美國
證券及交易委員會
華盛頓特區20549
6-K表格
根據規則13a-16或15d-16，彙報外國私人發行人 在1934年證券交易所法案下
根據1934年證券交易法
10月31日, 2024
| 委員會備案號001-16125 | |
| 日月光半導體控股有限公司 | |
| （註冊人名稱的英文翻譯） | |
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中國臺灣高雄市前鎮三路26號 臺灣高雄 **** | |
| ，（主要行政辦公地址） | |
表格20-F ☐ 表格40-F ☒
| 表格20-F ☒ 表格40-F ☐ |
簽名
New Gold Inc. /s/ Sean Keating Sean Keating 副總裁，總法律顧問和公司秘書爲公司提供企業活動更新（除非另有說明，否則所有數字均以美元計）。
| 日月光半導體控股有限公司 | ||
| 日期：十月三十一日, 2024 | 作者： | /s/ Joseph Tung |
| 姓名：Joseph Tung | ||
| 首席財務官 | ||
投資者關係 聯繫人：
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ir@aseglobal.com 電話：+886.2.6636.5678 https://www.aseglobal.com
|
日月光半導體控股有限公司報告其
未經審計的合併財務報告
2024年第三季度業績
臺北， 2024 年 10 月 31 日 — 日恒科技控股有限公司 (TW使用： 3711，紐約證券交易所股票代碼：ASX）（「我們」、「ASEH」 或 「公司」）, 這 領先的半導體組裝和測試服務（「ATM」）提供商和電子製造服務提供商 （「EMS」）今天公佈了其未經審計的淨收入1 新臺幣160,105 百萬 24年第三季度，同比增長3.9％，環比增長14.2％。本季度歸屬於母公司股東的淨收益 總額爲新臺幣966600萬元，高於23年第三季度的87.76億新臺幣，高於24年第二季度的77.78億新臺幣。本季度基本每股收益 爲新臺幣2.24元（合每張ADS0.138美元），而23年第三季度爲2.04新臺幣，24年第二季度爲1.80新臺幣。本季度攤薄後的每股收益爲 新臺幣2.17元（合每張廣告0.134美元），相比之下，23年第三季度爲新臺幣2.00元，24年第二季度爲1.75新臺幣。
截至2024年9月30日，我們已完成PPA，並對之前的合併財務結果進行了回顧性調整。
經常虧損。我們的財務報表已經假定我們將繼續作爲一個持續經營的實體，並相應地不包括有關資產清收和實現以及負債分類的調整，如果我們無法繼續經營，則可能需要這些調整。
3Q24 結果亮點 - 彙總
| l | 包裝業務、測試業務、EMS業務和其他業務的淨收入分別約佔本季度總淨收入的43％、9％、47％和1％。 |
| l | 本季度營業成本爲新臺幣13367300萬，較2024年第二季度的新臺幣11718400萬有所增加。 |
| - | 本季度原材料成本總計新臺幣84,658百萬元，佔總淨收入的53%。 |
| - | 本季度勞動力成本總計達16468億新臺幣，佔總淨收入的10%。 |
| - | 折舊、攤銷和 租賃費用本季度合計爲1364700萬元新臺幣。 |
| l | 毛利率從2Q24的16.4%上升0.1個百分點，至3Q24的16.5%。 |
| l | 3Q24營業利潤率爲7.2%，相比之下，2Q24爲6.4%。 |
| l | 關於非經營性項目： |
1 所有板塊財務信息是未經審計、經過合併並按照國際財務報告準則（臺灣FRS）編制（已獲****認可）。這些財務信息是由我們內部生成的，未經過與我們年末審計的合併財務報表相同的審核與審查，包括內部審計程序和我們獨立核數師的審計，因此可能與同一時期的年末審計的合併財務信息有實質不同。對本新聞稿中出現的財務信息進行評估時，也應考慮我們公佈的年末審計的合併財務報表及其附註。另外，所呈現的財務信息並不一定代表我們將來任何期間的經營成果。
1
| - | 淨利息費用爲1,291百萬元。 |
| - | 淨外匯收益爲 189000萬新臺幣，主要歸因於美元對新臺幣的貶值。 |
| - | 金融資產和負債估值淨虧損爲臺幣94300萬。 |
| - | 股權法下投資的淨收益爲新臺幣48500萬元。 |
