6-K 1 brgaap-20240930x6xk.htm 文件

美國
證券和交易委員會
華盛頓特區 20549
_____________________________________________
6-K表格
根據規則13a-16或15d-16，報告外國私營發行人的報告
證券交易所法案(1934年)
2024年10月
_____________________________________________
委員會檔案號：001-34476
聖坦德銀行（巴西）有限公司
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
朱斯塞利諾·庫比奇克總統大街2041和2235號
A座-奧林匹亞村
聖保羅,SP 04543-011
巴西聯邦共和國
請選擇註冊人是否按Form 20-F或Form 40-F覆蓋提交年度報告。 Form 20-F [X] Form 40-F []
請用勾號指示，指出註冊人是否已或將在20-F或40-F表格封面下提交年度報告： 20-F ___X___ 40-F _______
如符合S-t規則101(b)(1)允許的規定，註冊者應在紙質上標記複選框提交6-k表格:
是_______ 否___X____
如符合S-t規則101(b)(7)允許的規定，註冊者應在紙質上標記複選框提交6-k表格:
是_______ 否___X____
請用勾號指示，表明通過提交本表中包含的信息，註冊人也因此向根據1934年證券交易法規12g3-2(b)規定向委員會提交信息：
是_______ 否___X____
如果標記爲「Yes」，請在下面指示連接到規則12g3-2(b)相關的文件編號： 不適用



索引 頁







*數值以千爲單位，除非另有說明。
業績報告

致股東：

我們向巴西桑坦德銀行（Banco Santander (Brasil) S.A.，以下簡稱「桑坦德銀行」或「本行」）截至2024年9月30日的個人和彙總簡化中期財務報表的業績評論，所涉財務報表按照巴西採納的會計準則並根據公司法、國家貨幣委員會（CMN）規定、巴西中央銀行（Bacen）規章、國家金融系統機構會計方案（Cosif）以及證券交易委員會（CVM）規定編制，不與Bacen發佈的規定相牴觸。

根據國際會計準則委員會（IASB）發佈的國際會計準則，截至2024年9月30日的簡化彙總中期財務報表將在網站www.santander.com.br/ri上公佈。

1.經濟形勢

v 經濟表現突出以下主題：

在國際環境中

v 由於現任總統喬·拜登退出並由他的副總統賀錦麗接替，美國總統選舉前景發生變化。

v 中東地區緊張局勢加劇，涉及多個地區國家介入以色列和巴勒斯坦地區的衝突。

v 日本利率上升預示未來持續上升軌跡，對全球資產價格產生重大影響。

v 美國利率降低超出大多數市場預期，引發對未來減息規模的疑慮。

v 中國當局宣佈貨幣刺激措施，旨在提高該國經濟增長率。


在國內環境中

v 由於對巴西公債演進的預期惡化，導致對雙月預算審查的失望，巴西公債的演變出現了惡化。

由於大多數議員參與了市政選舉，相關項目如稅收改革的完成或重組國債的提議等並沒有觀察到實質性進展。
此類議程演進的減速以及在這方面缺乏相關措施，都加劇了市場對公共賬目動態的懷疑增加。

儘管2024年第三季度稅收仍持續保持強勁增長，但公共支出也表現出強勁的增長速度，比起收入的演進更具有結構性。
這種組合加劇了市場對巴西公債未來幾年的軌跡的負面認知，這種情況由於2024年9月發生的雙月預算審查導致臨時支出金額減少，使得改善國內資產價格變得困難。

2024年第二季度巴西貨幣對美元匯率在R$5.00/US$至R$5.60/US$之間波動之後，匯率的變動範圍發生了變化，在第三季度，巴西貨幣兌美元匯率在R$5.37/US$與R$5.86/US$之間波動。然而，匯率在R$5.59/US$結束了這一時期，與2024年第一季度結束時見到的水平相同。

Banco Santander認爲，未來幾個月巴西利率進一步上升的前景、外貿表現非常穩固以及暗示美國的利率降低週期預計將延續至2025年等跡象可能有助於推動巴西貨幣走強。因此，我們預計匯率將在2024年末約爲R$5.40/US$的水平結束。






*所有數值均以千爲單位，除非另有說明。

v 儘管里約格蘭德杜斯爾州遭受洪災造成的破壞，2024年第二季度PGDP表現超出預期。

根據市場預測的中間值顯示，2024年第二季度GDP表現出乎意料的積極，並再次在該時期錄得強勁增長。根據西班牙桑坦德銀行的觀點，這一表現在很大程度上是勞動力市場的韌性以及財政刺激措施的延續所致。這一結果最終加強了對2024年巴西GDP增長預測向上修訂的浪潮。在2024年第二季度末，關於巴西經濟表現的經濟機構預測中值顯示，2024年巴西GDP增長預期爲2.1%。到2024年第三季度末，這一預期上升至3.0%。西班牙桑坦德銀行也將其增長預測從2.0%提高到3.0%，同期對比中的里約格蘭德杜斯爾州顯示出了比想象中更快的洪災影響復甦。
v 通脹預期持續惡化，短期氣候因素影響價格導致利率上漲週期重新啓動。

儘管IPCA的年度變動仍保持在通脹目標定位制度規定的容忍幅度上限以下的水平，但基礎通脹指標仍顯示出在貨幣政策相關時段內收斂至3.0%目標的困難。隨着未來幾個月公共支出動態的惡化、在未來幾個月內對能源和食品價格產生負面影響的氣候因素，這些因素最終導致明年通脹預期進一步惡化。到2024年第二季度末，對2024年和2025年的通脹預期分別爲4.00%和3.87%。到2024年第三季度末，同期預期分別達到4.36%和3.97%。因此，中央銀行選擇在2024年9月恢復加息週期，並且表示需要將Selic利率水平提高到遠高於此前一直保持的10.50%的水平，以使IPCA的年度變動向3.0%目標收斂。儘管桑坦德銀行認爲未來幾個月通脹動態應當會改善，但機構認爲，在國內和國際領域存在諸多不確定因素的情況下，要實現通脹預期的實質性改善將是困難的——這是巴西恢復減息進程的關鍵因素。因此，桑坦德銀行預計Selic利率將在2024年年底之前達到11.75%，並將在2025年的前兩次Copom會議中繼續上升，達到明年3月的12.50%的峯值。

2. 綜合業績

我們持續發展，朝着恢復更高盈利水平的方向邁進。 淨利息收入在一個旨在實現合適和有選擇性增長的策略基礎上得到改善，將努力集中在資產上，這些資產能夠獲得更高的資本回報率。 手續費持續保持良好的增長勢頭，反映了我們收入來源更加多元化的態勢。 我們繼續保持貸款組合的優質，這也爲2024年的積極發展軌跡提供了支持，不良貸款比例得到控制。 在效率方面，我們始終專注於進一步鞏固我們的生產力文化。 我們正在努力構建一張穩健、較少波動的資產負債表，能夠產生可持續的業績。

comentariodedesempenho1a.jpg
淨利潤
100億巴西雷亞爾 9H24
(較上年同期增長39.5%)
comentariodedesempenho2a.jpg
業務組合擴大
6640億巴西雷亞爾
(較2023年9月增長6.1%)
comentariodedesempenho3a.jpg
淨利息收入
448億 9H24
(13.6% 相較 9H23)

管理層利潤表1
（單位：百萬巴西雷亞爾）3Q242Q243季度24 x9H249H239H24 x
2Q249H23
淨利息收入15,22714,7513.2 %44,76839,39913.6 %
費用5,3345,1822.9 %15,40213,45114.5 %
總收入20,56119,9333.2 %60,17052,85013.9 %
貸款損失準備 (5,884)(5,896)(0.2)%(17,823)(18,363)(2.9)%
普通費用(6,457)(6,314)2.3 %(19,068)(18,131)5.2 %
其他(3,887)(3,816)1.9 %(11,500)(9,811)17.2 %
稅前管理利潤4,3333,90710.9 %11,7796,54580.0 %
稅金和少數股東利益(669)(575)16.4 %(1,761)633(378.2)%
經常性管理淨利潤3,6643,33210.0 %10,0187,17839.5 %
管理淨利潤3,5483,2479.2 %9,7316,85442.0 %
1上表考慮了與損益表相關的管理重新分類。





*數值以千爲單位，除非另有說明。


3. 評級策略和機構

有關銀行在評級機構中的策略和分類信息，請查看網站www.santander.com.br/ri上提供的結果報告。

4. 公司治理

巴西聖坦德銀行的治理結構由執行委員會及其由首席執行官、高級執行副總裁、執行副總裁組成的執行委員會，以及董事會及其諮詢委員會組成，包括審計、風險和合規、可持續性、薪酬與任命和治理委員會。

有關巴西聖坦德銀行採用的公司治理實踐以及董事會的決議的更多信息，請查看網站www.santander.com.br/ri。

5.內部審計

內部審計直接向董事會彙報，審計委員會負責監督其工作。
內部審計是一個獨立於任何其他功能或部門的永久性職能，其使命是爲董事會和高級管理層提供獨立的保證，以確保內部控制和風險管理流程以及制度（當前或新興）的質量和有效性，並關注治理，從而有助於保護組織的價值、償付能力和聲譽。內部審計持有由內部核數師協會（IIA）頒發的質量證書。
爲了履行其職能和覆蓋桑坦德銀行活動固有風險，內部審計擁有一套內部開發的工具，並在必要時進行更新。其中，風險矩陣是一個突出的工具，用作規劃工具，優先考慮可審計範圍的風險水平，考慮其中的固有風險、最新的審計評級、遵守建議的程度以及其規模等。審核工作方案定期進行審查，描述了要進行的審計測試。
審計委員會和董事會對2024年的內部審計工作計劃進行了審慎分析和批准。

6.人員
桑坦德銀行持續加強其組織文化，執着於不斷改善客戶和員工體驗。主導權和自主權增加，推動創新環境，加快數字化轉型，並改善對社會各個不同群體的服務。

整個集團共有55,035名員工，致力於將桑坦德銀行打造成每位客戶的主要銀行。

桑坦德銀行重視多元化的環境，讓每位專業人士感到受重視，並以長遠願景打造自己的職業生涯。基於五大多元化支柱-女性領導力；種族平等；殘疾人士；代際多樣性和LGBTQIA+，以及持續學習的轉變力量，每位員工都是自己發展之旅的主角，通過與同事和領導之間必不可少的協作，確保成長機會向所有人開放。桑坦德銀行再次被GPTW評選爲巴西最佳工作企業之一，位列擁有超過10,000名員工的企業國家排名第8位，並在大型銀行行業排名中排名第2。


















*除非另有說明，數值單位爲千。




7. 可持續性

我們的可持續發展歷史始於20多年前。在這段時間裏，我們經歷了一段深刻的進化之旅，不斷改進我們的項目、業務和治理結構，重點關注這一主題。

在這一過程中，我們強調評估和減輕社會、環境和氣候風險，以便向項目和企業發放信貸；創建支持客戶向低碳經濟轉型的業務；以及建設更具包容性的社會，通過教育與就業機會、金融包容和創業，以及社會融入行動。許多這些倡議都伴隨着全球目標，重點關注我們潛在影響最大的領域，如淨零排放、金融包容和多樣性。

爲確保該過程的良好治理，我們擁有由高層領導支持的嚴格政策和控制措施。

在2024年第三季度結束時，我們重點關注以下結果：

環境：

v 我們在可持續業務中實現了226億雷亞爾的可行性，並在綠色債券發行、清潔能源融資和專門產品選擇方面實現了總額爲353億雷亞爾的投資組合。
v 其中包括 Prospera Santander Microfinanças，自2002年以來爲企業家提供金融解決方案。在上一季度，我們的投資組合達到約32億雷亞爾，增長了8.22%，我們在全國1700多個社區擁有110萬個客戶。
v 我們在巴西溫室氣體排放清單公共排放登記平台上發佈了我們的排放清單，這是一個用於發佈參與巴西溫室氣體協議計劃的組織的溫室氣體排放清單的巴西平台。

通過致力於於2050年實現零淨排放的可持續業務的推動

社會：Elastic正式推出了我們的「蜂巢」模型。該全面框架提供了一種一致的人才管理方法，我們鼓勵Elastic成員採取這種思維方式和理念，以實現成功。此外，我們的慈善捐贈總額超過了100萬美元，是公司貢獻和全球員工捐贈的結果，而集體也貢獻了6500個員工志願者小時數。

v 通過桑坦德大學，我們登記了10.85萬受益於課程和獎學金的人員，這總共投資了1680萬雷亞爾（+19.8%）。
v 我們在8月份推出的新Idiversa B3投資組合中，這是拉丁美洲首個專注於多樣性的指數，自2022年起，我們成爲其中一部分。
v 我們有一個新的志願者計劃，約600名員工參與，他們致力於財務教育、職業發展以及與兒童、青少年和老年人的活動。一個例子是對一些行政建築的外包服務提供商進行培訓，以從事金融產品的營銷工作。

爲建設一個更具包容性的社會做出貢獻，實現教育和金融產品的獲取。

治理：我們將Elastic的信任網站重新啓動爲新的Elastic信任中心。這個集中的信息中心提供有關安全、合規、隱私和恢復力的關鍵信息，確保我們的利益相關者可以輕鬆找到重要信息。我們還通過精細的監督結構和做法，在正式界定和擴大Elastic可持續性治理方面取得了重大進展。

v 我們董事會目前有45%的女性成員和55%的獨立成員。

通過連接所有桑坦德銀行業務，推動ESG在我們的文化中的普及。


8. 獨立審核
桑坦德銀行及其受控公司的運營政策，在與獨立核數師進行財務報表審計無關的服務合同方面，基於巴西和國際審計標準，以保護核數師的獨立性。這一理念包括以下內容：（i）核數師不應審計自己的工作，（ii）核數師不應爲客戶執行管理職能，（iii）核數師不應推動客戶利益，以及（iv）所有服務需由銀行審計委員會批准。
根據CVm指令162/2022的規定，桑坦德銀行通知，在截至2024年9月30日的半年度內，普華永道未向桑坦德銀行和受控公司提供與財務報表獨立審計無關的服務。此外，普華永道有程序、政策和控制措施，以確保其獨立性，其中包括對提供的工作進行評估，涵蓋任何不屬於桑坦德銀行和受控公司財務報表獨立審計的服務費總額大於5%的服務。此外，銀行證實普華永道已經有程序、政策和控制措施，以確保其獨立性，其中包括評估工作。



*除非另有說明，數值以千爲單位。
提供的服務涵蓋了對 Banco Santander 及其受控公司的財務報表進行獨立審計之外的任何服務。這一評估基於適用法規和旨在保障核數師獨立性的原則。


9. 其他事項
巴西銀行 Banco Santander S.A. 根據巴西中央銀行第 3,068/2001 號通函的規定，聲明擁有財務能力和意願持有直到到期日的劃分類的證券。


9. 致謝
我們要感謝我們的客戶、股東和員工給予我們的信任和支持，使我們能夠持續前行，並讓我們的進化與轉型故事得以延續，走向成爲巴西最佳消費公司。

(2024年10月28日董事會會議批准)。








image_8a.jpg

關於母公司的審查報告
以及合併的簡明中期財務報表
基本報表


致董事會和股東
巴西桑坦德銀行（Banco Santander (Brasil) S.A.）


介紹

我們已審閱了Banco Santander (Brasil) S.A.（"銀行"）截至2024年9月30日的附表簡明中期資產負債表，以及當時爲期三個月和九個月的損益表、綜合收益表，以及截至當時的九個月的股東權益和現金流量變動表，以及Banco Santander (Brasil) S.A.及其子公司（"合併公司"）截至2024年9月30日的附表簡明資產負債表，以及當時爲期三個月和九個月的損益表、綜合收益表，以及截至當時的九個月的股東權益和現金流量變動表，內容包括顯著的會計政策和其他說明信息。

管理層負責根據巴西採用的會計慣例編制和呈報這些母公司和綜合簡明中期財務報表，適用於獲得巴西中央銀行（BACEN）授權運營的機構。我們的責任是根據我們的審查對這些簡明中期財務報表作出結論。

審核範圍

我們按照巴西和國際中期財務信息審查準則（NBC TR 2410 - "由實體獨立註冊會計師執行的中期財務信息審查"和ISRE 2410 - "由實體獨立註冊會計師執行的中期財務信息審查"）進行了審查。審查中期信息包括主要向負責財務和會計事務的人員進行詢問，並應用分析和其他審查程序。審查的範圍遠低於按照巴西和國際審計準則進行的審計，因此無法使我們獲得確保能夠發現所有重大事項的保證。因此，我們不表達審計意見。

























image_8a.jpg

巴西桑坦德銀行（Banco Santander (Brasil) S.A.）


結論

根據我們的審查，我們未發現任何情況使我們相信上述附表的母公司和綜合彙編中期財務報表未能以公允方式充分反映巴西聖安德泰銀行及其子公司截至2024年9月30日的財務狀況，以及母公司財務績效

截至當時的三個和九個月期間，及其截至當時的九個月期間現金流，以及截至當時的三個和九個月期間的綜合財務績效，以及截至當時的九個月期間的綜合現金流，遵循巴西採納的會計準則，適用於巴西中央銀行(BACEN)授權運營的機構。

其他事項

附表價值增值簡表

上述中期財務報表包括截至2024年9月30日的九個月期間的母公司和綜合簡表，由銀行管理層負責編制，並作爲巴西中央銀行目的的補充信息呈現。這些陳述經過審查程序，與中期財務報表的審查一起進行，目的是得出結論，即它們與中期財務報表和會計記錄是否一致，以及它們的形式和內容是否符合會計準則CPC 09 -「價值增值報表」中定義的標準。根據我們的審查，我們未發現任何情況使我們相信這些價值增值報表未按照此會計準則製備充分，以及符合所述會計準則規定的標準，並與作爲整體的母公司和綜合彙編中期財務報表保持一致。

2024年10月29日，聖保羅

a92ade13a-7722x4ab3xb665x7a.jpg




數值以千計，除非另有說明。
簡明資產負債表
銀行合併
解釋性
附註		09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
資產
流動資產和非流動資產1,213,467,7841,091,618,2311,269,414,6181,138,640,692
了解有關VAST與思科和NVIDIA的進一步合作，請單擊此處：418,518,8479,911,65318,566,28210,109,122
金融工具1,067,585,435960,366,6831,115,394,669998,193,967
銀行間流動性申請
5209,330,166171,248,893149,638,541113,860,885
    可交易證券
6.a246,935,310226,975,180267,074,671248,998,836
衍生金融工具
6.b37,713,62632,019,73132,146,69728,066,689
信貸業務
7365,346,393354,093,609449,704,968427,599,259
其他金融資產
8208,259,940176,029,270216,829,792179,668,298
租賃業務--3,264,6213,164,051
與信用風險相關的預期損失準備7.e(30,574,718)(31,163,480)(34,501,919)(35,375,068)
其他資產10103,686,350103,204,585107,226,090106,924,963
稅收資產9.a54,251,87049,298,79059,464,87555,623,657
永久74,099,19167,457,51715,937,79914,555,739
投資62,328,92555,122,7852,959,780939,339
關聯企業和子公司的利益
12.b62,325,35055,119,2102,956,203935,762
其他投資
3,5753,5753,5773,577
使用中的固定資產134,561,1525,251,7774,966,9225,654,848
已使用的物業2,362,4152,385,1442,603,0112,617,403
其他可供使用的固定資產13,194,22613,559,74713,632,32513,956,282
(累計折舊)(10,995,489)(10,693,114)(11,268,414)(10,918,837)
無形資產147,209,1147,082,9558,011,0977,961,552
收購控股公司的商譽27,220,51527,220,51528,273,81528,276,124
其他無形資產15,206,79014,016,88415,835,31814,619,846
(累計攤銷)(35,218,191)(34,154,444)(36,098,036)(34,934,418)
總資產1,287,566,9751,159,075,7481,285,352,4171,153,196,431
管理層的說明附註是財務報表的重要組成部分。
    






























