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收益發布
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萬事達公司公佈2024年第三季度財務業績報告

•第三季度淨收入33億美元，每股攤薄收益（EPS）爲3.53美元
•第三 季度調整後的淨收入36億美元的收入，攤薄後每股收益爲3.89美元
•第三季度淨收入740000000美元，增長13%，或者在貨幣中立的基礎上增長14%
•第三季度毛額美元成交量增長10%，購買量增長11%，按當地貨幣計算
紐交所，紐約州購買-2024年10月31日 萬事達公司（紐交所：MA）今天宣佈了2024年第三季度的財務業績。

本季我們表現強勁，淨收入增長13％，按貨幣中立基礎增長14％，突顯我們在業務的所有方面都有所作爲。這些結果反映了消費者支出健康和我們的增值服務和解決方案持續堅實需求，淨營業收入增長了18％，或按貨幣中性基礎增長了19％，萬事達CEO邁克爾·米巴赫表示。「我們繼續投資於我們一系列不同的服務，以拓展我們的可尋地址市場，保護生態系統，並在每一筆交易中增加價值。這包括計劃收購Recorded Future和Minna Technologies，預計將爲我們的客戶需求增加領先的人工智能威脅情報和訂閱管理能力。」

每股收益在過去一年中上漲了5.45％至0.58美元，超過了0.49美元的估計值。
第三季度經營成果增加 /（減少）
以十億美元爲單位，除每股數據外
Q3 2024Q3 2023Reported GAAP貨幣中性
營業收入$7.4$6.513%14%
營業費用$3.4$2.725%25%
營業利潤$4.0$3.84%5%
營業利潤率54.3%58.8%(4.5) 百分點(4.2) 百分點
有效所得稅率15.6%15.0%0.6 百分點0.8 百分點
淨收入$3.3$3.22%3%
攤薄後每股收益$3.53$3.394%5%
關鍵第三季度非通用會計淨收入結果 1
增加 /（減少）
以十億美元爲單位，除每股數據外
Q3 2024Q3 2023調整後貨幣中性
營業收入$7.4$6.513%14%
調整後的營業費用$3.0$2.712%12%
調整後營業利潤率59.3%58.8%0.5 百分點0.7 百分點
調整後的有效所得稅率16.3%15.0%1.4 百分點1.5 百分點
調整後淨利潤$3.6$3.212%13%
調整後的攤薄每股收益$3.89$3.3915%16%
1 關鍵第三季度非通用會計淨利潤率結果不包括公司權益投資的收益和損失影響，如第11頁所述的特殊項目（「第三季度特殊項目」）以及貨幣的折算和交易對公司匯率期貨合約的影響及與外匯波動對預期營業收入和營業費用的影響有關的關聯影響。請參閱第11頁，了解公司非通用會計調整及與通用會計準則報告金額的調解。