| - | 其它淨非經營收入爲NT$64300萬，主要歸因於其他收入。 |
本季度非經營收入和費用 爲新臺幣78400萬。
| l | 稅前收入爲3Q24年的1226000萬新臺幣，相比2Q24年的1010500萬新臺幣有所增加。我們本季度的所得稅費用爲205400萬新臺幣，而2Q24年爲195000萬新臺幣。 |
| l | 母公司股東應占淨利潤爲新臺幣$3Q24的淨利潤爲9,666億元，較3Q23的新臺幣877600萬元和2Q24的新臺幣777800萬元。 |
| l | 我們在本季末的股份總數爲4,412,064,337，包括我們子公司在3Q24擁有的庫存股。我們3Q24基本每股盈利爲新臺幣2.24（或每ADS 0.138美元），基於3Q24擁有的4,321,735,473個加權平均股份。我們3Q24稀釋每股盈利爲新臺幣2.17（或每ADS 0.134美元），基於3Q24擁有的4,391,466,234個加權平均股份。 |
3Q24 結果亮點 - ATM
| l | 季度淨營收爲8579000萬新臺幣，同比增長2.5%，環比增長10.3%。 |
| l | 本季度營收成本爲NT$6598900萬，同比增長1.4%，環比增長8.9%。 |
| - | 本季度原材料成本合計達24,177萬新臺幣，佔總淨收入的28%。 |
| - | 本季度勞動力成本總計爲13309萬新臺幣，佔總淨收入的16%。 |
| - | 折舊、攤銷和租賃費用本季度總計 NT$1216300萬元。 |
| l | 毛利率在3Q24從2Q24的22.1%上升了1.0個百分點，達到23.1%。 |
| l | 營業利潤率在2024年第三季度爲10.8%，相比之下，在2024年第二季度爲9.3%。 |
3Q24 結果亮點- EMS
| l | 淨收入爲7538400萬新臺幣，同比增長6.2％，按季度增長19.8％。 |
| l | 本季度營業成本爲新臺幣6862700萬，同比增長6.4％，環比增長20.6％。 |
| - | 本季度原材料成本總計6,091.2億元，佔總淨收入的81%。 |
| - | 季度勞動力成本總計新臺幣305100萬，佔總淨收入的4%。 |
2
| - | 折舊、攤銷和 租賃費用本季度總計121900萬新臺幣。 |
| l | 毛利率從第二季度24年的9.6%下降了0.6個百分點，降至第三季度24年的9.0%。 |
| l | 營業利潤率在24年第三季度爲3.3%，相比之下，24年第二季度爲3.1%。 |
流動性和資本 資源
| l | 24年第3季度的資本支出總額爲60300萬美元，其中31200萬美元用於包裝操作，27400萬美元用於測試操作，1,400萬美元用於EMS操作，300萬美元用於互連材料操作和其他。 |
| l | 截至2024年9月30日，未使用的信貸額度總額爲36126400萬新臺幣。 |
| l | 當前比率爲1.18，截至2024年9月30日，淨債務與權益比率爲0.41。 |
| l | 截至2024年9月30日，員工總數爲94,456人，而截至2024年6月30日爲92,243人。 |
業務回顧
客戶
ATM 基礎
| l | 我們前五大客戶共佔我們3Q24總淨收入的約46%，而在2Q24爲45%。一個客戶在3Q24佔我們總淨收入的10%以上。 |
| l | 我們的前10名客戶在第3季度貢獻了我們總淨收入的61%，而在第2季度爲60%。 |
| l | 我們在3Q24中，整合式設備製造商或IDMs客戶佔我們總淨收入的31%，而在2Q24中爲30%。 |
EMS 基礎
| l | 我們的五個最大客戶共佔我們三季度總淨收入的約72%，而在二季度爲67%。其中一個客戶在三季度佔據了超過10%的總淨收入。 |
| l | 我們前十大客戶爲我們第三季度淨收入的78%，相比於第二季度的74%。 |
關於 日月光半導體控股有限公司。
ASEH是半導體制造業-半導體領域領先的服務提供商。公司開發並提供完整的一站式解決方案，涵蓋前端工程測試、晶片探針測試和最終測試，以及通過USI提供的包裝、材料和電子製造服務，擁有先進技術、突破性創新和先進的發展項目。. 憑藉先進的技術能力和全球範圍的存在，包括臺灣、中國、韓國、日本、新加坡、馬來西亞、菲律賓、越南、墨西哥和突尼斯、以及美國和歐洲，ASEH樹立起了可靠的高質量產品和服務的聲譽。
欲了解更多信息，請訪問我們的網站：https://www.aseglobal.com.