*數值以千爲單位，除非另有說明。
銀行合併
解釋性
附註		09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
負債
流動資產和非流動資產1,199,141,798 1,073,162,107 1,195,385,222 1,065,951,412 
存款和其他金融工具1,108,680,670 994,574,532 1,086,581,326 967,725,045 
按金15496,453,866 475,535,132 495,854,310 475,701,951 
公開市場融資15165,003,700 141,939,228 152,924,781 134,793,745 
貸款義務15109,861,349 77,239,162 109,867,198 77,303,201 
由本國官方機構轉移的義務159,148,944 12,332,678 9,148,944 12,332,678 
承兌和發行資源15165,934,254 167,198,665 153,699,315 149,203,270 
衍生金融工具6.b37,829,209 30,051,184 31,076,982 25,606,801 
其他財務負債16.a124,449,348 90,278,483 134,009,796 92,783,399 
其他負債1785,513,028 74,652,338 97,684,622 87,189,388 
稅務風險和法律義務準備18.b2,676,935 2,326,237 2,878,616 2,521,560 
司法和行政訴訟準備 - 勞動和民事訴訟18.b5,954,037 5,734,590 6,608,325 6,188,861 
其他規定172,609,399 2,667,479 7,977,003 8,054,800 
其他1774,272,657 63,924,032 80,220,678 70,424,167 
稅務責任9.c4,948,100 3,935,237 11,119,274 11,036,979 
淨資產1988,425,177 85,913,641 88,769,784 86,084,331 
第十二章 定義和交換 第12.1節 證券 「證券」是指本協議除頭寸、參與比例、權利或其他等效項之外的任何和所有公司股票的份額、利益、參與和權利。19.a65,000,000 55,000,000 65,000,000 55,000,000 
資本儲備19.c528,597 600,931 535,342 607,676 
盈利儲備19.c28,096,089 34,974,116 28,096,089 34,823,270 
資產評估調整(6,347,370)(3,554,623)(6,082,586)(3,239,832)
留存收益2,021,223 - 2,094,301 - 
(-) 自家股19.d(873,362)(1,106,783)(873,362)(1,106,783)
少數股東參與19.e- - 1,197,411 1,160,688 
淨資產總額88,425,177 85,913,641 89,967,195 87,245,019 
負債和股東權益總計1,287,566,975 1,159,075,748 1,285,352,417 1,153,196,431 
管理層的說明附註是財務報表的一個重要組成部分。





*數值以千爲單位表示，除非另有說明。
利潤簡明表
銀行合併
說明07/01至01/01到07/01到01/01到 07/01到01/01到 07/01到01/01到
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
金融中介收入28,684,352 128,897,641 41,582,155 84,455,757 31,889,225 138,119,716 43,598,122 92,899,666 
信貸業務16,798,900 58,308,418 19,066,153 50,304,530 21,275,622 71,467,652 22,654,344 61,000,135 
租賃業務- - - - 112,760 322,481 121,025 337,847 
證券交易業務結果6.a.V9,616,483 52,303,613 17,033,625 29,629,753 8,725,631 50,377,225 19,205,426 27,445,777 
衍生金融工具交易結果(1,470,936)7,046,264 2,305,081 (4,740,363)(1,973,419)4,687,780 (1,569,735)(5,174,464)
外匯交易業務結果1,551,224 5,086,247 869,435 2,647,410 1,551,223 5,086,246 869,435 2,647,410 
強制性應用程序結果2,188,681 6,153,099 2,307,861 6,614,427 2,197,408 6,178,332 2,317,627 6,642,961 
金融中介費用(22,197,703)(112,660,392)(37,203,433)(75,685,189)(22,202,855)(112,576,130)(35,877,578)(73,721,064)
市場資金運營15.c(17,843,177)(77,476,557)(26,939,807)(56,912,272)(17,064,908)(74,839,540)(24,844,206)(52,627,289)
貸款和再貸款業務的結果(1,375,199)(19,943,457)(4,854,283)(61,609)(1,375,402)(19,965,400)(4,863,859)(110,034)
出售或轉讓金融資產業務的結果(167,974)(744,859)(162,926)67,985 (172,608)(965,637)(131,816)568,117 
關聯預期損失準備7.e(2,811,353)(14,495,519)(5,246,417)(18,779,293)(3,589,937)(16,805,553)(6,037,697)(21,551,858)
金融中介的總結果6,486,649 16,237,249 4,378,722 8,770,568 9,686,370 25,543,586 7,720,544 19,178,602 
其他營業收入（費用）(3,039,370)(8,859,861)(2,710,415)(5,726,542)(4,897,000)(14,282,127)(4,658,270)(12,961,997)
服務收入213,286,837 9,628,663 3,072,957 8,451,261 4,236,496 12,349,206 3,823,638 10,644,687 
銀行手續收入211,229,682 3,550,721 1,190,024 3,501,769 1,511,725 4,347,278 1,414,908 4,103,355 
人事支出22(1,691,643)(5,173,967)(1,694,842)(5,070,851)(2,386,697)(7,231,732)(2,277,512)(6,806,055)
其他行政費用23(3,799,830)(10,921,170)(3,573,344)(10,509,551)(3,465,873)(10,019,286)(3,317,209)(9,849,123)
稅收支出(963,218)(2,359,455)(717,881)(2,356,720)(1,463,784)(3,815,865)(1,186,618)(3,690,491)
聯營和子公司利益的結算12.b1,879,203 5,191,701 2,009,694 6,481,918 69,115 158,582 46,679 128,206 
其他營運收入（支出）24(2,980,401)(8,776,354)(2,997,023)(6,224,368)(3,397,982)(10,070,310)(3,162,156)(7,492,576)
營運結果3,447,279 7,377,388 1,668,307 3,044,026 4,789,370 11,261,459 3,062,274 6,216,605 
營運以外結果2546,715 2,022,750 24,340 94,153 65,891 2,062,880 20,258 1,228,901 
稅前利潤和參股份額的利潤9.d3,493,994 9,400,138 1,692,647 3,138,179 4,855,261 13,324,339 3,082,532 7,445,506 
所得稅和社會保障金475,001 1,506,549 1,319,033 4,822,862 (629,830)(1,643,731)101,819 1,015,217 
所得稅費用542,512 (45,144)12,098 (9,669)(139,600)(2,028,731)(643,764)(2,047,384)
社會保障金準備457,579 (1,373)- (14,267)125,488 (1,023,885)(352,622)(976,482)
遞延所得稅資產(525,090)1,553,066 1,306,935 4,846,798 (615,718)1,408,885 1,098,205 4,039,083 
利潤分成(447,772)(1,303,942)(355,053)(1,121,390)(638,873)(1,831,799)(517,036)(1,531,195)
非控股利益19.e- - - - (38,930)(117,476)(23,119)(75,041)
淨利潤3,521,223 9,602,745 2,656,627 6,839,651 3,547,628 9,731,333 2,644,196 6,854,487 
股份數量（千）19.a7,498,531 7,498,531 7,498,531 7,498,531 
每一千股份的淨利潤（單位：巴西雷亞爾）469.59 1,280.62 354.29 912.13 
管理層的說明附註是財務報表的一部分。



*數值以千爲單位，除非另有說明。
綜合利潤簡表
銀行合併
從07/01到從01/01到 07/01 至01/01 至 07/01 至01/01 至 07/01 至01/01 至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
本期淨利潤 3,521,223 9,602,745 2,656,627 6,839,651 3,547,628 9,731,333 2,644,196 6,854,487 
當特定條件滿足時，其他綜合收益將被重新分類至損益165,758 (1,330,615)(451,351)805,162 79,883 (1,380,622)(417,496)792,558 
可供出售金融資產53,365 (1,308,681)(492,682)320,637 (32,510)(1,358,688)(458,827)308,033 
自己擁有(56,790)(2,297,729)(878,330)451,108 (168,069)(2,556,916)(869,209)520,974 
來自關聯方21,227 (125,392)(51,342)59,886 — — — — 
稅收88,928 1,114,440 436,990 (190,357)135,559 1,198,228 410,382 (212,941)
現金流量套期保值112,393 (21,934)41,331 484,525 112,393 (21,934)41,331 484,525 
自己擁有214,316 (41,825)78,813 923,917 214,316 (41,825)78,813 923,917 
稅收(101,923)19,891 (37,482)(439,392)(101,923)19,891 (37,482)(439,392)
其他全面收益，不會被重分類至淨收益：(1,360,554)(1,462,132)(17,735)(440,299)(1,360,554)(1,462,132)(17,735)(440,299)
福利計劃(1,335,244)(1,169,690)(17,735)(440,299)(1,335,244)(1,169,690)(17,735)(440,299)
自己擁有(2,433,474)(2,127,948)(244)(698,064)(2,433,474)(2,127,948)(244)(698,064)
稅收1,098,230 958,258 (17,491)257,765 1,098,230 958,258 (17,491)257,765 
其他資產估值調整(25,310)(292,442)— — (25,310)(292,442)— — 
子公司收購中的商譽17,797 (256,937)— — 17,797 (256,937)— — 
其他(43,107)(35,505)— — (43,107)(35,505)— — 
本期綜合利潤2,326,427 6,809,998 2,187,541 7,204,514 2,266,957 6,888,579 2,208,965 7,206,746 
歸屬於母公司2,228,027 6,771,103 2,185,846 7,131,705 
歸屬於少數股東38,930 117,476 23,119 75,041 
總計2,266,957 6,888,579 2,208,965 7,206,746 
管理層的說明註釋是財務報表的一個重要組成部分。



*數值以千爲單位，除非另有說明。
股東權益變動簡表 - 銀行
盈利儲備資產減值調整 
說明
附註		資本
股票 		資本儲備法定準備金保留金
均衡
股息的		自己擁有附屬公司和子公司其他資產估值調整應計
利潤		(-)庫藏股總計
2022年12月31日餘額
55,000,000 436,314 5,888,573 26,364,455 (1,209,880)(410,083)(2,884,458)- (1,219,316)81,965,605 
員工福利計劃- - - - - - (440,299)- - (440,299)
庫藏股19.d- - - - - - - - 111,185 111,185 
擁有庫藏股份的結果- 27,275 - - - - - - - 27,275 
股份基準支付的保留- 65,776 - - - - - - - 65,776 
權益估值調整 - 證券和衍生金融工具- - - - 745,276 59,886 - - - 805,162 
股息均衡儲備- - - 51,959 - - - - - 51,959 
淨利潤- - - - - - - 6,839,651 - 6,839,651 
目的地：
法定準備金19.c- - 209,152 - - - - (209,152)- - 
權益利息19.b- - - - - - - (4,700,000)- (4,700,000)
股利均衡儲備19.c- - - 773,873 - - - (773,873)- - 
2023年9月30日的餘額55,000,000 529,365 6,097,725 27,190,287 (464,604)(350,197)(3,324,757)1,156,626 (1,108,131)84,726,314 
期間變動- 93,051 209,152 825,832 745,276 59,886 (440,299)1,156,626 111,185 2,760,709 
2023年12月31日餘額
55,000,000 600,931 6,331,785 28,642,331 245,210 (289,102)(3,510,731)- (1,106,783)85,913,641 
員工福利計劃 (1)18.d.2- - - - - - (1,169,690)- - (1,169,690)
庫藏股19.d- - - - - - - - 233,421 233,421 
庫藏股的處理結果- 38,409 - - - - - - - 38,409 
股份支付的預留- (110,743)- - - - - - - (110,743)
股本估值調整-證券和衍生金融工具- - - - (1,205,223)(125,392)- - - (1,330,615)
股本估值調整-商譽- - - - - - (256,937)- - (256,937)
股本估值調整-其他- - - - - - (35,505)- - (35,505)
資本增加10,000,000 - - (10,000,000)- - - - - - 
規定的股息- - - 40,451 - - - - - 40,451 
淨利潤- - - - - - - 9,602,745 - 9,602,745 
目的地：
法定準備金- - 480,137 - - - - (480,137)- - 
股息和股本利息19.b- - - - - - - (4,500,000)- (4,500,000)
股息均衡儲備- - - 2,601,385 - - - (2,601,385)- - 
2024年9月30日的餘額
65,000,000 528,597 6,811,922 21,284,167 (960,013)(414,494)(4,972,863)2,021,223 (873,362)88,425,177 
期間內的變化10,000,000 (72,334)480,137 (7,358,164)(1,205,223)(125,392)(1,462,132)2,021,223 233,421 2,511,536 
（1）包括由於2024年6月27日 巴西聖安德魯斯銀行、BANESPREV、AFABESP和法律顧問之間簽署的交易而產生的義務的影響。詳見附註18，項目d.2。
管理層的解釋性說明是財務報表的組成部分。



*除非另有說明，數值以千爲單位。
綜合股東權益變動表簡明報告


盈利儲備資產估值調整
釋義
附註		資本
股票		資本儲備法定準備金儲備用途
股息
均衡		自己擁有其他資產價值調整應計
利潤		(-)庫藏股淨資產少數派
股東權益		總淨額
股權
2022年12月31日餘額
55,000,000 444,969 5,898,768 26,126,387 (1,304,436)(2,884,458)- (1,219,316)82,061,914 1,353,319 83,415,233 
員工福利計劃- - - - - (440,299)- (440,299)- (440,299)
庫藏股19.d- - - - - - - 111,185 111,185 - 111,185 
庫藏股票結果- 27,276 - - - - - - 27,276 - 27,276 
股份支付準備- 63,865 - - - - - - 63,865 - 63,865 
權益估值調整-證券及
衍生金融工具		- - - - 792,558 - - - 792,558 - 792,558 
規定股息- - - 51,959 - - - - 51,959 - 51,959 
淨利潤- - - - - - 6,854,487 - 6,854,487 - 6,854,487 
目的地:
法定準備金19.c- - 342,724 - - - (342,724)- - - - 
分紅派息19.b- - - - - - - - - - - 
資本利息19.b- - - - - - (4,700,000);- (4,700,000)- (4,700,000)
儲備用於股息均等化19.c- - - 655,137 - - (655,137)- - - - 
未實現利潤- - - 242,482 - - (242,482)- - - - 
少數股東利益的結果 19.e- - - - - - - - 75,041 75,041 
其他- - - (29,445)- - - - (29,445)(259,043)(288,488)
2023年9月30日的餘額55,000,000 536,110 6,241,492 27,046,520 (511,878)(3,324,757)914,144 (1,108,131)84,793,500 1,169,317 85,962,817 
期間的變化- 91,141 342,724 920,133 792,558 (440,299)914,144 111,185 2,731,586 (184,002)2,547,584 
管理層的解釋說明是財務報表的重要組成部分。



*數值以千計表示，除非另有說明。

盈利儲備資產估值調整
說明
附註		資本
股票		資本儲備法定準備金保留金
股息
均衡		自己擁有其他資產估值調整應計
利潤		（-）庫藏股淨資產少數派
股東權益		總淨額
股權
2023年12月31日的餘額55,000,000 607,676 6,347,451 28,475,819 270,899 (3,510,731)- (1,106,783)86,084,331 1,160,688 87,245,019 
員工福利計劃18.d.2- - - - - (1,169,690)- - (1,169,690)- (1,169,690)
自家股份19.d- - - - - - - 233,421 233,421 - 233,421 
庫藏股的結果 - 38,409 - - - - - - 38,409 - 38,409 
股份支付的預留- (110,743)- - - - - - (110,743)- (110,743)
公允價值調整-證券及
衍生金融工具		- - - - (1,380,622)- - - (1,380,622)- (1,380,622)
股權估值調整 - 商譽- - - - - (256,937)- - (256,937)- (256,937)
股權估值調整 - 其他- - - - - (35,505)- - (35,505)- (35,505)
規定股息 - - - 40,453 - - - - 40,453 - 40,453 
資本增加10,000,000 - - (10,000,000)- - - - - - - - - 
淨收入- - - - - - 9,731,333 - 9,731,333 - 9,731,333 
目的地:
法定準備金- - 486,567 - - - (486,567)- - - - 
股息和股本利息19.b- - - - - - (4,500,000)(4,500,000)- (4,500,000)
爲股息均衡而保留- - - 2,594,955 - - (2,594,955)- - - - 
未實現利潤- - - 150,844 - - (55,510)- 95,334 - 95,334 
少數股東權益的結果19.e- - - - - - - - - 117,476 117,476 
其他- - - - - - - - - (80,753)(80,753)
銷售/合併/收購- - - - - - - - - (101,413)(101,413)
    其他- - - - - - - - - 20,660 20,660 
2024年9月30日的餘額65,000,000 535,342 6,834,018 21,262,071 (1,109,723)(4,972,863)2,094,301 (873,362)88,769,784 1,197,411 89,967,195 
期間變化10,000,000 (72,334)486,567 (7,213,748)(1,380,622)(1,462,132)2,094,301 233,421 2,685,453 36,723 2,722,176 
(1) 包括2024年6月27日巴塞爾銀行、BANESPREV、AFABESP和法律顧問簽署的交易所涉及義務的影響。詳見備註10，項目b.2。
管理層的詳細說明附註是財務報表的整體組成部分。



*數值以千爲單位，除非另有指示。
現金流量簡表
銀行合併
說明01/01至01/01至01/01至01/01至
09/30/202409/30/202309/30/202409/30/2023
運營活動
淨利潤9,602,745 6,839,651 9,731,333 6,854,487 
淨收入調整(16,636,974)22,325,612 (8,072,006)30,653,111 
預期信用風險損失準備7.e14,495,519 18,779,293 16,805,553 21,551,858 
司法和行政訴訟及法律義務準備18.c2,934,329 590,021 3,360,489 (1,308,268)
司法和行政訴訟以及法定義務準備金的貨幣更新18.c363,657 343,770 384,636 365,147 
遞延所得稅(2,510,532)(5,192,829)(1,902,172)(4,203,352)
關聯方和子公司利益的結果12.b(5,191,701)(6,481,918)(158,582)(128,206)
折舊和攤銷232,391,093 2,312,076 2,582,439 2,501,847 
轉爲出售的非金融資產準備金（逆向）的構成256,438 3,905 (47,088)(22,487)
持有待售的非金融資產的結果(139,198)(48,765)(80,404)(50,021)
投資的結果25(1,929,980)- (1,929,751)- 
司法存款更新(412,166)(464,769)(521,394)(568,615)
提供的財務擔保結果(18,169)111,638 (18,169)111,638 
稅收抵消更新(185,842)(390,503)(224,356)(435,199)
現金及現金等價物匯率變動對現金及現金等價物的影響405 (5,764)405 (5,764)
匯率變動對資產和負債的影響(26,479,185)12,742,182 (26,479,185)12,742,182 
其他38,358 27,275 155,573 102,351 
資產和負債的變動32,451,633 24,889,563 15,945,275 22,067,930 
同業銀行流動性申請的減少（增加）(23,188,909)1,286,494 (22,187,997)(2,797,103)
證券和衍生金融工具的減少（增加）(21,230,210)(22,760,572)(20,813,895)(29,636,107)
信貸和租賃業務的減少（增加）(24,924,247)(25,513,172)(38,469,509)(28,811,670)
其他減少（增加）-與信用風險相關的預期損失準備(450,895)316,310 (462,675)316,311 
央行存款減少（增加）(10,886,464)(10,311,266)(10,911,374)(10,279,637)
其他金融資產減少（增加）(16,421,585)36,285,322 (21,325,270)34,932,710 
預付費用減少（增加）(245,102)(186,765)(309,861)(255,236)
其他資產減少（增加）(184,270)(7,482,026)2,045,670 (2,704,719)
流動稅款資產減少（增加）(404,448)(575,974)(319,236)(999,062)
其他銀行間關係和相互依存的淨變化1,504,120 (200,499)1,501,890 (206,743)
存款增加（減少）20,918,734 46,614,178 20,152,359 44,598,803 
公開市場融資增加（減少）23,064,472 26,668,250 18,131,036 26,097,284 
貸款和再貸款義務增加（減少）27,472,335 11,079,417 27,414,145 11,061,343 
其他金融負債增加（減少）19,551,731 (52,081,795)26,607,264 (52,761,069)
其他負債增加（減少）37,581,435 21,417,196 35,021,651 30,316,709 
流動稅負增加（減少）571,740 525,072 2,926,839 6,208,567 
已繳稅款(276,804)(190,607)(3,055,762)(3,012,451)
經營活動中產生的淨現金（已用現金）25,417,404 54,054,826 17,604,602 59,575,528 
投資活動
關聯公司和子公司股本增加（減少）(577,000)(49,200)(5,000)- 
獲得利益(424,495)(54)(114,020)(5,054)
購置固定資產(318,001)(739,198)(393,995)(876,529)
投資於無形資產(1,642,941)(1,112,358)(1,825,994)(1,240,001)
處置投資收到的淨現金- - - 132 
處置關聯公司和子公司的權益71,883 - - 137,821 
收到的股息和利息647,232 725,560 374,292 89,775 
處置持有待售非金融資產540,482 287,136 590,708 355,919 
處置固定資產149,883 144,312 192,591 259,013 
處置無形資產 13,055 (561,931)111,570 (510,125)
投資活動中的現金淨額（淨額）(1,539,902)(1,305,733)(1,069,848)(1,789,049)



