EX-99.1 2 q324_earningsrelease.htm EX-99.1 Document
第99.1展示文本
英特爾-t
2200 Mission College Blvd.
Santa Clara, CA 95054-1549
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新聞稿
英特爾報告2024年第三季度財務業績
資訊摘要
▪第三季度營業收入爲133億美元。
▪英特爾歸屬於第三季度的普通股每股收益（虧損）爲$(3.88)；英特爾歸屬的非普通股每股收益爲$(0.46)。
▪$(3.89影響英特爾的歸屬於普通股股東的按照美國通用會計準則（GAAP）每股收益 159億美元的減值損失和頁面。28億美元的重組費用；31億美元的減值損失對英特爾的非通用會計準則（Non-GAAP）每股收益造成（0.63）影響.
▪正在積極推進2025年實現100億美元成本削減計劃。
▪預測2024年第四季度營業收入爲133億美元至143億美元；預計第四季度歸因於英特爾的普通股每股收益爲(0.24)美元；歸因於英特爾的非通用會計準則每股收益爲0.12美元。

加利福尼亞聖克拉拉 - 英特爾-t 今天報告了2024年第三季度財務業績。

「我們Q3的業績證明了我們在上一季度制定計劃以降低成本、簡化投資組合和提高組織效率方面取得的穩固進展。我們的營業收入超過了我們指導範圍的中點，並正在積極採取行動，爲業務未來的可持續價值創造做準備，」 英特爾CEO帕特·蓋爾辛格說。「我們在整個產品組合中正在建立的動力，以最大化我們的x86特許權價值，結合英特爾18A正在吸引晶圓客戶的濃厚興趣，反映了我們行動的影響和未來的機遇。」

「重組費用對第三季度的盈利能力產生了重大影響，因爲我們朝着成本削減目標邁出了重要的步伐，」 英特爾首席財務官David Zinsner說道。「本季度我們採取的行動使我們處於更好的盈利能力和增強流動性的位置，同時我們繼續執行我們的策略。我們對業績的改善趨勢感到鼓舞，在我們第四季度的指引中得以體現。」
2024年Q3財務亮點：
GAAP非公認會計准則
 Q3 2024Q3 2023對比 2023 年第三季度Q3 2024Q3 2023對比 2023 年第三季度
收入 ($B)$13.3$14.2下跌6％
毛利率15.0%42.5%下跌 27.5 個百分點18.0%45.8%下跌 27.8 個百分點
研發和管理與併購 ($B)$5.4$5.2上漲4％$4.8$4.6上漲4％
營業利潤率(68.2)%(0.1)%下跌 68.1 個百分點(17.8)%13.6%下跌 31.4 個百分點
稅率(87.0)%696.2%n/m*13.0%13.0%—
歸屬於英特爾的淨收益（虧損）（B 美元）$(16.6)$0.3n/m*$(2.0)$1.7n/m*
歸屬於英特爾的每股收益（虧損） $(3.88)$0.07n/m*$(0.46)$0.41n/m*
在第三季度，公司 generated 從營運活動中獲得了41億美元現金，支付了5億美元的分紅派息。

*非實質性

第99.1展示文本


2024年第三季度重組和減值費用
在第三季度，公司在其100億美元的成本削減計劃上取得了重大進展。該計劃旨在推動運營效率和敏捷性，加快盈利增長，併爲科技和製造業領導地位的持續戰略投資創造能力。這些舉措包括公司各部門的結構和運營重組，以及人員減少、營業費用和資本支出的削減。由於這些舉措，公司在2024年第三季度認定了28億美元的重組費用，其中非現金費用爲52800萬美元，未來將以22億美元的現金結算。
英特爾第三季度的業績還受以下費用的重大影響:
•31億美元的費用，其中絕大部分已在銷售成本中確認，涉及到無形資產減值和某些製造業-半導體資產的折舊加速，其中絕大部分涉及到英特爾7納米工藝節點，根據對當前工藝技術節點產能與預期市場對英特爾產品和服務需求的評估。
•涉及某些報告單元商譽減值的非現金支出約29億美元 – 主要是Mobileye報告單元 – 以及某些收購的無形資產；和
•$99億非現金費用，用於建立對美國遞延稅款資產的估值準備。
28億美元的重組費用和資產減值費用，包括針對我們遞延稅收資產的準備金，以及159億美元的加速折舊增加了每股英特爾的GAAP虧損，達到了3.89美元。重組費用、商譽和無形資產減值以及遞延稅資產估值準備對英特爾的非GAAP每股虧損沒有影響。其中對某些製造業資產的31億美元減值和加速折舊使英特爾的每股GAAP和非GAAP虧損分別增加了0.57美元和0.63美元。這些費用沒有納入英特爾爲2024年第三季度提供的指引中。

