸入，以最大化可觀察的輸入和最小化不可觀察的輸入的使用。該層次結構分爲三個級別：

​

下面是公允價值計量中使用的計價方法的說明：- 輸入是在計量日可獲取的活躍市場上相同資產或負債的報價。

第二級： 公允價值基於在活躍市場上類似資產和負債的報價價格以及爲金融工具直接或間接地而言，在金融工具的整個期限內基於對金融工具可觀察的輸入。- 輸入包括除活躍市場上的報價外可觀察到的輸入。

第3層 - 輸入是少量或沒有市場數據可用的不可觀察到的輸入。

​

基本報表上對經常性衡量的資產和負債的賬面金額和估計公允價值如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年9月30日

（百萬）

​

搬運

​

公允價值衡量

​

    

數量

    

一級

​

二級

    

三級

資產

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

 

 

$27.5

​

​

​

$-

​

​

 

$27.5

​

​

 

$-

​

跨貨幣掉期衍生合約

​

​

27.0

​

​

​

-

​

​

​

27.0

​

​

​

-

​

​

 

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

​

​

29.0

​

​

​

-

​

​

​

29.0

​

​

​

-

​

利率掉期協議

​

​

111.0

​

​

​

-

​

​

​

111.0

​

​

​

-

​

跨貨幣互換衍生合約

​

​

51.0

​

​

​

-

​

​

​

51.0

​

​

​

-

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

（百萬）

​

搬運

​

公允價值衡量

​

    

數量

    

一級

​

二級

    

三級

資產

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

 

 

$26.6

​

​

​

$-

​

​

 

$26.6

​

​

 

$-

​

貨幣互換衍生合約

​

​

29.1

​

​

​

-

​

​

​

29.1

​

​

​

-

​

​

 

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

負債

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

​

​

27.0

​

​

​

-

​

​

​

27.0

​

​

​

-

​

利率掉期協議

​

​

146.5

​

​

​

-

​

​

​

146.5

​

​

​

-

​

貨幣互換衍生合約

​

​

24.9

​

​

​

-

​

​

​

24.9

​

​

​

-

​

​

外幣遠期合同的賬面價值是按公允價值計量的，公允價值根據資產負債表日匯率確定，並列入二級。利率互換協議的賬面價值是按公允價值計量的，公允價值根據資產負債表日的即期利率確定，並列入二級。跨貨幣互換衍生合約用於部分對沖公司對外業務的淨投資，以抵禦美元與歐元以及美元與離岸人民幣匯率之間的不利波動。跨貨幣互換衍生合約的賬面價值是按照收入法與相關利率和外幣即期匯率以及期限曲線作爲資產負債表日輸入來確定，並列入二級。針對上述公允價值披露，衍生品價值以毛額呈現。公司衍生工具的毛額與淨額呈現的進一步討論，請參閱附註9。

​

相關承諾義務被確認並按公允價值計量於收購日起，並持續進行直至結算或到期。承諾義務被列入三級，因爲底層公允價值是通過適用於每個具體承諾義務條款的基於收入的估值方法確定的。預計轉移的對價是基於公司對各種財務指標的預期。承諾義務的最終支付可能會因這些財務指標的實際結果而偏離當前估計。承諾義務對公司的合併財務報表不具有實質性影響。

​

應收賬款、應付賬款、現金及現金等價物、商業票據和應付票據的賬面價值近似公平價值，因爲其期限較短，因此被分類爲一級。

​

長期債務的公允價值基於相同或類似債務工具的報價市場價格（分類爲二級）。公司持有的長期債務的賬面價值，包括與利率互換協議、溢價和折扣以及遞延債務發行成本影響相關的調整，以及估計的長期債務的公允價值，包括流動部分，爲：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年9月30日

​

2023年12月31日

​

​

搬運

​

一般

​

賬面價值

​

一般

​

    

數量

    

數值

    

數量

    

數值

長期債務，包括流動資金

​

​

$7,612.5

​

​

​

$6,996.9

​

​

​

$8,180.0

​

​

​

$7,552.5

​

16

​

9. 衍生工具和套期交易

​

公司使用外幣遠期合約，利率互換協議，跨貨幣互換衍生合約和外幣債務來管理與外幣匯率，利率以及對外國業務的淨投資相關的風險。公司不持有用於投機目的或交易目的的衍生金融工具。公司以公允價值記錄衍生工具在合併資產負債表中的資產和負債。除非衍生工具符合要求並被指定爲對沖工具，否則立即在收益中承認公允價值的變化。來自衍生工具的現金流量在合併現金流量表中分類爲與指定對沖或非指定（經濟）對沖關係中的現金流量相同的類別。公司評估套期工具在開始和持續基礎上的套期效力。如果衍生工具不再被認爲有效，套期會計將被終止。

​

公司在外幣遠期交易合約和利率互換協議的交易對手不履行義務的情況下承受信用風險。公司通過使用信用批准和信用限額以及選擇主要的全球銀行和金融機構作爲交易對手來監控其信用風險敞口。公司預計這些交易對手中不會有任何一方不履行義務，因此不認爲需要針對公司的衍生工具餘額進行計提減值準備。

​

衍生頭寸摘要

​

公司的某些衍生交易受主要淨額結算安排約束，允許公司結算與同一交易對手的合同。這些安排通常不要求提供抵押品，並且截至下表中列出的適用日期， 否 已經收到了現金抵押品，或者 抵押 與基礎衍生工具相關。

​

相應的淨額金額已包括在合併資產負債表中的其他流動資產、其他資產、其他流動負債和其他負債中。

​

以下表格總結了公司未清償衍生品的總公允價值和淨值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

衍生工具資產

衍生工具負債

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

​

2022 年 9 月 30 日

​

12月31日

​

（百萬）

    

​

2024

​

2023

    

2024

​

2023

 

被指定爲套期保值工具的衍生工具

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

​

​

​

$5.7

​

​

​

$6.7

​

​

$8.3

​

​

​

$5.2

​

利率掉期協議

​

​

​

-

​

​

​

-

​

​

111.0

​

​

​

146.5

​

跨貨幣掉期衍生合約

​

​

​

27.0

​

​

​

29.1

​

​

51.0

​

​

​

24.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

公司面臨着因其子公司在其非主要貨幣中進行交易而出現的由於外匯匯率變動而產生的收益和虧損。這些交易包括關聯公司之間的交易和庫存採購。 這些交易導致對某些以外幣計提的貨幣資產和負債進行重新計量，以季末或結算日外匯匯率計算。 由此產生的外匯收益和虧損計爲銷售、一般和管理費用。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

​

​

​

21.8

​

​

​

19.9

​

​

20.7

​

​

​

21.8

​

衍生品的總價值

​

​

​

54.5

​

​

​

55.7

​

​

191.0

​

​

​

198.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在綜合資產負債表中抵消總金額

​

​

​

(29.1)

​

​

​

(28.8)

​

​

(29.1)

​

​

​

(28.8)

​

衍生品的淨值

​

​

​

$25.4

​

​

​

$26.9

​

​

$161.9

​

​

​

$169.6

​

​

以下表格總結了公司未結算衍生品的名義價值：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

名義價值

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

12月31日

（百萬）

​

    

2024

​

    

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

​

​

$2,910

​

​

​

$3,745

​

利率掉期協議

​

​

1,500

​

​

​

1,500

​

跨貨幣掉期衍生合約

​

​

1,788

​

​

​

998

​

​

​

17

。

​

公司利用外匯遠期合同來對沖預計的外幣交易對外幣匯率波動的影響，包括庫存採購、公司間版稅、公司間貸款、管理費及其他支付。這些遠期合同被指定爲現金流量套期保值。這些合同的公允價值變動被記錄在累計其他綜合收益（虧損）（「AOCI」），直到被對沖項目影響收益，屆時盈利或損失會重新分類到與被對沖底層風險相同的統一收入報表行項目中。影響AOCI的現金流量套期交易預計將在接下來的 年期內發生。對於被指定爲對沖與預計外匯交易相關的外匯風險的遠期合同，公司排除由於時間價值導致的公允價值變動來評估對沖效果。排除組成部分的初始值（即遠期點數）按照線性基礎攤銷到對沖工具的壽命中，並在統一收入報表中以與被對沖底層風險相同的行項目中，對公司間貸款進行認可。對於所有其他現金流量套期保值類型，遠期點數每月按市場價格覈算，並在統一收入報表中作爲被對沖底層風險相同的行項目中進行確認。由於排除組成部分的公允價值變動與在統一收入報表中攤銷的金額之間的差異被記錄在AOCI。

​

公允價值套期保值

​

公司利用固定和浮動利率債務結合的方式管理利息費用。爲了幫助管理利率波動風險並降低借款成本，公司可能會進行利率互換交易，根據約定的名義本金金額計算固定和浮動利息額之間的差額，並在特定間隔交換。這些公允價值套期交易的按市值計價的盈利或損失記錄爲利息（收入）費用，同時與基礎債務工具的盈利或損失相抵，這些也記錄在利息（收入）費用中。這些公允價值套期交易非常有效，因此，由於套期交易失效，對收益沒有影響。

​

總體而言，公司已進入一系列利率互換協議，將其債務中的... $1.5 十億 美元身份的固定利率債務轉換爲浮動利率債務。 固定利率期貨爲... 1.3%至4.8% 並且在 2026 年到 2031 年到期。這些 利率互換協議已被指定爲公允價值套期交易。

​

以下金額記錄在關於公允價值套期保值累積基礎調整的合併資產負債表中：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

被套期負債的賬面價值

​

​

計入被套期貨負債賬面價值的公允價值套期會計調整累計金額

​

​

​

第三季度結束

​

​

第三季度結束

​

包含已對沖項目的單項

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百萬）

    

2024

​

2023

​

    

2024

​

2023

    

長期債務

​

​

$1,390.3

​

​

​

$1,294.4

​

​

​

($112.1)

​

​

​

($208.0)

​

​

淨投資套期保值

​

公司將其突出的所有板塊 €575%的所有帳戶餘額淨額。$635 百萬美元（到2024年第三季結束時）的高級票據（"歐洲票據"）及相關應計利息，作爲對其貨幣對沖的歐元敞口，用於對公司投資中歐元計價功能貨幣子公司的保護。

​

In May of 2024, the Company entered into a cross-currency swap derivative contract with a notional amount of €300 million maturing in 2032. In July of 2024, the Company entered into cross-currency swap derivative contracts with notional amounts of €200百萬美元，€100500萬股，並且總成本（包括佣金和消費稅）分別爲$€100 million maturing in 2028, 2028 and 2026, respectively. In aggregate, the Company maintains a series of Euro cross-currency swap derivative contracts maturing from 2026 to 2032. These cross-currency swap derivative contracts are designated as net investment hedge of the Company’s Euro denominated exposures from the Company’s investments in certain of its Euro denominated functional currency subsidiaries. The cross-currency swap derivative contracts exchange fixed-rate payments in one currency for fixed-rate payments in another currency. As of September 30, 2024, the Company had €1,325%的所有帳戶餘額淨額。$1,475 million) cross-currency swap derivative contracts outstanding as a hedge of the Company’s net investment in foreign operations. The changes in the spot rate of these instruments are recorded in AOCI in stockholders’ equity, partially offsetting the foreign currency translation adjustment of the Company’s related net investment that is also recorded in AOCI. Any ineffective portions of net investment hedges are reclassified from AOCI into earnings during the period of change. The interest income or expense from these swaps are recorded in interest expense on the accompanying Consolidated Statements of Income consistent with the classification of interest expense attributable to the underlying debt.

​

在2023年，公司與人民幣對美元的跨貨幣掉期合約簽訂了名義金額分別爲人民幣1,094百萬和人民幣1,098百萬的合約，到期日均爲2032年。這些跨貨幣掉期合約被指定爲公司對特定人民幣計價功能貨幣子公司投資的淨投資套期保值工具。這些跨貨幣掉期合約交換了美元的固定利率支付以換取人民幣的固定利率支付。截至2024年9月30日，公司總共持有名義金額爲人民幣2,192萬（$313百萬的跨貨幣掉期合約作爲對公司對外經營活動的淨投資的套期保值。這些工具的現貨匯率變動記錄在股東權益中的其他綜合收益中，部分抵消了公司相關淨投資的外幣翻譯調整，該調整也記錄在其他綜合收益中。這些掉期產生的利息收入或支出按照與基礎債務利息費用分類一致地記錄在附表中的利潤表利息費用中。

18

對於公司淨投資指定並作爲套期項下貨幣中文翻譯，歐元指數和跨貨幣掉期衍生合約的重新評估收益和損失已被包括爲累計翻譯調整帳戶的一部分，具體如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

    

2024

​

2023

​

2024

​

2023

 

重新評估（損失）盈利，稅後淨額：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

歐元指數

​

​

($8.9)

​

​

​

($13.5)

​

​

​

($8.4)

​

​

​

($38.4)

​

跨貨幣利率掉期合約

​

​

(32.2)

​

​

​

5.3

​

​

​

(20.5)

​

​

​

(10.3)

​

總重新計價（虧損）收益，稅後淨額

​

​

($41.1)

​

​

​

($8.2)

​

​

​

($28.9)

​

​

​

($48.7)

​

​

非指定爲套期保值工具的衍生品

​

公司還使用外幣遠期合約來抵消其持有於外國子公司的特定外幣計價資產和負債的價值變動風險，主要包括應收賬款和應付賬款，在每個期末進行復核。雖然這些合約是有效的經濟套期保值工具，但它們並未被指定爲會計套期保值。因此，這些衍生工具價值的變動立即在收益中確認，從而抵消了相關外幣計價資產和負債的當前收益影響。

​

所有衍生工具對所得影響

​

所有衍生工具在銷售產品和設備成本、銷售、一般和管理費用（SG&A）以及利息費用淨額（「利息」）中確認的收益（損失）如下所示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

​

2024

​

2023

​

（百萬）

​

​

COS

​

銷售及行政開支

​

利息

​

    

​

COS

​

銷售及行政開支

​

利息

​

作爲避險工具指定的衍生品的收益（損失）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

從其他綜合收益重新分類至收入的盈利（損失）金額

​

​

$2.5

​

$1.7

​

$-

​

​

​

$1.5

​

($10.4)

​

$-

​

根據公平價值變動識別的有效性評估所排除的金額納入收益覈算

​

​

-

​

-

​

-

​

​

​

-

​

-

​

1.9

​

利率掉期協議

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

從AOCI重新分類至收入的（損失）收益金額

​

​

-

​

-

​

(0.5)

​

​

​

-

​

-

​

(0.5)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

未指定爲避險工具的衍生工具損益：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

確認在收入中承認的盈利（虧損）金額

​

​

-

​

1.7

​

-

​

​

​

-

​

(6.2)

​

-

​

所有衍生工具的總盈虧

​

​

$2.5

​

$3.4

​

($0.5)

​

​

​

$1.5

​

($16.6)

​

$1.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九個月結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

​

2024

​

2023

​

（百萬）

​

​

COS

​

銷售及行政開支

​

利息

​

    

​

COS

​

銷售及行政開支

​

利息

​

作爲套期工具指定的衍生工具的收益（損失）：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

從AOCI重新分類爲收入的收益（損失）金額

​

​

$3.7

​

$3.7

​

$-

​

​

​

$9.6

​

($20.8)

​

$-

​

根據公允價值變動確認的效益評估中排除的金額

​

​

-

​

-

​

-

​

​

​

-

​

-

​

6.0

​

利率掉期協議

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

從其他綜合收益重新分類到收入的（損失）盈利金額

​

​

-

​

-

​

(1.4)

​

​

​

-

​

-

​

(1.4)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

權益工具未指定爲避險工具的收益（損失）:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

外匯遠期合約

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在損益中確認的收益（虧損）金額

​

​

-

​

(3.3)

​

-

​

​

​

-

​

(34.3)

​

-

​

所有衍生工具的總收益（損失)

​

​

$3.7

​

$0.4

​

($1.4)

​

​

​

$9.6

​

($55.1)

