鄧白氏報告2024年第三季度財務業績
佛羅里達州傑克遜維爾 - 2024年10月31日： Dun＆Bradstreet Holdings, Inc.（紐交所：DNB）是全球領先的業務決策數據和分析提供商，今天宣佈了截至2024年9月30日第三季度的未經審計財務業績。本新聞稿中提供了美國通行會計準則（「GAAP」）與非GAAP財務指標的對賬表，包括隨附的表格。在「使用非GAAP財務指標」標題下還包括了這些指標的說明。
•2024年第三季度營業收入爲60910萬美元，較2023年第三季度按不變貨幣計算增長了3.5%和3.2%。
•有機營業收入在不變貨幣基礎上比2023年第三季度增長了3.4%。
•2024年第三季度的GAAP淨利潤爲320萬美元，每股攤薄收益爲0.01美元，相比之下，去年同期的淨利潤爲440萬美元，每股攤薄收益爲0.01美元。調整後的淨利潤爲11600萬美元，每股調整後攤薄收益爲0.27美元，相比之下，去年同期的調整後淨利潤爲11620萬美元，每股調整後攤薄收益爲0.27美元。
•2024年第三季度調整後的EBITDA爲24740萬美元，比去年同期增長5.1%。2024年第三季度的調整後EBITDA利潤率爲40.6%。
我們很高興地宣佈，我們在財務業績和戰略進展方面連續交出了又一份紮實的季度報告。營業收入有機增長爲3.4%，超出了我們的預期，我們在第三季度實現了調整後的EBITDA利潤率擴張60個點子，並改善了自由現金流轉化。我們繼續看到我們的核心主數據管理和風險解決方案在國際和北美市場的強勁需求，”鄧白氏首席執行官安東尼·賈布表示。「我們始終專注於推動創新，爲客戶提供最關鍵的用例，這一點體現在業務的續約、擴張和新的業務中。特別是，我們對最近推出的Chat D&b感到興奮，這是我們的生成式人工智能助手，提供關於公司和專業聯繫人的即時、可操作的業務見解。」
•2024年9月30日止九個月的營業收入爲174980萬美元，較2023年9月30日止九個月按固定貨幣匯率計算增長了3.9%和3.8%。
•有機營業收入在不變貨幣基礎上同比增長3.9%，與2023年9月30日結束的九個月相比。
•截至2024年9月30日的GAAP淨虧損爲3640萬美元，每股虧損爲0.08美元，而上一年同期的淨虧損爲4870萬美元，每股虧損爲0.11美元。調整後的淨利潤爲30010萬美元，每股攤薄調整後淨收益爲0.69美元，而上一年同期調整後的淨利潤爲29180萬美元，每股攤薄調整後淨收益爲0.68美元。
•2024年9月30日結束的九個月調整後的EBITDA爲66660萬美元，比2023年9月30日結束的九個月增加了5.5%。2024年9月30日結束的九個月調整後的EBITDA利潤率爲38.1%。
1
細分市場結果
北美洲
2024年第三季度，北美營業收入爲43250萬美元，較2023年第三季度增加1110萬美元，增長2.6%，按不變貨幣基礎計算，增長2.7%。
•2024年第三季度財務與風險營業收入爲23770萬美元，較2023年第三季度增加280萬美元，增幅爲1.2%。
•2024年第三季度銷售和營銷營業收入爲19480萬美元，比2023年第三季度增加830萬美元，增長4.5%。
2024年第三季度北美調整後的EBITDA爲20770萬美元，增長了6.2%，調整後的EBITDA利潤率爲48.0%。
截至2024年9月30日的九個月，北美地區的營業收入爲122370萬貨幣，比2023年9月30日結束的九個月增加3600萬貨幣，增長率分別爲3.0%和3.1%（按固定匯率計算）。
•2024年9月30日止九個月的金融與風險營業收入爲66180萬美元，較2023年9月30日止九個月增加了1510萬美元，增長了2.3％，按不變匯率基礎計算增長了2.4％。
•2024年9月30日結束的九個月的銷售和營銷營業收入爲56190萬美元，比2023年9月30日結束的九個月增加2090萬美元，增長了3.9%。
2024年9月30日結束的九個月，北美調整後的EBITDA爲53800萬美元，增長3.5%，調整後的EBITDA利潤率爲44.0%。
國際
2024年第三季度國際營業收入爲17660萬元，比2023年第三季度增加950萬美元，增長了5.7%，按恒定匯率計算增長了4.7%。不計芬蘭一個面向消費者業務的剝離影響和180萬美元外匯影響，國際有機營收增長了5.1%。
•2024年第三季度金融與風險營業收入爲12160萬美元，相較於2023年第三季度增長了800萬美元，按不變貨幣計算增長了7.1%和6.3%。
•2024年第三季度銷售和營銷業務營業收入爲5500萬美元，比2023年第三季度增加150萬美元，增長2.7%，以固定匯率計算，增長1.1%。剔除剝離影響和匯率變動的積極影響，有機營業收入增長了2.4%。
2024年第三季度國際調整後的EBITDA爲5910萬美元，增長了6.5%，調整後的EBITDA利潤率爲33.5%。
2024年9月30日止九個月的國際營業收入爲52610萬美元，比2023年9月30日止九個月增加了3020萬美元，增長了6.1%，按照固定貨幣匯率基礎增長了5.7%。在排除芬蘭一家面向消費者業務的出售以及外匯匯率期貨正面影響200萬美元后，國際有機營收增長了6.1%。
•2024年9月30日結束的財務和風險業務營業收入爲35810萬元，比2023年9月30日結束的九個月增加了2590萬元，同比增長7.8％，以恒定貨幣基礎計算增長了7.4％。