英特爾/第3頁
業務單位摘要
In October 2022, Intel announced an internal foundry operating model, which took effect in the first quarter of 2024 and created a foundry relationship between its Intel Products business (collectively CCG, DCAI and NEX) and its Intel Foundry business (including Foundry Technology Development, Foundry Manufacturing and Supply Chain and Foundry Services, formerly IFS). The foundry operating model is designed to reshape operational dynamics and drive greater transparency, accountability, and focus on costs and efficiency. In furtherance of Intel's internal foundry operating model, Intel announced in the third quarter of 2024 its intent to establish Intel Foundry as an independent subsidiary. The company also previously announced its intent to operate Altera®as a standalone business beginning in the first quarter of 2024. Altera was previously included in DCAI's segment results. As a result of these changes, the company modified its segment reporting in the first quarter of 2024 to align to this new operating model. All prior-period segment data has been retrospectively adjusted to reflect the way the company internally receives information and manages and monitors its operating segment performance starting in fiscal year 2024. There are no changes to Intel’s consolidated financial statements for any prior periods.

Business Unit Revenue and TrendsQ3 2024vs. Q3 2023
英特爾產品:
客戶端計算機組（CCG）$73億資訊發佈後，Lattice股價下跌了15%。7%
idc概念和人工智能（DCAI）33億美元上漲6.3％的三年中，股票的價格似乎沒有反映出EPS的增長。所以，有理由對一些其他指標進行研究。9%
網絡和邊緣（NEX）15億美元上漲6.3％的三年中，股票的價格似乎沒有反映出EPS的增長。所以，有理由對一些其他指標進行研究。4%
英特爾產品的總營業收入
122億美元資訊發佈後，Lattice股價下跌了15%。2%
英特爾代工廠美國、俄羅斯、卡塔爾和阿爾及利亞是氦氣的主要供應國家。資訊發佈後，Lattice股價下跌了15%。8%
所有板塊：
Altera
41200萬美元資訊發佈後，Lattice股價下跌了15%。44%
Mobileye
48500萬美元資訊發佈後，Lattice股價下跌了15%。8%
其他
14200萬美元資訊發佈後，Lattice股價下跌了15%。24%
所有板塊的其他營業收入
103900萬美元資訊發佈後，Lattice股價下跌了15%。28%
段間消除
-43億美元
營業收入總額
133億美元資訊發佈後，Lattice股價下跌了15%。6%
英特爾產品亮點
▪英特爾宣佈與AMD合作，成立x86生態系統諮詢組，彙集來自行業各領導者，幫助塑造x86的未來。生態系統諮詢組專注於簡化軟件開發，確保跨供應商的互操作性和界面一致性，併爲開發人員提供標準的架構工具和指南。博通，戴爾，谷歌，HPE，惠普，lenovo b2401，Meta，微軟，Oracle，Red Hat已加入作爲創始成員。
▪CCG： 英特爾繼續引領人工智能PC領域，並計劃在2025年底之前發貨超過10000萬台人工智能PC。今年9月，英特爾推出了其英特爾® Core™ Ultra 200V系列處理器，代號「月湖」，提供多小時電池續航，並在性能、圖形和人工智能方面取得了進展。本月，英特爾推出了新的英特爾® Core™ Ultra 200S處理器，代號Arrow Lake，將使人工智能PC的能力擴展到臺式機平台，並引領首批AI PC愛好者臺式機的到來。
▪人工智能： 英特爾推出 英特爾® 至強®，可將之前一代的效能提升一倍，擁有更多核心數、記憶體 bandwidth 和內建人工智能加速度。英特爾也推出其英特爾® 高迪® 3個AI加速器，提供兩倍於其前身的網絡bandwidth和1.5倍的記憶體bandwidth，以提升大型語言模型的效率。IBm和英特爾宣布了一項全球合作，將在IBm Cloud上部署英特爾高迪 3人工智能加速器作為服務，旨在更具成本效益地擴大企業人工智能的規模，並致力於以安防和恢復力支持的創新。
•NEX: 英特爾本月早些時候在主要全球電信業者KDDI宣布採用三星搭載第四代Intel可擴展處理器的vRAN 3.0解決方案後取得重大設計勝利。® 至強® 帶有Intel vRAN Boost的可擴展處理器。