​

$4.6

​

​

後續事件

​

2024年10月，公司與名義金額爲 €150百萬美元，€100 百萬，人民幣 714 百萬和人民幣 713 百萬分別到期於2027年，2028年，2025年和2026年。這些跨貨幣掉期合約被指定爲公司在某些以歐元或人民幣計價的功能貨幣的子公司的投資中所持有的歐元或人民幣計價風險的淨投資套期保值。

19

​

10. 其他全面收益（損失）信息

​

其他綜合收益（損失）包括淨利潤，外幣翻譯調整，定義利益養老金和離退休計劃調整，指定且有效作爲現金流量套期工具的收益和損失以及指定且有效作爲外幣淨投資套期工具的非衍生工具，這些收益和損失計入或借記在股東權益中的其他綜合損失帳戶。有關公司衍生工具和套期交易的其他信息，請參閱附註9。有關公司養老金和離退休福利活動的其他信息，請參閱附註14。

​

以下表格提供了與公司衍生工具和套期工具以及養老金和離退休福利相關的其他全面收益信息：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百萬）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

​

衍生品和套期工具

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

衍生工具和避險工具的未實現收益（損失）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在其它綜合收益中確認的金額

​

​

($6.7)

​

​

​

($8.2)

​

​

$4.7

​

​

​

($14.9)

​

(收益) 重新分類的虧損，從AOCI轉入收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

COS

​

​

(2.5)

​

​

​

(1.5)

​

​

(3.7)

​

​

​

(9.6)

​

銷售及行政開支

 

​

(1.7)

​

​

​

10.4

 

​

(3.7)

​

​

​

20.8

​

息稅前利潤淨額

​

​

0.5

​

​

​

(1.4)

​

​

1.4

​

​

​

(4.6)

​

​

 

​

(3.7)

​

​

​

7.5

 

​

(6.0)

​

​

​

6.6

​

其他活動

 

​

(0.1)

​

​

​

(1.1)

 

​

(0.1)

​

​

​

0.1

​

稅收影響

 

​

2.3

​

​

​

1.9

 

​

0.5

​

​

​

2.1

​

稅後淨額

​

​

($8.2)

​

​

​

$0.1

​

​

($0.9)

​

​

​

($6.1)

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

養老金和離退休福利

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

從其他綜合收益重新分類至收入的金額

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

結算費用

​

​

$-

​

​

​

$-

​

​

$0.4

​

​

​

$0.6

​

淨額虧損攤銷和往期服務信貸

​

​

1.7

​

​

​

1.0

​

​

5.7

​

​

​

3.5

​

​

 

​

1.7

​

​

​

1.0

​

​

6.1

​

​

​

4.1

​

其他活動

​

​

(3.1)

​

​

​

(3.3)

​

​

(3.3)

​

​

​

(9.4)

​

稅收影響

 

​

-

​

​

​

(0.9)

 

​

(2.0)

​

​

​

(2.0)

​

稅後淨額

​

​

($1.4)

​

​

​

($3.2)

​

​

$0.8

​

​

​

($7.3)

​

​

以下表格總結了從AOCI重新分類爲收入的衍生工具、養老金和離退休福利金額。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

​

（百萬）

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

從AOCI重新分類爲利潤中的衍生工具（收益）損失，稅後淨值

​

​

($2.8)

​

​

​

$5.6

​

​

($4.5)

​

​

​

$4.9

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

養老金和退休福利攤銷虧損及往期服務信用、淨結算費用，從AOCI重新分類爲收入，稅後淨利潤

​

​

(1.4)

​

​

​

(3.2)

​

​

0.8

​

​

​

(7.3)

​

​

​

​

20

11. 股東權益

​

股票回購授權

​

2015年2月和2022年11月，公司董事會授權回購其普通股的最多 20,000,000和頁面。10,000,000和分別額外的股票，包括根據10b5-1規則回購的股票。截至2024年9月30日， 8,781,585 股份仍待公司回購授權下的回購。公司打算回購其授權下的所有股份，該授權沒有設定到期日期，在公開市場或私人協商交易中回購，取決於市場情況。

​

股份回購

​

在2024年的前九個月，公司回購了 4,235,278 股普通股中的4,135,512與通過公開市場回購股份有關的99,766與股票期權行權和股票獎勵和單位歸屬所需代扣稅款有關的

​

2023年前九個月，公司收回了72,900與股票期權行使及股票獎勵和單位歸屬的稅款有關的普通股份的股票

​

​

12. 藝康集團歸屬的每股收益（EPS）

​

用於計算基本和攤薄後每股收益的加權平均普通股數的差異是由於公司的股權補償計劃造成的稀釋。如下表所示，在計算攤薄後每股收益時，並未包括在這些股權補償計劃下持有的某些期權和單位，因爲它們不會具有稀釋效應。

​

基本和攤薄後每股收益金額的計算如下:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百萬美元，每股）

    

2024

    

2023

    

2024

​

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

淨利潤歸屬於藝康集團

​

​

$736.5

​

​

​

$404.0

​

​

​

$1,639.5

​

​

​

$967.1

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

加權平均普通股股數

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

基本

 

​

283.6

​

​

​

285.1

​

 

​

284.6

​

​

​

284.9

​

攤薄後的股票期權和單位的影響

 

​

2.4

​

​

​

1.8

​

 

​

2.2

​

​

​

1.5

​

稀釋

 

​

286.0

​

​

​

286.9

​

​

​

286.8

​

​

​

286.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

​

​

​

​

​

​

​

藝康集團每普通股應占的盈利

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

每股收益

​

​

$2.60

​

​

​

$1.42

​

 

​

$5.76

​

​

​

$3.39

​

攤薄後每股收益

​

​

$2.58

​

​

​

$1.41

​

​

​

$5.72

​

​

​

$3.38

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

攤薄後每股收益計算中排除了反稀釋證券

 

​

-

​

​

​

2.3

​

 

​

-

​

​

​

3.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

由於四捨五入，金額未必總和相符。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

21

養老金成本攤銷

​

公司的稅率分別爲 25.0%和頁面。19.1% 在2024年第三季度和2023年，以及在2024年前九個月和2023年分別爲， 18.9%和頁面。19.4% 2024年第三季度和前九個月的公司稅率變化與2023年第三季度和前九個月的變化主要受離散稅收項目和特殊(收益)和費用的影響。有關特殊(收益)和費用的詳細信息請參閱註釋3。

​

公司在2024年第三季度和前九個月承認與離散稅務項目相關的淨稅收支 $15.8 百萬美元和2024年前九個月的淨稅收益 $42.7 分別對應2024年前九個月的百萬美元稅收益，涉及在關聯公司之間轉移某些無形資產 $41.9 以及分別對應2024年第三季度和前九個月的百萬美元，涉及股權激勵超額稅收益。2024年第三季度和前九個月的其餘淨支出爲 $3.3500萬股，並且總成本（包括佣金和消費稅）分別爲$$15.6 million在 $19.1500萬股，並且總成本（包括佣金和消費稅）分別爲$$14.8 2024年第三季度和前九個月的淨支出來源於 其他所得稅調整，包括影響備用金調整、稅法變更、審計基礎的解決、未確認稅收優惠以及估計變更。

​

公司分別在2023年第三季度和前九個月份承認與離散稅務事項相關的淨稅費開支 $3.5500萬股，並且總成本（包括佣金和消費稅）分別爲$$2.3 分別爲第三季度和2023年前九個月份，其中包括股份補償超額稅款優惠 $0.8500萬股，並且總成本（包括佣金和消費稅）分別爲$$2.7 分別爲第三季度和2023年前九個月份，此外，公司承認離散稅費開支 $4.3500萬股，並且總成本（包括佣金和消費稅）分別爲$$5.0 截至2023年第三季度和前九個月，總數分別爲數百萬美元，主要原因是由於退貨調整、估計變更、審計結算、未確認的稅收優惠和重新定價遞延稅款餘額。

​

經合組織（OECD）的全球最低稅率框架（「柱二」）已於2024年在公司運營的某些國家生效。因此，在所得稅準備中考慮了柱二稅的估計。公司將繼續監測這些立法進展，但根據目前可用信息，預計不會對2024年的基本報表產生重大影響。

​

​

14. 養老金和退休計劃

​

公司設立了一項非強制性的合格的[定義]福利養老金計劃，涵蓋了大多數美國員工。公司還設有非強制性的、非合格的[定義]福利養老金計劃，這些計劃爲員工提供超出其美國養老金計劃允許限額的福利。各個國際子公司也設有[定義]福利養老金計劃。公司還爲某些美國員工和退休人員提供離退休後醫療保健和壽險福利。

​

第三季度截至9月30日的淨週期性養老金和離退休醫療保健福利支出包括以下元件：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美國交易法案交易所

​

國際

​

美國退休後階段

​

​

​

養老金

​

養老金

​

醫療保健

​

（百萬）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

 

服務費用

​

​

$11.6

​

​

​

$9.8

​

​

$4.7

​

​

​

$6.3

​

​

$0.1

​

​

​

$0.1

​

利息費用（福利義務）

 

​

21.8

​

​

​

22.0

​

​

12.5

​

​

​

11.5

​

​

1.3

​

​

​

1.4

​

計劃資產預期回報

 

​

(37.7)

​

​

​

(36.2)

​

​

(12.5)

​

​

​

(14.2)

​

​

-

​

​

​

-

​

確認淨精算損益

​

​

1.5

​

​

​

-

​

​

2.4

​

​

​

2.5

​

​

(0.8)

​

​

​

(0.8)

​

往期服務受益的攤銷

​

​

(1.1)

​

​

​

(0.6)

​

​

(0.3)

​

​

​

(0.1)

​

​

-

​

​

​

-

​

總支出（利益）

​

​

($3.9)

​

​

​

($5.0)

​

​

$6.8

​

​

​

$6.0

​

​

$0.6

​

​

​

$0.7

​

​

截至9月30日結束的九個月的淨期末養老金和離退休醫療保健福利費用的元件如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

美國交易法案交易所

​

國際

​

U.S. Postretirement

​

​

​

養老金

​

養老金

​

醫療保健

​

（百萬）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

 

服務成本

​

​

$34.8

​

​

​

$30.6

​

​

$14.5

​

​

​

$17.1

​

​

$0.3

​

​

​

$0.3

​

利息費用（福利義務）

​

​

65.4

​

​

​

66.0

​

​

37.1

​

​

​

34.5

​

​

3.9

​

​

​

4.2

​

計劃資產預期回報

​

​

(113.1)

​

​

​

(108.8)

​

​

(37.5)

​

​

​

(42.0)

​

​

-

​

​

​

-

​

確認淨精算損益

​

​

4.5

​

​

​

-

​

​

7.4

​

​

​

9.3

​

​

(2.4)

​

​

​

(2.4)

​

往期服務受益的攤銷

​

​

(3.3)

​

​

​

(3.1)

​

​

(0.5)

​

​

​

(0.3)

​

​

-

​

​

​

-

​

削減和解決

​

​

0.4

​

​

​

0.7

​

​

-

​

​

​

-

​

​

-

​

​

​

(0.1)

​

總費用（收益）

​

​

($11.3)

​

​

​

($14.6)

​

​

$21.0

​

​

​

$18.6

​

​

$1.8

​

​

​

$2.0

​

​

服務費用根據員工角色分別計入銷售成本或銷售、一般和行政費用，而非服務元件計入綜合收入表的其他（收入）費用。

​

截至2024年9月30日，公司已符合其各自定義利益計劃的所有資金要求。

​

22

在2024年前九個月，公司向其美國非參與性非合格的定義福利計劃捐款 $5 百萬美元，並將在2024年剩餘時間再捐款 Motorola與聯想基金會以及來自Ladin Institute，Micurá de Rü的翻譯和審核人員合作，該研究所由Paul Videsott教授領導，Paul Videsott是博爾扎諾援救大學（UNIBZ）浪漫語言學教授。 「這將有助於Ladin和其他少數民族語言更加可見，」 Videsott教授說。 「智能手機是21世紀的鉛筆，具有包括Ladin在內的少數民族語言在motorola edge 50系列中的重要性就像書中語言的重要性一樣。」 million美元給這些計劃。 $4 在2024年剩餘時間，公司向國際養老金計劃捐款

​

百萬美元，並估計將額外捐款 $30 數百萬美元。 $12 在2024年剩餘時間內向這些計劃投入新金

​

在2024年前九個月，公司向美國退休後醫療保健計劃捐款 $8 新立場爲該公司的美國退休後醫療保健計劃捐款 $3 在2024年剩餘時間內向這些計劃再次投入新金

​

​

15. 營業收入

​

收入確認

​

產品和已售設備

​

產品營業收入來自清潔、消毒、水處理、工藝處理和膠體硅產品的銷售。此外，公司銷售設備，這些設備可與其專業產品結合使用。產品和設備銷售所確認的營收是在與客戶合同中的義務得到滿足的時點確認的，通常發生在產品移交或設備交付時。

​

2020年6月3日，公司完成了其上游能源業務（championx）的分拆。公司與championx達成了一項協議，在過渡期間提供、接收或轉讓某些產品。根據協議，向championx的過渡期銷售的產品收入記錄在公司部門的產品和設備銷售中，同時記錄相關銷售成本，而從championx購買的則記錄在庫存中。其餘銷售給championx的銷售額記錄在全球工業部門的產品和設備銷售中，同時記錄相關銷售成本。

​

服務和租賃設備

​

服務和租賃設備收入是通過向客戶提供服務或租賃設備而產生的。服務內容包括安裝或維修某些類型的設備，補充或替代客戶位置的人員配備，或履行合同中包含的可交付內容。全球工業部門的服務與水處理和紙張加工應用相關。全球機構與特種部門的服務包括清潔和消毒計劃以及清洗過程解決方案。全球醫療保健與生命科學部門的服務包括藥品、個人護理、感染和遏制控制解決方案。全球滅蟲服務中包括主要與檢測、消滅和預防害蟲相關的服務。服務收入按照時間分攤，利用輸入法，並與提供服務的時間相一致。通常使用截至目前發生的成本逐步確認收入，因爲現場銷售和服務組織所提供的工作代表提供的服務，這與控制權的轉移相對應。來自租賃設備的確認收入主要涉及洗碗和水處理設備，在租賃合同期限內按照842號議題租賃標準的斜線法確認。

​

公司的經營租賃收入如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

​

2024

​

2023

​

2024

​

2023

營業租賃收入*

​

​

$133.5

​

​

​

$128.4

​

​

​

$398.3

​

​

​

$383.5

​

​

包括不重要的變量租賃營業收入

​

下表顯示了公司的主要業務活動，按報告部門列出，公司從中產生營業收入。公司業務部門包括根據與championx分離協議的過渡供應協議銷售給ChampionX。有關公司報告部門的更多信息，請參閱附註16。

23

按地域板塊報告的淨銷售額如下所示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

    

全球產業

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

產品和已售設備

 

​

$1,722.0

​

​

​

$1,710.1

​

​

$5,037.2

​

​

​

$4,985.5

 

服務和租賃設備

 

​

244.7

​

​

​

235.0

​

​

705.2

​

​

​

678.2

 

全球貨幣機構與專業板塊

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

 

Product and sold equipment

​

​

1,133.2

​

​

​

1,071.7

​

​

3,264.5

​

​

​

3,039.7

​

服務和租賃設備

​

​

261.0

​

​

​

241.3

​

​

760.3

​

​

​

674.3

​

全球醫療保健與生命科學

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

產品和售出設備

​

​

300.8

​

​

​

378.4

​

​

1,013.9

​

​

​

1,094.9

​

服務和租賃設備

​

​

29.6

​

​

​

27.8

​

​

86.1

​

​

​

81.8

​

全球害蟲清除

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

產品和已售設備

​

​

-

​

​

​

-

​

​

-

​

​

​

-

​

服務和租賃設備

​

​

307.2

​

​

​

283.1

​

​

869.0

​

​

​

795.5

​

公司

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Product and sold equipment

​

​

-

​

​

​

10.7

​

​

-

​

​

​

31.9

​

服務和租賃設備

​

​

-

​

​

​

-

​

​

-

​

​

​

-

​

總費用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

總產品和售出設備

​

​

$3,156.0

​

​

​

$3,170.9

​

​

$9,315.6

​

​

​

$9,152.0

​

總服務和租用設備

​

​

$842.5

​

​

​

$787.2

​

​

$2,420.6

​

​

​

$2,229.8

​

​

公開匯率下第三季度截至9月30日的地域板塊淨銷售額如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球

​

全球機構

​

全球醫療保健

​

全球害蟲

​

​

​

​

​

製造業

​

＆ 專業

​

& 生命科學

​

調整後

​

公司

​

​

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

​

​

​

  