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•2024年9月30日結束時的銷售和營銷營業收入爲16800萬美元，比2023年9月30日結束時的九個月增加了430萬美元，增長了2.6％，在不考慮貨幣匯率的情況下，與2023年9月30日結束的九個月相比增長了2.2％。在排除剝離對收入的影響以及外匯匯率的積極影響後，有機營業收入增長了3.4％。
2024年9月30日止九個月的國際調整後息稅折舊及攤銷前利潤（EBITDA）爲17720萬美元，增長了10.6%，調整後EBITDA利潤率爲33.7%。
資產負債表：
截至2024年9月30日，我們的現金及現金等價物爲28870萬美元，債務本金總額爲368110萬美元。截至2024年9月30日，我們85000萬美元的循環信貸額度中有71700萬美元可用。
股票回購計劃
截至2024年9月30日的九個月期間，我們以每股$9.71的平均價格，扣除已計入的過路稅，購回了961,360股Dun＆Bradstreet普通股，總金額為$930萬。2024年9月30日結束的三個月內未進行任何股票回購活動。我們目前仍有超過900萬股股票可用於現有的回購授權下。
業務前景
•預計受到匯率期貨影響後的收入將落在我們先前通報的240000萬至244000萬美元的較低端，約為3.7%至5.4%。
•有機營業收入增長也預計落在我們先前通報的4.1%至5.1%的區間的下限。
•預計調整後的EBITDA將繼續保持在93000萬到95000萬美元的區間內。
•預計調整後每股收益將繼續在1.00至1.04美元的區間內。
上述前瞻性陳述反映了今天的敦與百敦的預期，營業收入假定外幣匯率恆定。敦與百敦未對其前瞻性非依則貨幣金融資料進行定性調和，其原因是在不合理的努力下，很難預測和在合理準確性內量化需要此調和的重大項目。鑑於下文討論的風險因素、不確定性和假設數量，實際結果可能有實質不同。敦與百敦不打算更新其前瞻性陳述，直至下次季度業績公告之前，除非在公開可獲取的陳述中。
業績發佈會看漲和音訊網路網路廣播
邓白氏将于2024年10月31日上午8:30在东部时间举行电话会议，讨论2024年第三季度财务业绩。 可以通过拨打1-844-481-2520（美国）或1-412-317-0548（国际）来实时接入电话会议。 电话重播将从2024年10月31日上午11:30开始，在2024年11月14日之前通过拨打1-877-344-7529（美国）或1-412-317-0088（国际）来获取。 重播密码将为6582331。
該看漲也將從盾&邦德銀行的投資者關係網站https://investor.dnb.com現場網絡直播。通話結束後，網絡直播的錄製重播將在該網站上提供。
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使用非 GAAP 財務指標
除了報告符合美國通用會計準則（GAAP）的結果外，我們還評估業績並報告下面討論的非GAAP財務指標。我們認爲呈現這些非GAAP指標爲投資者和評級機構提供了關於我們業績、運營趨勢和不同時期表現的有用信息。這些非GAAP財務指標包括有機營收、調整前利息、稅收、折舊和攤銷前利潤（「調整後的EBITDA」）、調整後的EBITDA利潤率、調整後的淨利潤和調整後的每股攤薄淨利潤。調整後的結果是調整後的非GAAP指標，調整了由於某些收購和處置相關營收和費用的影響，例如銀行家費用、法律費用、盡職調查、留任支付和有關條件調整、重組費用、以股權爲基礎的薪酬、過渡成本和其他非核心增益和費用，這些並不是我們業務正常經營中的，例如與債務提前贖回相關的費用、出售企業的收益和損失、減值費用、重大稅收法律變更的影響以及重大稅收和法律和解的費用。我們排除了應用購買會計規定而產生的無形資產攤銷，因爲這是非現金收益，而且並不表明我們持續和基礎業績。無形資產是由歷史併購交易產生的。我們認爲，通過這種方式認定的無形資產在本質上與其他按預定運營週期替換的折舊資產不同。與其他折舊資產（如開發和購買的軟件許可證或固定資產）不同的是，一旦這些認定的無形資產到期且資產不被替換，就不存在替換成本。此外，我們運營、維護和延長已收購無形資產和已購買的知識產權壽命的成本在我們的運營成本中反映爲人員、數據費用、設施、一般開支等。管理層認爲，對投資者理解這種無形資產是作爲購買會計的一部分記錄並有助於收入產生至關重要。已確認無形資產的攤銷將在未來一直存在，直到這些資產完全攤銷。此外，我們將分離外匯匯率變化對我們營收增長的影響，因爲我們認爲投資者能夠比較外匯匯率變化的前後兩期營收非常有用。外匯匯率變化導致的收入增長業績是通過將我們過去和當前期外幣營收按恒定匯率轉換來確定。因此，我們監測我們的營收增長，無論在外匯匯率變化的影響前後。我們相信這些補充的非GAAP財務指標爲管理層和其他用戶提供了額外的有意義的財務信息，在評估我們持續業績和業務結果週期性可比性時應予以考慮。我們的管理團隊經常在內部使用這些補充的非GAAP財務指標來了解、管理和評估我們的業務，並做出經營決策。這些非GAAP指標是管理層用於規劃和預測未來時期的因素之一。非GAAP財務指標應被視爲美國通用會計準則（GAAP）編制的報告結果的補充，而不是替代品。
我們的非通用會計準則或調整後財務指標反映了基於以下項目的調整，以及相關所得稅。
有機營業收入
我們定義有機營業收入爲，在最初的十二個月內，將報告的營業收入匯率期貨的影響之前，排除收購企業的營業收入（如適用）。此外，有機營業收入排除與已出售企業相關的當年和前年營業收入（如適用）。我們認爲，這種有機措施通過排除收購和剝離的影響，爲投資者和分析師提供了關於公司基礎收入趨勢的有用補充信息。