2024年第三季度關鍵業務驅動因素
（同比增長）
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毛額交易貨幣
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跨境成交量
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轉換交易
（按當地貨幣計）（按當地貨幣計）
增長10%增長了17%增長11%
以下信息旨在幫助理解2024年第三季度萬事達公司的業績，與去年同期相比。
•淨營業收入增長13%，或按貨幣中立基礎增長14%。增長歸因於我們的支付網絡和增值服務解決方案的增長。
▪付款網絡的淨營業收入增長了10%，按貨幣中立基礎增長了11%。增長的主要驅動因素如下：
•按照當地貨幣計算，成交量增長了10%，達到2.5萬億美元。
•Cross-訂單量增長h 按當地貨幣計算爲 17%。
•切換交易增長11%。
支付網絡淨營業收入增長包括支付網絡返點和提供給客戶的激勵增長。支付網絡返點和激勵增長了17%，按貨幣中立計算增長了19%，主要是由於我們的關鍵驅動因素增加以及新簽訂和續簽協議增加。
▪增值服務銷售和解決方案淨營業收入增長了18%，或按貨幣中立基礎增長了19%。這一增長主要是由於我們基本關鍵驅動因素的增長，對諮詢和營銷服務的強勁需求，我們防務和安防以及我們身份和認證解決方案的擴展，以及定價所推動的。i主要是因爲我們基本關鍵驅動因素的增長，對我們諮詢和營銷服務的強勁需求，我們欺詐和安防，以及我們身份和認證解決方案的擴展，以及定價所推動的。
•總營業費用增加了25%，或者在不考慮第三季度特殊項目影響的情況下增加了12%。按報告計算的營業費用增加主要是由於更高的一般和行政費用（包括2024年第三季度的重組費用）以及訴訟準備金。調整後的營業費用增加主要是由於更高的一般和行政費用。
•其他收入(支出)不利，相比去年同期減少了5500萬美元，主要是因爲可交易股權證券的未實現公允市場價值調整。調整後的其他收入(支出)與去年相比有利，增加了300萬美元。
•2024年第三季度的有效稅率爲15.6%，高於2023年同期的15.0%。2024年第三季度調整後的有效稅率爲16.3%，高於2023年同期的15.0%。無論是按照報告標準還是調整後的標準，2024年第三季度的有效稅率都高於去年的稅率，主要原因是我們在2023年能夠索取更多在2022年和2023年產生的美國外國稅收抵免，部分抵銷了2023年設立的減值準備以及本期收益地理分佈的變化。 2024年第三季度的有效稅率爲15.6%，高於2023年同期的15.0%。2024年第三季度調整後的有效稅率爲16.3%，高於2023年同期的15.0%。無論是按照報告標準還是調整後的標準，2024年第三季度的有效稅率都高於去年的稅率，主要原因是我們在2023年能夠索取更多在2022年和2023年產生的美國外國稅收抵免，部分抵銷了2023年設立的減值準備以及本期收益地理分佈的變化。
•截至2024年9月30日，公司客戶已發行34億張萬事達和Maestro品牌的卡。
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銷售淨額的SG&A費用百分比與2016年上半年相比增加了5個點子。除了油價通脹對淨銷售額的影響外，調整後淨銷售額的銷售費用和一般管理費用爲10.49％，比上年同期增加了8個點子。這種增加是由於我們美國業務的更高中央運營成本（由於信息系統現代化所產生的成本增加，包括該業務的已完成項目的折舊費用增加）而產生的6個點子。長期服務加速歸因於股票交易證券的交易價格升值和加速發放導致的4個點子的聯席設定費用增加。倉庫運營成本因美國新聯名信用卡協議下的低成本25個點子而增加2個點子。所有業務板塊的工資和員工福利開支增加了26個點子，主要是我們美國的員工福利。上述的費用增加部分被2016年上半年的非經常性法律和監管事項抵消了4個點子。
本年迄今營業結果增加 /（減少）
以十億美元爲單位，除每股數據外
20242023報告的美國通用會計準則貨幣中性
營業收入$20.7$18.611%12%
營業費用$9.0$7.914%14%
營業利潤$11.6$10.69%11%