英特爾/第4頁

英特爾晶圓廠重點
▪英特爾過去四年來的第五個節點，英特爾18A，將完成一個歷史性的設計和製程創新步伐，重新將英特爾帶回製程領導地位。英特爾18A狀況良好，並持續良好進展，公司的兩款主打產品，Panther Lake（用於客戶端）和Clearwater Forest（用於伺服器），已提前達成明年發布的英特爾18A早期里程碑。
▪英特爾和亞馬遜網絡服務（AWS）正在敲定一項為期多年、價值數十億美元的承諾，擴大雙方現有合作夥伴關係，其中包括為亞馬遜網絡服務（AWS）的英特爾 3 推出一款新的自定義Xeon 6芯片，以及為亞馬遜網絡服務（AWS）的英特爾 18A 推出一款新的人工智能芯片。
▪拜登-哈里斯政府宣布，英特爾在CHIPS和Science法案下獲得最高30億美元的直接資助，用於安全飛地計畫。 該計畫旨在擴大領先半導體對美國政府的可信製造業，並加強國內半導體供應鏈。
▪英特爾宣布成立英特爾晶園作為獨立子公司的意向。這種結構為外部晶園客戶和供應商之間提供了更清晰的區分，區分英特爾晶園和英特爾產品。這還使英特爾有未來彈性來評估獨立的資金來源並優化英特爾晶園和英特爾產品的資本結構。
業務前景
英特爾2024年第四季度的預測包括以下的通用會計準則(GAAP)和非通用會計準則估計：
Q4 2024
GAAP
非美國通用會計準則
營業收入
$133-143億
毛利率36.5%39.5%
稅率(50)%13%
歸因於英特爾的每股收益（虧損）- 稀釋後$(0.24)$0.12

下方包含了根據GAAP和非GAAP財務指標進行調解。 實際結果可能會因 英特爾業務展望 下方 描述的因素而與之大相逕庭。 毛利率和每股收益展望是基於營業收入區間的中間值。
營收網路直播
英特爾將於今天下午2點舉行公開網路廣播，討論2024年第三季度的成果。您可以在英特爾投資者關係網站上收看現場公開網路廣播。 www.intc.com相應的收益簡報和網路廣播重播也將在該網站上提供。
前瞻性陳述
本發布 包含涉及多個風險和不確定性的前瞻性聲明。像"加速"，"實現"，"目標"，"抱負"，"預期"，"相信"，"承諾"，"持續"，"可能"，"設計"，"估計"，"期望"，"預測"，"未來"，"目標"，"增長"，"指引"，"打算"，"可能"，"或許"，"里程碑"，"下一代"，"目標"，"按計劃進行"，"機會"，"前景"，"懸而未決"，"計劃"，"位置"，"可能"，"潛力"，"預測"，"進展"，"發展"，"路線圖"，"尋求"，"應該"，"努力"，"目標"，"將會"，"將"，以及類似字詞和表達式的變體，旨在識別此類前瞻性聲明，這些聲明可能包括有關：
▪我們的業務計劃和策略以及預期的收益，包括就我們的IDm 2.0 策略、Smart Capital 策略、與阿波羅及布魯克菲爾德的合作夥伴關係、內部鑄造模型、更新的報告結構和人工智能策略進行說明；
▪我們未來財務表現的預測，包括未來營業收入、毛利、資本支出和現金流量；
▪預計成本和收益趨勢;

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▪未來現金需求、資本資 source、資金來源，包括未來資本和研發投資、股東回報（如股份回購和分紅派息）以及信用評等預期。
▪未來產品、服務和科技，以及預期的目標、時間表、進度、可用性、生產、監管和這些產品、服務和科技的好處，包括未來的製程節點和封裝技術、產品路線圖、時間表、未來產品架構、對製程性能、每瓦平價和指標的預期，以及對產品和製程領先地位的期望；
▪投資計劃和投資計劃的影響，包括在美國和國外；
▪內部和外部製造業計劃，包括未來的內部製造業產量、製造業擴展計劃以及相應的融資，以及外部晶圓廠使用；
▪未來的生產能力和產品供應；
▪供應期望，包括限制、限制、定價和行業短缺；
▪有關英特爾的晶圓廠業務計劃和目標，包括預期客戶、未來製造能力和服務、科技以及知識產權提供。
▪預期收購、出售以及其他重要交易的時間表和影響，包括我們NAND記憶體業務的出售；
▪預期完成重組活動及節省成本或提高效率措施的影響;
▪未來社會和環保母基表現目標、措施、策略和結果;
▪我們預期的增長、未來市場份額以及我們業務和運營的趨勢；
▪預期我們業務相關市場的增長和趨勢；
▪預計與行業板塊、基板和晶圓廠產能利用率、短缺和限制相關的趨勢和影響；
▪對政府激勵措施的期望；
▪未來科技趨勢和發展，例如人工智能；
▪未來的宏觀環保母基和經濟條件；
▪地緣政治緊張局勢與衝突對我們業務的潛在影響；
▪關於稅務和會計的期望；
▪對於我們與某些受制裁方的關係的期望；以及
▪未來事件或情況的其他描述。

