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CHENIERE ENERGY, INC. 資訊發佈
Cheniere報告2024年第三季度業績並提高了2024年全年財務指引。
休斯頓-（業務線）- 陳尼爾能源股份有限公司（“陳尼爾”）（紐交所：LNG）今天宣布了2024年第三季度的財務結果。
2024年第三季財務業績摘要
| (以十億計) | 2024年9月30日結束的三個月 | 2024年9月30日結束的九個月 | ||||||||||||||||||
| 收益 | $3.8 | $11.3 | ||||||||||||||||||
凈利潤1 | $0.9 | $2.3 | ||||||||||||||||||
綜合調整後息稅折舊及攤銷前利潤 (Consolidated Adjusted EBITDA)2 | $1.5 | $4.6 | ||||||||||||||||||
可分配現金流量2 | $0.8 | $2.7 | ||||||||||||||||||
2024年全年財務指引
| (以十億計) | 2024年前 | 2024年修訂 | |||||||||||||||||||||||||||
綜合調整後息稅折舊及攤銷前利潤 (Consolidated Adjusted EBITDA)2 | $5.7 | - | $6.1 | $6.0 | - | $6.3 | |||||||||||||||||||||||
可分配現金流量2 | $3.1 | - | $3.5 | $3.4 | - | $3.7 | |||||||||||||||||||||||
最近的亮點
•在2024年9月30日結束的三個月及九個月內，Cheniere的收入分別約為38億美元和113億美元，凈利潤1 約為9億美元和23億美元，合併調整後的EBITDA2 分別約為15億美元和46億美元，以及可分配現金流量2 分別約為8億美元和27億美元。
•提高和緊縮2024年整體調整後EBITDA全年指引至60億 - 63億美元。2 全年2024年可分配現金流指引提至34億 - 37億美元。2 全年2024年可分配現金流指引提至34億 - 37億美元。
•根據Cheniere的全面資本配置計劃，在截至2024年9月30日的三個月和九個月內，Cheniere分別回購了約160萬股和1220萬股普通股，金額分別約28200萬美元和20億美元，分別償還了1.5億美元和45000萬美元的合併長期負債，並向普通股每股分別支付了0.435美元和1.305美元的季度股息。
•2024年第三季度，Cheniere將季度股息提高了約15％至每股0.500美元的普通股，將於2024年11月18日支付。
•2024年10月，Cheniere宣布為其液化設施設定了自願的、基於測量的第1範疇甲烷排放強度目標。該目標是基於Cheniere的氣候策略，利用來自其排放測量和減排計劃的數據，符合其在聯合國環境計劃石油和天然氣甲烷夥伴關係2.0會員資格下實現黃金標準的要求。
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1 凈利潤在此處所指的是我們綜合營業報表中歸屬於Cheniere Energy, Inc.的凈利潤。
2 非GAAP財務指標。請參閱“非GAAP財務指標調和”以獲取更多詳細資訊。
•2024年9月，Cheniere生產並裝載了其第1,000艙液化天然氣（"LNG"）貨物，用於從CCL項目（下文定義）出口到義大利。日 自2016年以來，Cheniere已經從SPL項目（下文定義）和CCL項目生產並出口了約3,720艙貨物，已交付給世界各地約40個市場。
•2024年8月，Cheniere發佈了 確保能源，實現效益它的第五份年度企業社會責任報告，詳細介紹了Cheniere在環保、社會和公司治理議題上的方法和進展。
•2024年7月，Cheniere Marketing，LLC（“Cheniere Marketing”）與Galp Trading S.A.（“Galp”）簽訂了一項長期液化天然氣銷售和採購協議（“SPA”），根據該協議，Galp同意每年從Cheniere Marketing以離岸價（free-on-board）基礎購買約50萬噸液化天然氣，為期20年。交貨預計將於2030年代初開始，並須符合其他條件，其中包括對於SPL擴建項目（下文所定義）第二列車做出積極的最終投資決定。