調整後的EBITDA和調整後的EBITDA毛利率
我們將調整後的EBITDA定義爲除以下項目外的淨利潤（損失），歸因於鄧白氏控股有限公司。
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•折舊和攤銷;
•利息支出和利息收入;
•所得稅減免或預備;
•其他非營業費用或收入;
•附屬公司淨利潤中的權益;
•歸屬於非控股權益的淨利潤;
•基於股權的薪酬;
•重組費用；
•與合併、收購和剝離相關的運營成本；
•轉型成本主要包括與投資相關的非經常性費用，用於改造我們的技術和後勤基礎設施，包括在技術平台和雲基礎設施方面的架構投資。轉型工作要求我們投入額外資源以便與當前環境並行開發新的基於雲的基礎設施。這些成本以及與轉型活動相關的其他費用是增量和冗餘成本，在實現我們的目標後不會再次發生，並不代表我們基礎運營績效。我們認爲從我們的非常規會計指標中排除這些成本能更好地反映我們持續的成本結構；和
•其他調整包括諸如與重大法律和監管事宜相關的法律費用以及減值損失等非經常性費用。
我們通過將調整後的EBITDA除以營業收入來計算調整後的EBITDA利潤率。
調整後的淨利潤
我們將調整後的淨利潤定義爲適用於鄧白氏控股有限公司的淨利潤（損失），並根據以下項目進行調整：
•由於採用購買會計原則而導致的增量攤銷。我們排除了由於採用購買會計原則而導致的已識別無形資產的攤銷，因爲這是非現金項目，不能反映我們持續和基礎經營績效。公司認爲，由於其本質與其他可預測運營週期內更換的折舊資產有根本不同，已確認的無形資產。與其他折舊資產（如開發和購買的軟件許可證或房地產和設備）不同，這些已確認的無形資產一旦到期後就沒有更換成本，而這些資產也不會被更換。此外，公司用於運營、維護和延長已收購無形資產和購買的知識產權壽命的成本包括在公司的運營成本中，如人員、數據費用、設施、間接支出等。
•基於股權的薪酬;
•重組費用；
•與合併、收購和剝離相關的運營成本；
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•轉型成本主要包括與投資相關的非經常性費用，用於改造我們的技術和後勤基礎設施，包括在技術平台和雲基礎設施的架構方面的投資。轉型工作需要我們投入單獨的資源，以便與當前環境並行開發新的基於雲的基礎設施。這些成本以及與變革活動相關的其他費用是增量和冗餘成本，在我們實現目標後將不會再次發生，也不代表我們基礎運營績效的真實情況。我們認爲將這些成本排除在我們的非GAAP措施之外，更好地反映了我們持續的成本結構；
•併購、收購和剝離相關的非營運費用；
•債務再融資和清償成本;
•非經營性養老金相關收入（費用）包括與我們的養老金和退休福利計劃相關的某些費用和收入，包括利息成本、計劃資產預期收益以及攤銷的精算增益或損失、往期服務優惠及如適用，計劃結算費用。這些調整是非現金和市場驅動的，主要是由於養老金計劃資產和負債價值的變化，這些價值與金融市場的表現和狀況相關；
•由於我們利率互換的修改所導致的非現金收益和損失;
•其他調整包括非經常性費用，如與重大法律和監管事項相關的法律費用以及減值費用；
•非通用會計準則調整的稅收影響；
•其他稅收影響調整與遞延稅項和其他離散項目的稅收影響有關。
每股攤薄調整淨收益
我們通過將調整後的淨利潤除以期間內普通股的加權平均流通股份以及可能在與我們的股票激勵計劃下待授獎項有關的普通股的稀釋效應，來計算每股調整後的淨收益。
前瞻性聲明
本公告中包含的非純粹歷史性陳述屬於前瞻性陳述，包括有關對未來期望、希望、意圖或策略的陳述。前瞻性陳述基於鄧白氏公司的管理層信念，以及他們制定的假設和目前可以獲得的信息。前瞻性陳述可通過諸如「預期」、「打算」、「計劃」、「尋求」、「相信」、「估計」、「預計」等詞語識別爲對未來時期的引用，或包括預測或投射。前瞻性陳述的示例包括但不限於我們對未來業務和財務表現展望的聲明。由於這些陳述基於對未來財務和運營結果的期望，而非事實陳述，實際結果可能與預期有重大差異。無法預測或確定所有風險因素。因此，下文列出的風險和不確定性不應視爲我們所有潛在趨勢、風險和不確定性的完整討論。我們不承諾更新任何前瞻性陳述，無論是否基於新信息、未來事件或其他原因。
前瞻性聲明所面臨的風險和不確定性包括但不限於：(i)我們實施和執行業務轉型戰略的能力；(ii)我們開發或銷售解決方案的及時性或維護客戶關係的能力；(iii)我們解決方案的競爭；(iv)損害我們品牌和聲譽；(v)不利的全球經濟狀況，包括但不限於利率期貨的波動、外匯市場、通貨膨脹和供應鏈中斷；(vi)經營和國際擴張所帶來的風險；(vii)未能防止網絡安全事件或被認爲泄漏機密
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信息不安全；(viii) 我們數據或系統完整性的失敗；(ix) 系統故障和人員中斷可能延遲我們向客戶提供解決方案的交付；(x) 在我們運營市場中，無法訪問數據來源或跨數據來源傳輸數據的能力喪失；(xi) 我們的軟件供應商、網絡和雲服務提供商未能如預期執行或我們的關係終止；(xii) 大規模丟失或減少我們的關鍵客戶、商業夥伴或政府合同；(xiii) 依賴戰略聯盟、合資企業和收購來發展我們的業務；(xiv) 我們充分有效地保護知識產權的能力或成本效益；(xv) 知識產權侵權索賠；(xvi) 訂閱或支付處理平台中的中斷、延遲或停機；(xvii) 收購和整合業務以及處置現有業務相關風險；(xviii) 我們保留高級領導團隊成員、吸引並留住技術人員的能力；(xix) 遵守政府法律法規；(xx) 與我們部分最大股東持有的註冊和其他權利相關的風險；(xxi) 疾病爆發、全球或局部健康大流行或流行病，或對此類事件的恐懼，包括全球經濟不確定性和應對措施；(xxii) 與俄羅斯和烏克蘭之間持續衝突、中東衝突以及宏觀經濟狀況趨勢相關的經濟不確定性增加；以及 (xxiii) 在我們於2024年2月22日向美國證券交易委員會（"SEC"）提交的《年度報告10-k表》中列明的其他因素下的「風險因素」，「管理層對財務狀況和經營成果的討論」，「關於前瞻性聲明的警示」和其他章節。