這些陳述涉及許多風險和不確定因素，可能導致我們的實際結果與表述或暗示的結果有很大差異，包括與以下事項相關的風險：
▪我們行業板塊競爭激烈，科技變化快速；
▪我們在研發和製造設施上進行的重大長期以及內在風險的投資可能無法實現有利的回報；
▪在開發和實施新半導體產品和製造流程技術方面的複雜性和不確定性；
▪我們有能力妥善安排資本投資的時間和規模，成功地獲得有利的替代融資安排和政府補助。
▪實施新的業務策略並投資於新的業務和技術；
▪我們產品需求的變化；
▪宏觀經濟環境和地緣政治緊張和衝突，包括美國和中國之間的地緣政治和貿易緊張，俄羅斯對烏克蘭戰爭的影響，影響以色列和中東地區的緊張和衝突，以及中國大陸和台灣之間不斷升級的緊張。
▪具備人工智能功能的產品市場正在不斷演變；
▪我們龐大的全球供應鏈，包括來自擾亂、延遲、貿易緊張和衝突，或短缺；
▪產品缺陷、印刷錯誤及其他產品問題，特別是在我們研發下一代產品和實施下一代製造業流程技術時；
▪我們產品中潛在的安防漏洞；

英特爾/頁6
▪網絡安全概念的威脅和隱私風險不斷增加和演變；
▪IP風險包括相關訴訟和監管程序；
▪吸引、留住和激勵關鍵人才的需求；
▪戰略交易和投資;
▪與銷售相關的風險，包括客戶集中和使用經銷商和其他第三方；
▪近年來我們的資本回報顯著減少;
▪我們的債務負擔和我們獲得資本來源的能力;
▪許多司法管轄區中複雜且不斷演變的法律和法規；
▪貨幣兌換匯率波動；
▪我們有效稅率的變化；
▪災難性事件;
▪環保母基、健康、安全和產品規定;
▪我們在企業責任事項上的新倡議和法律要求；以及
▪本公告中描述的其他風險和不確定性，以及我們2023年的10-k表格和在SEC的其他申報。
鑑於這些風險和不確定性，讀者被告以便不要過度依賴這些前瞻性陳述。我們敦促讀者仔細審閱並考慮在本公告中及我們不時向證券交易委員會提交的其他文件中披露的各種信息，這些信息披露了可能影響我們業務的風險和不確定性。

除非另有明確說明，本公告中的前瞻性聲明並未反映尚未在此申報日期前完成的任何剝離、合併、收購或其他業務組合的潛在影響。此外，本公告中的前瞻性聲明基於管理層在本公告日期之日的預期，除非另有指定的較早日期，包括基於管理層認爲可靠的第三方信息和預測的預期。我們不承諾，並明確否認更新此類聲明的責任，除非因新信息、新發展或其他原因而需要，除非依法要求披露。
關於英特爾
英特爾（納斯達克：蘋果CEO庫克大規模出售股票，套現逾3億港元）是製造業-半導體領域的領導者，打造改變世界的技術，推動全球進步並豐富人們的生活。受摩爾定律啓發，我們不斷努力推進半導體的設計和製造，以幫助解決客戶面臨的重大挑戰。通過在雲、網絡、邊緣和各類計算設備中嵌入智能，我們釋放數據的潛力，促進業務和社會的變革。要了解更多關於英特爾創新的信息，請訪問 newsroom.intel.com 和 intel.com.

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綜合簡明的收入表和其他信息
結束於三個月的期間
（單位：百萬元，除每股數據外；未經審計）
2024年9月28日2023年9月30日
營業收入$13,284 $14,158 
銷貨成本11,287 8,140 
毛利率1,997 6,018 
研發費用4,049 3,870 
營銷、一般及行政費用1,383 1,340 
重組及其他費用5,622 816 
營業費用11,054 6,026 
營業利益（損失）(9,057)(8)
股權投資之盈(損)失淨額(159)(191)
利息及其他淨額130 147 
稅前淨收益（損失）(9,086)(52)
稅項賠償（受益）7,903 (362)
凈利潤（損失）(16,989)310 
減：非控制權益擁有人應佔的凈利潤（虧損）(350)13 
應佔英特爾的凈利潤（虧損）$(16,639)$297 
每股盈利（虧損）歸屬於英特爾-基本$(3.88)$0.07 
每股盈利（虧損）歸屬於英特爾-稀釋$(3.88)$0.07 
常股加權平均已發行股份數：
基礎4,292 4,202 
稀釋4,292 4,229 
結束於三個月的期間
（以百萬計；未經審核）
2024年9月28日2023年9月30日
普通股每股盈利資訊：
基本每股已發行普通股加權平均股份4,292 4,202 
員工股權激勵計劃的稀釋效應— 27 
稀釋每股已發行普通股加權平均股份4,292 4,229 
其他信息：
（以千爲單位；未經審計）2024年9月28日2024年6月29日5,176 
員工
英特爾115.0 116.5 116.6 
Mobileye和其他子公司5.4 5.3 4.8 
NAND1
3.7 3.5 3.8 
英特爾總員工數
124.1 125.3 125.2 
1 NAND存儲器業務的員工在2021年12月29日第一次交割完成後轉讓給sk海力士，並在2022年第一季度完全脫列。 NAND員工在脫離交割的第二次交接完成後，該時機仍在等待並受交接條件約束，NAND員工將不再計入英特爾員工總數。