3
安全港通知
本新聞稿包含根據美國1933年修正案第27A條和1934年修正案第21E條的"前瞻性陳述"。這些聲明是根據美國1995年《私人證券訴訟改革法案》的「安全港」規定而作出的。儘管這些前瞻性陳述可能包括關於我們未來經營業績、財務狀況或業務前景的聲明，這些陳述是基於我們自己的信息和我們認爲可靠的其他來源的信息，但您不應該過度依賴這些前瞻性陳述，這些陳述僅適用於本新聞稿發佈日期。 「預期」、「相信」、「估計」、「期望」、「打算」、「計劃」及類似表述，涉及我們的，旨在識別本新聞稿中的這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述必然是我們高級管理層的最佳判斷的估計，我們的實際經營業績、財務狀況或業務前景可能會因諸如與半導體或電子行業的週期性和市場狀況相關風險;我司監管環境的變化，包括我們遵守新的或更嚴格的環保法規以及解決環境責任的能力;對我們提供的外包半導體封裝、測試和電子製造服務以及對此類外包服務的需求;我們所涉及的高度競爭的半導體或製造業;我們引入新技術以保持競爭優勢的能力;國際商務活動;我們的業務策略;我們的未來擴張計劃和資本支出;****與中華人民共和國之間關係緊張問題;一般經濟和政治狀況;美國最近貿易政策的轉變;可能由自然或人爲災害引起的商業活動中斷;外匯匯率波動;以及其他因素，這些前瞻性陳述的實際風險和其他因素，請參閱我們不時向美國證券交易委員會提交的文件，包括於2024年4月3日提交的2023年年度20-F表格。
4
財務補充資訊
(未經查核)
綜合 營運
| 3Q24 | 2Q24 | 3Q23 | |
| 稅息折舊及攤銷前溢利2 (新台幣百萬元) | 28,621 | 26,127 | 27,822 |
自動櫃員機 運作
| 3Q24 | 2Q24 | 3Q23 | |
| 淨收入（新台幣百萬） | 85,790 | 77,813 | 83,684 |
| 按應用分類的收入 | |||
| 溝通 | 50% | 49% | 52% |
| 運算 | 18% | 19% | 19% |
| 汽車、消費及其他 | 32% | 32% | 29% |
| 按類型的收入 | |||
| Bumping、Flip Chip、WLP及SiP | 45% | 44% | 44% |
| Wirebonding | 29% | 31% | 32% |
| 其他 | 8% | 7% | 8% |
| 測試 | 16% | 16% | 15% |
| 物料 | 2% | 2% | 1% |
| 容量 & 稅息折舊及攤銷前溢利 | |||
| 資本支出3 (美元百萬) | 588 | 374 | 210 |
| 稅息折舊及攤銷前溢利2 （新台幣百萬元） | 24,186 | 22,205 | 23,117 |
| Wirebonders數量 | 25,373 | 25,154 | 26,215 |
| Testers數量 | 5,966 | 5,676 | 5,510 |
EMS 業務
| 3Q24 | 2Q24 | 3Q23 | |
| 淨收入（新台幣百萬） | 75,384 | 62,907 | 70,970 |
| 按應用分類的收入 | |||
| 溝通 | 34% | 33% | 34% |
| 運算 | 9% | 11% | 8% |
| 消費者 | 36% | 29% | 37% |
| 工業 | 11% | 13% | 12% |
| 汽車 | 9% | 11% | 7% |
| 其他 | 1% | 3% | 2% |
| 容量 | |||
| 資本支出3 （美元百萬） | 14 | 31 | 28 |
2 EBITDA代表利息、稅項、折舊、攤銷、減值和投資收益或損失以及其他項目之前的淨利潤或損失。
3 資本支出不包括樓宇建造成本。
5
日月光半導體控股有限公司
綜合損益表摘要 資料
(單位：新台幣百萬元，每股數據除外)
(未經查核)
| 截至三個月結束時 | 截至九個月結束時 | |||||||||
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9月30日 2024
|
2024年6月30日（追溯調整） |
9月30日 2023
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9月30日 2024
|
9月30日 2023
|
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| 淨收入 | ||||||||||