•2024年7月，惠譽評級將Cheniere Corpus Christi Holdings, LLC（“CCH”）的發行人信用評級從BBb調升至BBB+，並展望穩定，這標誌著自2021年以來Cheniere集團的第22次信用評級調升。未定 2024年10月，標準普爾全球評級將CCH的展望從穩定調整至正面。
首席執行官評論
「我們的團隊在安全、執行和資本紀律上堅定的專注，再次帶來了我們整個業務的重要成就，這些成就是我們的 1,000 項重點第 Cheniere 總裁兼首席執行官 Jack Fusco 表示，在科珀斯克里斯蒂（Corpus Christi）的液化天然氣貨物，繼續進行第三階段進展，並進一步跟進我們全面的資本配置計劃。「我們的卓越成果和改善的前景使我們能夠進一步提高和收緊 2024 年的指引範圍，而第三階段取得的進展可提高了我們 2025 年的生產預測的能見度。隨著我們在 Cheniere 再度完成強勁的一年，加強我們在營運卓越和安全方面的記錄，執行長期資本配置計劃，以及發展領先的基礎設施平台仍然是我們的首要任務，因為我們致力於在未來數十年中可靠地滿足全球客戶的能源需求。」
財務業績摘要及審查
| （以百萬為單位，不包括液化天然氣數據） | 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 變化百分比 % | 2024 | 2023 | 變化百分比 % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收益 | $ | 3,763 | $ | 4,159 | (10) | % | $ | 11,267 | $ | 15,571 | (28) | % | |||||||||||||||||||||||
凈利潤1 | $ | 893 | $ | 1,701 | (48) | % | $ | 2,275 | $ | 8,504 | (73) | % | |||||||||||||||||||||||
綜合調整後息稅折舊及攤銷前利潤 (Consolidated Adjusted EBITDA)2 | $ | 1,483 | $ | 1,663 | (11) | % | $ | 4,578 | $ | 7,120 | (36) | % | |||||||||||||||||||||||
| 出口液化天然氣： | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 貨物數量 | 158 | 152 | 4 | % | 479 | 468 | 2 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 容量（TBtu） | 568 | 545 | 4 | % | 1,723 | 1,684 | 2 | % | |||||||||||||||||||||||||||
| 已裝載液化天然氣容量（TBtu） | 568 | 548 | 4 | % | 1,721 | 1,684 | 2 | % | |||||||||||||||||||||||||||
凈利潤1 於2024年9月30日結束的三個月和九個月，相對於2023年相應時期，減少了約80800萬美元和62億美元。這些減少主要是由於 相對於2023年相應時期，截至2024年9月30日結束的三個月和九個月，我們衍生工具公平價值變動（稅前及非控股權益前）的不利差異分別為9.23億美元和61億美元，這些減少部分被所得稅撥備和兩個時期的非控股權益減少抵銷。
截至2024年9月30日止的三個月和九個月，綜合調整後的EBITDA分別較2023年相應期間下降約18000萬美元和25億美元。主要是由於我們的液化天然氣銷售比例增加了長期合同，以及國際燃料幣價格的調節，導致每交付一MMBtu的液化天然氣的總利潤在這兩個期間內均低於2023年相應期間。2024年9月30日止的三個月中的下降部分被該期間交付的液化天然氣總量增加所抵銷。
衍生工具收益（虧損）的相當部分與商品衍生工具（主要是與我們長期的綜合生產營銷協議相關）有關，這些衍生工具與國際燃料氣和液化天然氣價格掛鉤，主要與我們長期的綜合生產營銷（“IPM”）協議相關。我們的IPM協議旨在在協議的壽命內，為天然氣採購和液化天然氣銷售提供穩定的利潤，並具有固定費用組成部分，類似於根據我們長期、固定費用液化天然氣銷售協議銷售的液化天然氣。然而，我們的IPM協議的長期持續期限和國際價格基準使其特別容易受到各時期公平市值波動的影響。此外，會計要求規定每個報告期間以按照市值計價標準確認這些長期燃氣供應協議的公平價值，但目前不允許按照市值計價標準確認相應的液化天然氣銷售，導致在天然氣購買和液化天然氣銷售的會計確認上存在不配對。由於國際燃料氣價格波動持續緩和和2024年9月30日結束的三個月和九個月內國際前期商品曲線的變化，我們分別確認了$79700萬和$13億的與這些頭寸相關的公平價值有利的非現金變化（稅前和非控股利益），分別與2013年對應期間的分別為$12億和$58億的公平價值有利的非現金變化。