​

  

​

  

​

​

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

  

  

​

​

美國

​

​

$844.3

​

​

​

$822.2

​

​

$970.9

​

​

​

$902.9

​

​

$102.0

​

​

​

$168.4

​

​

$217.2

​

​

​

$197.9

​

​

$-

​

​

​

$9.6

​

歐洲

 

​

429.4

​

​

​

423.0

​

​

185.7

​

​

​

183.8

​

​

172.1

​

​

​

186.6

​

​

47.0

​

​

​

44.1

​

​

-

​

​

​

0.7

​

亞洲太平洋

 

​

231.4

​

​

​

233.5

​

​

59.3

​

​

​

58.3

​

​

26.6

​

​

​

25.1

​

​

8.0

​

​

​

7.2

​

​

-

​

​

​

0.1

​

拉丁美洲

 

​

194.8

​

​

​

193.7

​

​

47.8

​

​

​

49.4

​

​

6.5

​

​

​

6.8

​

​

14.8

​

​

​

14.9

​

​

-

​

​

​

0.3

​

大中華

​

​

99.7

​

​

​

98.3

​

​

44.8

​

​

​

40.9

​

​

14.8

​

​

​

11.5

​

​

15.3

​

​

​

14.5

​

​

-

​

​

​

-

​

印度、中東和非洲

​

​

112.0

​

​

​

117.5

​

​

20.7

​

​

​

17.1

​

​

7.1

​

​

​

5.8

​

​

1.8

​

​

​

1.6

​

​

-

​

​

​

-

​

加拿大

​

​

55.1

​

​

​

56.9

​

​

65.0

​

​

​

60.6

​

​

1.3

​

​

​

2.0

​

​

3.1

​

​

​

2.9

​

​

-

​

​

​

-

​

總費用

​

​

$1,966.7

​

​

​

$1,945.1

​

​

$1,394.2

​

​

​

$1,313.0

​

​

$330.4

​

​

​

$406.2

​

​

$307.2

​

​

​

$283.1

​

​

$-

​

​

​

$10.7

​

​

按公開匯率計算的截至9月30日的地域板塊淨銷售額如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球

​

全球機構

​

全球醫療保健

​

全球害蟲

​

​

​

​

製造業

​

＆ 專業

​

& 生命科學

​

調整後

​

公司

（百萬）

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

  

2024

  

2023

​

​

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

  

  

​

  

​

  

​

美國

​

​

$2,468.4

​

​

​

$2,421.2

​

​

$2,815.0

​

​

​

$2,568.7

​

​

$399.4

​

​

​

$485.5

​

​

$605.7

​

​

​

$549.7

​

​

$-

​

​

​

$28.8

歐洲

 

​

1,214.6

​

​

​

1,214.7

​

​

525.5

​

​

​

505.0

​

​

543.6

​

​

​

547.2

​

​

136.6

​

​

​

125.6

​

​

-

​

​

​

2.1

亞洲太平洋

 

​

692.9

​

​

​

700.8

​

​

178.1

​

​

​

173.5

​

​

76.5

​

​

​

67.2

​

​

23.6

​

​

​

21.3

​

​

-

​

​

​

0.2

拉丁美洲

 

​

582.0

​

​

​

534.8

​

​

144.5

​

​

​

138.3

​

​

17.9

​

​

​

19.1

​

​

44.3

​

​

​

42.7

​

​

-

​

​

​

0.8

大中華

​

​

297.9

​

​

​

299.6

​

​

130.0

​

​

​

117.0

​

​

38.0

​

​

​

35.2

​

​

44.9

​

​

​

43.0

​

​

-

​

​

​

-

印度、中東和非洲

​

​

323.5

​

​

​

329.7

​

​

54.0

​

​

​

49.0

​

​

19.6

​

​

​

17.5

​

​

5.2

​

​

​

5.2

​

​

-

​

​

​

-

加拿大

​

​

163.1

​

​

​

162.9

​

​

177.7

​

​

​

162.5

​

​

5.0

​

​

​

5.0

​

​

8.7

​

​

​

8.0

​

​

-

​

​

​

-

總費用

​

​

$5,742.4

​

​

​

$5,663.7

​

​

$4,024.8

​

​

​

$3,714.0

​

​

$1,100.0

​

​

​

$1,176.7

​

​

$869.0

​

​

​

$795.5

​

​

$-

​

​

​

$31.9

​

根據銷售地確定的地理區域淨銷售額。美國在截至2024年和2023年9月30日的九個月內分別佔總收入的 54%和頁面。53% 。

24

貿易應收賬款以開票金額記錄，不帶利息。通常在發貨之前就設定了客戶的信用條件，普遍標準是淨30天。通常不需要抵押品或任何其他擔保來支持這些應收賬款的付款。每個報告期，我們根據個人應收賬款逾期狀態分組的遷移分析估計與應收賬款相關的信貸損失，並應用我們的歷史損失率進行調整，毛利率及經營預期等管理層假設也在調整範圍內。從新收購的應收賬款和以往存在的應收賬款的信用惡化的變化因素導致的撥備變化，在銷售、總務和管理費用中記錄。被視爲無法回收的應收賬款一經確定，即進行賬務註銷。收回贖回將作爲直接信貸記錄給覈算損益或作爲信貸損失撥備的減少而間接減少虧損。

​

應收賬款按發票金額減去預期信用損失準備計提，並且通常不帶利息。公司預期信用損失準備通過分析賬款餘額按賬齡進行分類，並應用歷史覈銷和收款經驗來估計未來預期信用損失的金額。公司的估計單獨考慮宏觀經濟趨勢、特定情況和客戶應收賬款的信用條件。當確定應收款項無法收回時，帳戶餘額會被覈銷至準備金。

​

截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司因已發運產品的預期退貨和與定價或發運數量有關的信用額度額度 $62.3和$71.7分別爲 百萬美元。退貨和信用活動直接記錄爲營業收入減少。

​

以下表格總結了預計信貸損失準備金的活動情況:

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九個月結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百萬）

​

2024

    

2023

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期初餘額

​

​

$77.3

​

​

​

$71.9

​

壞賬費用

​

 

33.2

​

​

 

44.2

​

沖銷

​

 

(34.4)

​

​

 

(32.6)

​

其他

​

​

(0.1)

​

​

​

(0.8)

​

期末餘額

​

​

$76.0

​

​

​

$82.7

​

​

(a)O其他金額主要是貨幣匯率變動的影響。

​

合同負債

​

收到客戶付款是基於與客戶簽訂合同中確立的發票或賬單安排。當收款的權利變得無條件時，應收賬款被記錄下來。合同責任與履行之前的賬單（主要是服務義務）有關。在履行完成履行義務後，合同責任被確認爲營業收入，這主要發生在隨後的季度內。

​

以下表格總結了合同責任的活動：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

    

2024

​

2023

    

​

​

​

​

​

​

​

​

​

年初合同責任

 

​

$110.9

​

​

​

$116.5

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

本期來自的營業收入：

 

​

​

​

​

​

​

 

年初合同負債中包括的金額

 

​

(110.9)

​

​

​

(116.5)

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

由於在期末未確認爲營業收入的賬單金額增加

​

​

103.9

​

​

​

105.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

期末合同責任

​

​

$103.9

​

​

​

$105.5

​

​

​

25

16. 營運部分

​

公司的組織結構由全球業務單元和全球區域領導團隊組成。公司的 八 營運部分遵循其商業和基於產品的活動，並基於參與業務活動、提供離散財務信息以及在確定的營運部分級別進行首席營運決策者審查營運結果。

​

公司的營運部分共享類似的經濟特徵和未來前景、產品和生產流程的性質、最終用途市場、分銷渠道和監管環境已經合併爲 四個 可報告的部門包括：全球工業，全球機構與專業，全球醫療保健與生命科學以及全球害蟲消滅。

​

可比性的報告部門

​

自2024年1月1日起，公司以前的紡織護理和膠體技術集團（「CTG」）營運部門現在已成爲繼續保留在全球工業報告部門中的水營運部門的一部分。此外，以前與紡織護理和CTG營運部門合併在其他部分的害蟲消滅營運部門現在作爲獨立的全球害蟲消滅報告部門報告。公司還作出其他不重大的更改，包括在下表的「其他」欄中呈現的某些客戶和成本分配的移動。往期數額已經重組以符合當前期的呈現方式。

​

公司根據固定貨幣兌換匯率評估其非美元功能貨幣的國際業務績效，從而消除匯率波動對其國際業務的影響。固定貨幣金額每年首次根據管理層確定的外匯匯率轉換爲美元進行更新，所有呈現的期間均使用這些匯率。下表中顯示的「固定貨幣率變動」列反映了管理層在2024年初確定的固定貨幣兌換匯率下的國際業務，而不是2023年確定的匯率。固定貨幣匯率與實際貨幣匯率之間的差異反映在下表中「外幣翻譯效應」的行內報告。

​

前述變化對之前報告的2023全年可報告業務部門淨銷售額和營業收入的影響總結如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2023年12月31日

​

  

​

  

​

​

  

​

​

  

​

​

​

2023年報告

​

​

​

​

​

​

​

固定

​

​

​

2023年報告

​

​

估值爲2023

  

​

​

  

貨幣

​

  

估值爲2024

（百萬）

​

管理費率

  

其他

​

  

利率更改

​

  

管理費率

淨銷售額

​

​

​

​

  

​

​

​

​

  

​

​

​

​

  

​

​

全球產業

​

​

$7,193.1

​

​

​

$407.3

​

​

​

​

$40.1

​

​

​

​

$7,640.5

全球貨幣機構與專業板塊

​

​

4,994.0

​

​

​

-

​

​

​

​

20.6

​

​

​

​

5,014.6

全球醫療保健與生命科學

​

​

1,576.9

​

​

​

-

​

​

​

​

30.6

​

​

​

​

1,607.5

全球害蟲消滅

​

​

-

​

​

​

1,061.5

​

​

​

​

8.7

​

​

​

​

1,070.2

其他

​

​

1,442.3

​

​

​

(1,442.3)

​

​

​

​

-

​

​

​

​

-

公司

​

​

69.1

​

​

​

(26.5)

​

​

​

​

0.1

​

​

​

​

42.7

固定匯率下的小計

​

​

15,275.4

​

​

​

-

​

​

​

​

100.1

​

​

​

​

15,375.5

受外幣匯率變動的影響

​

​

44.8

​

​

​

-

​

​

​

​

(100.1)

​

​

​

​

(55.3)

合併報告的美國通用會計淨銷售額

​

​

$15,320.2

​

​

​

$-

​

​

​

​

$-

​

​

​

​

$15,320.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

營業收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球產業

​

​

$1,080.7

​

​

​

$39.0

​

​

​

​

$2.3

​

​

​

​

$1,122.0

全球貨幣機構與專業板塊

​

​

823.0

​

​

​

14.9

​

​

​

​

3.9

​

​

​

​

841.8

全球醫療保健與生命科學

​

​

160.0

​

​

​

(6.7)

​

​

​

​

7.5

​

​

​

​

160.8

全球害蟲清除

​

​

-

​

​

​

209.0

​

​

​

​

1.4

​

​

​

​

210.4

其他

​

​

255.0

​

​

​

(255.0)

​

​

​

​

-

​

​

​

​

-

公司

​

​

(331.7)

​

​

​

(1.2)

​

​

​

​

0.1

​

​

​

​

(332.8)

固定匯率下的小計

​

​

1,987.0

​

​

​

-

​

​

​

​

15.2

​

​

​

​

2,002.2

受外幣匯率變動的影響

​

​

5.3

​

​

​

-

​

​

​

​

(15.2)

​

​

​

​

(9.9)

合併報告的GAAP營業收入

​

​

$1,992.3

​

​

​

$-

​

​

​

​

$-

​

​

​

​

$1,992.3

​

26

報告期段信息

​

公司報告範圍內的財務信息如下：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百萬）

    

2024

​

​

2023

​

2024

​

​

2023

​

淨銷售額

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球產業

 

​

$1,993.0

​

​

​

$1,940.8

​

​

$5,790.7

​

​

​

$5,655.4

​

全球貨幣機構與專業板塊

​

​

1,403.6

​

​

​

1,314.1

​

​

4,046.6

​

​

​

3,719.0

​

全球醫療保健與生命科學

​

​

334.1

​

​

​

408.3

​

​

1,112.0

​

​

​

1,189.7

​

全球害蟲消除

​

​

308.7

​

​

​

283.1

​

​

872.6

​

​

​

797.4

​

公司

​

​

-

​

​

​

10.7

​

​

-

​

​

​

32.0

​

固定貨幣匯率下的小計

​

​

4,039.4

​

​

​

3,957.0

​

​

11,821.9

​

​

​

11,393.5

​

受外幣匯率變動的影響

​

​

(40.9)

​

​

​

1.1

​

​

(85.7)

​

​

​

(11.7)

​

合併報告的GAAP淨銷售額

 

​

$3,998.5

​

 

​

$3,958.1

​

​

$11,736.2

​

​

​

$11,381.8

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

營業收入

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

全球產業

 

​

$349.1

​

​

​

$299.1

​

​

$926.0

​

​

​

$783.8

​

全球貨幣機構與專業板塊

​

​

325.6

​

​

​

254.9

​

​

894.3

​

​

​

598.4

​

全球醫療保健與生命科學

​

​

35.8

​

​

​

44.7

​

​

106.5

​

​

​

113.3

​

全球害蟲消滅

​

​

63.1

​

​

​

59.0

​

​

174.1

​

​

​

155.9

​

公司

​

​

281.5

​

​

​

(91.6)

​

​

138.9

​

​

​

(248.3)

​

固定貨幣匯率下的小計

​

​

1,055.1

​

​

​

566.1

​

​

2,239.8

​

​

​

1,403.1

​

受外幣匯率變動的影響

​

​

(10.3)

​

​

​

(0.1)

​

​

(20.2)

​

​

​

(0.8)

​

合併報告的按照美國通用會計準則的營運收入

 

​

$1,044.8

​

 

​

$566.0

​

​

$2,219.6

​

​

​

$1,402.3

​

​

公司的營運部門的盈利能力是根據營業收入進行管理評估的。

​

與公司內部管理報告一致，上表中的企業金額包括根據與交易簽訂的過渡供應協議向ChampionX的銷售，如附註15所討論的。企業還包括來自Nalco和Purolite收購的無形資產攤銷以及特殊(收益)和費用，如附註3中所述，這些費用並未分配給公司的可報告部門。

​

​

17. 承諾和業務環境

​

公司受到與工傷賠償、一般責任（包括產品責任）、汽車索賠、醫療保健索賠、環保事務和訴訟等事項有關的各種索賠和不確定性的影響。 公司還受到與所得稅有關的各種索賠和不確定性的影響。 公司還有包括租賃承諾在內的合同義務。

​

當潛在損失的發生是可能的並且可以合理估計時，公司會記錄負債。 如果對潛在損失的合理估計是一個區間，公司會記錄潛在損失的最有可能估計或者在該區間內沒有任何數額比其他任何數額更好的估計時記錄最低數額。 即使負債不太可能發生或者數額無法估計，或兩者皆是，公司也會披露潛在負債，如果存在可能發生重大損失的合理可能性。