營業利潤率56.3%57.3%(1.0) 百分點(0.8) 百分點
有效所得稅率16.1%18.6%(2.4) 百分點(2.4) 百分點
淨收入$9.5$8.413%15%
攤薄後每股收益$10.25$8.8516%17%
關鍵年度非通用會計原則業績 1
增加 /（減少）
以十億美元爲單位，除每股數據外20242023調整後貨幣中性
營業收入
$20.7$18.611%12%
調整後的營業費用$8.4$7.710%10%
調整後營業利潤率59.2%58.6%0.6 百分點0.8 百分點
調整後的有效所得稅率16.6%19.0%(2.4) 百分點(2.4) 百分點
調整後淨利潤$10.0$8.616%18%
調整後的攤薄每股收益$10.78$9.0819%20%
1 關鍵的今年迄今爲止非GAAP成果不包括公司股權投資的收益和損失的影響，如第12頁所述的特殊項目（「迄今爲止特殊項目」），以及貨幣的翻譯和交易影響以及公司外匯衍生合同的影響，這些合同被指定爲現金流量套期工具（特別是那些管理外匯變動對預期收入和支出的影響）。請查看第12頁，了解公司的非GAAP調整以及與GAAP報告金額的調解。
截至2024年的關鍵業務驅動因素
（同比增長）
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毛額交易貨幣
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跨境成交量
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轉換交易
（按當地貨幣計）（按當地貨幣計）
增長10%增長了17%增長11%
以下信息旨在幫助理解2024年至今的萬事達成果，與去年同期相比。
•淨營業收入增長11%，或在貨幣中立的基礎上增長12%。這一增長歸因於我們支付網絡和增值服務解決方案的增長。
▪支付網絡淨營業收入增長了8%，貨幣中立基礎上增長了9%。增長的主要驅動因素如下：
•毛美元成交量在本地貨幣基礎上增長了10％，達到7.2萬億美元。
•跨境成交量基於本地貨幣增長了17%。
•切換交易增長11%。
支付網絡淨營收的增加包括支付網絡回扣以及提供給客戶的激勵措施的增長。 支付網絡回扣和激勵措施按照貨幣中立的基礎增長了17%，或者按照18%。這主要是由於我們關鍵驅動力的增加以及新的和續簽的交易增加。
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▪增值服務和解決方案淨營業收入增長了17％，按報告和在貨幣-中立基礎上。這一增長主要是由我們基本的關鍵驅動因素增長帶來的，對我們諮詢和營銷服務的強勁需求，以及我們的欺詐和安防-半導體以及我們的身份和認證解決方案的擴展。iv主要是由我們基本的關鍵驅動因素增長帶來的，對我們諮詢和營銷服務的強勁需求，以及我們的欺詐和安防-半導體以及我們的身份和認證解決方案的擴展，推動了增長。
•總營業費用增加了14%，主要是由於更高的一般和行政費用（包括2024年第三季度的重組費用）和訴訟準備金。在不考慮到年初至今的特別項目影響下，調整後的營業費用增長了10%，無論是調整後還是以貨幣中立的基礎計算，主要是由於更高的一般和行政費用。
•其他收入（費用）比去年同期有利3700萬美元，主要由於投資收入增加以及與可交易和不可交易股票的未實現公允市場價值調整有關的淨損失降低，部分抵消了與我們的債務組合相關的利息支出增加。調整後的其他收入（費用）比去年同期有利1200萬美元，主要由於投資收入增加，部分抵消了與我們的債務組合相關的利息支出增加。
•截至2024年迄今爲止，實際稅率爲16.1%，低於2023年同期的18.6%。截至2024年迄今爲止，調整後的實際稅率爲16.6%，低於2023年同期的19.0%。無論是按照報告的還是調整後的實際稅率，均低於去年主要是因爲2023年設立了估值準備金，部分抵消了我們在2022和2023年間能夠申領更多美國外國稅收抵免額的能力。此外，2024年我們收入地理結構的變化也導致了所得稅實際稅率較去年降低。
向股東返還資本
在2024年第三季度，Mastercard重新購入了630萬股，耗資29億美元，並支付了61100萬的分紅派息。在2024年第三季度，Masterca