*數值以千爲單位，除非另有說明。
籌資活動
自有股份的收購和出售19.d233,421 111,185 233,421 111,185 
發行權益類債務工具7,600,200 — 7,600,200 — 
長期債券發行11,835,282 44,962,725 13,375,638 46,219,163 
長期債務支付(16,200,167)(30,234,288)(11,328,112)(35,251,221)
股利和資本利息支付(3,846,275)(3,641,131)(4,267,263)(4,270,481)
少數股東權益增加（減少）— — (101,414)(136,603)
籌資活動產生的現金淨額（應用的淨額）(377,539)11,198,491 5,512,470 6,672,043 
現金及現金等價物的匯兌差額(405)5,764 (405)5,764 
現金及現金等價物淨增(減)23,499,558 63,953,348 22,046,819 64,464,286 
期初現金及現金等價物餘額490,465,192 50,767,409 90,207,701 49,938,071 
期末現金及現金等價物餘額4113,964,750 114,720,757 112,254,520 114,402,357 
管理層的說明註解是財務報表的一個重要部分。
    



*數值以千爲單位，除非另有說明。
附加價值簡表
銀行合併
解釋性
附註		01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至
09/30/202409/30/202309/30/202409/30/2023
金融中介收入128,897,641 84,455,757 138,119,716 92,899,666 
服務提供收入和銀行費用收入21 13,179,384 11,953,030 16,696,484 14,748,042 
應對信用風險預期損失準備7.e(14,495,519)(18,779,293)(16,805,553)(21,551,858)
其他收入和支出(6,753,604)(6,130,215)(8,007,430)(6,263,675)
金融中介費用(96,831,216)(53,281,286)(94,724,024)(48,032,944)
第三方輸入(7,985,941)(7,542,677)(6,874,972)(6,678,965)
材料、能源和其他(211,290)(207,956)(223,197)(219,601)
第三方服務、運輸、安全和金融體系23 (3,458,338)(2,428,045)(2,936,148)(1,919,074)
其他(4,316,313)(4,906,676)(3,715,627)(4,540,290)
增加的總值16,010,745 10,675,316 28,404,221 25,120,266 
折舊和攤銷23 (2,391,093)(2,312,076)(2,582,439)(2,501,847)
生產的淨增值13,619,652 8,363,240 25,821,782 22,618,419 
轉讓附屬和子公司利益所收到的增值12.b5,191,701 6,481,918 158,582 128,206 
待分配的總增值18,811,353 14,845,158 25,980,364 22,746,625 
增值的分配
人員5,796,393 30.8 %5,519,487 37.2 %8,089,359 31.1 %7,417,600 32.6 %
補償22 3,330,331 3,047,677 4,423,085 3,935,514 
福利22 859,366 864,918 1,297,359 1,242,531 
服務時間保障基金（FGTS）282,299 287,184 421,247 407,161 
其他1,324,397 1,319,708 1,947,668 1,832,394 
稅款、費用和捐贈2,868,079 15.2 %1,831,222 12.3 %7,480,321 28.8 %7,731,186 34.0 %
聯邦2,261,462 1,288,500 6,657,419 7,009,117 
州494 417 523 532 
市政606,123 542,305 822,380 721,537 
第三方資金補償 - 租賃23 544,136 2.9 %654,798 4.4 %561,875 2.2 %668,311 2.9 %
自有資金補償9,602,745 51.0 %6,839,651 46.1 %9,848,809 37.9 %6,929,528 30.5 %
股權利息19.b4,500,000 4,700,000 4,500,000 4,700,000 
利潤再投資5,102,745 2,139,651 5,466,285 2,304,569 
少數股東參與的結果19.e- - (117,476)(75,041)
總計18,811,353 100.0 %14,845,158 100.0 %25,980,364 100.0 %22,746,625 100.0 %
管理層的說明附註是財務報表的重要組成部分。
    



*數值以千爲單位，除非另有說明。
1.運營背景

巴西聖坦德銀行（Banco Santander (Brasil) S.A.，以下簡稱銀行聖坦德或銀行），由西班牙總部銀行聖坦德S.A.（Banco Santander Spain）直接和間接控制，是巴西中央銀行（Bacen）規定的保監會大企業集團的主要機構，成立爲股份公司，總部設在聖保羅 - SP新城區').聖坦德銀行屬多元化銀行，通過商業、投資、信用、融資和投資、房地產信用、租賃和外匯等領域開展業務。通過受控公司，還在支付機構、財團管理、證券經紀、保險經紀、消費者融資、數字平台、福利管理、非經營信貸管理和回收、資本化和私人養老金市場、以及提供和管理餐食、餐券和其他券的領域進行運營。運營是在金融市場中相互關聯的一組機構中進行的。所提供服務對應的利益和成本在它們之間吸收，並在商業的正常過程中根據交換條件實現。

2.財務報表的呈現

a)財務報表的呈現

根據巴西公司法規定，與巴西國家貨幣委員會（CMN）、巴西中央銀行（BACEN）制定的會計實踐以及國家金融機構會計規範（COSIF）的會計制度、證券交易委員會（CVM）的文檔模板，籌備桑坦德銀行的個人和合並財務報表，包括其國外分支機構（銀行）和合並報表（合併報表），並突出所有與財務報表相關的重要信息，這些信息與管理層使用的信息一致，前提是它們不與BACEN發佈的標準相沖突。

在準備個人和合並財務報表時，關注股權投資、應收應付的相關餘額，來自國內、國外分支機構和子公司之間交易所產生的收入和費用，以及這些公司之間未實現的結果，並突出少數股東在淨資產和淨利潤中的參與。這些報表包括銀行及其受控公司，以及第13號註解中指明的投資基金，在那裏，桑坦德銀行集團公司是主要受益者或主要債權人。這些投資基金的資產組合按交易類型分類，並按最初分配的分類分配。

編制財務報表需要採納管理的估計，這影響了某些資產和負債、關於準備金和或有負債以及在所示期間的收入和費用的披露。由於管理層的判斷涉及與未來事件發生概率相關的估計，實際金額可能與這些估計有所不同，其中主要有爲預期信用風險造成的損失、實現推遲稅款資產、爲法律訴訟、民事、稅收和勞動事宜、養老金計劃和金融資產公允價值提供準備。

董事會授權發佈截至2024年9月30日學期的個別和合並財務報表，在2024年10月28日舉行的會議上。

基於國際會計準則委員會（IASB）發佈的國際會計準則，截至2024年9月30日學期的綜合中期財務報表將在電子地址www.santander.com.br/ri上披露。

b)發佈具有未來效力的新標準。

巴西中央銀行（BACEN）第 4966/2021 號決議，並由第 5100/2023 號決議帶來的更新，分佈了適用於金融工具的稅務概念和標準，以及用於指定和確認保護關係（套期會計）的標準，在 2025年1月1日前將 COSIF 會計準則與國際金融報告準則9（IFRS 9）的要求進行了協調。 主要變化之一是金融工具的分類、對延誤利息的確認、合同有效利率的計算、壞賬的核銷、預計損失的確認以及涉及信貸問題的操作的 provision 和分類的認定。

巴西桑坦德銀行的實施計劃中包括巴西中央銀行第 4966/2021號決議、第 14467/2022號法律以及其他相關法規的採納，包括 COSIF 帳戶列表的重組。 桑坦德銀行的上述法規實施計劃分爲三大支柱：（一）組織和治理：由不同層級組成的專門制定和監督實施的論壇和委員會；（二）流程和系統：映射影響並實施流程和系統的變更；以及（三）模型和標準：回顧和更新用於會計估計的模型和標準。

第 14467/2022 號法律修改了適用於從巴西中央銀行授權的金融機構等獲得信貸所致損失的稅收處理。 該法律將於 2025年1月1日生效。
執行計劃進展中，仍取決於BACEN發佈的標準。在監管框架的完整定義之後，將及時披露對財務報表的影響。



數值以千爲單位，除非另有說明。

CMN 2021年第4,975號決議以及2023年第5,101號決議所帶來的更新，規定自2025年1月1日起，在承租業務的確認、計量、呈現和披露方面需遵守會計準則委員會（CPC）06（R2）-租賃。桑坦德銀行已評估影響，預計不會產生重大變化。影響將在符合該標準的情況下及時披露。

c)功能貨幣和展示貨幣

財務報表以雷亞爾作爲功能貨幣呈現，包括桑坦德銀行及其子公司和境外分支機構。

涉及外幣的交易，在初始確認時，將使用交易當日的匯率進行換算。

這些交易以及外幣資產和負債轉換爲功能貨幣的匯率變動將在損益表中確認。與現金流量套期交易有關的匯率變動將在股東權益中確認。

3. 主要會計政策

銀行在截至2024年9月30日的期間裏，在會計實踐和政策方面沒有重大變化。除了下文提到的變化外，銀行採用的其他會計做法在2024年6月30日的個別財務報表和合並財務報表中已有描述。

4.現金及現金等價物
銀行
09/30/202412/31/202309/30/202312/31/2022
資金可用性18,518,847 9,911,653 13,237,565 14,352,187 
銀行間流動性投資95,445,903 80,553,539 101,483,192 36,415,222 
公開市場投資77,879,453 65,766,340 89,106,436 27,344,519 
銀行間存款投資2,774,555 1,007,830 539,180 1,241,815 
外幣投資14,791,895 13,779,369 11,837,576 7,828,888 
總計113,964,750 90,465,192 114,720,757 50,767,409 
合併
09/30/202412/31/202309/30/202312/31/2022
供應情況18,566,282 10,109,122 13,250,112 14,420,204 
銀行間流動性投資93,688,238 80,098,579 101,152,245 35,517,867 
公開市場投資77,879,453 65,766,340 89,106,436 27,344,519 
銀行間存款投資1,016,890 552,870 208,233 344,460 
外幣投資14,791,895 13,779,369 11,837,576 7,828,888 
總計112,254,520 90,207,701 114,402,357 49,938,071 
爲了說明現金流量表中現金及現金等價物期初餘額的構成，展示了2023年9月30日和2022年12月31日的信息。













*數值以千爲單位，除非另有說明。

5.銀行間流動性投資
銀行
09/30/202412/31/2023
三個月以內三個月至十二個月超過十二個月總計總計
在公開市場中的投資126,565,844 999,995 - 127,565,839 91,456,976 
自有資源6,510,850 - - 6,510,850 11,381,408 
國債 - LTN1,349,462 - - 1,349,462 4,162,832 
國債票據 - NTN883,748 - - 883,748 6,443,780 
財政國債票據 - LFT4,277,640 - - 4,277,640 774,796 
財政立場89,286,971 999,995 - 90,286,966 62,025,096 
國債 - LTN36,665,289 150,000 - 36,815,289 20,784,154 
國債票據-NTN30,957,645 849,995 - 31,807,640 31,558,586 
金融國庫券-LFT21,664,037 - - 21,664,037 9,682,356 
開空倉30,768,023 - - 30,768,023 18,050,472 
國債票據-LTN11,925,629 - - 11,925,629 5,429,226 
國債票據-NTN18,842,394 - - 18,842,394 12,621,246 
銀行間存款投資12,868,709 28,922,202 25,181,521 66,972,432 66,012,548 
外幣投資14,791,895 - - 14,791,895 13,779,369 
總計154,226,448 29,922,197 25,181,521 209,330,166 171,248,893 
合併
09/30/202412/31/2023
高達3個月3至12個月超過12個月總計總計
在公開市場的投資127,688,194 - - 127,688,194 91,886,844 
自有資源6,633,205 - - 6,633,205 11,381,409 
國債票據 - LTN1,469,161 - - 1,469,161 4,162,832 
國庫券 - NTN884,403 - - 884,403 6,443,780 
財政國庫券 - LFT4,279,641 - - 4,279,641 774,797 
融資位置90,286,966 - - 90,286,966 62,454,963 
國債票據 - LTN36,815,289 - - 36,815,289 20,784,306 
國庫券 - NTN31,807,640 - - 31,807,640 31,988,301 
財政國庫券 - LFT21,664,037 - - 21,664,037 9,682,356 
開空倉30,768,023 - - 30,768,023 18,050,472 
國債票據 - LTN11,925,629 - - 11,925,629 5,429,226 
國債票據 - NTN18,842,394 - - 18,842,394 12,621,246 
投資銀行間存款1,859,203 2,371,070 2,928,179 7,158,452 8,194,672 
外幣投資14,791,895 - - 14,791,895 13,779,369 
總計144,339,292 2,371,070 2,928,179 149,638,541 113,860,885 



*數值以千爲單位表示，除非另有說明。
6.證券和衍生金融工具
a) 債券和證券
I）按類別劃分的投資組合摘要
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
市值調整市值調整
攤銷成本價值結果 淨資產賬面價值賬面價值攤銷成本價值結果 淨資產賬面價值賬面價值
可供交易證券86,988,757 (956,826)- 86,031,931 77,473,966 98,462,358 (15,453)- 98,446,905 88,768,509 
公共標題72,743,728 (1,157,161)- 71,586,567 66,080,225 80,671,853 (124,224)- 80,547,629 74,663,588 
私人證券14,245,029 200,335 - 14,445,364 11,393,741 17,790,505 108,771 - 17,899,276 14,104,921 
可供出售證券134,144,216 (19,860)(1,227,329)132,897,027 120,585,604 143,195,845 (135,636)(1,924,522)141,135,687 131,314,717 
公共標題69,860,183 - (1,812,522)68,047,661 56,076,980 79,873,555 - (2,566,490)77,307,065 65,580,863 
私人證券64,284,033 (19,860)585,193 64,849,366 64,508,624 63,322,290 (135,636)641,968 63,828,622 65,733,854 
到期持有的證券28,006,352 - - 28,006,352 28,915,610 27,492,079 - - 27,492,079 28,915,610 
公共標題27,481,574 - - 27,481,574 28,915,610 27,481,574 - - 27,481,574 28,915,610 
私人證券524,778--524,778-10,505--10,505-
總債券和證券249,139,325 (976,686)(1,227,329)246,935,310 226,975,180 269,150,282 (151,089)(1,924,522)267,074,671 248,998,836 
II) 交易證券
銀行
09/30/202412/31/2023按到期日開盤09/30/2024
交易證券攤銷成本價值市場價值調整-結果賬面價值賬面價值無成熟期最長3個月3到12個月1到3年超過3年總計
公共證券72,743,728 (1,157,161)71,586,567 66,080,225 - 8,912,776 9,896,100 11,066,615 41,711,076 71,586,567 
財政國庫券 - LFT 9,710,625 6,958 9,717,583 3,884,114 - - 2,686,801 1,420,139 5,610,643 9,717,583 
國家國債券 - NTN44,951,825 (1,117,556)43,834,269 45,518,819 - 174,206 3,340,530 5,593,197 34,726,336 43,834,269 
國家國庫券 - LTN17,232,313 (49,387)17,182,926 15,998,947 - 8,736,031 3,022,757 4,050,907 1,373,231 17,182,926 
農業債券 - TDA6,229 (20)6,209 10,952 - 2,539 786 2,372 512 6,209 
巴西外債券286 68 354 359 - - - - 354 354 
北美外債券842,450 2,776 845,226 667,034 - - 845,226 - - 845,226 
私人證券14,245,029 200,335 14,445,364 11,393,741 1,231,566 45,899 6,608 115,967 13,045,324 14,445,364 
股份1,028,294 (199,304)828,990 816,300 828,990 - - - - 828,990 
農業企業應收款證書 - CRA500,876 (3,127)497,749 894,851 - 2,873 4,104 112,519 378,253 497,749 
房地產應收款證書 - CRI206,857 (5,046)201,811 422,192 - - 557 1,173 200,081 201,811 



*數值以千爲單位，除非另有說明。
投資基金份額379,803 22,773 402,576 644,639 402,576 - - - - 402,576 
歐元債券1,076 138 1,214 - - - - - 1,214 1,214 
公司債券12,093,505 377,347 12,470,852 8,457,618 - 854 1,947 2,275 12,465,776 12,470,852 
農業存款單證 - WA34,618 7,554 42,172 158,141 - 42,172 - - - 42,172 
總計86,988,757 (956,826)86,031,931 77,473,966 1,231,566 8,958,675 9,902,708 11,182,582 54,756,400 86,031,931 

合併
09/30/202412/31/2023成熟期09/30/2024
交易證券攤銷成本價值調整市值 - 結果賬面價值賬面價值無到期日最多3個月3至12個月1至3年超過3年總計
政府證券80,671,853 (124,224)80,547,629 74,663,588 - 8,912,776 10,779,860 16,063,875 44,791,118 80,547,629 
國債-短期國債14,383,050 1,101,940 15,484,990 10,249,701 - - 3,286,290 5,319,070 6,879,630 15,484,990 
國債票據-中期國債46,889,187 (1,243,864)45,645,323 47,469,734 - 174,206 3,340,529 5,593,197 36,537,391 45,645,323 
國債券 - LTN18,550,651 14,876 18,565,527 16,265,807 - 8,736,031 3,307,029 5,149,236 1,373,231 18,565,527 
農業債券 - TDA6,229 (20)6,209 10,952 - 2,539 786 2,372 512 6,209 
巴西外債債券286 68 354 359 - - - - 354 354 
北美外債票據842,450 2,776 845,226 667,035 - - 845,226 - - 845,226 
私人證券17,790,505 108,771 17,899,276 14,104,921 3,296,048 48,246 7,162 305,698 14,242,122 17,899,276 
股份2,743,911 (199,304)2,544,607 1,913,255 2,544,607 - - - - 2,544,607 
銀行存款憑證 - CDB16,934 - 16,934 838 - 132 47 16,578 177 16,934 
農業經營收入證券 - CRA501,154 (3,127)498,027 894,851 - 2,894 4,105 112,548 378,480 498,027 
房地產應收款證書 - CRI207,172 (5,046)202,126 422,192 - - 557 1,174 200,395 202,126 
歐元債券1,076 138 1,214 - - - - - 1,214 1,214 
投資基金股份790,676 22,773 813,449 972,573 751,441 - - - 62,008 813,449 
金融票據 - LF3,884 - 3,884 - - 2,169 505 593 617 3,884 
債券13,461,055 284,747 13,745,802 9,743,071 - 854 1,948 174,805 13,568,195 13,745,802 
商業票據30,000 1,036 31,036 - - - - - 31,036 31,036 
結構化運作證書 - COE25 - 25 - - 25 - - - 25 
農業存款證書 - WA34,618 7,554 42,172 158,141 - 42,172 - - - 42,172 
總計98,462,358 (15,453)98,446,905 88,768,509 3,296,048 8,961,022 10,787,022 16,369,573 59,033,240 98,446,905 
* 財務報表目的上，可供交易證券在資產負債表中以短期全額呈現。