| 包裝 | 69,154 | 62,834 | 68,709 | 191,447 | 190,584 | |||||
| 測試 | 14,124 | 12,623 | 12,819 | 38,848 | 36,518 | |||||
| EMS | 74,871 | 62,853 | 70,948 | 197,050 | 189,063 | |||||
| 其他 | 1,956 | 1,928 | 1,691 | 5,801 | 5,168 | |||||
| 總凈收益 | 160,105 | 140,238 | 154,167 | 433,146 | 421,333 | |||||
| 銷售成本 | (133,673) | (117,184) | (129,251) | (362,839) | (355,337) | |||||
| 毛利潤 | 26,432 | 23,054 | 24,916 | 70,307 | 65,996 | |||||
| 營業費用 | ||||||||||
| 研發費用 | (7,439) | (7,106) | (6,759) | (21,154) | (18,549) | |||||
| 銷售，一般及行政費用 | (7,517) | (6,939) | (6,752) | (21,191) | (18,934) | |||||
| 營業費用總計 | (14,956) | (14,045) | (13,511) | (42,345) | (37,483) | |||||
| 營業利益 | 11,476 | 9,009 | 11,405 | 27,962 | 28,513 | |||||
| 非營業收支淨額 | ||||||||||
| 淨利息費 | (1,291) | (1,158) | (1,247) | (3,557) | (3,424) | |||||
| 外匯損益淨額 | 1,890 | (1,420) | (2,090) | (2,748) | (2,733) | |||||
| 金融資產和負債估值收支淨額 | (943) | 2,664 | 2,820 | 5,819 | 4,837 | |||||
| 權益法投資收益 - 淨額 | 485 | 459 | 656 | 1,001 | 970 | |||||
| 其他 - 淨額 | 643 | 551 | 708 | 1,700 | 2,070 | |||||
| 總非營業收支 | 784 | 1,096 | 847 | 2,215 | 1,720 | |||||
| 稅前收益 | 12,260 | 10,105 | 12,252 | 30,177 | 30,233 | |||||
| 所得稅支出 | (2,054) | (1,950) | (2,890) | (5,897) | (6,582) | |||||
| 營業及非控制權益前的收入 | 10,206 | 8,155 |
9,362
|
24,280 | 23,651 | |||||
| 非控制股權 | (540) | (377) | (586) | (1,176) | (1,318) | |||||
| 歸屬於母公司股東的淨利潤 |
9,666 |
7,778 |
8,776 |
23,104 |
22,333 |
|||||
| 每股數據： | ||||||||||
| 每股收益 | ||||||||||
| – 基本 | 新台幣2.24 | 新台幣1.80 | 新台幣2.04 | 新台幣5.35 | 新台幣5.20 | |||||
| – 攤薄後 | 新台幣2.17 | 新台幣1.75 | 新台幣2.00 | 新台幣5.17 | 新台幣5.05 | |||||
| 每ADS等值股票收益 | ||||||||||
| – 基本 | 美元指數0.138 | 美元指數0.112 | 美元指數0.130 | 美元指數0.335 | 美元指數0.338 | |||||
| – 攤薄後 | 美元指數0.134 | 美元指數0.109 | 美元指數0.127 | 美元指數0.324 | 美元指數0.328 | |||||
| 用於計算攤薄後每股收益的加權平均股份數（以千股為單位） | 4,391,465 | 4,383,325 | 4,347,752 | 4,385,913 | 4,346,129 | |||||
| 匯率期貨（新臺幣/美元） | 32.31 | 32.23 | 31.45 | 31.95 | 30.81 | |||||
6
日月光半導體控股有限公司
ATM損益表資料摘要
(以新台幣百萬元計)
(未經查核)
| 截至三個月結束時 | 截至九個月結束時 | |||||||||