截至2024年9月30日，萬事達回購了1650萬股，花費76億美元，並支付了18億美元的分紅派息。
截止到10月28日，本公司以總額9.83億美元回購了200萬股，剩餘已批准的股票回購計劃金額仍有56億美元。
2024年第三季度財務業績電話會議詳情
在今天上午9點（東部時間），公司將舉辦一次會議看漲，討論2024年第三季度的業績。此次看漲的撥入信息爲1-888-330-2508（免費通話）和1-240-789-2735（收費撥入），密碼爲6451878。會議的重播將在30天內提供，可以通過撥打1-800-770-2030（免費通話）和1-647-362-9199（收費撥入），使用密碼6451878 進行訪問。
這次電話會議的現場音頻網絡廣播，以及演示幻燈片，也可通過公司網站投資者關係部分investor.mastercard.com進行訪問。
前瞻性聲明
本新聞稿包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》安全港條款的前瞻性聲明。除了歷史事實敘述之外的所有聲明均可能是前瞻性聲明。在本新聞稿中使用的「相信」、「期望」、「可能」、「將會」、「趨勢」等詞語旨在識別前瞻性聲明。前瞻性聲明示例包括但不限於涉及公司未來前景、發展和業務戰略的聲明。我們警告您不要過度依賴這些前瞻性聲明，因爲它們僅代表發佈日期。除此之外
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根據美國聯邦證券法，公司目前的義務，公司無意更新或以其他方式修訂前瞻性信息，以反映經營實際結果、財務狀況變化、估計、期望或假設變化、一般經濟或行業情況變化或自本新聞稿準備以來存在或出現的其他情況，或反映任何不可預測事件的發生。
許多與我們的運營和業務環境相關的因素和不確定性，所有這些因素都很難預測，而且許多因素都超出我們的控制範圍，這些因素影響着任何前瞻性聲明是否會實現。其中任何一個因素都可能導致我們的實際結果與萬事達或代表萬事達書面表達或暗示的任何前瞻性聲明不符，包括但不限於以下因素：
•與支付行業相關的監管（包括與互換費率和附加費有關的監管、立法和訴訟活動）
•優惠或保護性政府措施的影響
•隱私、數據、人工智能、信息安全和數字經濟的監管
•根據我們參與環匯有限公司行業板塊的相關規定（包括反洗錢、反恐融資、經濟制裁和反腐敗、基於帳戶的支付系統以及髮卡行和收單行的規定）
•稅法變化的影響，以及對這些法律或挑戰我們稅務立場的法規和解讀。
•與任何訴訟或訴訟和解相關的潛在或已發生的責任和對業務的限制
•全球支付行業競爭的影響（包括去中介化和價格壓力）
•快速技術發展和變革所帶來的挑戰
•關於運營實時帳戶支付系統以及與新客戶和最終用戶合作的挑戰
•信息安全事件、帳戶數據泄露或服務中斷的影響
•與利益相關的問題，涉及與利益攸關方的關係（包括來自重要客戶的大幅業務流失，競爭對手與我們客戶的關係，客戶間的整合，商家繼續關注接受成本以及與政府合作帶來的獨特風險）
•全球經濟、政治、金融和社會事件和狀況，包括不利的貨幣波動和匯率期貨管制影響
•聲譽影響，包括與品牌感知相關的影響以及我們的品牌在產品和服務中缺乏可見性
•環保母基、社會和治理事項以及相關利益相關方的反應影響
•無法吸引和留住高素質、多元化的勞動力，或維持我們的企業文化
•有關收購整合、戰略投資和拓展新業務的問題
•由於我們擔任擔保人的角色以及其他合同義務和我們可能採取的自主行動，可能暴露於損失或流動性不足。
•與我們的A類普通股和公司治理結構相關的問題
關於可能導致公司實際業績與預期業績出現重大差異的其他因素的詳細信息，請參閱公司向證券交易委員會提交的文件，包括截至2023年12月31日的公司年度報告10-K表格以及後續的10-Q和8-K表格。
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關於萬事達（紐交所：MA）
Mastercard Move是Mastercard的資金轉移解決方案組合。它爲直接發放機構、銀行、非銀行金融機構及其客戶提供快速、安全的國內外資金轉移解決方案。該組合涵蓋了180多個國家的150多種貨幣，並可訪問全球超過95%的有銀行帳戶的人口。
www.萬事達.com