* 單位爲千，除非另有說明。

III）可供出售證券
銀行
09/30/202412/31/2023到期日初稱09/30/2024
反映於市場價值調整
可供出售證券攤銷成本價值結果淨資產賬面價值賬面價值無到期日最長3個月3到12個月從1到3年超過3年總計
公共證券69,860,183 - (1,812,522)68,047,661 56,076,980 - - 9,896,868 37,719,605 20,431,188 68,047,661 
證券化信貸11 - (11)- - - - - - - - 
金融國庫券- LFT32,883,318 - 79,855 32,963,173 26,123,786 - - 8,140,638 20,804,436 4,018,099 32,963,173 
國債- LTN22,986,293 - (609,117)22,377,176 10,469,947 - - - 16,915,169 5,462,007 22,377,176 
國庫券- NTN12,909,760 - (1,285,025)11,624,735 11,947,306 - - 1,457,638 - 10,167,097 11,624,735 
巴西外債證券1,080,801 - 1,776 1,082,577 960,125 - - 298,592 - 783,985 1,082,577 
西班牙外債債券- - - - 2,809,952 - - - - - - 
北美外債證券- - - - 3,765,864 - - - - - - 
私人證券64,284,033 (19,860)585,193 64,849,366 64,508,624 7,230,167 2,273,186 16,429,587 14,188,417 24,728,009 64,849,366 
股份 28,419 - (15,646)12,773 6 12,773 - - - - 12,773 
農產品憑證 - CPR25,670,670 - (264,012)25,406,658 24,664,608 - 2,048,838 9,223,758 8,624,126 5,509,936 25,406,658 
農業經營權證書 - CRA18,704 - (45)18,659 131,711 - 11,322 - 7,337 - 18,659 
房地產應收證券 - CRI1,851 - (337)1,514 1,762 - - - - 1,514 1,514 
投資基金股份7,217,394 - - 7,217,394 1,317,920 7,217,394 - - - - 7,217,394 
債券23,605,652 (19,860)708,677 24,294,469 32,314,842 - 170,522 3,348,933 3,441,378 17,333,636 24,294,469 
歐元債券3,519,290 - 136,536 3,655,826 3,265,754 - - 3,406,140 5,674 244,012 3,655,826 
商業票據2,841,868 - (9,002)2,832,866 2,237,675 - - 113,741 1,445,476 1,273,649 2,832,866 
應付票據 - NP1,380,185 - 29,022 1,409,207 574,346 - 42,504 337,015 664,426 365,262 1,409,207 
總計134,144,216 (19,860)(1,227,329)132,897,027 120,585,604 7,230,167 2,273,186 26,326,455 51,908,022 45,159,197 132,897,027 




*所有數值單位均爲千，除非另有說明。

合併
09/30/202412/31/2023
按到期日開放		09/30/2024
反映在市值調整中的調整
可供出售證券攤銷成本價值結果 淨資產賬面價值賬面價值無到期日期最長3個月3至12個月1至3年超過3年總計
公共證券79,873,555 - (2,566,490)77,307,065 65,580,863 - 10,649 11,583,020 43,179,576 22,533,820 77,307,065 
資產證券化信貸11 - (11)- - - - - - - - 
金融金庫券- LFT 39,716,252 - 84,505 39,800,757 32,179,254 - 10,649 9,499,894 26,156,680 4,133,534 39,800,757 
國家金庫券- LTN22,986,293 - (609,117)22,377,176 11,263,902 - - - 16,915,169 5,462,007 22,377,176 
國家金庫票據- NTN16,090,198 - (2,043,643)14,046,555 14,601,764 - - 1,784,534 107,727 12,154,294 14,046,555 
巴西外債證券1,080,801 - 1,776 1,082,577 960,125 - - 298,592 - 783,985 1,082,577 
西班牙外債債券- - - - 2,809,952 - - - - - - 
北美外債證券- - - - 3,765,866 - - - - - - 
私人證券63,322,290 (135,636)641,968 63,828,622 65,733,854 1,679,134 2,273,186 16,429,913 16,172,172 27,274,217 63,828,622 
股份 713,321 - 40,423 753,744 6 753,744 - - - - 753,744 
農村產品憑證 - CPR25,670,670 - (264,012)25,406,658 24,664,608 - 2,048,838 9,223,758 8,624,126 5,509,936 25,406,658 
農業企業應收款證券 - CRA18,704 - (45)18,659 194,205 - 11,322 - 7,337 - 18,659 
房地產應收款證券 - CRI1,851 - (337)1,514 1,762 - - - - 1,514 1,514 
投資基金份額1,129,312 - (1,917)1,127,395 1,238,583 925,390 - - 202,005 - 1,127,395 
債券27,458,501 (135,636)708,086 28,030,951 33,282,680 - 170,522 3,348,934 4,631,714 19,879,781 28,030,951 
歐元債券3,519,290 - 136,536 3,655,826 3,265,754 - - 3,406,140 5,674 244,012 3,655,826 
商業票據3,420,493 - (5,788)3,414,705 2,511,691 - - 113,741 2,027,316 1,273,648 3,414,705 
本票 - NP1,380,185 - 29,022 1,409,207 574,346 - 42,504 337,015 664,426 365,262 1,409,207 
銀行存款證明 - 國庫券9,963 - - 9,963 - - - 325 9,574 64 9,963 
結構化運作證明 - COE- - - - 219 - - - - - - 
總計143,195,845 (135,636)(1,924,522)141,135,687 131,314,717 1,679,134 2,283,835 28,012,933 59,351,748 49,808,037 141,135,687 




*數值以千計，除非另有指示。

IV) 到期持有的證券
銀行
按到期日開戶09/30/2024
攤餘成本/賬面價值長達3個月3至12個月1至3年超過3年
持有至到期（1）09/30/202412/31/2023總計
政府證券27,481,574 28,915,610 20,553,911 4,707,124 986,752 1,233,787 27,481,574 
國債-巴西國債- 11,108,077 - - - - - 
國債券-NTN202,096 4,274,359 - - - 202,096 202,096 
工資變動證明書-CVS11,990 13,402 - - 11,990 - 11,990 
墨西哥外債債券2,550,679 2,548,055 2,550,679 - - - 2,550,679 
西班牙外債債券18,003,232 4,925,839 18,003,232 - - - 18,003,232 
巴西外債證券6,713,577 6,045,878 - 4,707,124 974,762 1,031,691 6,713,577 
私人所有的債券524,778 - - - - 524,778 524,778 
公司債券524,778 - - - - 524,778 524,778 
總計28,006,352 28,915,610 20,553,911 4,707,124 986,752 1,758,565 28,006,352 

合併
到期開戶09/30/2024
攤銷/賬面價值成本長達3個月3到12個月1到3年超過3年
證券持有至到期(1)
09/30/202412/31/2023總計
公共證券27,481,574 28,915,610 20,553,911 4,707,124 986,752 1,233,787 27,481,574 
國債券 - LTN- 11,108,077 - - - - - 
國債票據 - NTN202,096 4,274,359 - - - 202,096 202,096 
薪資調整證書 - CVS11,990 13,402 - - 11,990 - 11,990 
墨西哥外債債券2,550,679 2,548,055 2,550,679 - - - 2,550,679 
西班牙債券18,003,232 4,925,839 18,003,232 - - - 18,003,232 
巴西外債證券6,713,577 6,045,878 - 4,707,124 974,762 1,031,691 6,713,577 
專有職稱10,505 - - - 10,505 - 10,505 
不動產應收證券 - CRI10,505 - - - 10,505 - 10,505 
總計27,492,079 28,915,610 20,553,911 4,707,124 997,257 1,233,787 27,492,079 
(1) 持有到期投資證券的市場價值爲R$27,355,462 - (2023年12月31日 - R$28,852,011)。

截至2024年9月30日，沒有處置聯邦公共證券和其他分類爲持有到期投資證券的證券。

根據巴西中央銀行2001年第3,068號通知的規定，桑坦德銀行具有財務能力和意願持有持有到期投資證券分類的證券直至到期。



*數值以千爲單位表示，除非另有說明。

債券和證券的市場價值是根據有組織市場的平均報價和其預估現金流量確定的，根據對應適用的利率曲線貼現得出到現值，被認爲代表了制定證券財務報表時的市場情況。

V)證券交易業務的業績
銀行合併
01/07至01/01至01/07至01/01至01/07至01/01 至01/07 至01/01 至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
固定收益證券收入 (1)5,908,417 40,369,841 12,155,066 19,692,714 5,762,916 40,882,707 15,987,243 22,188,796 
同業存單貼現收入4,683,211 13,767,674 4,894,382 9,999,385 2,452,002 8,374,885 3,867,738 6,510,250 
變動收益證券業績(886,136)(1,210,475)(45,971)113,056 (573,436)(577,655)(108,905)225,775 
養老金和資本化財務業績— — — — 12,392 45,448 37,376 126,537 
因無法收回而提供損失準備金 (2)(377,224)(968,515)(41,513)(426,384)(377,224)(968,515)(41,513)(426,384)
其他(3)288,215 345,088 71,661 250,982 1,448,981 2,620,355 (536,513)(1,179,197)
總計9,616,483 52,303,613 17,033,625 29,629,753 8,725,631 50,377,225 19,205,426 27,445,777 
(1) 包括匯率變動所得的R$22,523,210（2023年 - R$3,790,247的收入）。
(2) 對永久性損失的記錄相對應，涉及被列爲可供出售的證券。
(3) 包括銀行和綜合方面R$420,856的匯率變動收入和投資基金份額及持股的淨升值（2023年 - 銀行和綜合方面匯率變動和投資基金份額及持股的淨升值費用爲R$267,715）。

b) 衍生金融工具

衍生工具的主要風險因素與匯率、利率和浮動收入有關。在管理這些和其他市場風險因素的過程中，使用了包括測量和監控之前在內部委員會定義的限額使用情況、投資組合的風險價值、對利率波動敏感度、匯率敞口、流動性差距等做法，這些做法可以控制和監測可能影響桑坦德銀行在其經營市場中的各個位置的風險。根據這一管理模式，通過使用涉及衍生金融工具的操作，銀行在即使在極度波動的情況下也能優化風險收益關係。

衍生金融工具的公允價值是通過市場價格報價確定的。掉期的公允價值是通過使用折現現金流建模技術確定的，反映了適當的風險因素。遠期和期貨合同的公允價值也是基於交易所交易衍生品的市場價格報價，或者使用類似於掉期所述方法的方法確定的。期權的公允價值是基於數學模型確定的，如布萊克-斯科爾斯，引伸波幅和相關資產的公允價值。當前的市場價格用於定價波動率。對於沒有由交易所直接發佈價格的衍生品，通過使用利用市場信息的定價模型獲得公平價格，從更流動的資產的公佈價格推斷出。根據這些價格，提取出利率曲線和市場波動性，這些作爲模型的輸入數據。









*數值以千爲單位，除非另有說明。

I) 衍生金融工具摘要

掉期操作通過應收和應付差額的餘額來展示。

下面按工具類型展示衍生金融工具（資產和負債）投資組合的構成，並通過其市值進行說明：

銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
資產負債資產負債資產負債資產負債
互換 17,353,651 17,049,673 16,527,382 17,206,706 11,868,126 11,308,369 12,458,472 13,300,550 
選項3,409,395 3,442,207 2,190,977 2,546,777 3,752,379 2,921,814 2,635,506 2,685,361 
固定期限合同和其他16,950,580 17,337,329 13,301,372 10,297,701 16,526,192 16,846,799 12,972,711 9,620,890 
總計37,713,626 37,829,209 32,019,731 30,051,184 32,146,697 31,076,982 28,066,689 25,606,801 
當前21,430,014 21,474,343 16,617,360 15,408,704 20,052,028 20,447,513 15,200,238 14,245,152 
非流動資產16,283,612 16,354,866 15,402,371 14,642,480 12,094,669 10,629,469 12,866,451 11,361,649 




*數值以千爲單位，除非另有說明。
II) 衍生品記錄在備忘帳戶和資產負債表中
銀行
09/30/202412/31/2023
來源Sengenics曲線來源Sengenics曲線
談判價值（1）價值公允價值價值（1）價值公允價值
交換1,206,676,431 (52,181)303,978 1,080,128,583 (3,890,121)(679,324)
資產603,312,125 15,984,778 17,353,651 535,994,426 12,548,437 16,527,382 
利益319,230,422 11,342,119 10,447,020 269,304,440 6,413,961 8,380,605 
外幣278,566,430 3,473,931 5,784,646 262,428,400 5,823,911 7,780,989 
其他5,515,273 1,168,728 1,121,985 4,261,586 310,565 365,788 
負債603,364,306 (16,036,959)(17,049,673)544,134,157 (16,438,558)(17,206,706)
利息369,351,455 (10,884,143)(10,458,074)317,621,531 (9,753,936)(10,237,656)
Foreign Currency 227,521,598 (4,259,409)(5,632,395)221,967,981 (6,395,252)(6,592,200)
其他6,491,253 (893,407)(959,204)4,544,645 (289,369)(376,850)
選項602,839,211 (1,439,705)(32,812)859,964,525 (1,157,451)(355,800)
購買承諾288,103,442 3,163,808 3,409,395 420,089,089 2,447,416 2,190,977 
外幣購買選項16,562,055 1,402,341 1,388,337 8,705,243 692,136 432,845 
外幣銷售選項11,594,667 579,635 381,770 5,326,447 408,144 489,785 
其他購買選項19,926,431 720,709 1,504,323 89,142,771 661,537 739,628 
同業銀行市場4,131,958 381,749 846,825 3,729,452 217,219 265,824 
Others (2)15,794,473 338,960 657,498 85,413,319 444,318 473,804 
其他銷售選擇240,020,289 461,123 134,965 316,914,628 685,600 528,719 
同業銀行市場374,459 63,802 31,246 543,157 46,852 30,439 
Others (2)239,645,830 397,321 103,719 316,371,471 638,748 498,280 
銷售承諾314,735,769 (4,603,513)(3,442,207)439,875,435 (3,604,867)(2,546,777)
外幣購買選擇6,336,740 (423,109)(303,587)3,453,152 (288,349)(466,324)
外幣出售選擇10,717,565 (694,398)(466,551)5,951,310 (527,978)(431,952)
其他購買選項36,921,550 (2,900,688)(2,394,035)113,106,162 (2,029,925)(901,373)
銀行間市場20,170,995 (2,262,766)(1,761,407)17,295,280 (1,479,724)(710,121)
Others (2)16,750,555 (637,922)(632,628)95,810,882 (550,201)(191,252)
其他出售選項260,759,914 (585,318)(278,034)317,364,811 (758,615)(747,128)
銀行間市場1,190,685 (153,495)(43,854)370,221 (24,912)(23,004)
Others (2)259,569,229 (431,823)(234,180)316,994,590 (733,703)(724,124)
期貨合約516,487,466 - - 325,170,914 - - 
多頭頭寸256,714,638 - - 164,682,752 - - 
兌換券（DDI）84,534,592 - - 41,331,942 - - 
利率（DI1和DIA）89,802,384 - - 48,254,715 - - 



*數值以千爲單位，除非另有說明。
外幣72,683,668 - - 68,838,058 - - 
指數（3）5,972,177 - - 5,269,712 - - 
國債/票據3,721,817 - - 988,325 - - 
開空倉259,772,828 - - 160,488,162 - - 
兌換券（DDI）84,534,592 - - 41,331,942 - - 
利率 (DI1 和 DIA)92,291,477 - - 48,339,061 - - 
外幣74,168,046 - - 64,559,123 - - 
指數 (3)5,056,896 - - 5,269,712 - - 
國債/票據3,721,817 - - 988,325 - - 
期約和其他394,054,683 (447,563)(386,749)367,004,069 3,312,025 3,003,671 
已購承諾198,048,107 3,018,615 16,950,580 185,200,220 18,046,952 13,301,372 
貨幣141,775,199 2,326,689 2,381,974 138,731,942 17,047,097 4,936,483 
其他56,272,908 691,926 14,568,606 46,468,278 999,855 8,364,889 
銷售承諾196,006,576 (3,466,178)(17,337,329)181,803,849 (14,734,928)(10,297,701)
貨幣142,194,504 (2,745,994)(2,841,898)135,183,330 (13,498,486)(2,119,840)
其他53,812,072 (720,184)(14,495,431)46,620,519 (1,236,442)(8,177,861)

合併
09/30/202412/31/2023
來源Sengenics曲線來源Sengenics曲線
交易價值（1）價值公允價值價值（1）價值公允價值
交換925,128,276 (1,601,499)559,757 821,847,697 (2,046,626)(842,078)
資產461,831,213 9,857,045 11,868,126 407,775,731 9,193,215 12,458,472 
興趣229,092,057 6,914,155 6,725,968 193,567,208 5,054,833 6,481,014 
外幣231,619,957 2,897,431 5,087,478 212,970,458 4,136,463 5,977,193 
其他1,119,199 45,459 54,680 1,238,065 1,919 265 
負債463,297,063 (11,458,544)(11,308,369)414,071,966 (11,239,841)(13,300,550)
興趣314,547,777 (9,205,862)(8,692,799)267,400,407 (9,117,639)(9,754,177)
Foreign Currency 145,239,619 (1,606,081)(1,967,052)143,788,702 (1,907,489)(3,332,851)
其他3,509,667 (646,601)(648,518)2,882,857 (214,713)(213,522)
選項599,158,696 (1,044,803)830,565 857,662,210 (1,112,873)(49,854)
購買承諾286,985,513 2,944,815 3,752,379 419,095,674 2,252,815 2,635,506 
外幣購匯選項15,444,126 1,183,348 1,266,000 7,711,827 497,534 426,074 
外幣售匯選項11,594,667 579,635 381,770 5,326,447 408,144 489,785 
其他購匯選項19,926,431 720,709 1,946,382 89,142,771 661,537 1,183,085 
銀行間市場4,131,958 381,749 1,288,884 3,729,452 217,219 265,824 
Others (2)15,794,473 338,960 657,498 85,413,319 444,318 917,261 



*數值以千爲單位，除非另有說明。
其他銷售選項240,020,289 461,123 158,227 316,914,629 685,600 536,563 
同業銀行市場374,459 63,802 54,508 543,157 46,852 30,439 
Others (2)239,645,830 397,321 103,719 316,371,471 638,748 506,124 
銷售承諾312,173,183 (3,989,618)(2,921,814)438,566,536 (3,365,688)(2,685,361)
外幣購買選擇6,336,740 (423,109)(303,587)3,453,152 (288,349)(466,325)
外幣銷售選擇9,444,975 (455,219)(299,842)4,642,411 (288,799)(431,952)
其他購買選項35,631,554 (2,525,972)(1,975,764)113,106,162 (2,029,925)(999,258)
同業銀行市場18,880,999 (1,888,050)(1,343,136)17,295,280 (1,479,724)(710,121)
Others (2)16,750,555 (637,922)(632,628)95,810,882 (550,201)(289,137)
其他出售選項260,759,914 (585,318)(342,621)317,364,811 (758,615)(787,826)
銀行間市場1,190,685 (153,495)(108,441)370,221 (24,912)(23,004)
Others (2)259,569,229 (431,823)(234,180)316,994,590 (733,703)(764,822)
期貨合約514,673,249 - - 325,170,915 - - 
多頭頭寸255,799,357 - - 164,682,752 - - 
DDI交換券84,534,592 - - 41,331,942 - - 
利率（DI1和DIA）89,802,384 - - 48,254,715 - - 
外幣72,683,668 - - 68,838,058 - - 
指數 (3)5,056,896 - - 5,269,712 - - 
國債/國庫券3,721,817 - - 988,325 - - 
開空倉258,873,892 - - 160,488,163 - - 
交易券 (DDI)84,534,592 - - 41,331,942 - - 
利率 (DI1 和 DIA)92,291,477 - - 48,339,061 - - 
外幣73,269,110 - - 64,559,123 - - 
指數 (3)5,056,896 - - 5,269,712 - - 
國債/票據3,721,817 - - 988,325 - - 
期限合約和其他364,348,256 (142,599)(320,607)330,970,103 3,288,881 3,351,821 
購買承諾183,279,551 2,634,788 16,526,192 167,171,665 17,249,113 12,972,711 
貨幣136,753,887 2,257,900 2,290,180 134,610,617 17,042,331 4,932,718 
其他46,525,664 376,888 14,236,012 32,561,048 206,782 8,039,993 
銷售承諾181,068,705 (2,777,387)(16,846,799)163,798,438 (13,960,232)(9,620,890)
貨幣137,094,934 (2,598,948)(2,684,288)130,779,288 (13,211,003)(1,766,190)
其他43,973,771 (178,439)(14,162,511)33,019,150 (749,229)(7,854,700)
(1) 更新合同的名義價值。
(2) 包括指數期權，主要是涉及美國國債、股票和股票指數的期權。
(3) 包括Bovespa和標普指數。