7
鄧白氏控股公司
綜合損益表
（以百萬計，每股數據除外）
| 截至9月30日的三個月期間 | 截至2022年9月30日的9個月，單位：百萬，除每股數據外 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 609.1 | $ | 588.5 | $ | 1,749.8 | $ | 1,683.6 | |||||||||||||||
服務成本（不包括折舊和攤銷） (1) | 219.5 | 211.8 | 663.7 | 631.8 | |||||||||||||||||||
銷售和管理費用 (1) | 174.8 | 176.3 | 525.6 | 527.8 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 144.8 | 146.7 | 430.1 | 437.1 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | 7.8 | 1.6 | 14.5 | 10.4 | |||||||||||||||||||
| 營業成本 | 546.9 | 536.4 | 1,633.9 | 1,607.1 | |||||||||||||||||||
| 業務利潤（虧損） | 62.2 | 52.1 | 115.9 | 76.5 | |||||||||||||||||||
| 利息收入 | 2.1 | 1.7 | 4.9 | 4.2 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (61.3) | (57.0) | (205.6) | (168.4) | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用）- 淨額 | (0.9) | (3.3) | 0.6 | (1.2) | |||||||||||||||||||
| 非營業收入（費用）- 淨額 | (60.1) | (58.6) | (200.1) | (165.4) | |||||||||||||||||||
| 所得稅前（利潤）（稅項）和關聯公司淨利潤之前的收益（虧損） | 2.1 | (6.5) | (84.2) | (88.9) | |||||||||||||||||||
| 減：所得稅費用（福利） | (1.8) | (11.2) | (48.9) | (40.5) | |||||||||||||||||||
| 股權法下對企業的投資淨收益 | 0.3 | 0.6 | 1.9 | 2.1 | |||||||||||||||||||
| 4.2 | 5.3 | (33.4) | (46.3) | ||||||||||||||||||||
| 淨利潤（虧損）歸屬於非控股權益減少. | (1.0) | (0.9) | (3.0) | (2.4) | |||||||||||||||||||
| 淨利潤（虧損）歸屬於鄧白氏控股有限公司. | $ | 3.2 | $ | 4.4 | $ | (36.4) | $ | (48.7) | |||||||||||||||
| 基本每股盈利（虧損）歸屬於鄧白氏控股有限公司. | $ | 0.01 | $ | 0.01 | $ | (0.08) | $ | (0.11) | |||||||||||||||
| 稀釋每股盈利（虧損）歸屬於鄧白氏控股有限公司. | $ | 0.01 | $ | 0.01 | $ | (0.08) | $ | (0.11) | |||||||||||||||
| 基本每股普通股權重平均股數. | 432.4 | 430.8 | 432.2 | 430.3 | |||||||||||||||||||
| 稀釋每股普通股權重平均股數. | 435.6 | 432.2 | 432.2 | 430.3 | |||||||||||||||||||
(1)去年同期結果已經重新列示以反映表述變更並符合當前期表述。截至2023年9月30日的三個月和九個月，我們將分別從銷售和管理費用中重新分類了$530萬和$2440萬至服務成本（不包括折舊和攤銷）。這種重新分類對總營運成本、營業收入、淨利潤（虧損）、每股收益（虧損）或分部結果均無影響。此外，這種重新分類對未經審計的合併資產負債表或未經審計的合併現金流量表也沒有影響。
8
鄧白氏控股公司
合併資產負債表
(以百萬爲單位，除了股票數據和每股數據)
| 2020年9月30日 2024 | 截至12月31日公允價值 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 288.7 | $ | 188.1 | |||||||
| 截至2024年9月30日賬面應收賬款淨額25.3美元，截至2023年12月31日20.1美元 | 242.4 | 258.0 | |||||||||