聯繫人：
投資者關係:媒體關係：
Devin Corr或Jud StaniarSeth Eisen
investor.relations@mastercard.comSeth.Eisen@mastercard.com
914-249-4565914-249-3153
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未經審計的合併損益表
截至9月30日的三個月截至9月30日的九個月
2024202320242023
（以百萬爲單位，每股數據除外）（以百萬爲單位，每股數據除外）
淨營業收入$7,369 $6,533 $20,678 $18,550 
營業費用：
ZSCALER, INC.2,744 2,285 7,448 6,528 
廣告及市場營銷220 193 520 561 
折舊和攤銷225 211 666 594 
訴訟撥備176 — 400 231 
營業費用總計3,365 2,689 9,034 7,914 
營業利潤4,004 3,844 11,644 10,636 
其他收益（費用）：
投資收益76 71 231 185 
權益投資的收益（虧損），淨額(62)(6)(69)(95)
利息支出(159)(151)(462)(427)
其他收入（費用）淨額7 3 19 19 
其他收入（支出）總額(138)(83)(281)(318)
稅前收入3,866 3,761 11,363 10,318 
所得稅費用603 563 1,831 1,914 
淨利潤$3,263 $3,198 $9,532 $8,404 
基本每股收益$3.54 $3.40 $10.27 $8.88 
基本平均流通股數923 941 928 947 
每股攤薄收益$3.53 $3.39 $10.25 $8.85 
攤薄加權平均股份數925 943 930 949 
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綜合資產負債表（未經審計）
2024年9月30日2023年12月31日
（單位：百萬美元，每股數據除外）
資產
流動資產：
現金及現金等價物$11,063 $8,588 
存放客戶的受限按金1,868 1,845 
投資338 592 
應收賬款4,014 4,060 
結算資產1,978 1,233 
預付費用和其他流動資產3,039 2,643 
總流動資產22,300 18,961 
固定資產、設備和使用權資產淨額，折舊累積減值和 攤銷後爲$2,435和$2,237，分別
累計攤銷$2,435和$2,237
2,176 2,061 
延遲所得稅1,612 1,355 
商譽7,721 7,660 
其他無形資產減去累計攤銷$2,453和$2,209，
分別
4,235 4,086 
其他9,193 8,325 
總資產$47,237 $42,448 
負債，可贖回的非控制權益和股東權益
流動負債:
應付賬款$911 $834 
結算義務2,129 1,399 
存放客戶的受限按金1,868 1,845 
計提訴訟費用665 723 
應計費用9,105 8,517 
短期債務750 1,337 
其他流動負債1,866 1,609 
流動負債合計17,294 16,264 
長期債務17,608 14,344 
延遲所得稅349 369 
其他負債4,488 4,474 
總負債39,739 35,451 
承諾和事後約定
可贖回非控制權益23 22 
股東權益
A類普通股，面值$0.0001；授權發行3,000股，分別發行了1,404股和1,402股，流通股份分別爲913股和927股
— — 
B類普通股，面值$0.0001；授權發行1,200股，發行和流通股份均爲7股
— — 
股本溢價6,290 5,893 
按成本覈算的A類國庫存股分別爲491股和475股
(68,035)(60,429)
保留盈餘70,258 62,564 
累計其他綜合收益(虧損)(1,073)(1,099)
萬事達公司股東權益7,440 6,929 
非控股權益35 46 
總股本7,475 6,975 
負債合計、可贖回的非控制權益和權益合計$47,237 $42,448 
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現金流量表（未經審計）
截至9月30日的九個月
20242023
（單位百萬）
經營活動
淨收入$9,532 $8,404 
調整淨利潤以計入經營活動現金流量:
客戶激勵的攤銷1,328 1,196 
折舊和攤銷666 594 
淨（收益）投資損失69 95 
股權酬金418 374 
延遲所得稅(261)(239)
其他117 88 
經營性資產和負債變動:
應收賬款99 (484)
結算資產(743)151 
預付費用(2,776)(1,837)
訴訟及法律和解的應計款項(59)(621)
存放客戶的受限按金23 240 
應付賬款59 (319)
結算義務731 (119)
應計費用671 43 
其他資產和負債的淨變化72 284 
經營活動產生的現金流量淨額9,946 7,850 
投資活動
可供出售的投資證券購買額(414)(244)
持有至到期日投資的購買(98)(327)
可供出售證券投資的出售收益171 72 
可供出售證券投資到期收益204 155 
持有到期日投資到期的收益363 116 
購買固定資產(379)(294)
資本化軟件(565)(525)
購買股權投資(28)(61)
出售股權投資的收益23 44 
其他投資活動(1)(73)
投資活動產生的淨現金流出(724)(1,137)
籌資活動
購買公司股票(7,565)(7,200)
分紅派息(1,842)(1,624)
債務淨收益3,960 1,554 
償還債務(1,336)— 
與股權激勵計劃相關的稅金預提(175)(81)
股票期權行權所得的現金163 213 
籌集資金淨額(6,795)(7,138)
匯率變動對現金、現金等價物、受限現金和受限現金等價物的影響75 (29)
現金及現金等價物、受限現金及受限現金等價物淨（減少）增加額2,502 (454)
現金、現金等價物、受限制的現金和受限制的現金等價物 - 週期開始時10,465 9,196 
現金、現金等價物、受限制的現金和受限制的現金等價物 - 週期結束時$12,967 $8,742 
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非依據GAAP制定的財務信息
萬事達披露以下非美國通用會計準則財務指標：調整後的營業費用、調整後的營業利潤率、調整後的其他收入（費用）、調整後的有效所得稅率、調整後的淨利潤和調整後的每股攤薄收益（以及與前一年同期相比的相關適用增長率）。如下面更詳細地描述，這些非美國通用會計準則財務指標排除了公司股權投資的收益和損失的影響，其中包括按市價計價的公允價值調整、減值準備以及處置時的收益和損失，以及相關的稅收影響。這些非美國通用會計準則財務指標還排除了特殊項目的影響（在適用的情況下），這代表訴訟判決和和解以及某些一次性項目，以及相關的稅收影響。公司排除這些特殊項目是因爲管理層單獨評估公司的基本業務和表現，與這些經常和非經常發生的項目分開。
此外，公司還提供了調整後的增長率，考慮了貨幣的影響，這是一個非通用會計原則的財務指標。貨幣中立的增長率是通過使用當前期間的匯率重新計算上一期的結果，來衡量翻譯和交易對營業結果的影響，並移除公司的外匯衍生工具合同相關的影響，這些合同被指定爲現金流套期保值工具（特別是管理外匯變動對預期營收和支出的影響的合同）。貨幣轉換的影響表示將營業結果翻譯成報告貨幣（美元）不同的功能貨幣產生的影響。交易貨幣的影響表示將發生在實體的功能貨幣之外的貨幣的營收和支出進行轉換的影響。與公司的外匯衍生工具合同相關的已實現收益和損失的影響（特別是管理外匯變動對預期營收和支出的影響的合同）在基礎預測交易影響收益時，被確認在營運報告的各項財務報表中。
公司認爲，提供的非通用會計準則財務指標有助於理解運營績效，並提供結果在不同時期之間的有意義比較。公司管理層使用非通用會計準則財務指標來，除其他外，評估其持續運營與歷史結果的關係，用於內部規劃和預測，並在績效獎勵計算中使用。
公司將所需的非GAAP財務指標與最直接可比的GAAP財務指標進行調解。非GAAP財務指標的呈現不應被視爲公司根據GAAP計算的指標的替代品。