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英特爾-t
合併簡明資產負債表
（以百萬計；未經審計）
2024年9月28日2023年12月30日
資產
流動資產:
現金及現金等價物$8,785 $7,079 
短期投資15,301 17,955 
應收帳款淨額3,121 3,402 
存貨
原材料1,434 1,166 
在製品6,971 6,203 
成品3,657 3,758 
12,062 11,127 
其他流動資產6,868 3,706 
全部流動資產46,137 43,269 
不動產、廠房及設備，扣除折舊及攤銷後淨值104,248 96,647 
股權投資5,496 5,829 
商譽24,680 27,591 
已識別之無形資產，淨值3,975 4,589 
其他長期資產9,006 13,647 
資產總額$193,542 $191,572 
負債及股東權益
流動負債：
應付賬款11,074 8,578 
應計的薪資和福利費用5,015 3,655 
短期債務3,765 2,288 
應納所得稅款2,440 1,107 
其他應計負債12,865 12,425 
流動負債合計35,159 28,053 
債務46,471 46,978 
其他長期負債7,048 6,576 
股東權益：
普通股及超過票面價值的資本，已發行及尚未發行4,309股（截至2023年12月30日已發行及尚未發行4,228股）50,665 36,649 
其他綜合損益（損失）累積額(185)(215)
保留收益49,052 69,156 
英特爾股東權益總額99,532 105,590 
非控制股權5,332 4,375 
股東權益總額104,864 109,965 
負債和股東權益總額$193,542 $191,572 

英特爾/第9頁
英特爾公司。
現金流量合併簡明報表
九個月結束了
(單位：百萬美元；未經審計)
2024年9月28日2023年9月30日
期初現金及現金等價物$7,079 $11,144 
營運活動提供的現金流量：
凈利潤（損失）(19,080)(985)
調整凈利潤（虧損）以調節營運活動提供的淨現金流量：
折舊7,651 5,753 
基於股份的報酬2,759 2,433 
重組及其他費用3,626 718 
無形資產攤銷1,081 1,336 
(股權投資的獲得)虧損，淨75 47 
递延税6,368 (1,376)
資產減值及養老物業、設備處置的淨虧損或利益2,290 (87)
資產及負債的變動：
應收帳款282 1,290 
存貨(969)1,758 
應付賬款566 (1,082)
應計的薪資和福利費用1,384 (1,171)
所得稅(930)(1,300)
其他資產和負債20 (487)
所有調整項目合計24,203 7,832 
營運活動提供之（或使用之）淨現金5,123 6,847 
投資活動提供的現金流量：
物業、設施和設備的增加(18,110)(19,054)
來自與資本相關的政府獎勵的收益725 649 
購買短期投資(31,519)(37,287)
短期投資到期兌現及出售34,268 36,725 
其他投資144 244 
投資活動提供的淨現金(14,492)(18,723)
融資活動提供的現金流量：
發行商業本票，扣除發行成本後的淨金額7,349 — 
商業本票償還(7,349)(3,944)
融資租賃付款— (96)
合夥人出資12,278 1,106 
出售子公司股份所得款項— 2,423 
發行長期負債，扣除發行成本後的淨金額2,975 11,391 
償還債務(2,288)(423)
通過員工權益激勵計劃出售普通股籍所得款項986 1,037 
向股東支付股息(1,599)(2,561)
其他融資(1,277)(580)
籌資活動提供的（使用的）凈現金11,075 8,353 
現金及現金等價物的淨增加（減少）1,706 (3,523)
現金及現金等價物期末餘額$8,785 $7,621 

英特爾/第10頁
英特爾公司。
補充營運部門結果
三個月結束
(以百萬計)二零二四年九月二十八日二零二三年九月三十日
營業部門收入：
英特爾產品：
用戶端運算組
桌上型電腦
$2,070 $2,753 
筆記本
4,888 4,503 
其他
372 611 
7,330 7,867 
資料中心與人工智慧
3,349 3,076 
網路與邊緣
1,511 1,450 
英特爾產品總收入$12,190 $12,393 
英特爾鑄造廠$4,352 $4,732 
所有其他
阿尔泰拉
412 735 
移動眼
485 530 
其他
142 187 
所有其他收入總計
1,039 1,452 
營運部門總收入
$17,581 $18,577 
區段間消除
(4,297)(4,419)
總淨收入$13,284 $14,158 
部門經營收入（虧損）：
英特爾產品：
用戶端運算組
$2,722 $2,780 
資料中心與人工智慧
347 391 
網路與邊緣
268 100 
英特爾產品總營業收入（虧損）
$3,337 $3,271 
英特爾鑄造廠$(5,844)$(1,407)
所有其他
阿尔泰拉
9 263 
移動眼
78 170 
其他
(42)(198)
所有其他營運收入（虧損）總計
$45 $235 
部門營運收入總額（虧損）$(2,462)$2,099 
區段間消除
(79)5 
公司未配置開支
(6,516)(2,112)
總經營收入（虧損）$(9,057)$(8)