分擔基於股票的補償費用包括截至2024年9月30日的三個月和九個月分別達到4700萬美元和13900萬美元，分別與2023年相應時段的4200萬美元和12800萬美元相比。
我們的財務結果以合併基礎報告。截至2024年9月30日，我們對Cheniere Energy Partners, L.P. (「Cheniere Partners」) (紐交所: CQP)的所有權利包括100%的普通合夥人所有權和48.6%的有限合夥人權益。
資產負債表管理
資本資源
以下表格總結了截至2024年9月30日的可用流動性（以百萬計）：
| 2024年9月30日 | |||||
現金及現金等價物 (1) | $ | 2,663 | |||
受限現金及現金等價物 (2) | 413 | ||||
| 我們信貸設施的可用承諾： | |||||
| Sabine Pass Liquefaction, LLC（「SPL」）循環信貸設施 | 766 | ||||
| Cheniere Partners 續借授信設施 | 1,000 | ||||
| CCH授信設施 | 3,260 | ||||
| CCH 資本運營資金授信設施 | 1,390 | ||||
| Cheniere 續借授信設施 | 1,250 | ||||
| 我們信貸設施的總可承諾額 | 7,666 | ||||
| 總可用流動性 | $ | 10,742 | |||
(1) 我們的合併變量利益實體（VIEs）持有$33100萬的現金及現金等價物。
(2) 我們的合併VIEs持有10300萬的限制性現金及現金等價物。
最近的主要財務交易和更新
2024年9月30日止三個月期間，SPL使用現金償還到期日爲2025年的5.625%優先擔保票據的150萬美元本金。
液化項目概覽
SPL項目
我們通過Cheniere Partners在路易斯安那州卡梅倫縣Sabine Pass LNG基地運營6列天然氣液化列車，總產能約爲30百萬噸/年的液化天然氣（LNG）（「SPL計劃」）
SPL擴建項目
通過Cheniere Partners，我們正在開發一個毗鄰SPL項目的擴建項目，預計總產能高達約20百萬噸液化天然氣（「SPL擴展項目」），包括估計的瓶頸機會。 2024年2月，Cheniere Partners的某些子公司向聯邦能源管理委員會（「FERC」）提交了一個申請，請求授權用於擴建SPL項目，以及向能源部（「DOE」）提交了一項申請，請求授權出口液化天然氣至自由貿易協定（「FTA」）和非FTA國家，這兩個申請均不包括瓶頸機會。 2024年10月，我們獲得了DOE出口液化天然氣至FTA國家的授權。
CCL項目
我們在德克薩斯州Corpus Christi附近的Corpus Christi LNG基地運營3列天然氣液化列車，總產能約爲15百萬噸/年的LNG（「CCL項目」）
CCL三期項目
我們正在對CCL項目旁邊進行擴建，包括七個中型液化天然氣生產裝置，預計總產能超過10百萬噸每年（「CCL第3階段項目」）。預計CCL第3階段項目第一列車的液化天然氣將在2024年年底前投產。
2024年9月30日CCL第3階段項目進展情況：
| CCL三期項目 | |||||
| 項目狀態 | 正在施工 | ||||
| 項目完成百分比 | 67.8%(1) | ||||
| 預計實質性竣工時間 | 2025年上半年-2026年下半年 | ||||
（1）工程完成95.7％，採購完成85.2％，分包工作完成87.2％，施工完成32.0％。
CCL中小型液化氣列車8和9項目
我們正在開發兩個額外的中幅列車，預計總產能約爲3百萬噸液化天然氣（「CCL中幅列車8和9項目」），毗鄰CCL第3階段項目。2023年3月，我們的某些子公司向FERC提交了一份申請，請求授權建設和運營CCL中幅列車8和9項目，並於2023年4月向DOE提交了申請，請求授權向FTA和非FTA國家出口液化天然氣。2023年7月，我們獲得了來自DOE的向FTA國家出口液化天然氣的授權。2024年6月，我們收到了FERC頒發的積極環保評估，並預計將在2025年獲得該項目的所有必要監管批准。
投資者電話會議和網絡直播