​

保險

​

全球範圍內，公司購買了具有不同免賠額水平的財產和意外損失保險。 公司遇到超過免賠額的損失時獲得保險賠償，但需遵守保單條款和條件，並且公司已經爲超過這些免賠額的金額記錄了負債和相應的應收款。 對於符合條件的參與員工的醫療保健索賠，公司自保一部分，受制於一定的免賠額和限制。 公司根據精算基礎確定索賠的負債。

​

訴訟和環保母基事項

​

公司及其特定子公司是與各種訴訟、索賠和在業務日常運作中出現的環境行動相關的一方。這些包括不時發生的反壟斷、就業、商業、侵犯專利、侵權、產品責任和工資小時訴訟，以及可能存在的義務，即調查和減輕在各個地點處置或釋放某些化學物質（例如超級基金點和其他運營或關閉的設施）對環境產生的影響。公司已爲某些訴訟、索賠和環保母基事項建立準備金。公司目前相信，在這些法律事項相關的已計提金額之外，並不存在可能導致重大損失的風險。由於訴訟本質上是不確定的，不利的裁決或發展是有可能發生的，因此無法肯定公司最終是否不會因超過記錄負債的費用而支出額外費用。未來不利的裁決、和解或不利的發展可能會導致未來費用，從而對公司當期的經營結果或現金流量產生重大不利影響。

​

公司目前認爲，與訴訟和法律索賠相關的未來費用，如果有的話，不會對公司的合併財務狀況產生重大不利影響。

27

TPC 集團訴訟

​

2019年11月27日，位於德克薩斯州內奇斯港的TPC Group, Inc.擁有和運營的一家丁二烯生產廠發生爆炸和火災，造成人身傷害、化學煙霧釋放，工廠及周邊地區在德克薩斯州內奇斯港及其附近地區遭受嚴重財產損失。

​

Ecolab的子公司Nalco Company LLC向TPC提供用於TPC生產過程的工藝化學品。納爾科沒有運營、管理、維護或控制TPC工廠運營的任何方面。

​

由於向TPC提供工藝化學品，納爾科在工廠爆炸引發的衆多訴訟中被點名。在德克薩斯州奧蘭治縣待審的多地區訴訟（「MDL」）訴訟中，納爾科與TPC和其他被告一起被指定爲被告，除其他外，指控人身傷害、財產損失和商業損失索賠（關於TPC集團訴訟— A2020-0236-MDL，德克薩斯州奧蘭治縣）。對納爾科提起了許多其他訴訟，包括TPC集團訴Nalco案，E0208239，德克薩斯州傑斐遜縣，這是TPC的保險公司提出的要求賠償財產損失的代位索賠。結束了 5,000 原告（包括代位請求事項）對納爾科提出了索賠。出於審前目的，所有索賠均已合併到MDL中。

​

所有這些案件都提出了類似的指控，要求賠償人身傷害、財產損失、商業損失和其他損害賠償，包括懲戒性賠償。由於原告人數衆多，訴訟處於初期階段，而且許多索賠沒有具體說明損害賠償金額，因此目前無法對任何損失或損失範圍做出任何估計。

​

2022年6月1日，TPC及其七家關聯公司根據第11章（第22-10493-CTG號案件，美國特拉華特區破產法院）申請破產。在破產案件中，TPC披露了其對個人和房主承擔的與內奇斯港事件有關的估計責任範圍（包括代位索賠）約爲 $152 百萬到 $520 百萬。作爲破產計劃的一部分，TPC及其附屬公司宣佈了一項和解協議，允許MDL原告 $500 百萬份索賠僅用於第11章案件中的索賠補貼和根據TPC的破產計劃進行價值分配。TPC與MDL原告之間和解協議的其他關鍵條款包括爲某些普通無擔保債權人設立和解信託，該信託的資金來自 $30 百萬以及TPC對包括納爾科在內的某些第三方提出的與TPC工廠爆炸有關的索賠和訴訟理由（如果有）的轉讓。作爲破產程序的一部分，TPC及其債務人關聯公司解除了所有與MDL相關的索賠，在第三方沒有選擇退出非債務人的解除債務的範圍內，某些非債務人關聯公司也是如此。因此，TPC不再是MDL的被告。納爾科選擇退出這些新聞稿，保留了對非債務人可能採取的任何直接訴訟理由。此外，津貼 $500 百萬索賠對納爾科在MDL訴訟中針對或由納爾科提出的任何索賠或辯護不應產生任何影響。2022年12月1日，破產法院確認了TPC的破產計劃，包括批准和解和設立上述和解信託。2022年12月16日，TPC破產計劃生效。由於破產，MDL被暫時擱置。2023年第四季度取消了停留，推動發現的各種活動也已恢復。

​

該公司認爲，在TPC工廠爆炸引起的訴訟中對納爾科提出的索賠毫無根據，並打算大力捍衛這些索賠。該公司還認爲，任何潛在損失都應由保險承擔，但須繳納免賠額。但是，公司無法預測這些訴訟的結果，公司將來可能對這些事項的參與或未來可能提起的訴訟。

​

車輛事故訴訟

​

2024 年 6 月，一名 Ecolab 員工駕駛公司車輛與另一輛車相撞，造成人員死亡和重傷。該公司最近在因碰撞而提起的訴訟中被點名，在這起訴訟中，原告要求金錢賠償。該公司認爲，任何潛在損失都應由保險承擔，但須繳納免賠額。由於訴訟處於早期階段，目前無法估算任何損失或損失範圍。

​

環境問題

​

該公司目前參與的環境評估和補救措施約爲 25 地點，其中大部分位於美國，環境負債的累積反映了管理層對未來成本的最佳估計。公司的環境負債應計額中不包括潛在的保險報銷。

​

​

28

18. 新會計準則

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

尚未採納的標準：

​

    

購買/銷售日期

    

​

    

購買/銷售日期

    

影響

標準

 

發行

​

Description

 

採用日期

 

基本報表

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ASU 2023-09所得稅（主題740）：所得稅披露的改進

​

2023年12月

​

本更新中的修訂要求公開的上市企業在年度基礎上（1）披露匯率協調中的特定類別和（2）提供用於達到定量閾值的調節項目的額外信息。

​

2025年1月1日

​

公司目前正在評估採納和額外披露要求的影響。

​

​

​

​

​

​

​

​

​

ASU 2023-07 - 段報告（主題280）：改進可報告分部披露

​

2023年11月

​

本ASU中的修訂旨在改進有關可報告分部的披露，並增加有關可報告分部費用的更詳細信息。ASU中的修訂要求上市實體在年度和中期基礎上披露重要分部費用，這些費用定期提供給首席運營決策者（「CODM」），幷包括在每個報告的分部利潤或損失中，其他分部項目按可報告分部、CODm的頭銜和職位，以及CODm如何使用報告的分部利潤或損失衡量分部績效並決定如何分配資源的解釋。ASU不改變分部的定義，確定分部的方法，將經營分部彙總爲可報告分部的標準，或者需要披露的當前明確列明的分部費用。

​

從2023年12月15日開始的年度後生效

​

實體應按照披露修訂要求追溯地將其應用於所呈現的所有期間。公司預計採用這一標準將影響財務報表中的披露，但不會對公司的財務狀況或結果產生重大影響。

​

沒有其他已發佈或生效的新會計準則對公司的合併財務報表產生或預計會產生重大影響。

​

​

​

​

29

獨立註冊公共會計師事務所報告

​

致 Ecolab Inc. 董事會和股東們。

​

中期財務報表審查結果

​

我們已審閱附帶的綜合基本報表。 資產負債表。 (計劃管理員) 及其子公司 （以下簡稱「公司」）截至2024年9月30日的，以及相關的 三個月和九個月期間截至2024年9月30日和2023年9月30日的綜合收益及權益的合併利潤表，包括九個月期間截至2024年9月30日和2023年9月30日的綜合現金流量表，以及相關附註（統稱爲「中期財務報表」） 根據我們的審查，我們沒有發現應對上述中期財務 報表進行重大調整。 基於我們的審查，我們不知道有任何需要對隨附的中期財務報表進行重大修改。 代表 對於 它們應符合美國公認的會計原則.

​

我們已按照美國上市公司會計監督委員會（United States）的標準，審計了截至2023年12月31日的公司合併資產負債表，以及相關的合併利潤表、綜合利潤表、股東權益表和現金流量表 截至年終的（未在此處展示）我們在2024年2月23日的報告中對這些合併財務報表發表了無保留意見。在我們看來，附帶的合併資產負債表中截至2023年12月31日的信息在所有重大方面與其來源的合併資產負債表一致。

​

審查結果的基礎

​

這些中期財務報表由公司管理層負責。我們是一家註冊在美國的上市會計師事務所，根據美國聯邦證券法和證券交易委員會及PCAOB的適用規定，對公司必須保持獨立。我們根據PCAOB的標準進行了審閱。中期財務信息的審閱主要包括應用分析程序和詢問負責財務和會計事項的人員。其範圍遠小於根據PCAOB標準進行的審計，其目的是就財務報表作爲一個整體發表意見。因此，我們不對此發表意見。

​

​

​

​

​

​

​

/s/ 普華永道會計師事務所

​

明尼蘇達州明尼阿波利斯

​

2024年10月31日

​

​

​

​

30

​

項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析

​

以下管理層討論和分析（「MD&A」）提供了我們認爲有助於理解我們的運營結果、現金流和財務狀況的信息。我們提供有關主要銷售驅動因素的定量或定性信息，包括成交量和定價變化的影響以及收購和外幣變動對公司和可報告部門水平的影響。我們還提供有關特殊（利潤）和費用、離散稅項和其他我們認爲有助於理解我們結果的重要因素的定量信息。這些定量驅動因素得到了旨在具有定性特質的評論支持。定性因素通常根據估計的重要性順序排列。

​

MD&A應與本表格第10-Q中包含的未經審計的合併財務信息和相關附註，以及我們年度報告中包含的《財務狀況和經營結果管理討論與分析》一起閱讀，年度報告於2023年12月31日結束。本討論包含各種非依據美國通用會計準則（Non-GAAP）的財務指標，也包括根據1995年《私人證券訴訟改革法案》的各種前瞻性陳述。我們建議讀者查閱位於本報告第一部分末尾的標題爲「非依據美國通用會計準則的財務指標」和「前瞻性陳述」的聲明。

​

結果的可比性

​

收購和出售的影響

​

我們的非通用會計準則財務指標包括有機銷售額、有機營業利潤和有機營業利潤率，以固定貨幣表示，並排除特殊收益和費用的影響，從收購後的首個十二個月起無收購業務的結果，以及在剝離前十二個月無剝離業務的結果。 作爲2020年ChampionX分拆的一部分，我們與ChampionX達成協議，在過渡期內提供、接收或轉移某些產品。根據該協議，向ChampionX的過渡期銷售產品的銷售額在公司部門的產品和設備銷售中記錄，以及相關的銷售成本。向ChampionX的其餘銷售額在全球工業部門的產品和設備銷售中記錄，以及相關的銷售成本。這些交易會被從併購和剝離影響計算中刪除，不列入合併業績中。

​

可比性的報告部門

​

自2024年1月1日起，前紡織清潔和膠體技術集團（「CTG」）經營部門現已成爲仍屬於全球工業可報告部門的水處理經營部門的一部分。此外，曾與紡織清潔和CTG經營部門合併在其他板塊下的消滅害蟲經營部門現在作爲獨立的全球消滅害蟲可報告部門進行報告。我們進行了其他不重要的更改，包括在可報告部門之間移動某些客戶和成本分配。這些更改後，我們有八個經營部門。

​

固定貨幣匯率外匯匯率

​

管理根據固定貨幣匯率評估我們非美元功能貨幣國際業務的銷售和營業利潤表現，這消除了匯率波動對我們國際業務的影響。固定貨幣金額每年更新一次，根據管理層設定的外匯匯率將其轉換爲美元，所有時段均使用這些匯率進行呈現。本管理討論與分析中「部門績效」部分提供的公開貨幣匯率數據反映了在相應時期實際公開平均匯率下轉換的金額，僅供信息目的。

​

​

2024年9月30日結束的第三季度概覽

​

銷售表現

​

將2024年第三季度與2023年第三季度進行比較，銷售表現如下：

​

●報告的淨銷售額增長1％，達到399850萬美元，有機銷售增長4%。
●我們的全球工業部門的有機銷售額增長了2％，達到了197,590萬美元，這是由於所有運營部門的銷售增長驅動。
●我們的全球機構與特種部門的有機銷售額增長了7％，達到了140,360萬美元，機構和特種部門的增長強勁，超越了終端市場趨勢。
●我們的全球醫療保健與生命科學部門的有機銷售額增長了1％，達到了33,410萬美元，生命科學業務持續增長，醫療保健銷售穩定。
●我們的全球滅害業務的有機銷售額增長了8％，達到了30,510萬美元。

​

31

​

財務表現

​

當比較2024年第三季度和2023年第三季度時，我們的財務表現如下：

​

●報告的營業收入增加了85%至104480萬貨幣。有機營業收入增長了22%。
●淨利潤歸屬於藝康集團的淨利潤增長了82%，達到73650萬美元。從2024年和2023年的報告結果中排除特殊收益和費用以及離散稅收項目的影響後，我們調整後的淨利潤歸屬於藝康集團增長了18%。
●報告的攤薄後每股收益增長了83%，達到2.58美元。在2024年第三季度，除2024年和2023年報告結果中特殊收益和費用以及離散稅收項目的影響外，調整後的攤薄後每股收益增長了19%，達到1.83美元。
●我們2024年第三季度的報告稅率爲25.0%，而2023年第三季度爲19.1%。在2024年第三季度，排除特殊收益和費用以及離散稅收項目對2024年和2023年結果的稅率影響後，我們調整後的稅率爲19.7%，而2019年第三季度爲18.5%。

​

​

經常虧損。我們的財務報表已經假定我們將繼續作爲一個持續經營的實體，並相應地不包括有關資產清收和實現以及負債分類的調整，如果我們無法繼續經營，則可能需要這些調整。

​

淨銷售額

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

​

2024

​

2023

​

變更

​

​

2024

​

2023

​

變更

產品和設備銷售

​

​

$3,156.0

​

​

​

$3,170.9

​

​

​

​

​

​

$9,315.6

​

​

​

$9,152.0

​

​

​

服務和租賃銷售

​

​

842.5

​

​

​

787.2

​

​

​

​

​

​

2,420.6

​

​

​

2,229.8

​

​

​

報告的GAAP淨銷售額

​

​

3,998.5

​

​

​

3,958.1

​

1

%

​

​

​

11,736.2

​

​

​

11,381.8

​

3

%

受外幣匯率變動的影響

​

 

40.9

​

​

​

(1.1)

​

​

​

​

​

 

85.7

​

​

​

11.7

​

​

​

非GAAP固定貨幣銷售

​

​

4,039.4

​

​

​

3,957.0

​

2

%

​

​

​

11,821.9

​

​

​

11,393.5

​

4

%

收購和剝離的影響

​

​

(20.7)

​

​

​

(91.6)

​

​

​

​

​

​

(101.9)

​

​

​

(132.3)

​

​

​

非通用會計淨銷售額

​

​

$4,018.7

​

​

​

$3,865.4

​

4

%

​

​

​

$11,720.0

​

​

​

$11,261.2

​

4

%

​

​

產品和售出設備的營業收入來自提供清潔、消毒和水處理產品，或銷售與專業產品結合使用的設備。服務和租賃設備的營業收入來自向客戶提供服務或出租設備。我們所有銷售都受到相同的經濟條件影響。

​

2024年銷售同比百分比變化的各個組成部分如下所示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

(百分比)

    

2024

    

2024

成交量

 

​

​

2

%  

​

​

  

​

2

%  

​

定價

 

​

​

2

​

​

​

 

​

3

​

​

Organic sales change

 

​

​

4

​

​

​

 

​

4

​

​

收購與剝離

 

​

​

(2)

​

​

​

 

​

-

​

​

固定貨幣銷售變動

 

​

​

2

​

​

​

 

​

4

​

​

外幣翻譯

 

​

​

(1)

​

​

​

 

​

(1)