關於我們營運部門的資訊，包括部門營收和費用的性質，以及我們營運部門營收和營業收入（損失）與我們綜合結果的調和，請參閱我們在2024年1月26日提交的10-k表格、在2024年4月2日提交的8-k表格和在2024年10月31日提交的10-Q表格。

英特爾／第11頁
英特爾公司。
非通用會計原則之解釋
除按照美國通用會計原則公佈財務結果外，本文件還包含以下非通用會計原則的財務指標。我們認為這些非通用財務指標為投資者提供了有用的補充信息，有助於比較財務趨勢和結果，以便在某些項目可能獨立於業務業績變化的情況下，比較各期間的財務情況，並讓管理層在運作業務和測量業績時更加透明地使用的關鍵指標。這些非通用財務指標被應用於我們的基於業績的RSUs和現金獎金計劃中。
我們的非依據通用會計原則的財務衡量方式反映了基於以下一項或多項事項的調整，以及相關的所得稅和凈利潤（虧損）歸屬於非控制股權的影響。 所得稅影響是使用固定的長期預測稅率為13％計算的，橫跨所有調整。 我們至少每年使用一次五年的非依據通用會計原則財務預測，其中排除了每項調整的所得稅影響。 預期的非依據通用會計原則稅率還考慮因素，例如我們的稅務結構，在各種司法管轄區的稅務立場以及我們運營的重要司法管轄區的關鍵立法。 這個長期的非依據通用會計原則稅率可能因為各種原因而發生變化，包括迅速變化的全球稅務環境、地理收益組合的重大變化，或者我們策略或業務運營的變化。 管理層使用這個非依據通用會計原則的稅率來管理內部的短期和長期營運計劃，以及評估我們的表現;我們認為這種方法有助於比較我們的營運結果，並提供對我們當前營運績效有用的評估。 歸屬於非控制權益的非依據通用會計原則的調整是通過調整我們為相關收購相關成本、股份計劃報酬、重組和其他費用以及所得稅影響所做的非依據通用會計原則調整的少數股東部分來計算的。

我們的非GAAP財務指標不應被視為美國GAAP計算的財務指標的替代品，也不應被視為更優越，應仔細評估按照美國GAAP計算的財務結果以及從這些結果得出的和解。
非依照通用會計原則調整或衡量定義 對管理層和投資者的用處
與收購相關的調整有關收購相關無形資產的攤銷包括對於業務合併所取得的開發科技、品牌和客戶關係等無形資產的攤銷。這些無形資產的攤銷費用紀錄在我們美國通用會計原則的基本報表中的銷售成本和管理費用及行政費用內。攤銷費用根據相關取得的無形資產的估計有用壽命進行記錄，因此通常會在多年內記錄。我們在計算某些非依照通用會計原則的指標時排除了與收購相關無形資產的攤銷費用，因為這些費用在數量上不一致，且受到收購的時間和評估影響顯著。這些調整有助於對我們當前的營運表現及與過去表現的比較進行有用的評估，並提供投資者其他評估成本和費用趨勢的方法。
基於股份的報酬股份基礎酬勞包括與我們員工股權激勵計劃相關的費用。我們在計算某些非美國通用會計原則的指標時，會排除與基於股份報酬的費用有關的支出，因為我們認為這些調整可提供與同行公司結果的可比性，並且管理層不視這些費用為我們核心營運表現的一部分。我們認為這些調整可讓投資者透過管理層的視角，了解我們的核心業務模式，管理層目前如何評估核心運營績效，以及評估費用趨勢的其他手段，包括與其他同行公司的比較。