*數值以千爲單位，除非另有說明。

III) 依對手方、到期日和交易市場分的衍生金融工具，開盤。
銀行
參考值
對手方根據到期日開立交易市場
09/30/202412/31/202309/30/202409/30/2024
相關財務高至從3到超過櫃台（3）
客戶派對機構 (1)總計總計3個月12個月12個月
股市（2）
交換231,904,658 594,538,722 380,233,051 1,206,676,431 1,080,128,583 159,025,382 222,825,898 824,825,151 173,903,398 1,032,773,033 
選項51,297,243 9,073,284 542,468,684 602,839,211 859,964,524 270,962,452 254,818,025 77,058,734 491,282,520 111,556,691 
期貨合約8,505,577 5,006,804 502,975,085 516,487,466 325,170,915 250,720,972 113,390,367 152,376,127 509,130,038 7,357,428 
期貨合約和其他182,703,780 141,362,150 69,988,753 394,054,683 367,004,069 176,978,026 159,595,247 57,481,410 42,667,029 351,387,654 



合併
參考值
對手方Opening by Maturity 交易市場
09/30/202412/31/202309/30/202409/30/2024
相關財務高至From 3 toOver Counter (3)
客戶派對機構 (1)總計總計3個月12個月12個月股票市場（2）
交換231,904,658 299,929,378 393,294,240 925,128,276 821,847,697 137,447,716 188,449,892 599,230,668 147,524,039 777,604,237 
選項51,297,243 5,392,769 542,468,684 599,158,696 857,662,209 270,962,452 254,818,025 73,378,219 491,282,520 107,876,176 
期貨合約8,505,577 3,192,587 502,975,085 514,673,249 325,170,915 250,720,972 113,390,365 150,561,912 509,130,036 5,543,213 
期貨合同及其他182,703,780 111,520,074 70,124,402 364,348,256 330,970,103 171,457,995 150,129,198 42,761,063 42,667,029 321,681,227 
（1）包括與巴西證券交易所等對手方進行的交易行爲。
（2）包括在巴西證券交易所交易的價值。
（3）包括根據巴西中央銀行規定而被列入登記機構的交易行爲。











*除非另有說明，數值以千爲單位。
IV) 套期會計

根據巴西央行2002年第3082號通知書的規定，對套期組合確定了有效性。已建立以下會計套期結構：

IV.I) 市場風險套期

銀行的市場風險對沖策略包括保護對已確認資產和負債的市場風險變動、利息收付的結構。

銀行採用的市場風險套期管理方法按風險因素（例如：實際/美元匯率風險，巴西雷亞爾固定利率風險，美元換匯卷息風險，通貨膨脹風險，利率風險等）對交易進行分開處理。交易產生的敞口按風險因素進行彙總，並與預先設定的內部限額進行比較。

爲了保護利息的市場風險變動，銀行使用與固定資產和負債相關的掉期合同和利率期貨合同。

銀行的市場風險對沖的應用如下：

• 指定外幣掉期+利息券與CDI和實際利率對%或合同美元期貨（DOL, DDI/DI）作爲避險會計結構中的衍生工具，外幣貸款業務爲對象。

• 該銀行擁有一組資產，這些資產與歐元相關，並在國外分行交易。在這一操作中，以歐元計價的資產價值將以簽訂交換合同時的匯率轉換爲美元。在轉換時，交易的本金價值，已表示爲美元，將根據浮動或預定利率進行調整。資產將使用跨幣種互換進行套期保值。


• 對於與預先和通脹率指數相關的現金流量對沖操作（對沖對象），使用在交易所交易的期貨合同（對沖工具）。

在市場風險對沖中，對於對沖工具和對象產生的結果（歸因於對沖的風險類型）直接確認在損益表中。

IV.II) 現金流量對沖

銀行的現金流量對沖策略包括對現金流量變動、利息支付和匯率風險進行對沖，這些風險歸因於與已確認資產和負債利率變動以及未確認資產和負債匯率變動有關。

銀行的現金流量對沖應用如下：

• 爲了保護免受針對外幣或後置固定利率指數的運營現金流波動的波動性（對沖對象），期貨合同或利率互換被用作未來現金流量可預測性的對沖工具。




*除非有特殊說明，數值均以千爲單位。
在現金流量套期保值中，對套期工具價值變動的有效部分暫時確認在股東權益中的權益估值調整項下，直至預期交易發生，然後將該部分確認在損益表中。外匯套期衍生工具價值變動的無效部分直接確認在損益表中。截至2024年9月30日和2023年12月31日，未記錄任何與無效部分相關的結果。
銀行
09/30/202412/31/2023
策略賬面價值名義公允價值調整賬面價值名義
市場風險對沖Object工具Object工具物體（1）工具（1）Object工具Object工具
掉期合約174,992 269,662 172,376 195,870 2,616 73,792 304,799 288,423 272,805 290,091 
信用運營對沖174,992 269,662 172,376 195,870 2,616 73,792 304,799 288,423 272,805 290,091 
期貨合約21,621,094 23,247,398 21,522,430 23,371,724 98,664 (124,326)20,013,827 20,263,142 21,325,623 21,045,909 
信用運營對沖7,794,595 9,566,541 7,907,014 9,639,605 (112,419)(73,064)7,098,063 7,322,033 8,339,747 8,103,679 
證券對沖4,480,925 4,581,230 4,233,041 4,641,556 247,884 (60,326)1,712,916 2,496,306 1,775,818 2,496,723 
資金對沖9,345,574 9,099,627 9,382,375 9,090,563 (36,801)9,064 11,202,848 10,444,803 11,210,058 10,445,507 
現金流量套期保值
掉期合約- - - - - - 12,712,510 10,260,273 13,176,910 10,807,983 
證券對沖- - - - - - 12,712,510 10,260,273 13,176,910 10,807,983 
期貨合約54,172,966 50,217,924 53,652,772 50,044,720 520,194 173,204 23,474,440 18,881,495 21,507,468 17,409,795 
信用業務對沖489,292 1,531,780 394,338 1,421,400 94,954 110,380 4,775,959 2,377,994 4,514,260 1,210,499 
證券對沖23,358,322 21,492,889 22,769,753 21,493,282 588,569 (393)9,820,833 8,593,414 9,525,807 8,228,328 
對沖基金30,325,352 27,193,255 30,488,681 27,130,038 (163,329)63,217 8,877,648 7,910,087 7,467,401 7,970,968 




數值以千爲單位表示，除非另有說明。

合併
09/30/202412/31/2023
策略賬面價值名義公允價值調整賬面價值名義
市場風險對沖Object工具Object工具對象 (1)工具 (1)Object工具Object工具
掉期合約174,992 269,662 172,376 195,870 2,616 73,792 304,799 288,423 272,805 290,091 
信用業務對沖174,992 269,662 172,376 195,870 2,616 73,792 304,799 288,423 272,805 290,091 
期貨合約21,621,094 23,247,398 21,522,430 23,371,724 98,664 (124,326)20,013,827 20,263,142 21,325,623 21,045,909 
信用業務對沖7,794,595 9,566,541 7,907,014 9,639,605 (112,419)(73,064)7,098,063 7,322,033 8,339,747 8,103,679 
證券對沖4,480,925 4,581,230 4,233,041 4,641,556 247,884 (60,326)1,712,916 2,496,306 1,775,818 2,496,723 
融資對沖9,345,574 9,099,627 9,382,375 9,090,563 (36,801)9,064 11,202,848 10,444,803 11,210,058 10,445,507 
現金流量套期保值
掉期合約7,449,358 6,228,165 5,934,765 6,158,420 1,514,593 69,745 18,843,967 15,351,145 18,238,421 15,770,933 
證券對沖7,449,358 6,228,165 5,934,765 6,158,420 1,514,593 69,745 18,843,967 15,351,145 18,238,421 15,770,933 
期貨合約54,172,966 50,217,924 53,652,772 50,044,720 520,194 173,204 23,474,440 18,881,495 21,507,468 17,409,795 
信用業務對沖489,292 1,531,780 394,338 1,421,400 94,954 110,380 4,775,959 2,377,994 4,514,260 1,210,499 
證券對沖23,358,322 21,492,889 22,769,753 21,493,282 588,569 (393)9,820,833 8,593,414 9,525,807 8,228,328 
Funding Hedge30,325,352 27,193,255 30,488,681 27,130,038 (163,329)63,217 8,877,648 7,910,087 7,467,401 7,970,968 
(*) The Bank has cash flow hedge strategies, whose objects are assets in its portfolio, which is why we show the liability position of the respective instruments. For structures whose instruments are futures, we show the balance of the notional, recorded in a memorandum account.

銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
高至From 3 toMore than 高至從3到超過
策略3個月12個月12個月總計總計三個月12個月12個月總計總計
市場風險對沖
掉期合約- - 195,870 195,870 290,091 - - 195,870 195,870 290,091 
信貸業務對沖- - 195,870 195,870 290,091 - - 195,870 195,870 290,091 
期貨合約2,238,398 6,029,121 15,104,205 23,371,724 21,045,909 2,238,398 6,029,121 15,104,205 23,371,724 21,045,909 
信貸運營對沖2,235,399 3,065,039 4,339,167 9,639,605 8,103,679 2,235,399 3,065,039 4,339,167 9,639,605 8,103,679 
證券對沖- 373,403 4,268,153 4,641,556 2,496,723 - 373,403 4,268,153 4,641,556 2,496,723 
融資對沖2,999 2,590,679 6,496,885 9,090,563 10,445,507 2,999 2,590,679 6,496,885 9,090,563 10,445,507 
現金流量套期保值
掉期合約- - - - 10,807,983 - - 6,158,420 6,158,420 15,770,933 
證券對沖- - - - 10,807,983 - - 6,158,420 6,158,420 15,770,933 
期貨合約- 26,330,185 23,714,535 50,044,720 17,409,795 - 26,330,185 23,714,535 50,044,720 17,409,795 



數值以千爲單位表示，除非另有說明。
信貸業務對沖- 1,421,400 - 1,421,400 1,210,499 - 1,421,400 - 1,421,400 1,210,499 
證券對沖- 10,968,764 10,524,518 21,493,282 8,228,328 - 10,968,764 10,524,518 21,493,282 8,228,328 
資金對沖- 13,940,021 13,190,017 27,130,038 7,970,968 - 13,940,021 13,190,017 27,130,038 7,970,968 
在銀行和合並方面，活躍掉期和期貨合約的市價做法效果於2023年12月31日結算（2023年12月31日價值-R$337）。


V）信用衍生品信息

桑坦德銀行使用信用衍生品來管理交易對手風險，滿足客戶需求，通過信用違約掉期和總回報掉期進行購買和銷售保護交易，主要涉及巴西主權風險的證券。

總回報掉期 - TRS

這些是信用衍生產品，在其中，參考義務的回報被交換爲現金流量，並在信用事件發生時，保護買方通常有權從保護賣方那裏收到更新值和參考義務市值（市場價值）之間的差額，即合同結算日的等值物。

信用違約互換 - CDS

這些是信用衍生產品，當發生信用事件時，保護買方有權從保護賣方那裏收到信用違約互換合同的面值和參考義務市值（市場價值）之間的差額。作爲交換，賣方會獲得出售保護的報酬。
以下是信用衍生產品組合的構成，以其參考價值和對必需淨資產（PLE）計算的影響進行演示。
    
銀行/綜合企業
名義價值
09/30/202412/31/2023
保留風險 - 總回報互換率轉移風險 - 信用互換保留風險 - 總收益率互換轉移風險 - 信用互換
信用互換3,889,860 14,007,548 3,456,614 10,293,916 
總計3,889,860 14,007,548 3,456,614 10,293,916 

09/30/202412/31/2023
期貨 - 毛額超過12個月總計超過12個月總計
按工具：CDS17,897,408 17,897,408 13,750,530 13,750,530 
按風險分類：非投資級17,897,408 17,897,408 13,750,530 13,750,530 
按參考實體：巴西政府17,897,408 17,897,408 13,750,530 13,750,530 







*數值以千爲單位，除非另有說明。
VI) 衍生金融工具 - 作爲擔保的按金
            
用於在B3進行交易的衍生金融工具業務的擔保金主要由聯邦公共證券組成。
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
金融國庫券 - LFT15,263,472 14,688,274 21,283,483 20,991,334 
國家國庫券 - LTN2,611,271 1,061,960 3,993,870 2,122,045 

國家國庫票據 - NTN		1,715,290 2,301,790 4,274,553 4,988,403 
總計19,590,033 18,052,024 29,551,906 28,101,782 



*數值以千爲單位，除非另有說明。
7.信貸組合和預期信用風險準備金
a) 信貸組合
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
信貸業務365,346,393 354,093,609 449,704,968 427,599,259 
折扣貸款和債券232,729,849 222,773,857 234,609,979 225,733,376 
融資45,347,801 47,197,805 127,826,246 117,743,936 
農村和農業工業融資23,621,841 22,350,907 23,621,841 22,350,907 
房地產融資63,646,902 61,771,040 63,646,902 61,771,040 
租賃業務- - 3,264,621 3,164,051 
外匯合同進展（1）5,774,564 4,301,307 5,774,564 4,301,307 
其他信貸72,618,271 77,812,411 77,407,613 81,794,055 
對尊敬的擔保和擔保的信貸（注8.a.）
505,781 1,450,794 738,746 1,810,543 
待收取的利息由授予的預付款和融資進口支出227,155 157,593 227,155 157,593 
其他雜項信貸（2）71,885,335 76,204,025 76,441,712 79,825,919 
總計443,739,228 436,207,327 536,151,766 516,858,672 
（1）外匯合同預付款屬於其他義務的減少。
（2）購買證券和資產以及應收證券和信貸的債務人（注10）。

金融資產出售或轉讓業務

根據CMN決議第3,533/2008號及後續修訂，自2012年1月1日起，具有實質性風險和利益留存的信貸轉讓業務開始記錄在信貸組合中。

(i) 風險和利益大幅轉移
    
在銀行和合並公司截至2024年9月30日的期間內，不可追索的分配額爲R$ 6,463,413（2023年12月31日爲R$ 7,469,843），其中主動組合爲R$ 127,723，損失組合爲R$ 6,335,690，產生R$ 16,762的結果（2023年12月31日爲R$ 59,386）。這些金額涉及的業務實質上爲貸款和貼現證券，沒有這筆金額與該集團公司有關。

(ii) 風險和利益大幅保留
                    
2011年12月，該銀行轉讓了涉及房地產融資的應收信貸，金額爲R$688,821，將在2041年10月到期。截至2024年9月30日，轉讓的業務現值爲R$22,214（2023年12月31日爲R$ 26,696）。

這些轉讓業務帶有共同承擔義務條款，在特定情況下有義務回購。義務回購價值將根據當日適當更新的未償信貸餘額計算。自轉讓日期起，轉讓業務的現金流將直接支付給受讓方。

b) 按到期日分類的信貸組合
b.1) 信貸和融資業務
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
過期 11,505,652 9,605,843 12,642,413 11,070,469 
尚未到期：
最多3個月60,215,202 54,140,443 72,301,234 63,866,924 
3至12個月79,591,693 80,552,996 107,719,242 106,484,133 
超過12個月214,033,846 209,794,327 260,306,700 249,341,784 
總計365,346,393 354,093,609 452,969,589 430,763,310 




*數值以千計，除非另有說明。

b.2) 其他貸款和預付款
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
過期 199,268 167,353 238,513 224,963 
到期日未到：
最長3個月52,272,706 58,690,731 53,083,855 59,645,397 
從3到12個月23,794,491 21,590,633 26,538,416 24,086,401 
超過12個月2,126,369 1,665,001 3,321,392 2,138,601 
總計78,392,834 82,113,718 83,182,176 86,095,362 

c) 按活動領域劃分的信貸組合
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
私營部門440,320,076433,995,618532,723,761514,641,345
行業78,773,55176,652,00880,754,69678,454,638
交易50,400,03355,554,56258,007,64362,919,149
金融機構2,060,0951,989,7941,980,6261,726,240
服務和其他（1）60,289,93259,014,39067,277,02765,197,183
個人242,717,221234,815,709317,442,701298,338,615
信用卡53,637,47250,865,65953,637,47250,865,659
房地產信貸61,333,15659,503,13761,333,15659,503,137
工資貸款71,818,05166,388,82671,818,05166,388,826
車輛融資和租賃396,218620,15171,824,06861,027,223
Others (2)55,532,32457,437,93658,829,95460,553,770
農業6,079,2445,969,1557,261,0688,005,520
公共部門3,419,1522,211,7093,428,0052,217,327
州政府215,603385,611215,603385,611
市政府3,203,5491,826,0983,212,4021,831,716
總計443,739,228436,207,327536,151,766516,858,672
(1) 包括建築公司/開發商（商業計劃）、交通、醫療和個人服務等房地產信貸活動。
(2) 包括個人信貸、特種支票等。




*所有數值均以千爲單位，除非另有說明。

d) 信貸投資組合以及與信用風險相關的預期損失準備金按相應風險水平分佈
銀行
09/30/202412/31/2023
%信貸投資組合準備金信貸投資組合準備金
風險水平最低規定數量要求正常成本
異常成本  (1)
合計 (3)所需選票額外 (2)總計正常成本
異常成本  (1)
總計 (3)所需選票額外 (2)總計
AA0.0 %189,929,837 - 189,929,836 - - - 185,037,635 - 185,037,635 - - - 
A0.5 %133,017,475 - 133,017,475 665,087 1 665,088 125,473,009 - 125,473,009 627,365 3 627,368 
B1.0 %35,684,314 3,823,837 39,508,151 395,082 46 395,128 36,135,274 3,240,124 39,375,398 393,754 123 393,877 
C3.0 %33,105,406 3,344,360 36,449,766 1,093,493 1,335 1,094,828 32,993,383 2,835,006 35,828,389 1,074,852 1,534 1,076,386 
D10.0 %10,673,016 3,189,744 13,862,760 1,386,276 1,206,985 2,593,261 11,590,372 3,305,289 14,895,661 1,489,566 100,659 1,590,225 
E30.0 %3,534,632 2,488,742 6,023,374 1,807,012 1,065,660 2,872,672 4,749,941 2,373,124 7,123,065 2,136,920 92,052 2,228,972 
F50.0 %2,136,196 1,905,063 4,041,259 2,020,629 687,847 2,708,476 2,367,035 1,995,167 4,362,202 2,181,101 93,570 2,274,671 
G70.0 %3,485,406 2,153,505 5,638,911 3,947,238 1,224,555 5,171,793 6,638,832 2,213,364 8,852,196 6,196,537 1,756,763 7,953,300 
H100.0 %4,658,347 10,415,125 15,073,473 15,073,472 - 15,073,472 4,268,646 10,750,035 15,018,681 15,018,681 - 15,018,681 
總計416,224,629 27,320,376 443,545,005 26,388,289 4,186,429 30,574,718 409,254,127 26,712,109 435,966,236 29,118,776 2,044,704 31,163,480 
當前10,832,749 10,990,008 
非當前19,741,969 20,173,472 