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非GAAP調整（本季）
2024年9月30日止三個月
營業費用營業利潤率其他費用收益有效所得稅率
淨值
收益
稀釋每股收益
(數額爲百萬美元，除每股數據外)
報告 - 美國通用會計準則$3,365 54.3 %$(138)15.6 %$3,263 $3.53 
（股權投資）的收益或損失 1
****62 (0.3)%63 0.07 
訴訟準備 2
(176)2.4 % ** 0.7 %120 0.13 
重組費用 3
(190)2.6 % ** 0.3 %147 0.16 
調整後 - 非美國通用會計準則$2,999 59.3 %$(75)16.3 %$3,593 $3.89 

2023年9月30日止三個月
營業費用營業利潤率其他費用收益有效所得稅率
淨額
收益
每股攤薄收益
(數額爲百萬美元，除每股數據外)
報告 - 美國通用會計準則$2,689 58.8 %$(83)15.0 %$3,198 $3.39 
(股權投資的收益)損失 1
****6 — %5 — 
調整後 - 非美國通用會計準則$2,689 58.8 %$(78)15.0 %$3,202 $3.39 

2024年9月30日結束的三個月，與2023年9月30日結束的三個月相比
增加/（減少）
營業費用營業利潤率有效所得稅率
淨額
收益
每股攤薄收益
報告-依照通用會計準則25 %(4.5)ppt0.6 ppt2 %4 %
權益投資的（收益）損失 1
****(0.3)ppt2 %2 %
訴訟準備金 2
(7)%2.4 ppt0.7 ppt4 %4 %
重組費用 3
(7)%2.6  地址 0.3  地址 5 %5 %
調整後 - 非GAAP 12 %0.5  地址 1.4  地址 12 %15 %
貨幣影響4
— %0.3  地址 0.1 PPT1 %1 %
調整後 - 非GAAP - 貨幣中立12 %0.7 PPT1.5 PPT13 %16 %
注意：由於四捨五入，表格可能不會加總。
**    不適用

股權投資的損益
1.2024年第三季度和2023年第三季度的稅前淨損失分別爲6200萬美元和600萬美元，主要與可交易股權證券的公允市場價值調整未實現有關。
第三季度特殊項目
2.2024年第三季度的稅前支出爲17600萬美元，主要是由於有商家選擇退出美國商家集體訴訟，導致估計變更而產生的。
3.2024年第三季度，我們進行了一項旨在簡化組織結構的重組行動，導致預稅支出1.9億美元，以提高效率，實現業務的再投資，以支持實現長期增長機會。
其他說明
4.代表貨幣的翻譯和交易影響，以及公司的匯率期貨衍生合約的相關影響，這些合約被指定爲現金流量套期工具（特別是用於管理外幣波動對預期收入和支出的影響）。


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11

非通用會計準則調整（截至今日）
2024年9月30日止九個月
營業費用營業利潤率其他費用收益有效所得稅率淨利潤每股攤薄收益
(數額爲百萬美元，除每股數據外)
報告-依照通用會計準則$9,034 56.3 %$(281)16.1 %$9,532 $10.25 
權益投資的（收益）損失 1
 **  ** 69 (0.1)%67 0.07 
訴訟準備金 2
(400)1.9 % ** 0.5 %281 0.30 
重組費用 3
(190)0.9 % ** 0.1 %147 0.16 
調整後 - 非GAAP $8,444 59.2 %$(211)16.6 %$10,027 $10.78 

截至2023年9月30日的九個月
運營費用營業利潤率其他收入（支出）有效所得稅稅率淨收入攤薄後的每股收益
（百萬美元，每股數據除外）
已報告-GAAP$7,914 57.3 %$(318)18.6 %$8,404 $8.85 
股票投資（收益）虧損 1
****95 0.1 %63 0.07 
訴訟條款 4
(231)1.2 %**0.3 %156 0.16 
調整後-非公認會計准則$7,683 58.6 %$(223)19.0 %$8,622 $9.08 

2024年9月30日結束的九個月，與2023年9月30日結束的九個月相比
增加/（減少）
營業費用營業利潤率有效所得稅率淨利潤每股攤薄收益
報告-依照通用會計準則14 %(1.0)PPT(2.4)PPT13 %16 %
權益投資的（收益）損失 1
 **  ** (0.2)PPT— %— %
訴訟準備金 2, 4
(2)%0.7 PPT0.2 PPT1 %1 %
重組費用 3
(2)%0.9 PPT0.1 PPT2 %2 %
調整後 - 非GAAP 10 %0.6 PPT(2.4)PPT16 %19 %
貨幣影響5
— %0.2 PPT— PPT1 %1 %
調整後 - 非GAAP - 貨幣中立10 %0.8 PPT(2.4)PPT18 %20 %
注意：由於四捨五入，表格可能不會加總。
**    不適用

股權投資的損益
1.2024年和2023年截至今日的稅前淨損失分別爲6900萬美元和9500萬美元，主要與可交易和不可交易股票的未實現公允市場價值調整相關。
年初至今特別款項
2.2024年迄今的稅前支出爲40000萬美元，主要是由於對選擇退出美國商戶集體訴訟的商戶索賠相關估計變更、與一些英國商戶的和解以及與ATM無歧視規則附加費投訴相關的法律準備。
3.2024年截至目前的稅前費用爲1.9億美元，這是由於一項旨在簡化我們組織結構的重組行動所導致的，以提供效率，以便重新投資於我們的業務，以支持實現我們的長期增長機會。
4.2023年至今的稅前費用爲23100萬美元，主要是由於對選擇退出美國商戶集體訴訟的商戶索賠估計變更所致。
其他說明
5.代表了貨幣的轉化和交易影響，以及公司的外匯匯率期貨衍生合同所產生的與現金流套期保值工具相關的影響（特別是管理外幣波動對預期收入和支出的影響）。
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12