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非依照通用會計原則調整或指標定義 對管理層和投資者的有用性
重組及其他費用
重組費用是與重組計劃相關的成本，主要涉及員工遣散和福利安排。2024年第三季度包括與2024年重組計劃相關的費用，主要是現金式員工遣散和福利安排，以及與房地產退出和整合相關的現金和非現金費用，以及由業務退出活動導致的非現金在建工程資產損耗。其他費用包括定期商譽和資產損耗，以及與某些非核心業務活動相關的其他成本。2024年第三季度包括由於商譽和某些已獲得無形資產損耗而導致的非現金費用。2023年第三季度包括兩項法律相關費用，我們預計不會重複，這些費用是與歐盟委員會罰款和與塔架相關的終止費用有關。
我們在計算特定非依照通用會計原則（Non-GAAP）指標時，排除重組和其他費用，包括對先前期間記錄的費用進行任何調整，因為這些成本不反映我們的核心營運表現。這些調整有助於對我們的核心營運表現進行有用評估，並與過去的營運結果進行比較，並為投資者提供評估費用趨勢的其他手段。
(股權投資的獲得)虧損，淨（股權投資）損益，淨由持續的按市價調整的可交易股權證券、非可交易股權證券的可觀價格調整、相關的損耗費用，以及出售股權投資和其他方面的盈利（損失）所組成。為了衡量特定非依據中不包括這些非營運性收益和損失，因為這樣能提供不同期間之間的可比性。這種排除反映了管理層如何評估業務的核心業務。
(賺取) 從出售的利潤和虧損(賺取) 損失在出售結束時認定，或在收到延遲結算時指定的延期期間。基於我們在2021年12月29日與與我們的NAND晶圓製造和銷售協議一起訂立的持續責任，該協議是為出售我們NAND記憶體業務的首次結束，部分初始結束考慮已被推遲，並將於首結束和第二結束之間予以認定。為了計算特定非依據數據而排除由出售導致的利潤或損失是因為它們不反映我們目前的經營績效。這些調整有助於對我們目前的營運表現進行有用的評估，並與過去的營運結果進行比較。
長期資產稅項計提準備一筆與我們美國遞延稅資產相關的零現金負債計入而有關的計提（利益）所得稅。我們在2024年第三季度排除了與我們美國遞延稅資產設立的計提準備有關的一筆特殊的零現金負債。我們在計算特定非依據數據時排除了這筆特殊的計提準備，因為在非依據資料上沒有這樣的歷史累計虧損。由於這筆費用的數額較大，該調整有助於對我們的核心營運表現進行有用的評估，並與我們過去的營運結果進行比較。
自由現金流我們參考非依照美國通用會計原則的調整後自由現金流量指標，管理層在評估我們的資金來源、資本資源和盈利質量時使用該指標。調整後的自由現金流量是經調整後的營運現金流，包括（1）購買固定資產的支出，包括賣方向我們提供付款條件延長的購買，減去與資本相關的政府補助和合作夥伴貢獻的資金淨額，和（2）財務租賃款項支出。
這個非按照美國通用會計原則的財務指標有助於理解我們的資本需求和資金來源，透過提供額外的評估我們業務現金流趨勢的方式。

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非通用會計調整方式或指標定義對管理層和投資者的實用性
淨資本支出
我們提及了一項非通用會計財務指標，即淨資本支出，即固定資產和設備的增加，減去與資本相關的政府激勵措施和合作夥伴捐款的淨額。
我們認爲這一指標爲投資者提供了關於我們資本投資活動和資本抵消的有用補充信息，並且使s 我們在經營業務和衡量業績時使用的關鍵指標更透明。

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英特爾-t
GAAP實際數額到非GAAP實際數額的補充調節
以下是非普通會計準則財務指標與最直接可比的美國通用會計準則財務指標的調解。這些非GAAP財務指標不應被視爲美國通用會計準則計算的財務指標的替代，也不應被視爲優於後者。應仔細評估從美國通用會計準則到非GAAP實際數據的調解。請參閱本文件中關於"非GAAP措施說明"的詳細解釋，了解對可比的美國通用會計準則措施所做的調整，管理層如何使用非GAAP措施，以及管理層爲何認爲非GAAP措施能爲投資者提供有用信息的原因。
三個月之內結束
（以百萬美元爲單位，除每股數額外）2024年9月28日5,176 
GAAP毛利率$1,997 $6,018 
併購相關調整224 301 
股權酬金172 164 
非GAAP毛利率$2,393 $6,483 
GAAP毛利率百分比15.0 %42.5 %
併購相關調整1.7 %2.1 %
股權酬金1.3 %1.2 %
非GAAP毛利率18.0 %45.8 %
GAAP 研發和營管$5,432 $5,210 
併購相關調整(42)(43)
股權酬金(628)(608)
非通用會計準則研發與管理支出$4,762 $4,559 
遵循GAAP的營業收入（虧損）$(9,057)$(8)
併購相關調整266 344 
股權酬金800 772 
重組和其他費用5,622 816 
非通用會計原則下的營業收入（虧損）$(2,369)$1,924 
營業利潤率(68.2)%(0.1)%
併購相關調整2.0 %2.4 %
股權酬金6.0 %5.5 %
重組和其他費用42.3 %5.8 %
非GAAP營業利潤率(17.8)%13.6 %
美國通用會計原則下的稅率(87.0)%696.2 %
遞延稅款資產減值準備121.0 %— %
所得稅影響(21.0)%(683.2)%
非GAAP稅率13.0 %13.0 %
根據普通會計準則，歸屬於英特爾的淨利潤（損失）$(16,639)$297 
併購相關調整266 344 
股權酬金800 772 
重組和其他費用5,622 816 
淨（收益）投資損失159 191 
（處置收益）處置損失(39)(36)
與非控股權益相關的調整(344)(18)
遞延稅資產減值準備9,925 — 
所得稅影響(1,726)(627)
非通用會計淨利潤（虧損）歸屬於英特爾$(1,976)$1,739 