我們將於2024年第三季度財務和運營業績電話會議議會，時間是2024年10月31日星期四上午11點美國東部時間/上午10點美國中部時間。可以通過我們的網站www.cheniere.com訪問通話的聽取網路直播和附帶幻燈片演示。通話結束後，將在我們的網站上提供存檔錄音。
關於陳尼爾
Cheniere Energy, Inc.是美國領先的LNG生產和出口商，可靠地提供清潔、安全和經濟實惠的燃料幣解決方案，滿足全球對天然氣不斷增長的需求。Cheniere是一家全方位的LNG供應商，其能力包括燃氣採購和運輸、液化、船舶租賃和LNG交付。Cheniere擁有全球最大的液化平台之一，包括位於美國墨西哥灣沿岸的Sabine Pass和Corpus Christi液化設施，目前的LNG產能總計約45百萬噸/年，正在施工的額外產能預計達到10多百萬噸/年。Cheniere還在追求液化擴張機會以及沿着LNG價值鏈的其他項目。Cheniere總部位於德克薩斯州休斯頓，並在倫敦、新加坡、北京、東京和華盛頓等地設有額外辦公室。
有關更多信息，請參閱Cheniere網站www.cheniere.com，並查看截至2024年9月30日提交給證券交易委員會的第10-Q季度報告。
使用非 GAAP 財務指標
除了按照美國GAAP披露的財務結果外，本新聞稿還包含非GAAP財務指標。 Consolidated Adjusted EBITDA和可分配現金流都是我們用來促進跨期運營績效比較的非GAAP財務指標。這些非GAAP指標應視爲我們GAAP性能指標的補充，而不是替代品，並且應仔細評估其與GAAP衡量的財務結果之間的調和。非GAAP措施具有分析工具的侷限性，不應孤立地進行分析，也不應作爲我們按照GAAP報告的結果的替代品，僅應作爲補充基礎進行評估。
非GAAP措施具有分析工具的侷限性，不應孤立地進行分析或代替按照GAAP報告的結果進行分析，應僅作爲增補基礎進行評估。
前瞻性聲明
本新聞稿包含某些可能包括「前瞻性聲明」的陳述，其屬於《證券法》第27A條和第21E條規定的範疇。除歷史或現有事實或條件外，本文所述的全部內容均屬於「前瞻性聲明」。包括在「前瞻性聲明」之中的有（i）有關Cheniere財務和運營指引，業務策略，計劃和目標，包括液化設施的開發，建設和運營，（ii）有關監管授權和批准預期的陳述，（iii）表達關於Cheniere液化天然氣終端和管道業務發展的信仰和期望，包括液化設施，（iv）有關第三方業務營運和前景的陳述，（v）有關潛在融資安排的聲明（vi）有關未來討論和簽訂合同的聲明，（vii）有關Cheniere資本投資的聲明，包括資本支出，債務償還，股息，股份回購和資本分配計劃的意願，能力，範圍和時間，以及（viii）有關我們在環境事務中的目標，承諾和策略的聲明。儘管Cheniere認爲這些前瞻性聲明的預期是合理的，它們確實涉及假設，風險和不確定性，並且這些預期可能會被證明是不正確的。由於各種因素的影響，Cheniere的實際結果可能與這些前瞻性聲明中預期的有所不同，其中包括在Cheniere定期報告中討論並可以從證券交易委員會獲得的因素。您不應過分依賴這些前瞻性聲明，這些聲明僅適用於本新聞稿發佈的日期。Cheniere除了根據證券法律規定外，不承擔更新這些前瞻性聲明的義務。
（財務表格和補充信息見下）
LNG VOLUME SUMMARY（LNG的數量小結）
截至2024年10月25日，我們的液化項目累計生產、裝載和出口了約3720艘液化天然氣貨運船，總產量超過25500萬噸液化天然氣。
在2024年9月30日結束的三個月和九個月內，我們分別從我們的液化項目出口了568和1,723 TBtu的LNG。截至2024年9月30日，從我們的液化項目出口並按交付基礎出售的38 TBtu的LNG處於在途狀態，其中沒有任何與投產活動相關的數量。
以下表格總結了截至2024年9月30日三個月和九個月結束時從我們的液化項目裝載的液化天然氣的數量，以及對我們的基本報表產生財務影響的情況：
| （以TBtu爲單位） | 2024年9月30日止三個月 | 2024年9月30日止九個月 | |||||||||
| 本期裝載數量 | 568 | 1,721 | |||||||||
| 上期裝載數量，但在本期確認 | 30 | 37 | |||||||||
| 減：本期裝載且在期末在途的數量 | (38) | (38) | |||||||||
| 本期確認的總數量 | 560 | 1,720 | |||||||||
另外，在2024年9月30日結束的三個月和九個月內，我們在基本報表中確認了來自第三方的液化天然氣貨物相關的3和14 TBtu的液化天然氣。
Cheniere Energy, Inc.