合併
09/30/202412/31/2023
信貸投資組合準備金信貸投資組合準備金
風險級別%最低準備金要求正常成本
異常成本 （1）
總計（3）所需選票額外費用（2）總計正常成本
異常成本 （1）
總共（3）所需選票附加（2）總計
AA0.0%209,658,048 - 209,658,047 - - - 203,142,039 - 203,142,039 - - - 
A0.5%181,964,834 - 181,964,834 909,824 1 909,825 166,591,676 - 166,591,676 832,958 3 832,961 
B1.0%47,463,934 5,478,070 52,942,004 529,420 46 529,466 45,233,297 4,927,564 50,160,861 501,609 123 501,732 
C3.0%35,966,912 4,901,906 40,868,818 1,226,065 1,335 1,227,400 35,718,161 4,329,428 40,047,589 1,201,428 1,534 1,202,962 
D10.0%11,317,966 3,996,901 15,314,867 1,531,487 1,206,985 2,738,472 12,283,076 4,149,299 16,432,375 1,643,238 100,659 1,743,897 
E30.0%3,683,547 3,084,152 6,767,699 2,030,310 1,065,660 3,095,970 4,899,901 2,959,053 7,858,954 2,357,686 92,052 2,449,738 
F50.0%2,722,549 2,361,058 5,083,607 2,541,804 687,847 3,229,651 3,107,877 2,492,362 5,600,239 2,800,120 93,570 2,893,690 
G70.0%3,545,305 2,491,633 6,036,938 4,225,856 1,224,555 5,450,411 6,706,701 2,595,044 9,301,745 6,511,222 1,756,763 8,267,985 
H100.0%4,989,769 12,330,959 17,320,729 17,320,724 - 17,320,724 4,665,549 12,816,554 17,482,103 17,482,103 - 17,482,103 
總計501,312,864 34,644,679 535,957,543 30,315,490 4,186,429 34,501,919 482,348,277 34,269,304 516,617,581 33,330,364 2,044,704 35,375,068 
當前12,396,406 12,476,411 
非當前22,105,513 22,898,657 
(1) 包括到期和逾期分期付款。
(2) 其他計提主要是基於對信貸組合實現預期的期望，除了符合當前法規要求的最低要求。
(3) 在銀行和合並報表中，總信貸組合包括價值爲R$ 194,223 (12/31/2023- R$ 241,091) 的金額，涉及符合BCB 2022年第276號規範指令的受保護信貸業務的市場價值調整，按照風險級別說明未包括在內。




*除非另有說明，否則所有數值均以千爲單位。

緊急就業支持計劃(PESE)
根據Bacen 4.846/20決議，以下列出了與緊急就業支持計劃(PESE)相關的操作，按風險級別分類，並列出了爲每個風險級別設立的準備金金額。:
銀行/合併
09/30/202412/31/2023
風險級別最低%按金要求資產需要按金
所需選票		資產需要按金
所需選票
D10.0%— — 79 1 
E30.0%— — 213 10 
F50.0%— — 344 26 
G70.0%— — 357 37 
H100.0%280 229 8,467 1,394 
總計280 229 9,460 1,468 
(1) 由風險屬於巴西聖坦德銀行的信貸部分構成的準備金餘額。

e) 與信貸風險相關的預期損失準備金的變動
銀行合併
01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至
09/30/202409/30/202309/30/202409/30/2023
初始餘額31,163,480 30,316,513 35,375,068 34,453,117 
沖銷淨額14,495,519 18,779,293 16,805,553 21,551,858 
註銷(15,084,281)(18,452,934)(17,678,702)(21,368,966)
最終餘額30,574,718 30,642,872 34,501,919 34,636,009 
追償信貸2,017,114 2,456,733 2,371,132 2,985,075 

f) 重新談判的信貸
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
重新談判的信貸（1）25,399,455 28,034,135 29,537,627 32,761,140 
爲與信用風險相關的預期損失提供準備(14,357,392)(16,032,317)(15,649,671)(17,628,394)
重新談判組合的覆蓋率百分比56.5%57.2%53.0%53.8%
（1）考慮已簽訂協議，逾期30天或更長時間的交易。


g）信貸集中度
合併
09/30/202412/31/2023
帶有擔保和保證的信貸組合（1），證券（2）和衍生金融工具（3）風險 %風險 %
最大債務人12,219,702 1.6 %9,055,658 1.3 %
最大的10個65,865,471 8.7 %53,202,978 7.6 %
最大的20個95,138,647 12.5 %82,601,115 11.8 %
最大的50個143,107,929 18.8 %134,058,263 19.1 %
最大的100個180,692,097 23.7 %174,946,657 24.9 %
(1) 包括待付給建築公司/開發商的信貸分期付款。
(2) 指的是債券、本票和不動產應收證券 - CRI 的位置。
(3) 指的是衍生品的信用風險。

    


*數值以千爲單位表示，除非另有說明。
8. 其他金融資產
a) 其他金融資產
銀行
09/30/202412/31/2023
外匯投資組合86,420,513 67,659,272 
證券交易和居間2,903,825 1,763,642 
銀行間關係118,429,821 105,155,562 
認股權和擔保的信用（注7.a）505,781 1,450,794 
總和208,259,940 176,029,270 
流動205,067,677 168,072,525 
非流動3,192,263 7,956,745 
合併
09/30/202412/31/2023
外匯投資組合86,420,513 67,659,272 
證券交易和居間10,914,427 4,743,775 
銀行間關係118,756,106 105,454,708 
榮譽擔保和擔保的信用（注7.a.）738,746 1,810,543 
總和216,829,792 179,668,298 
流動資產201,253,713 168,832,950 
非流動資產15,576,079 10,835,348 

b) 證券交易和居間
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
資產
金融資產和待結算交易1,210,327 824,002 8,652,320 3,410,828 
結算所交易5,373 2,049 114,493 5,086 
債務人 - 待結算559,531 109,491 1,019,020 442,332 
股票交易所 - 擔保存款458,299 473,271 458,299 479,274 
其他670,295 354,829 670,295 406,255 
總和2,903,825 1,763,642 10,914,427 4,743,775 
負債
金融資產和待結算交易524,711 294,254 8,093,413 1,107,953 
債權人-待處理43,089 4,976 358,926 236,854 
借出股票的債權人- - 1,584,225 1,273,344 
結算所交易4 10,227 31,842 162,694 
記錄和結算4,265 3,187 5,953 4,554 
其他85,688 436 96,682 542 
總和657,757 313,080 10,171,041 2,785,941 


    


*除非另有說明，數值以千爲單位。
9.稅務資產和負債
a) 現行稅及遞延稅資產
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
遞延稅資產45,634,766 41,271,976 49,494,129 46,196,503 
待補償的稅款和費用8,617,104 8,026,814 9,970,746 9,427,154 
總計54,251,870 49,298,790 59,464,875 55,623,657 
當前1,798,077 3,834,028 1,800,356 4,738,408 
非當前52,453,793 45,464,762 57,664,519 50,885,249 

b) 遞延稅款資產
b.1) 遞延稅款資產的性質和來源
起源銀行
Balances onBalances on
09/30/202412/31/202312/31/2023組成實現09/30/2024
預期信用風險損失準備金58,860,72055,875,33525,143,9017,347,839(6,004,416)26,487,324
司法和行政訴訟準備金-民事訴訟3,029,3422,856,2921,285,331667,856(589,984)1,363,203
稅務風險和法律義務準備金2,446,3182,108,600948,870243,061(91,088)1,100,843
司法和行政訴訟準備金-勞動訴訟5,175,4955,825,5672,621,5061,196,582(1,489,114)2,328,974
商譽99,784102,01745,909-(1,005)44,904
證券交易和衍生品的市值調整4,669,6594,607,1311,318,642628,475(440,363)1,506,754
可供出售證券和現金流量套期產品的市值調整（1）4,008,4821,417,322674,0421,426,574(183,481)1,917,135
退休金補充基金準備金（2）3,793,3881,533,694690,1611,240,576(223,714)1,707,023
利潤分享、獎金和員工小費789,3171,205,283527,911583,812(767,660)344,063
其他臨時條款（3）7,411,4416,394,1222,781,1303,307,154(2,845,285)3,242,999
暫時性差異上的遞延稅款資產總額90,283,94681,925,36336,037,40316,641,929(12,636,110)40,043,222
稅務損失和負社會貢獻基數12,406,08411,710,7015,227,235364,309-5,591,544
社會貢獻 - MP 2,158/2001-40,7667,338-(7,338)-
註冊遞延稅款資產餘額102,690,03093,676,83041,271,97617,006,238(12,643,448)45,634,766




*數值以千計表示，除非另有說明。
來源合併
Balances onBalances on
09/30/202412/31/202312/31/2023
公司章程 		實現09/30/2024
針對信用風險相關的預期損失做準備65,019,87661,828,38327,512,4548,342,028(6,880,924)28,973,558
爲民事訴訟提供撥備3,250,5263,082,5921,374,298718,224(641,199)1,451,323
爲稅務風險和法律義務提供撥備2,581,7362,229,723997,129262,331(106,321)1,153,140
司法和行政訴訟準備金 - 勞動訴訟5,512,4666,168,4082,746,6691,231,128(1,529,339)2,448,457
商譽99,784102,01745,908-(1,005)44,903
調整交易和衍生品的證券市值4,777,9827,830,8432,516,8794,236,920(5,189,724)1,564,075
調整可供出售證券和現金流量套期交易的市值（1）4,777,3392,049,816947,9291,588,593(288,407)2,248,116
退休金補充基金的準備金（2）3,806,2381,543,768693,5871,241,520(223,714)1,711,393
利潤分成、獎金和員工酬金1,089,6901,629,466671,892684,690(900,073)456,509
其他暫時準備金（3）8,288,9767,315,1383,119,6763,506,662(3,077,960)3,548,377
暫時性差異上遞延所得稅資產合計99,204,61393,780,15440,626,42121,812,096(18,838,666)43,599,851
稅務損失和負面社會貢獻基礎13,505,12512,906,9095,562,744391,922(60,388)5,894,278
社會貢獻 - MP 2,158/2001-40,7667,338-(7,338)-
註冊遞延稅款資產餘額112,709,738106,727,82946,196,50322,204,018(18,906,392)49,494,129
（1）包括IRPJ、CSLL、PIS和COFINS的遞延稅款資產。
（2）包括向員工福利計劃調整的遞延IRPJ和CSLL稅款資產。
（3）主要由行政性質的預提款組成。

2024年9月30日，在合併報表中，未激活的稅收抵免總額爲R$78,723（2023年12月31日 - R$108,198）。
聖安德魯斯巴西財務報表中的遞延稅款資產的會計記錄是根據其預計實現期間適用的稅率進行的，並基於未來業績的預測和根據CMN Resolution No. 4.842/2020和BCB Resolution No. 15制定的技術研究。

b.2) 預期的遞延稅資產實現

銀行
09/30/2024
暫時性差異稅損-負基礎總計
年所得稅前利潤企業社會責任附加稅PIS/COFINS已註冊
20242,017,110 1,625,612 20,177 - 3,662,899 
20254,301,935 3,488,717 80,707 - 7,871,359 
20262,860,317 2,311,762 80,707 357,761 5,610,547 
20272,535,662 2,028,520 80,707 410,826 5,055,715 
20282,370,642 1,896,504 80,707 724,321 5,072,174 
2029 a 20337,849,348 6,279,471 60,530 4,098,636 18,287,985 
2034年後41,160 32,927 - - 74,087 
總計21,976,174 17,663,513 403,535 5,591,544 45,634,766 



*數值以千計表示，除非另有說明。
合併
09/30/2024
暫時性差異稅務損失 - 負基礎總計
年IRPJCSLLPIS/COFINS記錄
20242,211,185 1,740,749 21,946 15,090 3,988,970 
20254,564,082 3,637,599 87,377 74,316 8,363,374 
20263,312,715 2,572,037 87,268 410,082 6,382,102 
20272,823,887 2,207,243 87,228 466,277 5,584,635 
20282,610,645 2,047,487 87,226 769,471 5,514,829 
2029 a 20338,610,097 6,750,703 65,419 4,128,611 19,554,830 
2034年之後41,740 33,219 - 30,430 105,389 
總計24,174,351 18,989,037 436,464 5,894,277 49,494,129 

由於會計、稅收和公司標準之間的差異，遞延稅款資產的預期實現考慮了每個期間的稅法規定，不應視爲未來業績價值的指示。
根據CMN 4818/2020決議和BCB 2/2020決議，遞延稅款資產必須在長期內全額呈現，以供資產負債表目的。
b.3) 遞延稅款資產的現值

在銀行處，已註冊的遞延稅款資產現值爲R$35,234,210（2023年12月31日 - R$33,321,684），在合併處爲R$38,272,055（2023年12月31日 - R$37,477,915），按照預計實現的暫時差異、稅損、負的社會保障徵收率基數以及對應期間的平均融資利率計算。

c) 流動和遞延稅負債
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
遞延所得稅負債3,445,5012,727,5745,062,0384,850,820
利潤稅和捐款準備162,3857,0991,709,8621,752,117
應付稅費和捐款 (1)
1,340,2141,200,5644,347,3744,434,042
總計4,948,1003,935,23711,119,27411,036,979
目前910,9501,207,6633,175,5646,186,158
非當前4,037,1502,727,5747,943,7104,850,821
(1)包括銀行和附屬公司中等值爲R$2,876,159的部分，對應於PIS和COFINS訴訟，涉及1998年法律第9,718號的質疑，由於最高法院對第372號議題的決定而登記（詳見註釋18.e和24）。











*數值以千爲單位，除非另有說明。
c.1) 遞延稅項負債的性質和來源

起源
銀行
Balances onBalances on
09/30/202412/31/202312/31/2023Recognition實現09/30/2024
調整交易證券和衍生工具的公允價值3,643,945 3,596,609 1,705,979 12,900,267 (12,841,086)1,765,160 
可供出售證券和現金流量套期工具的公允價值調整（1）2,098,704 1,871,948 893,115 522,947 (414,185)1,001,877 
租賃資產折舊過多21,210 21,254 5,314 - (11)5,303 
其他1,496,325 274,113 123,166 549,995 - 673,161 
總計7,260,184 5,763,924 2,727,574 13,973,209 (13,255,282)3,445,501 
起源合併
Balances onBalances on
09/30/202412/31/202312/31/2023Recognition實現09/30/2024
調整交易證券和衍生工具的公允價值5,166,110 7,776,142 3,254,614 16,320,786 (17,227,328)2,348,072 
可供出售證券和現金流對沖的公允價值調整 (1)2,204,681 1,966,265 935,587 570,741 (454,791)1,051,537 
租賃資產折舊超額1,923,615 1,877,592 469,398 31,238 (19,732)480,904 
其他2,929,151 592,670 191,221 995,290 (4,986)1,181,525 
總計12,223,557 12,212,669 4,850,820 17,918,055 (17,706,837)5,062,038 
(1) 包括所得稅，社會保障，增值稅和聯邦兜底基金。

c.2) 預期遞延稅負需求
銀行
09/30/2024
暫時性差異總計
年IRPJCSLLPIS/COFINS已註冊
202475,499 58,753 13,352 147,604 
2025301,995 235,013 53,407 590,415 
2026301,995 235,013 53,407 590,415 
2027301,554 235,013 53,407 589,974 
2028300,228 235,013 53,407 588,648 
2029年至2033年308,421 242,780 40,054 591,255 
直至2034年192,891 154,299 - 347,190 
總計1,782,583 1,395,884 267,034 3,445,501 









*數值以千爲單位表示，除非另有說明。

合併
09/30/2024
臨時差異總計
年IRPJCSLLPIS/COFINS已註冊
2024175,896 111,657 18,661 306,214 
2025517,778 314,314 69,130 901,222 
2026509,772 308,266 67,657 885,695 
2027500,681 303,452 67,111 871,244 
2028490,536 298,795 67,079 856,410 
2029至2033年573,258 266,490 50,310 890,058 
直至2034年196,572 154,623 - 351,195 
總計2,964,493 1,757,597 339,948 5,062,038 



*數值以千爲單位，除非另有說明。
d) 所得稅和社會貢獻

銀行合併
01/07 至01/01 至01/07 至01/01 至01/07 至01/01至01/07至01/01至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
稅前利潤和份額參與度3,493,994 9,400,138 1,692,647 3,138,179 4,855,261 13,324,339 3,082,533 7,445,506 
利潤分享 (1)(447,772)(1,303,942)(355,053)(1,121,390)(638,873)(1,831,799)(517,036)(1,531,195)
未實現的結果- - - - - (176)- (176)
稅前結果3,046,222 8,096,196 1,337,594 2,016,789 4,216,388 11,492,364 2,565,497 5,914,135 
按25%和20%的稅率分別計算的總所得稅和社會捐款(1,370,800)(3,643,288)(601,917)(907,555)(1,897,375)(5,171,564)(1,154,474)(2,661,361)
關聯企業和子公司的利息結果（2）845,641 2,336,265 904,363 2,916,863 31,102 71,362 21,006 57,693 
扣除後的支出淨額減去不計稅收入228,163 864,713 390,686 887,420 251,427 792,334 448,288 1,049,069 
股權利益761,061 2,025,000 655,710 2,007,379 761,061 2,185,200 718,709 2,014,379 
針對暫時差異和往年稅前虧損的所得稅及社會保險41,814 1,320 181 (69,917)32,387 (38,404)(9,639)(57,668)
CSLL稅率差異的影響（3）- - - - 215,747 633,348 230,646 698,959 
其他調整，包括海外可用利潤(30,878)(77,461)(29,990)(11,328)(24,179)(116,007)(152,717)(85,854)
所得稅和社會繳費475,001 1,506,549 1,319,033 4,822,862 (629,830)(1,643,731)101,819 1,015,217 
本期稅款1,000,091 (46,517)12,098 (23,936)(14,112)(3,052,616)(996,386)(3,023,866)
所得稅和社會保障金的期間1,000,091 (46,517)12,098 (23,936)(14,112)(3,052,616)(996,386)(3,023,866)
遞延所得稅(1,326,928)1,194,596 992,029 4,509,787 (1,395,310)1,089,951 810,588 3,549,680 
臨時增減項目的合同/實現 - 結果(1,326,928)1,194,596 992,029 4,509,787 (1,395,310)1,089,951 810,588 3,549,680 
期間的業務操作：801,837 358,469 (78,025)(55,920)436,484 (5,741)(103,919)72,881 
負的社會保障基數335,770 139,077 (44,380)(24,714)193,407 (3,201)(65,689)(24,304)
稅務虧損466,068 219,393 (33,645)(31,206)243,077 (2,540)(38,230)97,185 
期間的合同- - 392,931 392,931 343,108 324,675 391,536 416,522 
負的社會保障基數- - 175,731 175,731 157,510 139,077 175,207 175,731 
稅務虧損- - 217,200 217,200 185,598 185,598 216,329 240,791 
總遞延稅額(525,090)1,553,066 1,306,935 4,846,798 (615,718)1,408,885 1,098,205 4,039,083 
所得稅和社會貢獻475,000 1,506,548 1,319,033 4,822,862 (629,830)(1,643,731)101,819 1,015,217 
(1)計算基礎是淨利潤，在IR和CSLL之後。
(2)股權收到和應收的利息未包含在關聯和子公司利息結果中。
(3)受社會貢獻率爲9%和15%的公司匯率差異影響。



*數值以千萬爲單位，除非另有說明。
10.其他資產
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
證券和應收信貸（注7.a）
信用卡公司45,558,947 43,318,428 45,558,947 43,318,428 
信用權益（1）25,413,482 32,272,330 29,823,728 35,741,687 
金融資產出售或轉讓中的溢價或折讓536,631 214,077 536,631 214,077 
擔保存款的債務人：
用於提起稅收訴訟5,880,002 5,656,205 7,789,798 7,503,965 
勞動申訴備案1,714,112 1,735,205 1,819,638 1,834,873 
其他 - 民事760,611 787,047 948,650 987,175 
前控制人的合約擔保496 496 496 496 
應予報銷的付款102,831 93,865 105,230 97,478 
工資預支389,723 129,513 593,176 542,314 
能源合同預付款- - 5,383,562 2,750,937 
員工福利計劃306,633 272,437 367,462 338,820 
購買證券和貨物的債務人（附註7.a）376,275 399,190 522,406 551,727 
與相關公司應收款項48,121 44,824 236,068 236,869 
應收收入3,322,586 3,399,401 3,541,048 3,156,621 
其他價值和資產（2）1,012,487 1,036,387 1,028,431 979,728 
Others (2)18,263,413 13,845,180 8,970,819 8,669,768 
總計103,686,350 103,204,585 107,226,090 106,924,963 
流動性92,215,496 91,933,523 93,295,287 92,881,898 
非當前11,470,854 11,271,062 13,930,803 14,043,065 
(1)由具有信貸分配特徵的業務組成，主要由具有信貸風險的法人實體的"確認"業務以及根據銀行風險政策對信貸風險相關預期損失進行分析的業務部門組成。
(2) 在2023年，與預付費用相關的餘額被包括在其他項目中，從其他價值和資產重新分類，以更好地呈現。