萬事達公司運營績效
截至2024年9月30日的三個月
總成交量（億）增長（美元）增長（本地）採購額（億）增長（本地）購買交易（百萬）購買交易增長現金成交量（十億）增長（當地）現金交易（百萬）卡片（百萬）
所有萬事達信用卡、借記卡計劃
APMEA$597 5.4 %7.3 %$447 8.4 %11,565 10.9 %$150 4.2 %1,496 959 
加拿大68 3.4 %5.2 %66 5.1 %1,111 8.3 %2 10.1 %7 83 
歐洲867 14.2 %15.1 %697 16.2 %19,297 13.1 %170 10.9 %973 879 
拉丁美洲202 5.2 %18.5 %146 21.9 %6,502 15.0 %57 10.5 %470 478 
全球除美國外1,734 9.5 %12.3 %1,356 13.5 %38,475 12.6 %379 8.1 %2,945 2,400 
美國768 6.7 %6.7 %703 7.0 %10,867 7.2 %65 3.3 %301 693 
全球2,502 8.6 %10.5 %2,058 11.2 %49,342 11.4 %443 7.4 %3,247 3,093 
萬事達信用卡和借記卡計劃
全球除美國外769 6.8 %10.4 %731 10.7 %16,327 9.2 %38 5.0 %159 812 
美國397 5.6 %5.6 %387 6.0 %4,183 5.4 %10 (6.4)%9 339 
全球1,166 6.4 %8.7 %1,118 9.0 %20,510 8.4 %49 2.4 %168 1,151 
萬事達借記卡計劃
全球除美國外965 11.7 %13.8 %625 17.0 %22,148 15.2 %340 8.4 %2,786 1,588 
美國371 7.9 %7.9 %316 8.3 %6,684 8.4 %55 5.4 %292 354 
全球1,335 10.6 %12.1 %941 13.9 %28,832 13.6 %395 8.0 %3,078 1,942 

截至2024年9月30日的9個月
成交量 (十億)增長 (美元)增長（當地）購買成交量（十億）增長（當地）購買交易量（百萬）購買交易量增長現金成交量（十億）增長（當地）現金交易量（百萬）信用卡（百萬）
所有萬事達信用卡、借記卡和貸記卡計劃
APMEA$1,739 2.4 %6.4 %$1,298 8.1 %33,195 11.1 %$441 1.9 %4,415 959 
加拿大197 4.9 %6.1 %191 5.9 %3,144 9.1 %6 13.5 %21 83 
歐洲2,408 12.3 %15.0 %1,925 16.3 %54,229 14.5 %483 10.1 %2,875 879 
拉丁美洲608 13.1 %18.5 %435 21.4 %18,706 16.4 %173 11.8 %1,376 478 
全球除美國外4,952 8.4 %11.9 %3,849 13.4 %109,274 13.6 %1,103 6.9 %8,686 2,400 
美國2,246 6.5 %6.5 %2,055 6.8 %31,462 7.1 %190 2.9 %875 693 
全球7,198 7.8 %10.1 %5,905 11.0 %140,736 12.1 %1,293 6.3 %9,561 3,093 
萬事達信用卡和信用計劃
全球除美國2,218 6.3 %10.9 %2,104 11.1 %46,840 10.9 %114 7.0 %480 812 
美國1,155 5.9 %5.9 %1,124 6.1 %11,999 5.8 %31 (0.9)%27 339 
全球3,373 6.2 %9.1 %3,228 9.3 %58,839 9.8 %145 5.2 %507 1,151 
萬事達借記卡計劃
全球除美國2,734 10.2 %12.7 %1,745 16.3 %62,435 15.7 %989 6.9 %8,206 1,588 
美國1,090 7.1 %7.1 %931 7.7 %19,463 8.0 %159 3.7 %848 354 
全球3,824 9.3 %11.1 %2,676 13.2 %81,897 13.8 %1,148 6.4 %9,053 1,942 
亞太 / 中東 / 非洲 = 亞太 / 中東 / 非洲
請注意，由於四捨五入，前表中的數字可能不加總；增長表示與去年同期的變化。
萬事達公司運營表現
2023年9月30日結束的3個月
GDV（十億美元）增長（美元）增長（本地）購買成交量（十億美元）增長（本地）購買交易（百萬次）購買交易增長現金成交量（十億）增長（當地）現金交易（百萬）卡片（百萬）
所有萬事達信用卡、借記卡及借貸計劃
APMEA$566 1.8 %6.0 %$421 8.1 %10,427 11.0 %$146 0.3 %1,499 929 
加拿大65 4.2 %7.1 %64 7.0 %1,025 10.4 %2 13.9 %6 78 
歐洲759 22.5 %18.6 %603 21.7 %17,063 19.8 %157 7.9 %990 789 
拉丁美洲192 25.6 %17.0 %136 18.1 %5,655 15.6 %56 14.5 %436 414 
全球除美國1,584 13.7 %13.1 %1,223 15.5 %34,171 16.0 %361 5.6 %2,930 2,210 
美國719 5.3 %5.3 %657 5.6 %10,134 6.2 %63 2.4 %294 657 
全球2,303 11.0 %10.5 %1,879 11.8 %44,304 13.6 %423 5.1 %3,225 2,868 
萬事達信用卡和借記卡計劃
全球除美國720 11.4 %12.2 %682 12.1 %14,953 12.0 %38 13.1 %167 778 
美國376 6.7 %6.7 %365 6.5 %3,968 8.0 %11 12.6 %10 326 
全球1,096 9.7 %10.2 %1,047 10.1 %18,921 11.1 %49 13.0 %177 1,104 
萬事達借記卡計劃
全球除美國外863 15.8 %13.9 %541 20.1 %19,217 19.3 %323 4.8 %2,763 1,432 
美國343 3.8 %3.8 %292 4.4 %6,166 5.1 %52 0.4 %285 332 
全球1,207 12.1 %10.8 %832 14.1 %25,383 15.5 %375 4.2 %3,048 1,764 