|
9月30日 2024 |
6月30日 2024 |
9月30日 2023 |
9月30日 2024 |
9月30日 2023 |
||||||
| 凈收益： | ||||||||||
| 包裝 | 70,290 | 63,838 | 69,731 | 194,516 | 193,108 | |||||
| 測試 | 14,124 | 12,623 | 12,819 | 38,848 | 36,518 | |||||
| 直接材料 | 1,295 | 1,264 | 1,098 | 3,898 | 3,369 | |||||
| 其他 | 81 | 88 | 36 | 250 | 116 | |||||
| 總凈收益 | 85,790 | 77,813 | 83,684 | 237,512 | 233,111 | |||||
| 銷售成本 | (65,989) | (60,612) | (65,094) | (184,952) | (183,611) | |||||
| 毛利潤 | 19,801 | 17,201 | 18,590 | 52,560 | 49,500 | |||||
| 營業費用： | ||||||||||
| 研發費用 | (5,773) | (5,483) | (5,344) | (16,392) | (14,361) | |||||
| 銷售，一般及行政費用 | (4,803) | (4,464) | (4,426) | (13,612) | (12,505) | |||||
| 營業費用總計 | (10,576) | (9,947) | (9,770) | (30,004) | (26,866) | |||||
| 營收 | 9,225 | 7,254 | 8,820 | 22,556 | 22,634 | |||||
7
日月光半導體控股有限公司
EMS收入數據摘要
(以新台幣百萬計)
(未經查核)
| 截至三個月結束時 | 截至九個月結束時 | |||||||||
|
9月30日 2024
|
2024年6月30日 （當時回顧調整） |
9月30日 2023
|
9月30日 2024
|
9月30日 2023
|
||||||
| 淨收入 | ||||||||||
| 總凈收益 | 75,384 | 62,907 | 70,970 | 197,656 | 189,127 | |||||
| 銷售成本 | (68,627) | (56,882) | (64,500) | (179,422) | (172,451) | |||||
| 毛利潤 | 6,757 | 6,025 | 6,470 | 18,234 | 16,676 | |||||
| 營業費用 | ||||||||||
| 研發費用 | (1,668) | (1,668) | (1,453) | (4,869) | (4,304) | |||||
| 銷售，一般及行政費用 | (2,636) | (2,415) | (2,250) | (7,360) | (6,191) | |||||
| 營業費用總計 | (4,304) | (4,083) | (3,703) | (12,229) | (10,495) | |||||
| 營收 | 2,453 | 1,942 | 2,767 | 6,005 | 6,181 | |||||
8
亞洲半導體交換 科技 控股有限公司。
綜合資產負債表數據摘要
(以新台幣百萬計)
(未經查核)
|
截至2024年9月30日 |
截至2024年6月30日 (回顧調整) | |||||
| 流動資產合計 | ||||||
| 現金及現金等價物 | 71,711 | 66,173 | ||||
| 金融資產－流動資產 | 6,643 | 9,162 | ||||
| 應收貿易款項 | 114,061 | 102,361 | ||||
| 存貨 | 68,986 | 63,495 | ||||
| 其他 | 17,364 | 29,144 | ||||
| 全部流動資產 | 278,765 | 270,335 | ||||
| 財務資產-非流動及投資-股權法 | 42,300 | 30,887 | ||||
| 資產、廠房和設備 | 283,447 | 271,870 | ||||
| 租賃資產 | 11,499 | 11,292 | ||||
| 無形資產 | 68,038 | 68,316 | ||||
| 其他 | 30,510 | 30,291 | ||||
| 資產總額 | 714,559 | 682,991 | ||||
| 流動負債 | ||||||