​

​

報告的GAAP淨銷售額變動

 

​

​

1

%  

​

​

 

​

3

%  

​

​

由於四捨五入，金額未必總和相符。

​

銷售成本（「COS」）和毛利率

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

2024

​

2023

​

2024

​

2023

​

      

    

毛利

​

      

    

毛利

​

      

    

毛利

​

      

    

毛利

(百萬/百分比)

COS

​

利潤率

​

COS

​

利潤率

​

COS

​

利潤率

​

COS

​

利潤率

產品和設備銷售成本

​

$1,771.2

​

​

​

​

​

​

$1,868.1

​

​

​

​

​

​

$5,221.0

​

​

​

​

​

​

$5,561.7

​

​

​

​

銷售服務和租賃成本

​

490.3

​

​

​

​

​

​

462.4

​

​

​

​

​

​

1,409.6

​

​

​

​

​

​

1,308.8

​

​

​

​

報告的美國通用會計準則成本費用以及毛利率

​

2,261.5

​

​

43.4

%  

​

​

2,330.5

​

​

41.1

%  

​

​

6,630.6

​

​

43.5

%  

​

​

6,870.5

​

​

39.6

%  

特別收益和費用

​

0.9

​

 

​

​

​

​

5.9

​

 

​

​

​

​

3.2

​

 

​

​

​

​

17.2

​

 

​

​

非通用會計淨調整的成本和毛利率

​

$2,260.6

​

​

43.5

%  

​

​

$2,324.6

​

​

41.3

%  

​

​

$6,627.4

​

​

43.5

%  

​

​

$6,853.3

​

​

39.8

%  

​

我們的COS和相應的毛利率（「毛利率」）如上表所示。毛利率定義爲淨銷售額減去銷售成本除以淨銷售額。

​

32

​

我們報告的毛利率分別爲2024年第三季度爲43.4%，2023年爲41.1%。我們報告的毛利率分別爲2024年前九個月爲43.5%，2023年爲39.6%。影響銷售成本的特殊收益和費用計入「特殊收益和費用」表格中。

​

不考慮COS內的特殊收益和費用的影響，2024年第三季度和2023年調整後的毛利率分別爲43.5%和41.3%，2024年前九個月和2023年分別爲43.5%和39.8%。

​

與2023年第三季度相比，我們調整後的毛利率上升，反映出強勁的價值定價和更低的交付產品成本。

​

銷售、總務和管理費用

​

銷售、一般和行政費用（「SG&A」）佔銷售額的比例分別爲2024年第三季度和前9個月的百分之25.6和27.1，分別相比於202第三季度和前9個月的百分之25.9和26.6。2024年第三季度的銷售額爲業務發展投資抵消了銷售生產力增長，使SG&A與銷售的比率增加。

​

特殊（收益）和費用

​

在合併利潤表中報告的特殊（收益）和費用包括以下項目：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

（百萬）

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

​

銷售成本

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

其他重組

​

​

$0.9

​

​

​

$5.9

​

​

$3.2

​

​

 

$17.2

​

銷售成本小計

​

​

0.9

​

​

​

5.9

​

​

3.2

​

​

 

17.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特別收益和費用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

藝康集團

​

​

24.4

​

​

​

-

​

​

38.9

​

​

​

-

​

其他重組

​

​

0.4

​

​

​

20.0

​

​

20.1

​

​

 

46.3

​

出售全球手術解決方案業務

​

​

(364.0)

​

​

​

4.8

​

​

(350.7)

​

​

​

4.8

​

收購和整合活動

​

​

3.5

​

​

​

3.0

​

​

8.3

​

​

​

11.5

​

其他

​

​

3.1

​

​

​

8.9

​

​

(8.8)

​

​

 

19.6

​

特殊收益和費用小計

​

​

(332.6)

​

​

​

36.7

​

​

(292.2)

​

​

 

82.2

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特殊收益和費用合計

​

​

($331.7)

​

​

​

$42.6

​

​

($289.0)

​

​

​

$99.4

​

​

爲了分部報告目的，特殊收益和費用不分配給可報告分部，這與我們的內部管理報告保持一致。

​

藝康集團

​

在2024年7月30日，我們宣佈了「一體藝康」倡議，將提升我們的增長和利潤率擴張之旅。作爲該倡議下的一個項目，我們還宣佈啓動了一項重組計劃，利用我們的數字技術將許多國家的功能性工作重新調整爲全球卓越中心。我們預計重組成本爲17500萬美元（稅後13600萬美元） 或者每股稀釋股份0.47美元 和特別費用5000萬美元（稅後3900萬美元） 或者每股稀釋股份0.14美元 到2027年底。我們預計重組成本主要是用於團隊重組相關的解職費用的現金支出。

​

In anticipation of this One Ecolab initiative, a limited number of actions were taken in the first and second quarter of 2024. As a result, we reclassified $530萬 ($400萬 after tax) or $0.01 per diluted share from other restructuring to One Ecolab in the third quarter of 2024.

​

We recorded restructuring charges of $1740萬 ($1330萬 after tax), or $0.05 per diluted share and $2270萬 ($1730萬 after tax), or $0.06 per diluted share during the third quarter and first nine months of 2024, respectively, primarily related to severance and professional services. In addition, we recorded non-restructuring special charges of $700萬 ($520萬 after tax), 每股稀釋收益爲$0.02，每股$1620萬（稅後$1220萬），即每股$0.04 分別發生在2024年第三季度和前9個月，主要與專業服務有關。我們記錄了$2800萬（稅後$2130萬） 每股稀釋收益爲$0.07 累計重組費用爲$1620萬（稅後$1220萬） 每股稀釋收益爲$0.04 作爲藝康集團倡議下的累計特殊費用

​

截至2024年9月30日，藝康集團倡議相關的淨重組責任爲$1410萬。剩餘責任預計將在幾個月至幾個季度內支付，並將繼續從營運活動中資助。

​

藝康集團已經實現了800萬美元的累積成本節約，並預計到2027年在持續運營中實現的年度節約成本爲22500萬美元。

33

​

​

其他重組

​

其他重組主要與以下綜合計劃有關。這些活動已納入銷售成本和綜合收入表的特殊收入和費用部分。重組負債已列爲其他流動資產和其他非流動資產負債組成部分。

​

有關我們的重組費用的進一步細節請參閱註釋3。

​

綜合計劃

​

2022年11月，我們批准了一個歐洲成本節約計劃。2023年2月，我們將之前宣佈的歐洲成本節約計劃擴大，重點放在我們在其他地區的機構和醫療業務上。與擴大的計劃（「合併計劃」）相關，我們預計將產生總共19500萬美元的稅前費用（稅後15000萬美元），每股稀釋0.52美元。我們預計這些重組費用將在2024年底前基本完成。計劃行動包括因裁員而導致的減少人員數，不填補某些空缺職位以及關閉設施。預計合併計劃費用主要是與裁員和資產處置相關的現金支出。

​

爲了預期的合併計劃，在2022年第四季度採取了有限的行動。因此，我們將稅前1930萬美元（稅後1450萬美元）或每股0.05美元從其他重組費用重新分類到2023年第一季度的合併計劃中。

​

在2024年第三季度以及2023年，我們錄得了總共的合併計劃重組費用 $1.3 百萬（$0.6 million after tax) or less than $0.01 per diluted share and $2420萬 ($2050萬 after tax) or $0.07 per diluted share, respectively, and during the first nine months of 2024 and 2023, recorded $23.3 million ($17.8 million after tax), or $0.06 per diluted share and $5730萬 ($4690萬 after tax) or $0.16 per diluted share, respectively, primarily related to severance. We recorded $18220萬 ($15070萬 after tax), or $0.53 per diluted share of cumulative charges under the Combined Plan.

​

We reclassified $530萬 ($400萬 after tax) or $0.01 per diluted share from the combined restructuring program to other restructuring activities in the second quarter of 2024.

​

The net liability related to the Combined Program was $1800萬 and $4310萬 as of September 30, 2024 and December 31, 2023, respectively. The remaining liability is expected to be paid over a period of a few months to several quarters and will continue to be funded from operating activities.

​

綜合業務計劃已經實現了累計成本節約16700萬美元，預計到2024年在持續運營中將節約17500萬美元。

​

其他重組活動

​

2024年期間，我們錄得了重組費用1060萬美元（稅後800萬美元），每股攤薄後爲0.03美元，與第二季度批准的一個無關重組計劃相關。這個計劃在第三季度成爲「一體化藝康」倡議的一部分。

​

除綜合業務計劃和一體化藝康外，所有其他重組計劃的重組責任餘額截至第三季度末爲680萬美元。

​

出售全球手術解決方案業務

 

2024年4月27日，我們達成了一項明確的協議，出售我們的全球外科解決方案業務，該交易於2024年8月1日結束。根據附註2的描述，我們在2024年出售中錄得了36530萬美元的收益（稅後26420萬美元），每股稀釋股份爲（0.92）美元。除了出售收益，我們在2024年第三季度和前九個月分別錄得了330萬美元的費用（稅後250萬美元）每股稀釋股份0.01美元，以及1460萬美元的費用（稅後1130萬美元），每股稀釋股份爲0.04美元，這些費用主要與致力支持該銷售的專業費用有關。在2023年第三季度和前九個月，我們錄得了480萬美元的費用（稅後360萬美元），每股稀釋股份0.01美元，主要與支持該銷售的專業費用有關。

​

收購和整合相關費用

​

在損益表中報告的收購和整合相關成本包括2024年第三季度和2023年第三季度分別爲350萬美元的費用（稅後270萬美元）和300萬美元的費用（稅後220萬美元），每股稀釋0.01美元，以及2024年和2023年前九個月分別錄得了830萬美元的費用（稅後630萬美元）或每股稀釋0.02美元，以及1150萬美元的費用（稅後860萬美元）或每股稀釋0.03美元。 or $0.01 per diluted share 和300萬美元的費用（稅後220萬美元），每股稀釋0.01美元，分別在2024年第三季度和2023年，並且830萬美元的費用（稅後630萬美元），每股稀釋0.02美元，和1150萬美元的費用（稅後860萬美元），每股稀釋0.03美元分別在2024年和2023年前九個月中。

​

​

34

​

變動 certain 資產和負債，扣除收購和處置的影響：

​

2024年第三季度和2023年的合併利潤表中記錄的其他特殊收費爲310萬美元（稅後230萬美元）或每股稀釋股爲不到0.01美元，以及爲890萬美元（稅後670萬美元）或每股稀釋股爲0.02美元，分別，2024年和2023年前九個月爲（880萬美元）（稅後690萬美元收益）或每股稀釋股爲（0.02）美元和1960萬美元（稅後1490萬美元）或每股稀釋股爲0.05美元，主要涉及COVID時代信用額度的回收專業費用和某些法律費用

​

營業收入和營業收入率

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

​

2024

    

2023

​

​

​

2024

    

2023

​

​

報告的統計會計原則運營收入

​

​

$1,044.8

​

​

​

$566.0

​

85

%

​

​

$2,219.6

​

​

​

$1,402.3

​

58

%

特別收益和費用

​

 

(331.7)

​

​

 

42.6

​

​

​

​

 

(289.0)

​

​

 

99.4

​

​

​

非GAAP調整後的營業收入

​

 

713.1

​

​

 

608.6

​

17

%

​

 

1,930.6

​

​

 

1,501.7

​

29

%

受外幣匯率變動的影響

​

 

10.3

​

​

 

(0.6)

​

​

​

​

 

20.3

​

​

 

0.1

​

​

​

非GAAP調整固定貨幣運營收入

​

​

723.4

​

​

​

608.0

​

19

%  

​

​

1,950.9

​

​

​

1,501.8

​

30

%  

收購和剝離的影響

​

​

(2.9)

​

​

​

(15.6)

​

​

​

​

​

(5.3)

​

​

​

(17.0)

​

​

​

非GAAP有機營運收入

​

​

$720.5

​

​

​

$592.4

​

22

%

​

​

$1,945.6

​

​

​

$1,484.8

​

31

%

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

​

​

截至九個月結束

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

(百分比)

​

2024

​

2023

​

​

​

2024

​

2023

​

​

報告的GAAP營業利潤率

​

​

26.1

%

​

​

14.3

%

​

​

​

​

18.9

%

​

​

12.3

%

​

​

非通用會計調整後的營運收入利潤率

​

​

17.8

%

​

​

15.4

%

​

​

​

​

16.4

%

​

​

13.2

%

​

​

非GAAP調整固定貨幣營運利潤率

​

​

17.9

%

​

​

15.4

%

​

​

​

​

16.5

%

​

​

13.2

%

​

​

非GAAP有機營業利潤率

​

​

17.9

%

​

​

15.3

%

​

​

​

​

16.6

%

​

​

13.2

%

​

​

​

我們的營業收入及相應的營業收入利潤率顯示在先前的表格中。營業利潤率定義爲營業收入除以淨銷售額。

​

我們報告的營業收入在2024年第三季度和前九個月分別增長了85%和58%，相比於2023年相應時期。我們2024年和2023年的報告營業收入受特殊收益和費用的影響；從2024年和2023年的報告結果中排除特殊收益和費用的影響，我們調整後的營業收入分別在2024年第三季度和前九個月增長了17%和29%。

​

如前表所示，外幣對2024年第三季度和前九個月的調整後營業收入增長分別產生了2和1個百分點的影響。外幣對2023年第三季度和前九個月的調整後營業收入增長分別產生了1和2個百分點的影響。

​

其他（收入）費用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

​

（百萬）

​

2024

    

2023

變更

​

2024

    

2023

變更

​

報告的GAAP其他（收入）費用

​

​

($12.9)

​

​

​

($14.5)

​

(11)

%

​

​

($38.1)

​

​

​

($42.0)

​

(9)

%

​

​

2024年第三季度，相較於2023年第三季度，其他(收入)費用減少至（12.9）百萬美元，分別爲（14.5）百萬美元，並分別與2023年前9個月相比，分別從（38.1）百萬美元減少到（42.0）百萬美元，受高企業養老金成本推動。

​

利息支出，淨額

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

​

（百萬）

​

2024

    

2023

變更

​

2024

    

2023

變更

報告的按照通用會計準則計算的利息費用，淨額

​

​

$70.4

​

​

​

$74.3

​

(5)

%

​

​

$220.8

​

​

​

$226.3

​

(2)

%

​

2024年第三季度和2023年分別報告的淨利息費用分別爲7040萬美元和7430萬美元，在2024年和2023年的前九個月分別爲22080萬美元和22630萬美元。淨利息費用下降反映了現金餘額產生的較高利息收入所帶來的影響。

​

​

35

​

所得稅規定

​

以下表格總結了我們的稅率：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

(百分比)

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

Reported GAAP tax rate

​

25.0

%  

​

19.1

%  

​

18.9

%  

​

19.4

%  

所得稅率影響：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特別收益和費用

 

(2.9)

​

​

0.1

​

​

(1.6)

​

​

0.1

 

稅務離散項

 

(2.4)

​

​

(0.7)

​

​

2.4

​

​

(0.2)

 

非通用會計調整稅率

 

19.7

%

​

18.5

%  

 

19.7

%

​

19.3

%  

​

我們報告的稅率分別爲2024年第三季度和2023年爲25.0%和19.1%，2024年前九個月和2013年分別爲18.9%和19.4%。2024年第三季度和前九個月的稅率變化主要受離散稅項和特殊(收益)和費用推動，與2013年相比。 我們稅率的變化包括特殊(收益)和費用以及離散稅項的稅收影響，這些項影響了我們歷史報告稅率的可比性，因爲包括在我們的特殊(收益)和費用中的金額來自稅率與我們稅率不同的稅收司法管轄區，而離散稅項在不同期間不一定一致。特殊(收益)和費用以及離散稅項的稅收影響可能繼續影響我們未來報告稅率的可比性。

​

我們在2024年第三季度和前九個月分別確認了涉及離散稅項的淨稅費用爲1580萬美元和4270萬美元的淨稅收益。其中，2024年前九個月承認了4190萬美元的稅收收益，涉及子公司之間轉移某些無形資產，以及2024年第三季度和前九個月分別承認了330萬美元和1560萬美元的，與股權補償稅收超額收益相關。2024年第三季度和前九個月的剩餘淨稅費用分別爲1910萬美元和1480萬美元，來源於 其他所得稅調整，包括影響備用金調整、稅法變更、審計基礎的解決、未確認稅收優惠以及估計變更。

​

我們認定2023年第三季度和前9個月分別與離散稅務項目有關的淨稅費分別爲$350萬和$230萬。其中包括第三季度和2023年前9個月分別爲$80萬和$270萬的股權補償超額稅收益。此外，我們認定2023年第三季度和前9個月分別與離散稅務項目有關的淨稅費分別爲$430萬和$500萬。 主要由於審計和解、未確認的稅務優惠、退稅調整、重新定價遞延稅款餘額和其他估計變更。.