| 預繳稅款 | 52.7 | 51.8 | |||||||||
| 其他預付款項 | 92.0 | 100.1 | |||||||||
| 其他資產 | 34.4 | 58.3 | |||||||||
| 總流動資產 | 710.2 | 656.3 | |||||||||
| 非流動資產 | |||||||||||
| 2024年9月30日的物業、廠房和設備淨值爲$52.3，2023年12月31日的累計折舊淨值爲$45.7 | 94.1 | 102.1 | |||||||||
| 2024年9月30日計算機軟件淨值爲$636.2，2023年12月31日的累計攤銷淨值爲$507.1 | 704.4 | 666.3 | |||||||||
| 商譽 | 3,447.5 | 3,445.8 | |||||||||
| 其他無形資產 | 3,629.4 | 3,915.9 | |||||||||
| 延緩成本 | 163.4 | 161.7 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 255.9 | 187.8 | |||||||||
| 總非流動資產 | 8,294.7 | 8,479.6 | |||||||||
| 總資產 | $ | 9,004.9 | $ | 9,135.9 | |||||||
| 負債 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 108.9 | $ | 111.7 | |||||||
| 應計工資 | 91.9 | 111.9 | |||||||||
| 短期債務 | 31.0 | 32.7 | |||||||||
| 遞延收入 | 564.9 | 590.0 | |||||||||
| 其他應計和流動負債 | 214.3 | 196.1 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,011.0 | 1,042.4 | |||||||||
| 長期養老金和退休福利 | 127.1 | 143.9 | |||||||||
| 長期債務 | 3,626.9 | 3,512.5 | |||||||||
| 遞延所得稅 | 782.8 | 887.3 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 109.9 | 118.2 | |||||||||
| 負債合計 | 5,657.7 | 5,704.3 | |||||||||
| 承諾和 contingencies | |||||||||||
| 股權 | |||||||||||
| 普通股，每股面值$0.0001，已授權—20億股；2024年9月30日發行443,419,716股，流通441,571,436股；2023年12月31日發行439,735,256股，流通438,848,336股 | — | — | |||||||||
| 資本剩餘 | 4,401.0 | 4,429.2 | |||||||||
| 累積赤字 | (847.5) | (811.1) | |||||||||
| 庫藏股，2024年9月30日1,848,280股，2023年12月31日886,920股 | (9.7) | (0.3) | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (212.0) | (198.7) | |||||||||
股東權益合計 | 3,331.8 | 3,419.1 | |||||||||
| 非控制權益 | 15.4 | 12.5 | |||||||||
| 股東權益總計 | 3,347.2 | 3,431.6 | |||||||||
負債和股東權益合計 | $ | 9,004.9 | $ | 9,135.9 | |||||||
9
鄧白氏控股公司
基本報表
（以百萬計）
| 截至2022年9月30日的9個月，單位：百萬，除每股數據外 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 來自經營活動的現金流量： | |||||||||||
| $ | (33.4) | $ | (46.3) | ||||||||
| 將淨利潤（損失）與經營活動提供的淨現金流量（使用）相協調： | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 430.1 | 437.1 | |||||||||
| 未承認養老金損失（收益）攤銷 | (1.3) | (2.1) | |||||||||
| 延遲發行債務費用攤銷和沖銷 | 41.9 | 14.0 | |||||||||
| 股權補償費用 | 52.4 | 66.1 | |||||||||
| 重組費用 | 14.5 | 10.4 | |||||||||
| 重組付款 | (11.3) | (12.1) | |||||||||
| 遞延所得稅變動 | (97.3) | (114.3) | |||||||||
| 經營性資產和負債變動: | |||||||||||
| 應收賬款增加（減少） | 11.5 | 47.0 | |||||||||
| 預付稅額增加(減少)，其他預付款及其他流動資產減少 | 0.4 | (24.4) | |||||||||
| 遞延營收的增加（減少） | (22.3) | 4.6 | |||||||||
| 應付賬款的增加(減少) | (3.7) | (9.6) | |||||||||