| 短期借款4 | 56,726 | 51,065 | ||||
| 應付債券流動部分及長期借款流動部分 |
23,531
|
18,655
| ||||
| 應付貿易款項 | 82,595 | 70,906 | ||||
| 其他 | 72,830 | 89,495 | ||||
| 流動負債合計 | 235,682 | 230,121 | ||||
| 應付債券 | 17,073 | 21,976 | ||||
| 長期借款 | 108,003 | 84,414 | ||||
| 其他負債 | 22,748 | 23,053 | ||||
| 總負債 | 383,506 | 359,564 | ||||
| 歸屬於母公司股東的權益 | 309,399 | 302,323 | ||||
| 非控制股權 | 21,654 | 21,104 | ||||
| 負債總額及股東權益 | 714,559 | 682,991 | ||||
| 流動比率 | 1.18 | 1.17 | ||||
| 負債淨額與股東權益比率 | 0.41 | 0.34 |
4 短期借款包括短期貸款和應付票據。
9
日月光半導體控股有限公司
綜合現金流量表摘要 數據
(以新台幣百萬計)
(未經查核)
| 截至三個月結束時 | 截至九個月結束時 | ||||||||||
|
九月三十日 2024 |
二零二四年六月三十日 (追溯調整) |
九月三十日 2023 |
九月三十日 2024 |
九月三十日 2023 |
|||||||
| 經營活動現金流量 | |||||||||||
| 營業稅前利潤 | 12,260 | 10,105 | 12,252 | 30,177 | 30,233 | ||||||
| 折舊及攤提 | 15,037 | 14,813 | 14,568 | 44,449 | 43,495 | ||||||
| 其他營運活動項目 | (5,235) | (8,132) | (5,940) | (19,083) | (6,134) | ||||||
| 營運活動產生的淨現金 | 22,062 | 16,786 | 20,880 | 55,543 | 67,594 | ||||||
| 投資活動產生的現金流量 | |||||||||||
|
物業、廠房及設備的淨付款 及設備 |
(19,769) | (14,786) | (14,471) | (47,068) | (41,824) | ||||||
| 其他投資活動項目 | (2,593) | 304 | (151) | (5,284) | (2,021) | ||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (22,362) | (14,482) | (14,622) | (52,352) | (43,845) | ||||||
| 來自融資活動的現金流量 | |||||||||||
| 借款和債券淨收益總額 | 30,909 | (12,330) | 28,640 | 18,439 | 13,624 | ||||||
| 分紅派息 | (22,460) | - | (37,841) | (22,460) | (37,841) | ||||||
| 其他籌資活動項目 | (51) | (1,093) | (38) | (1,177) | (977) | ||||||
| 籌資活動產生的淨現金 | 8,398 | (13,423) | (9,239) | (5,198) | (25,194) | ||||||
| 貨幣兌換效應 | (2,560) | 2,187 | 6,443 | 6,434 | 6,478 | ||||||
|
現金流量淨增加（減少） 及現金等價物 |
5,538 | (8,932) | 3,462 | 4,427 | 5,033 | ||||||
| 期初現金及現金等價物 | 66,173 | 75,105 | 59,351 | 67,284 | 58,040 | ||||||
|
期末現金及現金等價物 期末 |
71,711 | 66,173 | 62,813 | 71,711 | 63,073 | ||||||
| 合併資產負債表中之現金及現金等價物 | 71,711 | 66,173 | 62,812 | 71,711 | 62,812 | ||||||
| 待售群組中包含之現金及現金等價物 | - | - | 1 | - | 261 | ||||||
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