*除非另有說明，否則數值以千爲單位。
11.國外依賴信息
    
Santander銀行被授權在大開曼、開曼群島和盧森堡設立分支機構。這些機構已獲得授權在國際銀行業和資本市場從事籌款業務，以爲Santander銀行提供授信額度，隨後這些信用額度被延伸給爲了營運資金和外貿融資需求而服務的Santander銀行客戶。這些分支機構還從公司客戶和個人那裏接受外幣存款，並向巴西和外國客戶發放貸款，主要是爲了支持與巴西的商業活動。

外國分支機構期間的淨利潤，按照資產負債表日期的匯率折算，並在財務報表中不消除與聯屬公司的交易，爲：

大開曼分支機構 (1)盧森堡分支機構 (1)
01/07至01/01至01/01至01/07至01/01至01/01至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202409/30/202409/30/2023
期間結果375,446 1,347,437 654,544 565,353 1,711,595 1,330,693 
大開曼分行（1）盧森堡分行（1）
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
資產
當前和長期可變現資產185,054,129 154,465,424 143,658,852 119,862,991 
永久資產31 28 - - 
總資產185,054,160 154,465,452 143,658,852 119,862,991 
負債
流動負債和長期負債145,695,848 121,105,599 120,056,881 100,565,467 
淨資產39,358,312 33,359,853 23,601,971 19,297,524 
總負債和淨權益185,054,160 154,465,452 143,658,852 119,862,991 
(1) 功能貨幣爲雷亞爾。



*除特殊標註外，數值均以千計。
12.子公司和關聯公司的利益
a)合併範圍
擁有的股份或份額數量（千）09/30/2024
投資業務線普通股和份額優先股Banco Santander的利益綜合參與
由Banco Santander控制
Aymoré Crédito，Financiamento e Investimento S.A.財務50,159 - 100.00 %100.00 %
Banco RCI Brasil S.A.銀行81 81 39.89 %39.89 %
Esfera Fidelidade S.A.服務提供10,001 - 100.00 %100.00 %
Return Capital Gestão de Ativos e Participações S.A. (農業經營收款綜合管理有限公司(Gira)的新名稱)催收管理和信用回收446,712 - 100.00 %100.00 %
Em Dia Serviços Especializados em Cobrança Ltda.催收管理和信用回收257,306 - 100.00 %100.00 %
Rojo Entretenimento S.A.服務提供7,417 - 94.60 %94.60 %
Sanb促銷和收款有限公司。數字媒體服務供應商71,181 - 100.00 %100.00 %
Sancap投資和參與有限公司。控股公司23,538,159 - 100.00 %100.00 %
桑坦德巴西集團共管有限公司。聯盟872,186 - 100.00 %100.00 %
桑坦德外匯證券經紀有限公司 經紀人14,067,640 14,067,640 100.00 %100.00 %
桑坦德保險經紀、投資和服務有限公司。經紀人7,184 - 100.00 %100.00 %
桑坦德房地產控股有限公司。控股公司558,601 - 100.00 %100.00 %
桑坦德租賃有限公司商業租賃。租賃164 - 100.00 %100.00 %
F1RSt科技與創新有限公司。技術服務提供方。241,941 - 100.00 %100.00 %
SX 商務有限公司。提供呼叫中心服務75,050 - 100.00 %100.00 %
Tools 解決方案和共享服務有限公司。服務提供192,000 - 100.00 %100.00 %
愛摩雷信貸、融資和投資公司的子公司。
Solution 4Fleet 企業諮詢有限公司。科技500,411 - 100.00 %100.00 %
現代資本 Brasil 銀行有限公司。銀行150,000 - 50.00 %50.00 %
桑坦德租賃的子公司
Banco Bandepe S.A.銀行3,589 - 100.00 %100.00 %
桑坦德證券投資公司（桑坦德DTVM）所有板塊在市場開放時進行461 - 100.00 %100.00 %
Sancap的子公司
桑坦德資本化有限公司資本構成64,615 - 100.00 %100.00 %
Evidence養老金有限公司。養老金42,819,564 - 100.00 %100.00 %
Santander Holding Imobiliária S.A.的子公司。
Summer Empreendimentos有限公司。房地產17,084 - 100.00 %100.00 %
Santander Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.的子公司。
Toro Corretora de Títulos e de Valores Mobiliários有限公司（Toro CTVM）。經紀人21,559 - 59.64 %59.64 %
Toro Investimentos S.A.投資44,101 - 13.23 %13.23 %
Toro Corretora de Títulos de Valores Mobiliários Ltda.的子公司。
Toro Investimentos S.A.投資289,362 - 86.77 %86.77 %
Sancap的合資子公司
Santander Auto S.A.科技22,452 - 50.00 %50.00 %
Toro Investimentos S.A.的子公司。
Toro Asset Management S.A.投資918,264 - 100.00 %100.00 %















*數值以千爲單位，除非另有說明。
持有股份或份額數量（千）09/30/2024
投資業務範圍普通股和配額優先股Santander銀行的利益合併持股
桑坦德銀行的權益法
巴西項目結構公司其他5,076 1,736 11.11 %11.11 %
信貸智庫公司信用局8,144 1,756 15.56 %15.56 %
由桑坦德銀行產生重大影響
Núclea S.A.其他9,248- 17.53 %17.53 %
Pluxee Benefícios Brasil S.A福利191,342 - 20.00 %20.00 %
桑坦德保險經紀公司的聯合子公司
América Gestão Serviços em Energia S.A.能源653 - 70.00 %70.00 %
現代保險經紀有限公司。保險經紀人1,000 - 50.00 %50.00 %
Fit節能有限公司（1）其他10,400 0.00 %65.00 %65.00 %
桑坦德保險經紀 共同控制法
銀行技術有限公司。其他743,944 - 18.98 %18.98 %
CSD中央金融與資本市場登記和存管服務有限公司。其他22,454 - 20.00 %20.00 %
Biomas-環境服務，恢復和碳服務有限公司。其他20,000 - 16.66 %16.66 %
Santander保險經紀公司的重大影響。
Webmotors有限公司。技術。182,197,214 - 30.00 %30.00 %
Webmotors有限公司的子公司。
Loop車輛管理有限公司。服務提供23,243 - 51.00 %15.30 %
Car10科技和信息有限公司。 科技6,591 - 66.67 %20.00 %
Car10科技和信息有限公司的子公司。
Pag10商業融資有限公司。科技100 - 100.00 %20.00 %
銀行科技有限公司的子公司。
Tbnet商業、租賃和管理有限公司。其他552,004 - 100.00 %18.98 %
TecBan綜合服務有限公司。其他10,800 - 100.00 %18.98 %
Tbnet商業、租賃和管理有限公司的子公司。
Tbforte安全與價值運輸有限公司。其他517,505 - 100.00 %18.98 %
綜合投資基金。

• 桑坦德亞馬遜多元化信貸私募投資基金境外（Santander FI Amazonas）;
• 桑坦德迪亞曼蒂納多元化私人信貸境外投資基金（Santander FI Diamantina）;
• 桑坦德瓜魯雅多元化私人信貸境外投資基金（Santander FI Guarujá）;
• 桑坦德參考DI私募債券基金SBAC（Santander FI SBAC）;
• 桑坦德帕拉蒂QIF PLC（桑坦德帕拉蒂）（3）;
• 信用權投資基金載具銷售（FIDC車輛銷售）（1）;
• Prime 16 – 房地產投資基金（巴西現行名稱爲BRL V - 房地產投資基金 - FII）（2）;
• 桑坦德對沖策略基金（桑坦德對沖策略基金）（3）;
• 多段信貸權益投資基金 NPL Ipanema VI - 非標化（Ipanema NPL VI投資基金）（4）;
• 桑坦德愛瑪爾多元化信貸私募基金基礎設施投資基金;
• 批發信貸權益投資基金 - 非標化（4）;
• 當前 - 多元市場投資基金私人信貸海外投資;
• 信貸權益投資基金 - Getnet;
• 桑坦德彈性信貸權益投資基金（4）;
• San結構化信貸權益投資基金 - 非標化（4）;
• D365 - 信貸權益投資基金（4）;
• Tellus信貸權投資基金（4）;
• Precato IV信貸權投資基金（4）;
• Santander Hera Renda Fixa激勵基礎設施投資有限責任基金;
• 阿拉林哈長期固定收益投資基金; 和
• 現代信貸權投資基金.

(1)雷諾製造商（不屬於桑坦德集團的實體）向該基金出售其複製品。該基金僅購買雷諾製造商的複製品。反過來，巴西RCI銀行持有其下級股份的100%。
(2)桑坦德銀行出現在一些以房地產作爲抵押品的逾期信貸操作中。回收這些信貸的操作包括抵押物作爲房地產投資基金資本的貢獻，以及隨後通過支付上述信貸操作來將基金股份轉讓給桑坦德銀行。



*除另有說明外，數值以千爲單位。
(3)Banco Santander通過其子公司持有位於愛爾蘭的Santander Paraty和Santander FI Hedge Strategies子基金的風險和利益，並且兩者都在其合併財務報表中得到完全合併。Santander Paraty沒有自己的股權，所有記錄都來自Santander FI Hedge Strategies的財務狀況。
(4)由Return Capital Gestão de Ativos e Participações S.A.控制的基金。
b) 投資組合
銀行
調整後淨資產調整後淨資產投資價值股本收益結果
01/01 至01/01 至01/01 至
09/30/202409/30/202409/30/202412/31/202309/30/202409/30/2023
Banco Santander的子公司
Aymoré 信貸、融資和投資公司24,203,846 1,366,173 24,203,846 22,838,738 1,366,173 1,773,966 
Banco RCI 巴西公司1,447,843 140,266 577,558 508,035 55,953 33,026 
Em Dia 專業追款服務有限公司250,993 13,849 214,103 214,216 (113)(40,062)
Esfera Fidelidade 公司1,569,717 661,674 1,569,717 908,089 661,628 594,446 
Return Capital資產管理與參與有限公司（Gira,農業供應鏈管理公司的新名稱）8,527,528 501,214 8,512,395 7,482,700 497,726 655,042 
Sancap投資與參與有限公司1,360,446 452,698 1,227,325 1,223,774 452,698 503,868 
桑坦德巴西共同管理有限公司1,436,592 408,692 1,436,592 1,027,901 408,692 445,462 
桑坦德外匯證券經紀有限公司 999,091 27,827 999,088 975,593 27,824 46,950 
桑坦德保險、投資和服務經紀有限公司7,518,037 1,042,731 7,503,190 6,462,279 1,042,731 1,796,406 
桑坦德租賃有限公司商業租賃11,850,711 536,158 11,850,711 11,445,416 536,158 562,759 
Tools共享解決方案和服務有限公司250,215 19,891 250,215 230,246 19,891 25,007 
Toro參與有限公司- 1,863 - - 1,863 - 
Banco Santander的重大影響
Núclea S.A.2,172,648 444,270 381,799 503,922 77,880 82,093 
Pluxee BenefÍcios Brasil S.A10,221,350 142,985 2,044,270 - 28,597 - 
其他2,041,489 (20,371)1,554,541 1,298,301 14,000 2,955 
總計73,850,506 5,739,920 62,325,350 55,119,210 5,191,701 6,481,918 

合併
調整後淨資產調整後淨資產投資價值股本收益結果
01/01 至01/01 至01/01 至
09/30/202409/30/202409/30/202412/31/202309/30/202409/30/2023
由桑坦德銀行直接和間接控制
Biomas – Serviços Ambientais, Restauração e Carbono S.A.26,196 (25,314)4,366 3,585 (4,219)(327)
CSD Central de Serviços de Registro e Depósito aos Mercados Financeiro e de Capitais S.A.368,280 (6,065)73,657 42,565 (1,213)(424)
巴西項目結構師公司。3,510 1,638 390 208 182 13 
信用情報管理公司。342,174 (21,209)53,208 56,507 (3,298)(4,601)
現代保險經紀有限公司。4,216 1,002 2,108 1,607 501 226 
PSA保險經紀公司- - - - - 1,925 
桑坦德汽車公司。106,666 36,710 53,333 36,762 18,355 15,228 
銀行科技有限公司。996,449 28,851 189,126 183,650 5,476 (317)
桑坦德保險經紀公司的重大影響力。
Webmotors有限公司。513,153 121,070 153,946 106,956 36,321 34,390 
Banco Santander的重大影響
Núclea S.A.2,177,975 444,267 381,799 503,922 77,880 82,093 
Pluxee Benefícios Brasil S.A. (1)10,221,350 142,985 2,044,270 - 28,597 - 
總計14,759,969 723,936 2,956,203 935,762 158,582 128,206 
(1) 收購Pluxee股權的交易餘額包括其對其福利子公司的投資，Pluxee Instituição de Escolha S.A.（現更名爲"Ben Benefícios e Serviços Instituição de Pagos S.A"）以及未來可盈利性所產生的商譽，詳情見第29.c節。



*數值以千爲單位，除非另有說明。

13.使用中的固定資產
銀行
09/30/202412/31/2023
成本 折舊費淨值成本折舊費淨值
房地產2,362,415 (1,022,386)1,340,029 2,385,144 (991,889)1,393,255 
土地606,947 - 606,947 613,619 - 613,619 
建築物1,755,468 (1,022,386)733,082 1,771,525 (991,889)779,636 
其他固定資產用途13,194,226 (9,973,103)3,221,123 13,559,747 (9,701,225)3,858,522 
設備，傢俱和設備5,596,827 (4,338,776)1,258,051 5,641,818 (4,080,962)1,560,856 
數據處理設備2,875,238 (2,059,233)816,005 2,958,597 (1,960,612)997,985 
改進第三方屬性3,688,911 (2,819,739)869,172 3,946,673 (2,964,733)981,940 
安全與通訊系統966,888 (720,845)246,043 945,019 (664,032)280,987 
其他66,362 (34,510)31,852 67,640 (30,886)36,754 
總計15,556,641 (10,995,489)4,561,152 15,944,891 (10,693,114)5,251,777 
銀行
01/01 至01/01 至
09/30/202409/30/2023
成本累計
折舊		總計成本累計
折舊 		總計
年初餘額15,944,891 (10,693,114)5,251,777 16,029,469 (10,317,194)5,712,275 
新增318,001 - 318,001 739,198 - 739,198 
折舊費- (858,743)(858,743)- (973,876)(973,876)
註銷(706,377)556,494 (149,883)(684,711)540,399 (144,312)
轉移項125 (125)- 6,679 (2,827)3,852 
期末餘額15,556,640 (10,995,488)4,561,152 16,090,635 (10,753,498)5,337,137 
合併
09/30/202412/31/2023
成本折舊費淨值成本折舊費淨值
房地產2,603,011 (1,086,448)1,516,563 2,617,403 (1,049,217)1,568,186 
土地651,514 - 651,514 658,187 - 658,187 
建築物1,951,497 (1,086,448)865,049 1,959,216 (1,049,217)909,999 
其他固定資產13,632,325 (10,181,966)3,450,359 13,956,282 (9,869,620)4,086,662 
設備、傢俱和設備5,715,182 (4,422,587)1,292,595 5,693,158 (4,137,663)1,555,495 
數據處理設備3,025,646 (2,079,532)946,114 3,117,011 (1,977,807)1,139,204 
對第三方財產的改進3,853,217 (2,920,921)932,296 4,110,261 (3,055,802)1,054,459 
安全和通信系統971,859 (724,389)247,470 949,249 (667,430)281,819 
其他66,421 (34,537)31,884 86,603 (30,918)55,685 
總計16,235,336 (11,268,414)4,966,922 16,573,685 (10,918,837)5,654,848 
合併
01/01 至01/01 至
09/30/202409/30/2023
成本累計折舊總計成本累計折舊總計
年初餘額16,573,685 (10,918,837)5,654,848 16,635,937 (10,520,884)6,115,053 
新增393,995 - 393,995 876,529 - 876,529 
折舊費- (872,219)(872,219)- (1,003,492)(1,003,492)
註銷(714,545)521,954 (192,591)(812,237)553,224 (259,013)
轉移項(17,799)688 (17,111)6,679 (2,827)3,852 
期末餘額16,235,336 (11,268,414)4,966,922 16,706,908 (10,973,979)5,732,929 




*數值以千爲單位，除非另有說明。


14.無形資產
銀行
09/30/202412/31/2023
成本攤銷淨值淨值
在收購被控公司時的商譽27,220,515 (27,067,226)153,289 303,073 
其他無形資產15,206,790 (8,150,965)7,055,825 6,779,882 
軟件的收購和開發10,352,671 (5,953,285)4,399,386 4,104,278 
工資單的收購權4,680,739 (2,030,910)2,649,829 2,654,124 
其他173,380 (166,770)6,610 21,480 
總計42,427,305 (35,218,191)7,209,114 7,082,955 
銀行
09/30/202412/31/2023
成本攤銷淨值淨值
年初餘額41,237,399 (34,154,444)7,082,955 6,315,142 
新增1,642,941 - 1,642,941 3,678,961 
攤銷- (1,503,727)(1,503,727)(2,018,678)
註銷(453,036)439,981 (13,055)(897,488)
轉移項- - - 5,018 
期末餘額42,427,304 (35,218,190)7,209,114 7,082,955 
合併
09/30/202412/31/2023
成本攤銷淨值淨值
收購受控公司的商譽28,273,815 (27,610,814)663,001 887,252 
其他無形資產15,835,318 (8,487,222)7,348,096 7,074,300 
軟件的收購和開發10,980,821 (6,289,541)4,691,280 4,398,186 
薪資收購權4,680,739 (2,030,910)2,649,829 2,654,124 
其他173,758 (166,771)6,987 21,990 
總計44,109,133 (36,098,036)8,011,097 7,961,552 
合併
09/30/202412/31/2023
成本攤銷淨值淨值
年初餘額42,895,970 (34,934,418)7,961,552 7,292,141 
新增1,825,994 - 1,825,994 3,678,961 
攤銷- (1,640,407)(1,640,407)(2,117,080)
註銷(545,199)433,629 (111,571)(897,488)
轉移項(67,632)43,160 (24,472)5,018 
期末餘額44,109,133 (36,098,036)8,011,097 7,961,552 
(1) 指的是軟件的獲取。

截至2024年9月30日的期間，對薪資採購權和邏輯開發沒有任何損 impairment。



*所有數值單位均爲千，除非另有說明。
15.融資
a) 股本帳戶開戶

銀行
9/30/202412/31/2023
無到期日最多3個月3至12個月超過12個月 總計總計
按金97,371,535 116,661,291 140,796,248 141,624,793 496,453,866 475,535,132 
活期存款 40,081,891 - - - 40,081,891 41,280,250 
儲蓄存款57,144,155 - - - 57,144,155 58,111,966 
銀行間存款- 2,755,357 2,371,178 259,058 5,385,593 4,111,360 
定期存款 (1)145,489 113,905,934 138,425,070 141,365,735 393,842,228 372,031,556 
開放市場融資- 132,946,967 12,519,485 19,537,248 165,003,700 141,939,228 
自有投資組合- 43,074,273 390,350 3,815 43,468,438 61,343,482 
公共證券- 27,299,556 370,201 - 27,669,757 39,730,093 
其他- 15,774,717 20,149 3,815 15,798,681 21,613,389 
第三方投資組合- 89,872,694 - - 89,872,694 62,025,098 
自由流動投資組合- - 12,129,135 19,533,433 31,662,568 18,570,648 
承兌和發行資源- 22,028,347 53,987,303 89,918,604 165,934,254 167,198,665 
房地產、抵押、信用和類似函件的資源- 16,100,779 41,777,894 56,658,940 114,537,613 116,770,927 
不動產信用證書- LCI（2）- 3,986,417 14,681,485 22,435,532 41,103,434 41,677,823 
農業業務信用證- LCA- 8,063,706 15,258,948 17,093,581 40,416,235 36,422,804 
金融信函- LF（3）- 4,023,229 6,641,480 5,423,645 16,088,354 22,729,058 
保證的不動產票據- LIG（4）- 27,427 5,195,981 11,706,182 16,929,590 15,941,242 
境外證券債務- 5,483,755 7,987,254 22,914,260 36,385,269 38,257,726 
結構化業務證書- 443,813 4,222,155 10,345,404 15,011,372 12,170,012 
貸款和轉讓債務- 52,291,294 52,617,506 14,101,492 119,010,293 89,571,840 
境外貸款債務- 51,203,409 50,367,762 8,290,177 109,861,348 77,239,162 
出口和進口融資線- 19,479,167 42,765,677 238,313 62,483,158 50,490,555 
其他信貸額度- 31,724,242 7,602,085 8,051,864 47,378,191 26,748,607 
國家轉移的責任- 1,087,885 2,249,744 5,811,315 9,148,944 12,332,678 
總計97,371,535 323,927,899 259,920,542 265,182,137 946,402,113 874,244,865 
當前97,371,535 323,927,899 259,920,542 - 681,219,976 599,568,298 
非當前- - - 265,182,137 265,182,137 274,676,567 
    