英特爾/第15頁
三個月之內結束
（以百萬美元爲單位，除每股數額外）2024年9月28日5,176 
歸屬於英特爾的每股普通股盈利（虧損）—攤薄$(3.88)$0.07 
併購相關調整0.06 0.08 
股權酬金0.19 0.18 
重組和其他費用1.31 0.19 
淨（收益）投資損失0.04 0.05 
（出售）股份的盈利（損失）(0.01)(0.01)
與非控制股權相關的調整(0.08)— 
遞延所得稅資產減值準備2.31 — 
所得稅影響(0.40)(0.15)
英特爾公司可歸屬於非通用會計準則的每股收益（虧損）-稀釋$(0.46)$0.41 
通用會計準則下的經營活動產生的淨現金流量
$4,054 $5,824 
購置房地產、廠房和設備的淨支出(6,756)(4,881)
財務租賃支付款項— — 
調整後的自由現金流$(2,702)$943 
根據通用會計準則提供的投資活動現金淨額
$(2,764)$(7,394)
根據通用會計準則提供的籌資活動現金淨額
$(3,792)$842 




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英特爾-t
GAAP展望的補充調解至非GAAP展望
以下是非通用會計原則的財務指標與美國通用會計原則財務指標的調解。這些非通用會計原則的財務指標不應被視爲美國通用會計原則計算的財務指標的替代品或優於其，應仔細評估根據美國通用會計原則編制的財務展望和來自本業務展望的調解。請參閱本文檔中的「非通用會計原則解釋」，詳細說明對可比的美國通用會計原則財務指標所做的調整、管理層使用非通用會計原則的方式以及管理層認爲非通用會計原則提供有用信息給投資者的原因。
Q4 2024 Outlook1
庫存中約有450萬種多品牌零件，仍然處於良好狀態，從報廢汽車中回收並通過B-Parts電子商務平台在155個國家出售。
GAAP毛利率百分比36.5 %
併購相關調整1.6 %
股權酬金1.4 %
非GAAP毛利率39.5 %
美國通用會計原則下的稅率(50)%
所得稅影響63 %
非GAAP稅率13 %
每股盈(虧)利數據按照美國通用會計準則計算，歸屬於英特爾$(0.24)
併購相關調整0.06 
股權酬金0.17 
重組和其他費用0.08 
剝離業務所得(損失)(0.01)
與非控股權利益相關的調整— 
所得稅影響0.06 
非通用會計準則每股收益（虧損）歸屬於英特爾—攤薄
$0.12 
            
1 非通用會計毛利率百分比和非通用會計每股收益展望，基於營業收入區間的中點。

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英特爾-t
其他GAAP與非GAAP前瞻性估計的補充調解
下文列出了非美國通用會計準則財務指標與最直接可比的美國通用會計準則財務指標之間的調和。這些非美國通用會計準則財務指標不應被視爲符合美國通用會計準則計算的財務指標的替代品或優越品，並且應仔細評估這些調和。請參閱本文件中的"非美國通用會計準則解釋"，詳細解釋對可比美國通用會計準則指標所做調整的方式，管理層使用非美國通用會計準則指標的方式，以及管理層認爲非美國通用會計準則指標爲投資者提供有用信息的原因。
（以十億計）
全年2024年
2025年全年
庫存中約有450萬種多品牌零件，仍然處於良好狀態，從報廢汽車中回收並通過B-Parts電子商務平台在155個國家出售。
庫存中約有450萬種多品牌零件，仍然處於良好狀態，從報廢汽車中回收並通過B-Parts電子商務平台在155個國家出售。
根據普通會計準則，固定資產和設備的增加（淨資本支出）
$25.0 
$20.0 - $23.0
來自與資本相關的政府激勵金
(1.0)
(4.0 - 6.0)
合作伙伴捐贈淨額
(13.0)
(4.0 - 5.0)
非通用會計淨資本支出
$11.0 
$12.0 - $14.0
通用會計研發和管理費用
$20.0 
併購相關調整(0.1)
股權酬金(2.4)
非通用會計研發和管理費用
$17.5 



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