​

經濟合作與發展組織（OECD）全球最低稅務制度（「柱二」）自2024年開始在我們經營的某些國家生效。因此，在所得稅準備中考慮了柱二稅的估算。我們將繼續關注這些立法進展，但根據目前可用信息，我們預計對2024年的財務報表不會造成實質性影響。

​

歸屬於藝康集團的淨利潤

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

    

2024

    

2023

    

變更

    

2024

    

2023

    

變更

報告給藝康集團的按照美國通用會計準則報告的淨利潤

​

​

$736.5

​

​

​

$404.0

​

​

82

%

​

​

​

$1,639.5

​

​

​

$967.1

​

​

70

%

​

調整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Special (gains) and charges, after tax

​

 

(230.3)

​

​

​

34.2

​

​

​

​

​

​

​

(206.3)

​

​

​

78.6

​

​

​

​

​

離散稅淨支出

​

 

15.8

​

​

​

3.5

​

​

​

​

​

​

​

(42.7)

​

​

​

2.3

​

​

​

​

​

藝康集團歸屬的非公認會計淨收入調整

​

​

$522.0

​

​

​

$441.7

​

​

18

%

​

​

​

$1,390.5

​

​

​

$1,048.0

​

​

33

%

​

​

攤薄後每股收益

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（美元）

    

2024

    

2023

    

變更

    

2024

    

2023

    

變更

報告的GAAP攤薄後每股收益

​

​

$2.58

​

​

​

$1.41

​

​

83

%

​

​

​

$5.72

​

​

​

$3.38

​

​

69

%

​

調整：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

特殊收益和費用，稅後

​

 

(0.81)

​

​

​

0.12

​

​

​

​

​

​

​

(0.72)

​

​

​

0.27

​

​

​

​

​

離散稅後淨費用

​

 

0.06

​

​

​

0.01

​

​

​

​

​

​

​

(0.15)

​

​

​

0.01

​

​

​

​

​

非GAAP調整後攤薄後每股收益

​

​

$1.83

​

​

​

$1.54

​

​

19

%

​

​

​

$4.85

​

​

​

$3.66

​

​

33

%

​

​

以上表格中每股金額之和可能由於四捨五入並非必定相等。

​

貨幣轉換對2024年第三季度和前九個月的攤薄後每股收益分別產生了($0.04)和($0.09)的不利影響，與2023年同期相比。

​

36

​

部門表現

​

我們報告分部中包括的非美元功能國際金額是基於固定匯率折算爲2024年美元。固定匯率和實際匯率之間的差異在下表中報告爲「外幣翻譯效應」。報告分部的所有其他會計政策與美國通用會計準則和我們於2023年12月31日止年度10-K報告中第3注所述的會計政策一致。有關我們報告分部的其他信息請參閱第16注。

​

2024年第三季度和前9個月我們報告分部的固定貨幣淨銷售額和營業收入如下表所示：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

淨銷售額

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

    

2024

    

2023

​

​

變更

    

2024

    

2023

​

​

變更

全球產業

​

​

$1,993.0

​

    

​

$1,940.8

    

​

3

%  

​

​

$5,790.7

​

    

​

$5,655.4

    

​

2

%  

全球貨幣機構與專業板塊

 

​

1,403.6

​

​

 

1,314.1

​

​

7

​

 

​

4,046.6

​

    

​

3,719.0

​

​

9

​

全球醫療保健與生命科學

​

​

334.1

​

​

​

408.3

​

​

(18)

​

​

​

1,112.0

​

​

​

1,189.7

​

​

(7)

​

全球害蟲清除

​

​

308.7

​

​

​

283.1

​

​

9

​

​

​

872.6

​

​

​

797.4

​

​

9

​

公司

 

​

-

​

​

 

10.7

​

​

​

​

 

​

-

​

​

 

32.0

​

​

​

​

固定貨幣下的小計

 

​

4,039.4

​

​

 

3,957.0

​

​

2

​

 

​

11,821.9

​

​

 

11,393.5

​

​

4

​

受外幣匯率變動的影響

 

​

(40.9)

​

​

 

1.1

​

​

​

​

 

​

(85.7)

​

​

 

(11.7)

​

​

​

​

合併報告的GAAP淨銷售額

 

​

$3,998.5

​

​

​

$3,958.1

​

​

1

%  

 

​

$11,736.2

​

​

​

$11,381.8

​

​

3

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

營業收入

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

​

2024

    

2023

​

​

變更

​

2024

    

2023

​

​

變更

全球產業

    

 

$349.1

​

    

​

$299.1

    

​

17

%  

​

 

$926.0

​

    

​

$783.8

    

​

18

%  

全球貨幣機構與專業板塊

 

​

325.6

​

    

​

254.9

 

​

28

​

​

​

894.3

​

    

​

598.4

 

​

49

​

全球醫療保健與生命科學

​

​

35.8

​

    

​

44.7

​

​

(20)

​

​

​

106.5

​

    

​

113.3

​

​

(6)

​

全球害蟲清除

 

​

63.1

​

    

​

59.0

 

​

7

​

​

​

174.1

​

    

​

155.9

 

​

12

​

公司

 

​

281.5

​

    

​

(91.6)

​

​

​

​

​

​

138.9

​

    

​

(248.3)

​

​

​

​

固定貨幣下的小計

 

​

1,055.1

​

​

 

566.1

 

​

86

​

​

​

2,239.8

​

​

 

1,403.1

 

​

60

​

受外幣匯率變動的影響

 

​

(10.3)

​

    

​

(0.1)

​

​

​

​

​

​

(20.2)

​

    

​

(0.8)

​

​

​

​

合併報告的按照美國通用會計準則的營運收入

 

 

$1,044.8

​

​

​

$566.0

 

​

85

%  

​

 

$2,219.6

​

​

​

$1,402.3

 

​

58

%  

​

​

以下表格詳細說明了對我們報告部門收購和出售的影響：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

淨銷售額

​

2024

​

​

2023

​

（百萬）

    

固定
貨幣

​

收購和出售的影響

​

有機

​

​

固定
貨幣

​

收購和出售的影響

​

有機

​

全球產業

​

$1,993.0

​

($17.1)

​

$1,975.9

​

​

$1,940.8

​

($4.3)

​

$1,936.5

​

全球貨幣機構與專業板塊

 

1,403.6

​

-

​

1,403.6

​

​

1,314.1

​

-

​

1,314.1

​

全球醫療保健與生命科學

​

334.1

​

-

​

334.1

​

​

408.3

​

(76.6)

​

331.7

​

全球害蟲清除

 

308.7

​

(3.6)

​

305.1

​

​

283.1

​

-

​

283.1

​

公司

 

-

​

-

​

-

​

​

10.7

​

(10.7)

​

-

​

固定貨幣下的小計

 

4,039.4

​

(20.7)

​

4,018.7

​

​

3,957.0

​

(91.6)

​

3,865.4

​

受外幣匯率變動的影響

 

(40.9)

​

​

​

​

​

​

1.1

​

​

​

​

​

合併報告的GAAP淨銷售額

 

$3,998.5

​

​

​

​

​

​

$3,958.1

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

營業收入

​

2024

​

​

2023

​

（百萬）

    

固定
貨幣

​

收購和出售的影響

​

有機

​

​

固定
貨幣

​

收購和出售的影響

​

有機

​

全球產業

​

$349.1

​

($2.5)

​

$346.6

​

​

$299.1

​

$0.6

​

$299.7

​

全球貨幣機構與專業板塊

 

325.6

​

-

​

325.6

​

​

254.9

​

-

​

254.9

​

全球醫療保健與生命科學

​

35.8

​

-

​

35.8

​

​

44.7

​

(15.9)

​

28.8

​

全球害蟲清除

 

63.1

​

(0.4)

​

62.7

​

​

59.0

​

-

​

59.0

​

公司

 

(50.2)

​

-

​

(50.2)

​

​

(49.7)

​

(0.3)

​

(50.0)

​

非GAAP調整後的固定貨幣營業收入

 

723.4

​

(2.9)

​

720.5

​

​

608.0

​

(15.6)

​

592.4

​

特別收益和費用

 

(331.7)

​

​

​

​

​

​

41.9

​

​

​

​

​

固定貨幣下的小計

 

1,055.1

​

​

​

​

​

​

566.1

​

​

​

​

​

受外幣匯率變動的影響

 

(10.3)

​

​

​

​

​

​

(0.1)

​

​

​

​

​

合併報告的按照美國通用會計準則的營運收入

 

$1,044.8

​

​

​

​

​

​

$566.0

​

​

​

​

​

37

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

九個月已結束

​

​

​

9 月 30 日

​

淨銷售額

​

2024

​

​

2023

​

（百萬）

    

已修復
貨幣

​

收購和資產剝離的影響

​

有機

​

​

已修復
貨幣

​

收購和資產剝離的影響

​

有機

​

全球工業

​

$5,790.7

​

($64.3)

​

$5,726.4

​

​

$5,655.4

​

($23.7)

​

$5,631.7

​

全球機構與專業

 

4,046.6

​

(31.9)

​

4,014.7

​

​

3,719.0

​

-

​

3,719.0

​

全球醫療保健與生命科學

​

1,112.0

​

-

​

1,112.0

​

​

1,189.7

​

(76.6)

​

1,113.1

​

全球消滅害蟲

 

872.6

​

(5.7)

​

866.9

​

​

797.4

​

-

​

797.4

​

企業

​

-

​

-

​

-

​

​

32.0

​

(32.0)

​

-

​

按固定貨幣計算的小計

 

11,821.9

​

(101.9)

​

11,720.0

​

​

11,393.5

​

(132.3)

​

11,261.2

​

外幣折算的影響

 

(85.7)

​

​

​

​

​

​

(11.7)

​

​

​

​

​

合併報告的 GAAP 淨銷售額

 

$11,736.2

​

​

​

​

​

​

$11,381.8

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

營業收入

​

2024

​

​

2023

​

（百萬）

    

已修復
貨幣

​

收購和資產剝離的影響

​

有機

​

​

已修復
貨幣

​

收購和資產剝離的影響

​

有機

​

全球工業

​

$926.0

​

($3.6)

​

$922.4

​

​

$783.8

​

($0.1)

​

$783.7

​

全球機構與專業

 

894.3

​

(1.9)

​

892.4

​

​

598.4

​

-

​

598.4

​

全球醫療保健與生命科學

 

106.5

​

-

​

106.5

​

​

113.3

​

(15.9)

​

97.4

​

全球消滅害蟲

​

174.1

​

0.2

​

174.3

​

​

155.9

​

-

​

155.9

​

企業

 

(150.0)

​

-

​

(150.0)

​

​

(149.6)

​

(1.0)

​

(150.6)

​

非公認會計准則調整後的固定貨幣營業收入

 

1,950.9

​

(5.3)

​

1,945.6

​

​

1,501.8

​

(17.0)

​

1,484.8

​

特殊（收益）和費用

 

(288.9)

​

​

​

​

​

​

98.7

​

​

​

​

​

按固定貨幣計算的小計

 

2,239.8

​

​

​

​

​

​

1,403.1

​

​

​

​

​

外幣折算的影響

 

(20.2)

​

​

​

​

​

​

(0.8)

​

​

​

​

​

合併報告的GAAP營業收入

 

$2,219.6

​

​

​

​

​

​

$1,402.3

​

​

​

​

​

​

​

38

​

除非另有說明，以下段落的表現評論將2024年第三季度和前9個月與2023年第三季度和前9個月進行比較。

​

​

全球產業

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

銷售額以固定貨幣計（百萬）

​

​

$1,993.0

​

​

​

$1,940.8

​

​

​

$5,790.7

​

​

​

$5,655.4

​

公共貨幣銷售額（百萬）

​

​

1,966.7

​

​

​

1,945.1

​

​

​

5,742.4

​

​

​

5,663.7

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Organic sales change

​

​

2

%  

​

​

​

​

​

​

2

%  

​

​

​

​

收購和出售業務

​

 

1

%  

​

 

​

​

​

 

1

%  

​

 

​

​

固定貨幣銷售變動

​

 

3

%  

​

 

​

​

​

 

2

%  

​

 

​

​

外幣翻譯

​

​

(2)

%  

​

​

​

​

​

​

(1)

%  

​

​

​

​

公共貨幣銷售變動

​

 

1

%  

​

 

​

​

​

 

1

%  

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定貨幣下的營業收入（百萬）

​

​

$349.1

​

​

​

$299.1

​

​

​

$926.0

​

​

​

$783.8

​

公共貨幣的營業收入（百萬）

​

​

342.7

​

​

​

300.7

​

​

​

914.8

​

​

​

788.6

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定貨幣運營收入變化

​

​

17

%  

​

​

​

​

​

​

18

%  

​

​

​

​

固定貨幣運營利潤率

​

 

17.5

%  

​

 

15.4

%

​

 

16.0

%  

​

 

13.9

%

有機營業收入變動

​

 

16

%  

​

 

​

​

​

 

18

%  

​

 

​

​

有機營業利潤率

​

 

17.5

%  

​

 

15.5

%

​

 

16.1

%  

​

 

13.9

%

公共貨幣運營收入變更

​

​

14

%  

​

​

​

​

​

​

16

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

上表中的百分比由於四捨五入可能不一定加總。

​

淨銷售額

​

全球貨幣行業在2024年第三季度和前九個月的有機銷售額增長，受到所有經營板塊增長推動。

​

水 有機銷售增長 32024年第三季度和前九個月，有機銷售增加%，反映出下游-腦機和清水銷售增長良好，重水銷售增長改善。清水報告的銷售增長受到強勁的高科技（數據中心和微電子）增長以及食品和飲料、運輸和機構市場增長良好的推動。重水錄得的銷售增長得益於化工和原生金屬。 下游-腦機行業報告的銷售增長反映出所有板塊表現良好。 食品與飲料 有機銷售額在2024年第三季度和前九個月均增長1%，因新增業務抵消了持續疲軟的行業需求。 紙張 有機銷售額在2024年第三季度增長2%，前九個月下降1%，反映了改善的銷售增長，新業務贏得和穩定的終端市場趨勢。

​

營業收入

​

全球工業的有機營業收入和有機營業收入率在2024年第三季度和前九個月均增加。

​

有機營業利潤率在2024年第三季度增加了2.0個百分點，因爲較低交付產品成本、強勁的價值定價和更高的銷量帶來了3.8個百分點的積極影響，這抵消了對業務的2.0個百分點的投資影響。有機營業利潤率在2024年前九個月增加了2.2個百分點，因爲較低交付產品成本、強勁的價值定價和更高的銷量克服了對業務的2.4個百分點的投資影響。 較低交付產品成本、強勁的價值定價和更高的銷量抵消了對業務的2.4個百分點的投資影響。

​

​

​

​

39

​

全球貨幣機構與專業板塊

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

以固定貨幣銷售額（百萬）

​

​

$1,403.6

​

​

​

$1,314.1

​

​

​

$4,046.6

​

​

​

$3,719.0

​

公共貨幣銷售額（百萬）

​

​

1,394.2

​

​

​

1,313.0

​

​

​

4,024.8

​

​

​

3,714.0

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Organic sales change

​

​

7

%  

​

​

​

​

​

​

8

%  

​

​

​

​

收購和出售業務

​

 