| 應付薪資增加(減少) | (22.7) | (21.5) | |||||||||
| 其他應計及流動負債增加(減少) | (1.8) | (32.8) | |||||||||
| 其他長期資產增加(減少) | (32.6) | 3.2 | |||||||||
| 長期負債增加(減少) | (47.7) | (34.0) | |||||||||
| 淨, 其他非貨幣調整 | 10.2 | (1.6) | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 286.9 | 283.7 | |||||||||
| 投資性活動提供的現金流量： | |||||||||||
| 外幣合約和淨投資對沖的現金結算 | 7.6 | 7.7 | |||||||||
| 資本支出 | (3.8) | (3.7) | |||||||||
| 計算機軟件及其他無形資產的增加 | (153.7) | (126.2) | |||||||||
其他投資活動，淨額 (1) | (10.5) | 1.9 | |||||||||
| 投資活動產生的淨現金流量 | (160.4) | (120.3) | |||||||||
| 籌資活動提供的現金流量： | |||||||||||
購回庫藏股所支付的現金 | (9.3) | — | |||||||||
| 分紅派息支付 | (65.8) | (64.6) | |||||||||
| 來自信貸工具借款的收入 | 404.5 | 380.3 | |||||||||
| 從定期貸款設施借款所得 | 3,103.6 | — | |||||||||
| 信貸設施償還借款 | (296.5) | (316.0) | |||||||||
| 定期貸款設施還款 | (3,119.2) | (24.5) | |||||||||
| 支付債務發行成本 | (26.6) | — | |||||||||
| 購買非控股權的付款 | — | (95.7) | |||||||||
| 其他籌資活動的淨金額 | (21.9) | (18.8) | |||||||||
| 籌集資金的淨現金流量 | (31.2) | (139.3) | |||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 5.7 | (2.4) | |||||||||
| 現金、現金等價物和受限制的現金的增加（減少） | 101.0 | 21.7 | |||||||||
| 期初現金、現金等價物和限制性現金餘額 | 188.1 | 208.4 | |||||||||
| 期末現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 289.1 | $ | 230.1 | |||||||
| 現金流披露的補充信息： | |||||||||||
現金、現金等價物和受限制的現金的調節 | |||||||||||
現金及現金等價物在簡明合併資產負債表中 | $ | 288.7 | $ | 230.1 | |||||||
受限制的現金包括在其他流動資產中 (2) | 0.4 | — | |||||||||
在現金流量表中報告的總現金、現金等價物和受限制的現金 | $ | 289.1 | $ | 230.1 | |||||||
| 支付現金給: | |||||||||||
| 所得稅繳納（退款），淨額 | $ | 70.1 | $ | 75.5 | |||||||
| 利息 | $ | 157.3 | $ | 151.2 | |||||||
(1)2024年9月30日止九個月的其他投資活動支出主要與收購少數股權持有有關。
(2)限制性現金代表與客戶退款相關的資金。
10
鄧白氏控股公司
淨利潤調整爲調整後的稅息折舊及攤銷前利潤
（以百萬計）
| 截至9月30日的三個月期間 | 截至2022年9月30日的9個月，單位：百萬，除每股數據外 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 歸屬於鄧百億公司的淨利潤（淨虧損） | $ | 3.2 | $ | 4.4 | $ | (36.4) | $ | (48.7) | |||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 144.8 | 146.7 | 430.1 | 437.1 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 - 淨額 | 59.2 | 55.3 | 200.7 | 164.2 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用（稅收優惠）- 淨 | (1.8) | (11.2) | (48.9) | (40.5) | |||||||||||||||||||
| EBITDA | 205.4 | 195.2 | 545.5 | 512.1 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用）- 淨額 | 0.9 | 3.3 | (0.6) | 1.2 | |||||||||||||||||||