綜合損益表
（單位：百萬美元，除每股數據外）(1)
(未經審計)
| 三個月之內結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 | 2020年9月30日 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入 | |||||||||||||||||||||||
| LNG收入 | $ | 3,554 | $ | 3,974 | $ | 10,633 | $ | 14,984 | |||||||||||||||
| 再氣化收入 | 34 | 34 | 102 | 101 | |||||||||||||||||||
| 其他營業收入 | 175 | 151 | 532 | 486 | |||||||||||||||||||
| 總收入 | 3,763 | 4,159 | 11,267 | 15,571 | |||||||||||||||||||
| 運營成本和費用（追回） | |||||||||||||||||||||||
銷售成本（除下方單獨顯示項目外） (2) | 1,255 | 556 | 4,275 | (71) | |||||||||||||||||||
| 營業和維護費用 | 450 | 445 | 1,364 | 1,376 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般和行政開支 | 99 | 102 | 299 | 296 | |||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷費用 | 306 | 298 | 912 | 892 | |||||||||||||||||||
| 其他經營成本和費用 | 6 | 3 | 28 | 24 | |||||||||||||||||||
| 總運營成本和費用 | 2,116 | 1,404 | 6,878 | 2,517 | |||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 1,647 | 2,755 | 4,389 | 13,054 | |||||||||||||||||||
| 其他費用收益 | |||||||||||||||||||||||
| 利息費用，扣除資本化利息 | (247) | (283) | (770) | (871) | |||||||||||||||||||
| 債務修改或熄滅的獲利（損失） | — | (3) | (9) | 15 | |||||||||||||||||||
| 利息和股息收入 | 41 | 58 | 149 | 147 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用）淨額 | (3) | 4 | (1) | 7 | |||||||||||||||||||
| 其他費用總計 | (209) | (224) | (631) | (702) | |||||||||||||||||||
| 稅前淨收入（非控制權益） | 1,438 | 2,531 | 3,758 | 12,352 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 231 | 440 | 550 | 2,119 | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | 1,207 | 2,091 | 3,208 | 10,233 | |||||||||||||||||||
| 扣除非控股權益的淨利潤 | 314 | 390 | 933 | 1,729 | |||||||||||||||||||
| 歸屬於 Cheniere 的淨利潤 | $ | 893 | $ | 1,701 | $ | 2,275 | $ | 8,504 | |||||||||||||||
每股淨利潤歸屬於普通股股東—基本 (3) | $ | 3.95 | $ | 7.08 | $ | 9.91 | $ | 35.12 | |||||||||||||||
每股淨利潤歸屬於普通股股東—稀釋 (3) | $ | 3.93 | $ | 7.03 | $ | 9.88 | $ | 34.87 | |||||||||||||||
| 基本每股普通股平均數量 | 226.3 | 240.2 | 229.6 | 242.1 | |||||||||||||||||||
| 攤薄每股普通股平均數量 | 227.0 | 242.0 | 230.3 | 243.9 | |||||||||||||||||||
(1)請查閱陳尼爾能源公司2024年9月30日結束的第三季度10-Q表格，已提交給證券交易委員會。
(2)銷售成本包括2024年9月30日結束的三個月和九個月內約5億美元和9億美元的商品衍生工具在合同交割或終止前的公允價值變動所產生的收益，相比之下，相應的2023年期間分別爲14億美元和70億美元的收益。 分別是在相應的2023年期間。