-

%  

​

 

​

​

​

 

1

%  

​

 

​

​

固定貨幣銷售變動

​

 

7

%  

​

 

​

​

​

 

9

%  

​

 

​

​

外幣翻譯

​

​

(1)

%  

​

​

​

​

​

​

-

%  

​

​

​

​

公共貨幣銷售變動

​

 

6

%  

​

 

​

​

​

 

8

%  

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定貨幣下的營業收入（百萬）

​

​

$325.6

​

​

​

$254.9

​

​

​

$894.3

​

​

​

$598.4

​

公開貨幣的營業收入（百萬）

​

​

322.8

​

​

​

254.6

​

​

​

888.1

​

​

​

597.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定貨幣運營收入變化

​

​

28

%  

​

​

​

​

​

​

49

%  

​

​

​

​

固定貨幣經營利潤率

​

 

23.2

%  

​

 

19.4

%

​

 

22.1

%  

​

 

16.1

%

有機經營利潤變化

​

 

28

%  

​

 

​

​

​

 

49

%  

​

 

​

​

有機營業利潤率

​

 

23.2

%  

​

 

19.4

%

​

 

22.2

%  

​

 

16.1

%

公共貨幣運營收入變化

​

​

27

%  

​

​

​

​

​

​

49

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

以上表格中的百分比可能由於四捨五入而不一定總和。

​

淨銷售額

​

全球機構與特色餐廳的有機銷售在2024年第三季度和前九個月增長，在機構和特色部門均有強勁增長。

​

在業務部門級別，機構 有機銷售分別在2024年第三季度和前九個月增長了6%和8%，反映了餐廳、餐飲服務、住宿和長期護理等領域的銷售增長。 特殊產品 有機銷售在2024年第三季度和前九個月均增長了7%，反映了由快餐和食品零售帶動的銷售增長。 由快餐和食品零售帶動的銷售增長。

​

營業收入

​

在2024年第三季度和前九個月中，我們的全球機構與專業部門的有機營業收入和有機營業收入率都有所增加。

​

在2024年第三季度，有機營業收入率增加了3.8個百分點，因爲5.1個百分點的正面影響來自 強勁的價值定價、較低的供應鏈成本和較高的銷量克服了業務投資帶來的1.9個百分點的影響。 在2024年前九個月中，有機營業收入率增加了6.1個百分點，因爲7.6個百分點的正面影響來自強勁的價值定價、較低的供應鏈成本和較高的銷量，克服了業務投資帶來的1.8個百分點的影響。

​

​

​

40

​

全球醫療保健與生命科學

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

    

2024

​

2023

​

2024

​

2023

按固定貨幣進行銷售（百萬）

​

​

$334.1

​

​

​

$408.3

​

​

​

$1,112.0

​

​

​

$1,189.7

​

公開貨幣銷售額（百萬美元）

​

​

330.4

​

​

​

406.2

​

​

​

1,100.0

​

​

​

1,176.7

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Organic sales change

​

​

1

%  

​

​

​

​

​

​

0

%  

​

​

​

​

收購和出售業務

​

 

(19)

%  

​

 

​

​

​

 

(6)

%  

​

 

​

​

固定貨幣銷售變動

​

 

(18)

%  

​

 

​

​

​

 

(7)

%  

​

 

​

​

外幣翻譯

​

​

-

%  

​

​

​

​

​

​

-

%  

​

​

​

​

公共貨幣銷售變動

​

 

(19)

%  

​

 

​

​

​

 

(7)

%  

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

在固定貨幣下的營業收入（百萬）

​

​

$35.8

​

​

​

$44.7

​

​

​

$106.5

​

​

​

$113.3

​

公開貨幣的營業收入（百萬）

​

​

34.8

​

​

​

43.8

​

​

​

103.6

​

​

​

109.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定貨幣運營收入變化

​

​

(20)

%  

​

​

​

​

​

​

(6)

%  

​

​

​

​

固定貨幣運營利潤率

​

 

10.7

%  

​

 

10.9

%

​

 

9.6

%  

​

 

9.5

%

有機營業收入變化

​

 

24

%  

​

 

​

​

​

 

9

%  

​

 

​

​

有機營業利潤率

​

 

10.7

%  

​

 

8.7

%

​

 

9.6

%  

​

 

8.8

%

公共貨幣運營收入變化

​

​

(21)

%  

​

​

​

​

​

​

(5)

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

上表中的百分比未必總和相等，因爲四捨五入的原因。

​

淨銷售額

​

全球醫療保健生命科學的有機銷售額在2024年第三季度增長，並在前九個月保持穩定，反映了生命科學持續增長和穩定的醫療保健銷售。

​

在運營細分層面， 醫療保健 有機銷售額分別在2024年第三季度和前九個月穩定下降2%，反映了戰略性低毛利業務退出，但價格有所提高。 生命科學板塊有機銷售額分別在2024年第三季度和前九個月增長了1%和2%，反映了良好的基礎業務勢頭，抵消了短期行業趨勢疲軟。

​

營業收入

​

2024年第三季度和前9個月，我們的全球醫療保健和生命科學領域的有機營業收入和有機營業收入率均有所增加。

​

2024年第三季度，有機營業收入率增加了2.0個百分點， 正面影響點數達到2.4個百分點， 通過價格的增值優勢，成功克服了來自供應鏈成本上漲的1.3個百分點影響。在2024年前九個月內，有機營業利潤率增加了0.8個百分點。 由於強大的價值定價帶來的2.7個百分點正向影響超過了對業務的投資帶來的1.6個百分點影響。

​

​

41

​

全球害蟲清除

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

第三季度結束

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

​

2022 年 9 月 30 日

​

    

2024

​

2023

    

2024

​

2023

銷售額以固定貨幣計（百萬）

​

​

$308.7

​

​

​

$283.1

​

​

​

$872.6

​

​

​

$797.4

​

公共貨幣銷售額（百萬）

​

​

307.2

​

​

​

283.1

​

​

​

869.0

​

​

​

795.5

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

Organic sales change

​

​

8

%  

​

​

​

​

​

​

9

%  

​

​

​

​

收購和出售業務

​

 

1

%  

​

 

​

​

​

 

1

%  

​

 

​

​

固定貨幣銷售變動

​

 

9

%  

​

 

​

​

​

 

9

%  

​

 

​

​

外幣翻譯

​

​

(1)

%  

​

​

​

​

​

​

-

%  

​

​

​

​

公共貨幣銷售變動

​

 

9

%  

​

 

​

​

​

 

9

%  

​

 

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定貨幣下的營業收入（百萬）

​

​

$63.1

​

​

​

$59.0

​

​

​

$174.1

​

​

​

$155.9

​

公共貨幣的營業收入（百萬）

​

​

62.8

​

​

​

59.0

​

​

​

173.4

​

​

​

155.7

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

固定貨幣運營收入變化

​

​

7

%  

​

​

​

​

​

​

12

%  

​

​

​

​

固定貨幣運營利潤率

​

 

20.4

%  

​

 

20.8

%

​

 

20.0

%  

​

 

19.6

%

有機營業收入變動

​

 

6

%  

​

 

​

​

​

 

12

%  

​

 

​

​

有機營業利潤率

​

 

20.6

%  

​

 

20.8

%

​

 

20.1

%  

​

 

19.6

%

公共貨幣運營收入變更

​

​

6

%  

​

​

​

​

​

​

11

%  

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

上表中的百分比由於四捨五入可能不一定加總。

​

淨銷售額

​

全球害蟲清除業務的有機銷售額分別在2024年第三季度和前9個月分別增長了8%和9%，主要由食品和飲料、食品零售、餐廳和酒店的增長推動。

​

營業收入

​

2024年第三季度，全球害蟲清除業務的有機營業收入增加，有機營業收入利潤率下降。2024年前9個月，全球害蟲清除業務的有機營業收入和有機營業收入利潤率均增加。

​

2024年第三季度，有機營業收入利潤率下降了0.2個百分點，受到3.4個百分點正面影響 從 強大的價值定價受5.0個百分點的抵消 影響對業務的投資 2024年前九個月的有機運營收入利潤率增加了0.5個百分點，因爲強大的價值定價和更高銷量帶來的4.7個百分點積極影響超過了業務投資所帶來的4.6個百分點的影響。

​

​

公司

​

與我們內部管理報告一致，在第 頁表格中的企業金額 37 包括根據與分家後交易後製定的過渡供應協議向 championx 銷售，如註文中所討論的款項 15，從 Nalco 和 Purolite 交易中具體的無形資產攤銷以及未分配給我們可報告部門的特殊（收益）和費用。特殊（收益）和費用中包括的項目列在第 頁表格中。 33.

​

​

42

​

財務狀況、現金流量和流動性

​

財務狀況

​

截至2024年9月30日，總資產爲221億美元，而截至2023年12月31日的總資產爲218億美元。

​

截至2024年9月30日，總負債爲135億美元，而截至2023年12月31日的總負債爲138億美元。總債務分別爲2024年9月30日的76億美元和2023年12月31日的82億美元。請參閱我們在MD&A中「流動性和資本資源」部分關於債務活動的進一步討論。

​

我們的淨債務與利息、稅項、折舊和攤銷前利潤（"EBITDA"）顯示在下表中。 EBITDA是一個非GAAP指標，進一步討論在此MD&A的"非GAAP財務指標"部分。

​

EBITDA的輸入反映了所呈現期間的最近十二個月的活動：

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

2024年9月30日

    

2023年12月31日

(ratio)

​

​

​

​

​

​

​

​

淨債務與息稅折舊攤銷前利潤比率（Net debt to EBITDA）

 

​

1.7

​

 

​

2.4

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

（百萬）

 

​

​

​

​

​

​

​

總債務

​

​

$7,617.5

​

​

​

$8,181.8

​

現金

​

 

1,261.1

​

​

​

919.5

​

淨債務

​

​

$6,356.4

​

​

​

$7,262.3

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

淨利潤包括非控股權益

​

​

$2,063.2

​

​

​

$1,393.0

​

所得稅費用

​

 

511.2

​

​

​

362.5

​

利息費用，淨額

​

 

291.2

​

​

​

296.7

​

折舊費用

​

 

627.1

​

​

​

616.7

​

攤銷

​

 

303.3

​

​

​

306.9

​

EBITDA

​

 

$3,796.0

​

​

​

$2,975.8

​

​

現金流量

​

經營活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

    

2024

​

2023

    

變更

經營活動產生的現金流量

​

​

$2,047.2

​

​

​

$1,559.3

​

​

​

$487.9

​

​

我們繼續通過業務活動產生現金流，這使我們能夠資助持續的業務、收購、對業務的投資和養老金義務，同時通過股息支付和股票回購向股東返還現金。截至2024年前9個月，經營活動提供的現金比2023年前9個月增加了48800萬美元，主要受7300萬美元的淨有利變化和除全球手術解決方案業務出售淨收益外的淨利潤增加28800萬美元的推動。來自營運資本的現金流影響主要受到應付賬款改善的推動，部分抵消了庫存增加的影響，這是由於增加的需求和預期中斷影響到我們的供應鏈。

​

投資活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

    

2024

​

2023

    

變更

投資活動提供（使用）的現金

​

​

$193.7

​

​

​

($642.1)

​

​

​

$835.8

​

​

投資活動提供的現金主要受到對業務的資本投資的影響。我們持續對業務進行資本投資，包括商品設備、製造設備和設施。2024年前九個月的總資本支出分別爲63500萬美元和2023年的51200萬美元。

​

2024年前九個月，收購提供的現金總額淨現金減去所收現金爲$83300萬和($10700萬)。我們進一步討論了我們的收購事項，請參閱註釋4。我們將繼續目標戰略業務收購，以補充我們的增長策略，並預計未來將繼續進行資本投資和收購，以支持我們的長期增長。2024年前九個月，來自剝離的現金淨額中包括我們全球手術解決方案業務的出售金額爲$89000萬，詳情請見註釋2。

​

​

43

​

籌資活動

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

截至九個月結束

​

​

2022 年 9 月 30 日

（百萬）

    

2024

​

2023

    

變更

籌集融資活動所用現金

​

​

($1,884.0)

​

​

​

($469.2)

​

​

​

($1,414.8)

​

​

我們的籌資活動現金流主要反映了債務發行和償還、普通股回購、股權激勵計劃相關普通股發行所得以及分紅支付。

2024年前九個月和2023年，我們的商業票據和應付票據淨髮行額分別爲300萬美元和零。

爲部分抵消股權激勵計劃的稀釋效應、管理資本結構並有效地向股東返還資本，我們回購了2024年前九個月和2023年的股票合計98400萬美元和1200萬美元。股票期權行使的現金收益和稅收優惠爲回購活動提供了部分資金。

2024年前九個月和2023年沒有長期債務發行活動。 2024年前九個月內，我們償還了63000萬元的長期債務。.

2024年和2023年前九個月內，我們分別支付了50300萬元和46300萬元的股息。

​

流動性和資本資源

​

我們目前預計在未來十二個月內能夠滿足合理預見到的現金需求，包括計劃內的債務償還、業務新投資、股份回購、股息支付、可能的業務收購以及養老金和退休後補貼，我們將主要通過經營活動的現金和必要時的額外短期和/或長期借款來實現。我們仍然預計我們的經營現金流保持強勁。

​

截至2024年9月30日，我們手頭上有126100萬元的現金及現金等價物，其中32500萬元在美國以外。我們將繼續根據未來發展評估我們的現金狀況。

​

截至2024年9月30日，我們擁有一項20億美元的多年信貸額度，將於2026年4月到期。信貸額度已經與各種銀行建立起來，並支持我們的美國和歐元商業票據計劃。根據我們的美國商業票據計劃和歐元商業票據計劃，可發行的商業票據的最大總額不得超過20億美元。在2024年和2023年第三季度結束時，我們的美國計劃和歐元計劃下沒有未償的商業票據。截至2024年9月30日，我們的信貸額度下沒有借款，也沒有2024年或2023年的借款。截至2024年9月30日，這兩個計劃分別獲得標準普爾'A-2'評級，穆迪'P-2'評級和惠譽'F-1'評級。

​

在2024年前九個月內沒有長期債務發行活動。我們在2024年前九個月償還長期債務63000萬美元。

​

我們遵守債務契約和信用協議以及契約的其他要求。我們相信我們有足夠的借款額度來滿足我們未來的運營活動需要。

​

在截至2023年12月31日的《財務狀況和流動性》部分披露的合同義務時間表中，透露了總計63000萬美元的一年內應支付的應付票據和長期債務。截至2024年9月30日，一年內應支付的應付票據和長期債務總計64300萬美元。截至2024年9月30日和2013年12月31日時，我們的美國計劃下沒有未償還的商業票據。

​

我們未確認稅收優惠的總負債分別爲2024年9月30日和2023年12月31日分別爲3000萬美元和2400萬美元。我們無法合理估計負債在未來會增加或減少的金額；然而，目前，我們不預計在未來一年內與這些義務相關的重大支付。

​

​

​

44

​

全球貨幣經濟環境

​

全球經濟

​

我們大約一半的銷售額來自美國以外的地區。我們的國際業務使我們受到經濟條件和外匯匯率變化以及一些國家政治不確定性的影響，這可能會影響未來的營運結果。

​

根據美國通用會計準則，阿根廷和土耳其被歸類爲高通脹經濟體，美元是我們在阿根廷和土耳其子公司的功能貨幣。在2024年前九個月，阿根廷和土耳其的銷售額僅佔我們綜合銷售額的不到1%。2024年第三季度結束時，我們在阿根廷和土耳其持有的資產僅佔我們綜合資產的不到1%。

​

鑑於俄羅斯入侵烏克蘭並遭受美國和其他國家的制裁，我們已經決定將我們在俄羅斯的業務限制在對生活至關重要的運營上，爲我們的醫療保健、生命科學、食品和飲料以及特定水業務提供最低限度的支持。根據未來的發展情況，我們可能進一步減少在俄羅斯的存在。在2024年前九個月，我們在俄羅斯和烏克蘭的業務約佔2024年度淨銷售的1%。