| 股權法下對企業的投資淨收益 | (0.3) | (0.6) | (1.9) | (2.1) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股權益的淨利潤（虧損） | 1.0 | 0.9 | 3.0 | 2.4 | |||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的補償 | 16.3 | 20.8 | 52.4 | 66.1 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | 7.8 | 1.6 | 14.5 | 10.4 | |||||||||||||||||||
| 與合併、收購和剝離相關的運營成本 | 0.4 | 1.4 | 1.4 | 5.4 | |||||||||||||||||||
| 過渡費用 | 14.7 | 11.7 | 47.3 | 31.1 | |||||||||||||||||||
其他調整 | 1.2 | 1.1 | 5.0 | 5.0 | |||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 247.4 | $ | 235.4 | $ | 666.6 | $ | 631.6 | |||||||||||||||
| 北美洲 | $ | 207.7 | $ | 195.6 | $ | 538.0 | $ | 519.6 | |||||||||||||||
| 國際 | 59.1 | 55.5 | 177.2 | 160.2 | |||||||||||||||||||
| 公司和其他費用 | (19.4) | (15.7) | (48.6) | (48.2) | |||||||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 247.4 | $ | 235.4 | $ | 666.6 | $ | 631.6 | |||||||||||||||
| 調整後的EBITDA利潤率 | 40.6 | % | 40.0 | % | 38.1 | % | 37.5 | % | |||||||||||||||
11
鄧白氏控股公司
分部營業收入和調整後息稅折舊及攤銷前利潤（未經審計）
（以百萬計）
| 截至2024年9月30日的三個月 | |||||||||||||||||||||||
| 北美 | 國際 | 企業和其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 432.5 | $ | 176.6 | $ | — | $ | 609.1 | |||||||||||||||
| 總運營成本 | 253.2 | 124.3 | 21.1 | 398.6 | |||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 179.3 | 52.3 | (21.1) | 210.5 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 28.4 | 6.8 | 1.7 | 36.9 | |||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 207.7 | $ | 59.1 | $ | (19.4) | $ | 247.4 | |||||||||||||||
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 48.0 | % | 33.5 | % | 不適用 | 40.6 | % | ||||||||||||||||
| 截至 2024 年 9 月 30 日的九個月 | |||||||||||||||||||||||
| 北美 | 國際 | 企業和其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||
收入 | $ | 1,223.7 | $ | 526.1 | $ | — | $ | 1,749.8 | |||||||||||||||
| 總運營成本 | 765.8 | 367.6 | 53.9 | 1,187.3 | |||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 457.9 | 158.5 | (53.9) | 562.5 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 80.1 | 18.7 | 5.3 | 104.1 | |||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 538.0 | $ | 177.2 | $ | (48.6) | $ | 666.6 | |||||||||||||||
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 44.0 | % | 33.7 | % | 不適用 | 38.1 | % | ||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的三個月 | |||||||||||||||||||||||
| 北美 | 國際 | 企業和其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 421.4 | $ | 167.1 | $ | — | $ | 588.5 | |||||||||||||||