(3)表中每股盈利可能無法完全重新計算，因爲它是基於整數而不是所呈現的四捨五入數字計算的。
cheniere energy公司
合併資產負債表
（以百萬爲單位，股份數據除外）(1)(2)
| 2020年9月30日 | 12月31日 | ||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 2,663 | $ | 4,066 | |||||||
| 限制性現金及現金等價物 | 413 | 459 | |||||||||
| 交易和其他應收賬款淨額 | 680 | 1,106 | |||||||||
| 庫存 | 394 | 445 | |||||||||
| 當前衍生品資產 | 94 | 141 | |||||||||
| 按金存款 | 102 | 18 | |||||||||
| 其他流動資產淨額 | 109 | 96 | |||||||||
| 總流動資產 | 4,455 | 6,331 | |||||||||
| 房地產、設備，減去累計折舊 | 33,219 | 32,456 | |||||||||
| 營業租賃資產 | 2,859 | 2,641 | |||||||||
| 衍生工具資產 | 1,661 | 863 | |||||||||
| 遞延所得稅資產 | 26 | 26 | |||||||||
| 其他非流動資產，淨額 | 855 | 759 | |||||||||
| 總資產 | $ | 43,075 | $ | 43,076 | |||||||
負債、可贖回的非控制權益和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 137 | $ | 181 | |||||||
| 應計負債 | 1,654 | 1,780 | |||||||||
| 當前債務，減去未攤銷折扣和債券發行成本 | 700 | 300 | |||||||||
| 遞延收入 | 189 | 179 | |||||||||
| 當前經營租賃負債 | 621 | 655 | |||||||||
| 流動衍生負債 | 801 | 750 | |||||||||
| 其他流動負債 | 54 | 43 | |||||||||
| 流動負債合計 | 4,156 | 3,888 | |||||||||
| 長期債務（扣除未攤銷的貼現和債務發行成本） | 22,546 | 23,397 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 2,234 | 1,971 | |||||||||
| 融資租賃負債 | 495 | 467 | |||||||||
| 衍生工具負債 | 2,217 | 2,378 | |||||||||
| 遞延稅款負債 | 1,626 | 1,545 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 448 | 410 | |||||||||
| 負債總額 | 33,722 | 34,056 | |||||||||
| 可贖回非控制權益 | 6 | — | |||||||||
| 股東權益 | |||||||||||
| 優先股：0.0001元面值，500萬股已授權，未發行 | — | — | |||||||||
普通股：面值$0.003，授權48000萬股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，分別已發行27850萬股和27790萬股 | 1 | 1 | |||||||||
自2024年9月30日和2023年12月31日，庫藏股爲5310萬股和4090萬股，成本價爲。 | (5,853) | (3,864) | |||||||||
| 股本溢價 | 4,436 | 4,377 | |||||||||
| 保留盈餘 | 6,518 | 4,546 | |||||||||
| Cheniere股東權益合計 | 5,102 | 5,060 | |||||||||
| 非控制權益 | 4,245 | 3,960 | |||||||||
| 股東權益總額 | 9,347 | 9,020 | |||||||||
| 總負債、可贖回的非控制權益和股東權益 | $ | 43,075 | $ | 43,076 | |||||||
(1)請參考於2024年9月30日結束的Cheniere Energy, Inc.季度報告10-Q，已提交至證券交易委員會。
(2)所示金額包括由我們的關聯VIEs持有的餘額，其中絕大部分與Cheniere Partners有關。截至2024年9月30日，我們的VIEs資產和負債總額分別爲$172億和$180億，幷包括$33100萬的現金及現金等價物，以及$10300萬的受限制現金及現金等價物。
非GAAP衡量的調和
監管G和解
合併調整後息稅折舊及攤銷前利潤