​

​

新的會計聲明

​

有關新會計準則的信息，請參閱綜合財務報表第18注。

​

後續事件

​

2024年10月，我們與名義金額爲€15000萬、€10000萬、人民幣71400萬和人民幣71300萬的跨貨幣掉期合同，分別在2027年、2028年、2025年和2026年到期，簽署了這些跨貨幣掉期合同，用於我們在歐元或人民幣覈算貨幣下，對我們在某些以歐元或人民幣覈算功能貨幣的子公司的投資進行淨投資套期保值。

​

非GAAP財務指標

​

這份10-Q表格的季度報告，包括第2項「經營管理討論和財務狀況及結果分析」，包含了未按照美國通用會計準則（GAAP）計算的財務指標。這些非GAAP指標包括：

 

●固定貨幣銷售
●有機銷售
●調整後銷售成本
●調整後的毛利率
●固定貨幣運營收入
●固定貨幣運營利潤率
●調整後營業利潤
●調整後營業利潤率
●調整後的固定貨幣運營收入
●調整後的固定貨幣運營收入率
●有機運營收入
●有機營業利潤率
●EBITDA
●調整後的稅率
●藝康集團可歸屬調整後淨利潤
●調整後的攤薄每股收益

​

我們提供這些措施作爲有關我們運營結果的額外信息。我們在內部使用這些非GAAP措施來評估業績，並在財務和運營決策中使用，包括激勵報酬方面。我們相信我們呈現這些措施能夠使投資者更透明地了解我們的經營業績，並且這些措施對於結果的期間比較是有用的。

​

​

45

​

我們用於銷售成本、毛利率和營業收入的非GAAP調整財務指標排除了特殊損益和費用的影響，我們用於稅率、歸屬於藝康集團的淨利潤和每股攤薄收益的非GAAP調整財務指標進一步排除了離散稅收項目的影響。我們將特殊損益和費用及離散稅收項目視爲重要，認爲其可能顯著影響期間對期間的營業結果評估，並不一定反映與歷史趨勢和未來結果相關的成本和/或收入。稅後特殊損益和費用通過將適用的地方稅率應用於相應的稅前特殊損益和費用得出。

 

EBITDA被定義爲淨收入（包括非控股利益）、所得稅費用、淨利息費用、折舊和攤銷之和。EBITDA用於我們的淨債務/EBITDA比率，我們認爲這是對我們組織的運營和財務健康狀況的重要指標。

 

我們根據固定外匯匯率評估我們的國際業務的表現。在本10-Q表格中包含的固定外匯金額是根據管理層於2024年初制定的固定外幣匯率兌換爲美元。我們還根據公開貨幣匯率提供分部業績結果以供信息參考。

​

我們的報告部門不包括來自Nalco和Purolite交易的無形資產攤銷或特殊損益的影響，因爲這些不分配給我們的報告部門。

​

我們用於有機銷售、有機營業收入和有機營業收入利潤的非GAAP財務指標是以固定外匯爲基礎，排除了特殊損益、從收購後的頭12個月起的收購業務的結果以及在除資產之前12個月廢棄業務的結果。此外，由於2024年8月1日出售了全球手術解決方案業務，我們已在有機指標中排除了2023年8月和9月的業務結果，並保持與2024年相應時期可比。作爲2020年分拆ChampionX的一部分，我們與ChampionX簽訂了一項協議，爲過渡期提供、接收或轉移一些產品。根據該協議，對ChampionX的產品過渡期銷售及相關銷售成本記錄在企業部門的產品和設備銷售中。剩餘對ChampionX的銷售及相關銷售成本記錄在全球工業部門的產品和設備銷售中。這些交易在收購和出售的影響計算中從合併結果中移除。

​

這些非依據美國通用會計準則的指標並非符合美國通用會計準則的要求，也可能與其他公司使用的非依據美國通用會計準則的指標不同。投資者在評估我們的業務時不應僅依賴任何單一財務指標。我們建議投資者將這些指標與包含在本管理層討論與分析(MD&A)中的美國通用會計準則指標一起查看，並提供了報告的美國通用會計準則金額與非依據美國通用會計準則金額的調和。

​

​

前瞻性聲明

​

這份Form 10-Q季度報告，包括第2條中的「管理層對財務狀況和運營結果的討論與分析」，包含根據1995年私人證券訴訟改革法案的含義屬於前瞻性聲明。這些聲明包括我們的業務表現和前景；關於重組成本的時間、金額和類型以及來自重組活動的節省的期望；俄羅斯業務；營運資本；資本投資、收購和股票回購；攤銷費用；財務交易對手的履約風險；養老金和醫療保健福利計劃的支付和出資；訴訟、索賠和環境事項的影響；新會計準則和稅法的影響；現金流量、借款能力和資金需求的融資，包括債務償還；與不確定稅務立場相關的支付；以及ERP系統升級的實施。

​

在不限制前述內容的情況下，「可能導致」，「預計」，「將繼續」，「預期」，「我們相信」，「我們期待」，「估計」，「項目」（包括否定或其他變體）或類似術語通常識別出前瞻性陳述。前瞻性陳述也可能爲我們設定具有挑戰性的目標。這些陳述代表我們對各種未來事件的期望或信念，基於涉及多項風險和不確定性的當前期望，可能導致實際結果與此類前瞻性陳述有實質性差異。特別是，任何重組或效率倡議、整合和業務改進行動（包括成本協同效應）的最終結果取決於多種因素，包括最終計劃的制定、關於員工解僱的地方監管要求的影響、制定和實施重組或效率倡議以及其他業務改進倡議所需的時間，以及通過這些行動在提高競爭力、效率和效力方面取得的成功水平。我們警告不應過於依賴此類前瞻性陳述，因爲其僅截至發表日期。

​

導致實際結果與任何前瞻性陳述不符的一些因素詳見我們最近的10-k表格中第1A項和我們向證券交易委員會（「SEC」）提交的其他公開文件，包括全球經濟、利率、外匯風險、由於當地貨幣貶值導致我們國際業務中銷售額和收益減少，需求不確定性、供應鏈挑戰和通貨膨脹等經濟因素的影響；我們所服務市場的活力；暴露於與我們國際業務相關的全球經濟、政治和法律風險，包括地緣政治不穩定和武裝衝突升級；我們成功執行組織變革和管理過渡的能力；信息技術基礎設施故障或數據安全漏洞；在獲取原材料方面困難或原材料價格波動；發生不限於COVID-19的嚴重公共衛生爆發；我們獲取互補業務並有效整合這些業務的能力；我們執行關鍵業務計劃的能力；我們在價值、創新和客戶支持方面成功競爭的能力；我們日益依賴人工智能的能力

46

​

我們在產品、服務和業務中使用智能技術；來自客戶或供應商整合的業務壓力；受合同義務和履行合同承諾的能力對定價靈活性的限制；遵守法律和法規的成本和影響，包括與環境、氣候變化標準以及產品的製造、儲存、分銷、銷售和使用有關的法律和法規；以及一般經營活動，包括勞動就業和反腐敗；潛在的化學品泄漏或泄露；與可持續性有關的承諾、目標、指標、目標和舉措；可能面臨因分拆和剝離championx業務而導致的巨額稅務或補償責任；訴訟或索賠的發生，包括集體訴訟；重要客戶或分銷商的流失或破產；政府和/或企業的重複或長時間關閉或類似事件；戰爭或恐怖主義行爲；自然或人爲災害；水資源短缺；惡劣天氣條件；稅法變化和未預期的稅務責任；潛在的遞延稅資產損失；我們的負債，以及未能遵守適用於我們負債的契約；因商譽或其他資產減值而導致的潛在損失；以及我們不時向SEC報告的其他不確定性或風險。我們無法保證我們的收入水平將符合投資者的期望。除非適用法律要求，我們不承擔，並明確放棄更新我們的前瞻性陳述的任何義務。

​

​

項目3.有關市場風險的數量和質量披露

​

我們使用外幣遠期合約、利率掉期協議和外幣債務來管理與外匯匯率、利率以及外國業務的淨投資相關風險。我們不持有具有投機性質或用於交易目的的衍生金融工具。有關衍生工具的更詳細討論，請參閱本季度報告表格10-Q中第一部分第1項下列有關「衍生工具和套期交易」的第9注所載的合併財務報表。

​

​

項目4.控制和程序

​

截至2024年9月30日，我們在監督和管理層（包括主席、首席執行官和致富金融(臨時代碼)官員）的監督和參與下進行了一項評估，評估了我們的披露控制和程序的設計和控件的有效性。基於該評估，我們的主席、首席執行官和首席財務官得出結論，認爲我們的披露控制和程序是有效的。

​

2024年7月1日至9月30日期間，我們的內部財務報告控制沒有發生或可能發生對我們的內部財務報告產生重大影響的變化。

​

我們正在繼續實施企業資源計劃（「ERP」）系統升級，預計將在未來幾年內分階段進行。這些升級包括供應鏈和某些財務功能，預計將提高某些金融和相關交易過程的效率。這些ERP系統的升級將影響構成我們財務報告內部控制的流程，並需要進行有效性測試。

​

​

47

​

第二部分-其他信息

​

​

項目1.法律訴訟

​

本10-Q表格第I部分第1項下的第17條「承諾和或有事項」已被引用於此。

​

​

項目1A.風險因素

​

在我們於2024年2月23日向證券交易委員會提交的截至2023年12月31日的10-k表格報告中，我們在項目1A中確定了一些可能影響我們財務表現並可能導致我們未來時期的實際結果與我們預期結果或其他期望實質性不同的重要因素，包括本10-Q表格中所作的任何前瞻性陳述。請參閱位於本10-Q表格第頁的名爲前瞻性陳述的部分。 46 在本10-Q表格中的第頁。 我們還可能參考此類披露來確定可能導致結果與現場演示中所作其他前瞻性陳述中所表達的有所不同的因素，包括向公衆開放的電話會議和/或網絡廣播。

​

以下討論提供了風險因素的更新和補充，應與10-k表格中列出的風險因素完整列表一起閱讀。

​

我們對業務、財務狀況和運營產生不利影響的幾個風險，主要是我們在產品、服務和運營中越來越依賴人工智能（AI）技術。

​

我們越來越多地將人工智能（AI）功能融入技術和業務運營，以及產品和服務的開發中。AI技術複雜且快速發展，可能會使我們面臨重大的競爭、法律、監管、運營和其他風險，包括以下風險：

​

●運營和技術風險AI技術複雜且快速發展。AI算法、培訓方法或數據集中的缺陷可能導致意外後果，例如運營中斷、錯誤決策或數據丟失。這些問題可能會損害我們AI系統的有效性，導致重大運營挑戰。此外，我們從第三方廠商購買或租賃的軟件可能會出現無法操作（通過壞人的攻擊、網絡故障、代碼錯誤等），從而對藝康集團向客戶交付產品或服務的能力造成不利影響，導致財務損失、法律責任和損壞我們聲譽。
●法律和監管風險人工智能的法律和監管環境仍在發展之中，在不同的司法管轄區有所差異。遵守不斷髮展的人工智能法規可能會帶來重大成本，限制我們整合人工智能功能的能力，並使我們面臨法律責任。此外，新的法規可能與我們目前的人工智能實踐相沖突，需要對我們的開發和部署策略進行昂貴的變更。
●聲譽風險使用人工智能引起社會和倫理問題，若不得到負責管理可能會損害我們的聲譽。與人工智能相關的事件，比如存在偏見的結果或者隱私泄露，可能導致負面宣傳，並降低公衆對我們人工智能解決方案的信任。
●競爭風險競爭對手可能會更有效地開發和實施人工智能技術，獲得競爭優勢。如果我們未能跟上人工智能的發展，我們的市場地位可能會受損，從而對我們的業務績效產生不利影響。
●金融風險人工智能系統的開發、測試和部署需要大量資源，可能會增加我們的運營成本。不能保證我們在人工智能上的投資能夠產生預期的收益，也不能保證客戶會採用我們增強人工智能的產品，可能會影響我們的財務業績。
●網絡安全風險人工智能系統可能會受到網絡安全威脅的影響，如數據泄露和未經授權訪問。這些威脅可能導致財務損失、法律責任以及損害我們的聲譽。

​

我們致力於負責和使用人工智能，但無法保證我們能夠成功地減輕所有相關風險。在我們的人工智能計劃中的任何失敗都可能會嚴重損害我們的業務、財務狀況和運營結果。

​

​

​

48

​

項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

​

股份數量

​

​

最大數量的

 

​

​

總和

​

​

​

​

​

作爲一部分購買

​

​

可能的股票 

 

​

​

數量 

​

​

平均價格 

​

​

of publicly 

​

​

yet be purchased 

 

​

​

股份

​

​

按照每次支付的方式

​

​

宣佈了計劃

​

​

根據計劃

 

時期

​

已購買

(1)​

​

股份

(2)​

​

或者程序

(3)​

​

或者程序

(3)​

2024年7月1日至31日

 

255

​

​

$

-

​

​

-

​

 

10,720,395

​

2024年8月1日至31日

 

1,844,484

​

​

​

237.8656

​

​

1,839,507

​

 

8,880,888

​

2024年9月1日至30日

 

105,356

​

​

​

242.2245

​

​

99,303

​

 

8,781,585

​

總費用

 

1,950,095

​

 

$

238.0700

​

 

1,938,810

​

 

8,781,585

​

​

(1)包括從員工和/或董事會重新購買的11,285股股票，作爲期權成本的交換或爲滿足我們股票激勵計劃下的最低法定稅負而放棄的股票。

​

(2)每股平均購買價格包括與公開宣佈計劃購買相關的券商佣金以及其他重新購買股票的價值。

​

(3)如2015年2月24日宣佈，我們董事會授權回購最多2,000萬普通股。如2022年11月3日宣佈，我們董事會授權額外回購最多1,000萬股。在市場條件許可的情況下，我們預計回購所有根據這些授權下的股份，這些授權沒有設定到期日期，將通過公開市場或私人協商交易進行，包括根據第10b5-1條例和加快回購計劃。

​

​

項目3. 面對高級證券的違約情況

​

不適用。

​

​

項目4.礦山安全披露

​

不適用。

​

​

項目5.其他信息

​

規則10b5-1計劃的採納和修改

​

None.

​

​

49

​

Item 6. Exhibits

​

​

​

​

Exhibit No.

Document

Method of Filing

​

​

(a)

The following documents are filed as exhibits to this report:

​

​

(15.1)

Letter regarding unaudited interim financial information.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(31.1)

Rule 13a - 14(a) CEO Certification.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(31.2)

Rule 13a - 14(a) CFO Certification.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(32.1)

Section 1350 CEO and CFO Certifications.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.INS)

Inline XBRL Instance Document – the instance document does not appear in the Interactive Data File because its XBRL tags are embedded within the Inline XBRL document.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.SCH)

Inline XBRL Taxonomy Extension Schema.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.CAL)

Inline XBRL Taxonomy Extension Calculation Linkbase.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.DEF)

Inline XBRL Taxonomy Extension Definition Linkbase.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.LAB)

Inline XBRL Taxonomy Extension Label Linkbase.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(101.PRE)

Inline XBRL Taxonomy Extension Presentation Linkbase.

Filed herewith electronically.

​

​

​

(104)

Cover Page Interactive Data File.

Formatted as Inline XBRL and contained in Exhibit 101.

​

​

​

50

​

SIGNATURE

​

Pursuant to the requirements of the Securities Exchange Act of 1934, the Registrant has duly caused this Report to be signed on its behalf by the undersigned thereunto duly authorized.

​

​

​

​

ECOLAB INC.

​

    

​

​

​

​

Date: October 31, 2024

By:

/s/ Jennifer J. Bradway

​

​

​

Jennifer J. Bradway

​

​

Senior Vice President and Corporate Controller

​

​

(duly authorized officer and

​

​

Chief Accounting Officer)

​

​

51