2023年9月30日止9個月
總交易額 (十億美元)增長 (美元)增長（當地）購買成交量（十億）增長（當地）購買交易筆數（百萬）購買交易量增長現金成交量（十億）增長（當地）現金交易（百萬）卡片（百萬）
所有萬事達信用卡、借記卡和借記卡計劃
APMEA$1,698 2.3 %8.4 %$1,252 11.0 %29,891 12.8 %$445 1.9 %4,508 929 
加拿大187 4.8 %9.9 %182 9.6 %2,882 12.8 %5 20.3 %18 78 
歐洲2,144 21.4 %23.7 %1,687 27.3 %47,362 23.8 %457 12.2 %2,904 789 
拉丁美洲538 21.3 %17.8 %381 18.8 %16,072 15.8 %157 15.3 %1,262 414 
全球扣除美國4,567 12.8 %16.3 %3,502 19.1 %96,207 18.5 %1,065 8.1 %8,691 2,210 
美國2,109 6.4 %6.4 %1,924 6.7 %29,364 6.5 %185 3.2 %861 657 
全球6,676 10.7 %13.0 %5,426 14.4 %125,571 15.4 %1,250 7.3 %9,552 2,868 
萬事達信用卡和借記卡計劃
全球除美國外2,086 10.6 %14.7 %1,973 14.5 %42,241 12.4 %113 18.7 %498 778 
美國1,091 9.7 %9.7 %1,060 9.4 %11,344 10.7 %31 18.6 %27 326 
全球3,177 10.3 %12.9 %3,033 12.7 %53,585 12.0 %144 18.7 %526 1,104 
萬事達借記卡計劃
全球除美國外2,481 14.8 %17.7 %1,529 25.6 %53,966 23.7 %953 7.0 %8,193 1,432 
美國1,018 3.2 %3.2 %864 3.6 %18,020 4.0 %154 0.5 %834 332 
全球3,499 11.1 %13.1 %2,393 16.7 %71,986 18.1 %1,106 6.0 %9,027 1,764 
APMEA = 亞太地區/中東/非洲
請注意，由於四捨五入，前表中的數據可能不加總；增長代表與去年同期相比的變化。
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腳註
這些表列出了Mastercard™品牌卡在區域型和全球貨幣範圍內的總交易金額（GDV）、購買成交量、現金成交量、購買交易次數、現金交易次數和卡數量。對於基於成交量的數據，還提供了相對於之前時期的增長率。
Maestro®和Cirrus®品牌卡的借記交易以及涉及萬事達以外品牌的交易不包括在上述表格中。
對於該表用途：GDV代表購物成交量加現金成交量，幷包括餘額轉移和方便支票的影響；「購物成交量」表示使用萬事達品牌卡在相應期間進行的購物的總金額；「現金成交量」表示現金支取的總金額，幷包括使用萬事達品牌卡獲得的餘額轉移和方便支票的影響。卡張數包括虛擬卡，虛擬卡是指通常不配有實體卡的萬事達品牌支付帳戶。
萬事達支付產品包括信用卡、借記卡和預付卡方案，每種類型的方案數據均包含在表格中。這些表格包含有關涉及未由萬事達提供交換服務的使用萬事達商標卡的交易和萬事達未能賺取重大收入的交易的信息。
以美元計價的信息是通過爲Mastercard報告成交量的每個本地貨幣應用已確定的美元/本地貨幣匯率來計算的。這些匯率以每季度的平均匯率計算，Mastercard根據每個季度的平均匯率計算基於本地貨幣信息的購買量和現金量在不同期間的變化率，以排除貨幣價值相對於美元的變化對計算這些變化率的影響。
GDV中提供的數據包括成交量、購買交易、現金成交量和現金交易列，由萬事達客戶提供，並由萬事達進行核實，並部分交叉檢查與萬事達交易切換系統提供的信息相符。卡片列中提供的數據由萬事達客戶提供，並由萬事達進行一定程度的核實。卡片列中的部分數據反映了客戶之間常規投資組合更改以及其他做法的影響，在某些情況下可能導致基礎數據被重複計算。所有數據均可能由萬事達或萬事達的客戶進行修訂和修改。
以往期間的業績信息可在萬事達網站的投資者關係部分找到，網址爲investor.mastercard.com。
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