下表將我們的調整後合併稅息折舊及攤銷前利潤（EBITDA）與截至2024年和2023年9月30日的美國通用會計準則（GAAP）結果進行了對賬（以百萬美元計）：
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 歸屬於 Cheniere 的淨利潤 | $ | 893 | $ | 1,701 | $ | 2,275 | $ | 8,504 | |||||||||||||||
| 歸屬於非控制股權的淨利潤 | 314 | 390 | 933 | 1,729 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 231 | 440 | 550 | 2,119 | |||||||||||||||||||
| 利息費用，扣除資本化利息 | 247 | 283 | 770 | 871 | |||||||||||||||||||
| 債務的修改或清償損益 | — | 3 | 9 | (15) | |||||||||||||||||||
| 利息和股息收入 | (41) | (58) | (149) | (147) | |||||||||||||||||||
| % and | 3 | (4) | 1 | (7) | |||||||||||||||||||
| 營業利潤 | $ | 1,647 | $ | 2,755 | $ | 4,389 | $ | 13,054 | |||||||||||||||
| 將經營活動收益調整爲合併調整後的息稅前利潤時： | |||||||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷費用 | 306 | 298 | 912 | 892 | |||||||||||||||||||
商品及外匯期貨衍生工具公允價值變動損益 (1) | (505) | (1,428) | (826) | (6,941) | |||||||||||||||||||
| 總的非現金補償費用 | 34 | 39 | 99 | 114 | |||||||||||||||||||
| 其他經營成本和費用 | 1 | (1) | 4 | 1 | |||||||||||||||||||
| 合併調整後息稅折舊及攤銷前利潤 | $ | 1,483 | $ | 1,663 | $ | 4,578 | $ | 7,120 | |||||||||||||||
（1）合同交割或終止前的商品和FX衍生品公允價值變動
合併調整後的息稅前利潤是我們管理層和公司財務報表的外部用戶用於評估我們的資產財務績效的補充財務測量標準，與融資方式、資本結構或歷史成本基礎無關。合併調整後的息稅前利潤並不旨在代表操作現金流或依據美國通用會計準則（U.S. GAAP）定義的淨利潤，並且並不一定與其他公司報告的同類標準相媲美。
我們認爲，合併調整後的息稅前利潤爲管理層、投資者和其他使用我們財務信息評估經營業績有效性提供相關和有用的信息，這與管理層對財務和經營業績的評估方法一致。
合併調整後的息稅前利潤是通過獲取分配給 Cheniere 的淨利潤（扣除非控制利益照會的淨利潤、利息支出、稅收、折舊和攤銷），並調整某些非現金項目的影響、其他非經營收入或費用項目及其他非預測或不符合持續經營業績的項目計算而得，包括債務的修改或清零的影響、資產減值費用和資產處置損失、合同交割或終止前的商品和FX衍生品公允價值變動以及非現金補償費用。合同交割或終止前的商品和FX衍生品的公允價值變動是在確定合併調整後的息稅前利潤時予以考慮，因爲這些衍生合約上獲利和損失的確認時間不同於經濟上對沖的相關項目的確認時間。我們認爲，排除這些項目使投資者和其他使用我們財務信息的用戶能夠更加公正地評估我們的連續和按年度的業績和經營趨勢，這與管理層自身的業績評估一致。
合併調整後的息稅前利潤和可分配現金流
以下表格將我們實際的合併調整後的EBITDA和可分配現金流與2024年9月30日結束的三個月和九個月以及2024年全年的淨利潤歸屬於Cheniere的預測金額進行了對賬（以十億爲單位）：
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | 全年 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2024 | 2024 | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於 Cheniere 的淨利潤 | $ | 0.89 | $ | 2.28 | $ | 2.7 | - | $ | 2.9 | |||||||||||||||||
| 歸屬於非控制股權的淨利潤 | 0.31 | 0.93 | 1.2 | - | 1.2 | |||||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | 0.23 | 0.55 | 0.7 | - | 0.7 | |||||||||||||||||||||