| 總運營成本 | 250.1 | 116.7 | 17.3 | 384.1 | |||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 171.3 | 50.4 | (17.3) | 204.4 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 24.3 | 5.1 | 1.6 | 31.0 | |||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 195.6 | $ | 55.5 | $ | (15.7) | $ | 235.4 | |||||||||||||||
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 46.4 | % | 33.2 | % | 不適用 | 40.0 | % | ||||||||||||||||
12
| 截至2023年9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||
| 北美 | 國際 | 企業和其他 | 總計 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 1,187.7 | $ | 495.9 | $ | — | $ | 1,683.6 | |||||||||||||||
| 總運營成本 | 734.9 | 351.0 | 53.1 | 1,139.0 | |||||||||||||||||||
| 營業收入（虧損） | 452.8 | 144.9 | (53.1) | 544.6 | |||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 66.8 | 15.3 | 4.9 | 87.0 | |||||||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | $ | 519.6 | $ | 160.2 | $ | (48.2) | $ | 631.6 | |||||||||||||||
| 調整後息折舊攤銷前利潤率 | 43.7 | % | 32.3 | % | 不適用 | 37.5 | % | ||||||||||||||||
13
鄧白氏控股公司
淨利潤（損失）與調整後淨利潤（損失）的對比
（以百萬計，每股數據除外）
| 截至9月30日的三個月期間 | 截至2022年9月30日的9個月，單位：百萬，除每股數據外 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 淨利潤（虧損）歸屬於鄧白氏控股有限公司. | $ | 3.2 | $ | 4.4 | $ | (36.4) | $ | (48.7) | |||||||||||||||
| 由購買會計處理產生的無形資產的遞延攤銷 | 107.9 | 115.7 | 326.0 | 350.1 | |||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的補償 | 16.3 | 20.8 | 52.4 | 66.1 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | 7.8 | 1.6 | 14.5 | 10.4 | |||||||||||||||||||
| 與合併、收購和剝離相關的運營成本 | 0.4 | 1.4 | 1.4 | 5.4 | |||||||||||||||||||
| 過渡成本 | 14.7 | 11.7 | 47.3 | 31.1 | |||||||||||||||||||
| 債務再融資和攤銷成本 | — | 2.5 | 37.1 | 2.5 | |||||||||||||||||||
| 與養老金無關的非經營性收入 | (4.8) | (4.6) | (14.8) | (13.8) | |||||||||||||||||||
利率互換修訂的非現金收益 (1) | 4.5 | (2.6) | 1.3 | (2.6) | |||||||||||||||||||
其他調整 | 1.2 | 2.2 | 5.0 | 6.1 | |||||||||||||||||||
| 非通用會計原則調整稅收影響 | (34.9) | (36.9) | (129.2) | (116.5) | |||||||||||||||||||
| 其他稅務影響調整 | (0.3) | — | (4.5) | 1.7 | |||||||||||||||||||
調整後的淨利潤（虧損）歸屬於鄧白氏控股公司 | $ | 116.0 | $ | 116.2 | $ | 300.1 | $ | 291.8 | |||||||||||||||
每股攤薄調整後的淨收益 | $ | 0.27 | $ | 0.27 | $ | 0.69 | $ | 0.68 | |||||||||||||||
| 稀釋後的加權平均股本 | 435.6 | 432.2 | 435.6 | 431.8 | |||||||||||||||||||
(1)所報金額代表我們利率掉期衍生工具修訂產生的非現金攤銷收益。該金額報告在2024年和2023年截至9月30日的三個月和九個月的「利息費用-淨額」內。
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