| 利息費用，扣除資本化利息 | 0.25 | 0.77 | 1.0 | - | 1.0 | |||||||||||||||||||||
| 折舊與攤銷費用 | 0.31 | 0.91 | 1.2 | - | 1.2 | |||||||||||||||||||||
| 其他費用（收入）、融資費用和某些非現金營業費用 | (0.51) | (0.86) | (0.9) | - | (0.7) | |||||||||||||||||||||
| 合併調整後息稅折舊及攤銷前利潤 | $ | 1.48 | $ | 4.58 | $ | 6.0 | - | $ | 6.3 | |||||||||||||||||
| 利息費用（扣除資本化利息和攤銷） | (0.24) | (0.73) | (1.0) | - | (1.0) | |||||||||||||||||||||
| 維護資本支出 | (0.04) | (0.09) | (0.2) | - | (0.2) | |||||||||||||||||||||
所得稅（不包括遞延所得稅）(1) | (0.18) | (0.46) | (0.6) | - | (0.6) | |||||||||||||||||||||
| 其他收入 | 0.03 | 0.12 | 0.1 | - | 0.1 | |||||||||||||||||||||
| 合併可分配現金流 | $ | 1.06 | $ | 3.42 | $ | 4.4 | - | $ | 4.7 | |||||||||||||||||
| 非控制利益照會的可分配現金流 | (0.24) | (0.74) | (1.0) | - | (1.0) | |||||||||||||||||||||
| Cheniere 的可分配現金流 | $ | 0.82 | $ | 2.68 | $ | 3.4 | - | $ | 3.7 | |||||||||||||||||
注意：由於舍入，總數可能不相加。
(1) 我們的現金稅務支付受商品和市場波動、監管變化和其他因素的影響，這可能顯著影響我們未來現金稅務支付的時間和金額。有關更多信息，請參閱在【某某位置】下的披露 經營現金流量 在Cheniere Energy, Inc.截至2024年9月30日的第三季度10-Q表格中關於現金來源和運用情況的《資金和資本資源》，已提交給證券交易委員會。
可分配現金流被定義爲 Cheniere 和其子公司從經營活動中產生的現金，並根據非控制利益進行調整。Cheniere 子公司的可分配現金流是通過取子公司的息稅折舊及攤銷（EBITDA）減去利息費用、稅收、維護資本支出和其他非經營收入或費用項目，以及調整某些非現金項目和其他不預測或不符合持續經營業績的項目，包括債務的修改或清零的影響、債務發行成本、溢價或折扣、權益法投資減值和遞延稅。Cheniere 的可分配現金流包括 100％ 的 Cheniere 全資子公司的可分配現金流。對於具有非控制投資者的子公司，我們的可分配現金流份額是通過將子公司的可分配現金流減去非控制投資者的經濟利益計算得出，就像假定分配 100％ 的可分配現金流一樣，以反映我們的所有權利益和我們的獎勵分配權益（如適用）。歸屬於非控制利益照會的可分配現金流的計算方法與我們在提交給證券交易委員會的 Form 10-Q 和 Form 10-k〈股東權益（赤字）的合併報表〉中提出的分配給非控制股東的部分相同。這個金額可能與子公司實際支付給非控制投資者的分配金額在某一特定期間內有所不同。
我們相信，可分配現金流是一個有用的績效衡量指標，可以幫助管理層、投資者和其他使用我們財務信息的用戶來評估我們的表現，衡量和估計我們的資產在償還債務、支付現金稅和支出維持資本支出後所產生的現金收益，這可以作爲我們的資本分配計劃的一部分考慮，例如，通過普通股股息、股票回購、債務財務和擴張資本支出。可分配現金流並不旨在代表操作現金流或依據美國通用會計準則（U.S. GAAP）定義的淨利潤，並且並不一定與其他公司報告的同類標準相媲美。
普通股股息、股票回購、債務兌付或擴張性資本支出1可分配現金流並不旨在代表按照美國通用會計準則定義的運營現金流量或淨利潤，並且不一定可與其他公司報告的同類指標相比較。
聯繫方式
Cheniere Energy, Inc.
投資者 | |||||
| 蘭迪·巴蒂亞 | 713-375-5479 | ||||
| 弗朗西斯·史密斯 | 713-375-5753 | ||||
媒體關係 | |||||
| Eben Burnham-Snyder | 713-375-5764 | ||||
| 貝爾納多·法拉斯 | 713-375-5593 | ||||
1 我們業務的資本支出主要包括：
•維護資本支出。 這些支出包括符合資本化要求的成本，用於維持資產、設備的可靠性和安全性，並解決環保母基或其他監管要求，而非爲了產生增量可分配現金流。
•擴張資本支出這些支出主要是爲了產生增量可分配現金流，包括投資於具有增值作用的有機增長、收購或建設額外的互補資產以擴大我們的業務，以及用於提高現有設施的生產力和效率的支出。