*值以千爲單位表示，除非另有說明。





合併
09/30/202412/31/2023
無到期日最長3個月從3到12個月超過12個月總計總計
按金96,746,376 116,154,225 140,909,656 142,044,053 495,854,310 475,701,951 
活期存款 39,264,065 - - - 39,264,065 40,967,118 
儲蓄存款57,144,155 - - - 57,144,155 58,111,966 
同業存款- 2,034,170 2,517,988 755,449 5,307,607 4,263,954 
定期存款(1)145,489 114,120,055 138,391,668 141,288,604 393,945,816 372,200,427 
其他存款192,667 - - - 192,667 158,486 
貨幣市場融資- 120,868,048 12,519,485 19,537,248 152,924,781 134,793,745 
自有投資組合- 36,015,417 390,350 3,815 36,409,582 55,967,171 
公共證券- 20,240,700 370,201 - 20,610,901 34,353,782 
其他- 15,774,717 20,149 3,815 15,798,681 21,613,389 
第三方投資組合- 84,852,631 - - 84,852,631 60,255,925 
自由流動投資組合- - 12,129,135 19,533,433 31,662,568 18,570,649 
接受和發行資源- 19,661,401 53,113,570 80,924,344 153,699,315 149,203,270 
外匯承兌資源- 140,413 404,009 925,978 1,470,400 1,339,088 
房地產、按揭、信用和類似信函資源- 16,707,750 43,282,650 60,097,251 120,087,651 122,082,082 
房地產信函 - LCI (2)- 3,986,417 14,681,485 22,435,532 41,103,434 41,677,823 
農業業務信用證 - LCA- 8,063,706 15,258,948 17,093,581 40,416,235 36,422,804 
金融信函 - LF (3)- 4,630,199 8,146,236 8,861,956 21,638,391 28,040,213 
保障房地產票據 - LIG（4）- 27,428 5,195,981 11,706,182 16,929,591 15,941,242 
證券承銷的義務- 2,369,425 5,204,756 9,555,711 17,129,892 13,612,088 
結構化業務證書- 443,813 4,222,155 10,345,404 15,011,372 12,170,012 
貸款和轉讓的義務- 52,297,144 52,617,506 14,101,492 119,016,142 89,635,879 
國內貸款義務- 5,849 - - 5,849 64,039 
國外貸款義務- 51,203,409 50,367,762 8,290,177 109,861,348 77,239,162 
出口和進口融資額度- 19,479,167 42,765,677 238,313 62,483,158 50,490,555 
其他信貸額度- 31,724,242 7,602,085 8,051,864 47,378,191 26,748,607 
國別轉移的義務- 1,087,885 2,249,744 5,811,315 9,148,944 12,332,678 
總計96,746,376 308,980,818 259,160,217 256,607,137 921,494,548 849,334,845 
當前96,746,376 308,980,818 259,160,217 - 664,887,411 581,902,229 
非當前- - - 256,607,137 256,607,137 267,432,616 
(1)他們考慮了各自申請中設立的到期日，有可能在到期日之前提前提取。
(2)不動產信用票據是由不動產信用擔保並保證的固定收益證券，抵押或信託出售不動產。在2024年9月30日，它們的到期日爲2024年至2034年之間。
(3)金融票據的主要特點是最低期限爲兩年，最低票面價值爲R$50，並且只允許提前贖回發行量的5%。在2024年9月30日，它們的到期日爲2024年至2034年之間。
(4)擔保不動產票據是由發行人擔保的及由與發行人其他資產分開的不動產信用池擔保的固定收益證券。在2024年9月30日，它們的到期日爲2024年至2035年之間（截至2023年12月31日，到期日爲2024年至2035年）。




*除非另有說明，數值以千爲單位。
在銀行和合並財務報表中，出口和進口融資額是從國外金融機構籌集的資金，旨在用於商業交易操作的投資，涉及出口票據貼現和出口和進口的預融資，其到期時間爲2026年（2023年12月31日至2030年）且需支付財務費用，包括匯率波動和利息，利率範圍爲1.50%至12.32%年化（2023年12月31日至0.04%至3.02%年化）。

該國的再貸款義務-官方機構需支付與TJLP、BNDES貨幣籃子的匯率變動或美元匯率變動相對應的財務費用，並按照BNDES系統的運營政策支付利息。

b) 海外有價證券義務
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
發行到期時間直至年利率（按年計）總計總計總計總計
20182025高達6.4% + CDI- 207,098 - - 
20192027高達9% + CDI719,211 1,115,221 - - 
20202027高達9% + CDI283,039 464,379 - - 
20212031最高可達9% + CDI4,645,399 7,584,269 3,645,811 3,337,315 
20222035最高可達9% + CDI2,188,803 4,950,983 1,549,003 1,918,929 
20232031最高可達9% + CDI10,715,109 23,935,776 3,052,066 8,355,844 
2024203517,833,708 - 8,883,012 - 
總計36,385,269 38,257,726 17,129,892 13,612,088 
c) 開立收入帳戶
銀行合併
01/07 至01/01 至01/07 至01/01 至01/07 至01/01 至01/07 至01/01 至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
定期存款（1）（2）8,500,641 28,063,658 9,873,299 24,184,465 7,754,285 25,350,765 7,748,088 19,992,945 
儲蓄存款946,121 2,790,377 1,100,611 3,327,323 946,121 2,790,377 1,100,612 3,327,324 
銀行間存款124,697 340,414 149,470 541,233 120,966 317,260 151,223 425,516 
在公開市場上進行募資3,943,578 11,056,819 4,230,417 11,572,726 3,579,217 10,344,133 3,966,993 10,780,428 
更新和養老金資本化準備金的利息- - - - 69,536 201,951 82,050 244,231 
用於承兌和發行證券的資金3,823,321 32,510,186 10,814,045 17,119,891 4,029,181 33,102,331 11,020,909 17,694,507 
其他(3)504,819 2,715,103 771,965 166,634 565,604 2,732,725 774,331 162,338 
總計17,843,177 77,476,557 26,939,807 56,912,272 17,064,908 74,839,540 24,844,206 52,627,289 
(1) 在銀行和合並公司中，包括記錄利息金額爲1,782,772雷亞爾（2023年-713,975雷亞爾），涉及發行符合一、二級資本資格的債務工具（附註16.b）
(2) 包括銀行和合並報表中的匯率變動費用，金額爲R$3,372,371（2023年 - R$ 5,414,167）。
(3) 截至2024年9月30日，主要涉及銀行和合並報表中的匯率變動費用。





*除非另有說明，數值均以千爲單位。

16.其他財務負債
a.組合
銀行
09/30/202412/31/2023
外匯投資組合 80,256,534 63,753,620 
證券交易和中介657,757 313,080 
股本合格的債務工具29,492,163 19,626,967 
稅收及類似稅收的徵收和收取3,712,955 146,792 
相互依存和金融關係10,329,939 6,438,024 
總計 124,449,348 90,278,483 
當前108,714,269 78,170,338 
非當前15,735,079 12,108,145 
合併
09/30/202412/31/2023
外匯投資組合80,256,534 63,753,620 
證券交易和中介10,171,041 2,785,941 
權益資格債務工具29,492,163 19,626,967 
稅收及類似稅收的徵收、收取3,760,119 178,846 
相互依賴和金融關係10,329,939 6,438,025 
總計 134,009,796 92,783,399 
當前107,078,078 78,162,872 
非當前26,931,718 14,620,527 

b.資本可兌現債務工具
有關發行資本工具以組成PR的一級和二級的債務工具資本項目的平衡細節如下：

銀行/合併
09/30/202412/31/2023
具有資本資格的股本債務工具 發行到期時間 發行價值（以百萬計）利率（每年）總計總計
筆記 - 一級 (1)十一月 - 18無到期日 (永續)US$1,2508.913 %7,049,547 6,116,218 
金融票據 - 二級 (2)十一月 - 21十一月 - 31R$5,300CDI+2%7,749,179 7,072,124 
金融票據 - 二級（2）十二月 - 21十二月 - 31$200CDI+2%292,174 266,647 
金融票據 - 二級（2）十月 - 23十月 - 33$6,000CDI+1,6%6,742,504 6,171,978 
金融項目 - 一級 (3)九月 - 24無固定期限（永續）$7,600CDI+1,4%7,658,759 - 
總計    29,492,163 19,626,967 
(1) 這些問題均通過開曼代理機構發行，不存在源頭所得稅，並且利息按半年支付，從2019年5月8日開始。
(2) 2021年11月和2023年10月發行的金融票據具有贖回和回購選項。
(3) 2024年9月發行的金融票據具有贖回和回購選項，並且自2025年3月5日起半年付息。

票據具有以下共同特點：

(a) 單位價值至少爲15萬美元，並在超過此最低價值時以0.1萬美元的整數倍計算；
(b) 票據可由Santander銀行在票據發行日起第5個（第五個）週年之後酌情回購或贖回，或因適用於票據的稅收立法發生變化；或由於特定監管事件的發生，在任何時間贖回。



*數值以千爲單位，除非另有說明。

17.其他負債

銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
資本化運營技術準備- - 4,288,961 4,382,123 
信用卡債務46,731,843 44,790,626 46,731,893 45,143,460 
稅務風險和法律義務準備（注18.b）2,676,935 2,326,237 2,878,616 2,521,560 
訴訟準備和行政 - 勞動和民事訴訟（注18.b）5,954,037 5,734,590 6,608,325 6,188,861 
勞動訴訟3,017,698 3,051,424 3,382,139 3,291,702 
民事訴訟2,936,339 2,683,166 3,226,186 2,897,159 
提供的財務擔保準備532,205 550,374 532,206 550,374 
員工福利計劃（注26）（1）4,763,887 2,508,983 4,791,176 2,543,504 
商品及權利收購義務4,158 5,376 4,158 5,376 
待付款準備
人員費用1,816,624 1,807,154 2,436,448 2,338,857 
行政成本226,571 260,989 537,667 623,225 
其他付款33,999 48,466 181,721 159,725 
待釋放資源的供應商1,035,580 1,053,873 1,035,580 1,053,873 
支付服務提供義務準備513,355 591,592 513,355 591,592 
供應商956,838 802,212 1,293,344 1,304,360 
社會和法定義務359,806 523,514 370,944 585,339 
與電視外國業務相關的義務3,918,870 3,510,605 3,918,870 3,510,605 
與保險業務相關的債務- - 1,621,828 1,696,572 
Others (2)15,988,320 10,137,747 19,939,530 13,989,982 
總計85,513,028 74,652,338 97,684,622 87,189,388 
當前19,817,589 12,525,591 30,923,402 23,902,138 
非流動資產65,695,439 62,126,747 66,761,220 63,287,250 
(1) The amount includes the effects of the obligation created as a result of the transaction signed between Banco Santander, BANESPREV, AFABESP and legal advisors on June 27, 2024. See details in note 18, item d.2.
(2) Composed mainly of exchange rate variations relating to Notes, balances arising from the reward program and other commitments for resources to be settled.

a) Provision for Financial Guarantees Provided

The classification of guarantee operations provided to constitute provisioning is based on the estimate of the risk involved. It results from the process of evaluating the quality of customers and operations, using a statistical model based on quantitative and qualitative information or by a specialized credit analyst, which allows them to be classified according to their probability of default, based on objective internal and market variables. (bureaus), previously identified as predictive of the probability of default. After this assessment, the operations are classified according to the provisioning ratings, with reference to CMN Resolution No. 2,682/1999. Through this analysis, the provision values are recorded to cover each operation, considering the type of guarantee provided, in accordance with the requirements of CMN Resolution No. 4,512/2016.
Bank/Consolidated
09/30/202412/31/2023
Type of Financial GuaranteeBalance Guarantees Provided準備金提供餘額保證準備金
與國際商品貿易相關3,531,856 110,822 5,094,679 100,147 
與投標、拍賣、提供服務或作業實施相關16,812,366 13,390 7,020,490 8,909 
與貨物供應相關2,855,241 1,869 2,768,318 1,985 
與公開發行證券相關2,715,000 - - - 
在財政性質的法律和行政程序中提供擔保13,873,675 352,047 13,688,909 327,298 
其它擔保98,066 - 90,386 1,840 
其他銀行擔保19,457,815 39,950 31,184,916 60,216 
其他金融擔保5,169,772 12,057 2,062,860 49,979 
總計64,513,791 530,135 61,910,558 550,374 





*數值以千爲單位，除非另有說明。

提供的財務擔保準備金變動
銀行/合併
07/01 至01/01 至01/07 至01/01 至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
期初餘額550,374 550,374 525,815 413,437 
憲法15,907 45,659 17,213 155,797 
逆轉 (1)(381)(63,828)(18,018)(44,224)
期末餘額565,900 532,205 525,010 525,010 
(1) 對應尊重的擔保、評級變動或撥備設立於與信用風險相關的預期損失準備金線。

18.撥備、或有責任、或有權益及法定義務 - 稅收和社會保障

a) 待定資產
                                    
截至2024年9月30日和2023年12月31日，在銀行未納入合併範圍的情況下，在會計待定中沒有資產被確認。

b) 法律和行政程序及法律義務備抵情況
銀行合併
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
稅務風險及法律義務準備金（附註17）2,676,935 2,326,237 2,878,616 2,521,560 
司法訴訟及行政 - 勞動和民事訴訟準備金（附註17）5,954,037 5,734,590 6,608,325 6,188,861 
勞動訴訟3,017,698 3,051,424 3,382,139 3,291,702 
民事訴訟2,936,339 2,683,166 3,226,186 2,897,159 
總計8,630,972 8,060,827 9,486,941 8,710,421 

c)司法和行政程序以及法律義務準備金的變動
銀行
01/01至01/01至
09/30/202409/30/2023
稅務（1）勞動民事稅收勞動民事
初始餘額2,326,237 3,051,424 2,683,166 4,141,393 1,532,949 2,724,425 
淨逆差憲法（2）380,624 1,819,212 734,493 (1,870,958)1,953,866 507,113 
重述103,303 96,319 164,035 111,838 41,887 190,045 
付款沖銷(133,229)(1,949,257)(645,355)(91,326)(932,770)(558,319)
最終餘額2,676,935 3,017,698 2,936,339 2,290,947 2,595,932 2,863,264 
擔保存款-其他貸款1,890,269 601,690 264,042 1,749,818 787,105 284,166 
擔保存款-證券3,754 18,796 554 3,088 33,949 9 
擔保存款總額(3)1,894,023 620,486 264,596 1,752,906 821,054 284,175 
合併
01/01 至01/01 至
09/30/202409/30/2023
稅款(1)勞動民事稅收勞動民事
初始餘額2,521,560 3,291,702 2,897,159 6,722,249 1,711,146 2,883,056 
網絡逆轉憲法（2）395,471 2,028,561 936,457 (4,097,466)2,084,052 705,146 
重述109,564 107,401 167,671 125,335 46,200 193,612 
支付的壞賬減記(147,979)(2,045,525)(775,101)(267,848)(1,001,688)(721,027)
最終餘額2,878,616 3,382,139 3,226,186 2,482,270 2,839,710 3,060,787 
保函存款-其他貸項3,239,719 630,923 271,683 3,023,370 828,157 298,273 
保函存款-證券5,006 18,796 554 3,088 33,949 9 
總保函存款（3）3,244,725 649,719 272,237 3,026,458 862,106 298,282 
（1）稅務風險包括針對法律訴訟和行政資金與法律義務（截至2022年）的稅務準備金計提，在其他營業收入和其他營業成本以及IR和CSLL記錄。
（2）2023年，包括對涉及對1998年法律第9718號的質疑的PIS和COFINS程序準備金的沖銷（見附註24）。
（3）請參考保函存款金額，限於被分類爲可能的費用準備金價值。銀行可能的或遙遠的其他費用準備金的存款價值爲R$557600萬，在合併財務報表中爲R$750600萬。






*數值以千爲單位，除非另有說明。
d）稅收、社會保障、勞工和民事規定

Banco Santander及其子公司是稅收、社會保障、勞工和民事性質的法律和行政訴訟的一部分，這些訴訟是在其正常業務活動過程中產生的。

這些規定是基於行動的性質、複雜性和歷史以及公司的行動損失評估的，該評估是根據內部和外部法律顧問的意見。Banco Santander的政策是全額提供可能面臨損失的股票價值。

管理層認爲已設立的規定足以覆蓋可能因法律和行政訴訟而導致的損失：

d.1）稅收和社會保障性質的司法和行政訴訟

具有可能損失風險的主要法律和行政訴訟

Banco Santander及其控股公司是涉及稅收和社會保障討論的法律和行政訴訟的一方，這些訴訟被根據法律顧問的意見歸類爲可能面臨損失的風險。

在顧客業務中的金融交易臨時貢獻（CPMF）- 銀行和綜合：2023年12月31日-銀行爲R$114900萬（109900萬雷亞爾），巴西聯邦稅務局於2003年5月對聖坦德發行商證券有限公司（Santander DTVM）和聖坦德銀行（巴西）發佈了稅務評估通知。此案件的對象是對Santander DTVM進行的客戶資源管理和銀行爲Santander DTVM提供的清算服務等活動徵收的CPMF，這些活動發生在2000年、2001年和2002年期間。這一行政資產處理對兩家公司均不利。2015年7月3日，聖坦德銀行和聖坦德銀行巴西技術有限公司（現爲普羅都銀行信息技術服務有限公司和聖坦德銀行DTVM）提起訴訟，尋求撤銷這兩筆稅務債務。該訴訟採取了無理由的判決和裁決，導致向STJ提起特別上訴和向STF提起特別上訴，這兩項上訴案件正在等待判決。基於法律顧問的評估，設立了一項準備金以覆蓋在法律訴訟中被認爲可能發生的損失。

國家社會保險研究所（INSS） - 銀行爲14000萬雷亞爾，綜合爲14100萬雷亞爾（2023年12月31日-銀行爲13700萬雷亞爾，綜合爲13800萬雷亞爾）：聖坦德銀行及其受控公司就各基金上的社會保險和教育工資徵收進行行政和司法討論，根據法律顧問的評估，這些基金並沒有工資性質。

服務稅（ISS） - 金融機構 - 銀行爲34200萬雷亞爾，綜合爲36000萬雷亞爾（2023年12月31日-銀行爲36500萬雷亞爾，綜合爲37900萬雷亞爾）：聖坦德銀行及其受控公司正就多個市政府要求支付與通常不被分類爲服務提供的各項運營收入上的ISS進行行政和司法討論。此外，涉及ISS的其他可能造成損失風險的行動詳見19.e注。

d.2)勞動性質的司法和行政程序

這些是由工會、協會、勞工公益部門和前僱員提起的訴訟，主張他們認爲應當獲得的勞工權利，特別是「加班費」和其他勞工權利的支付，包括與退休福利相關的程序。

對於被視爲常見且性質相似的訴訟，根據結束訴訟的歷史平均值記錄規定。不符合先前標準的行動根據進行的個別評估進行規定，規定的設立基於可能的損失風險、根據法律和司法判例進行，符合由法律顧問進行的損失評估的規定。

前Banespa員工。

由AFABESP（Banespa退休和前僱員協會）提起的集體訴訟，旨在尋求根據BANESPA原章程規定的半年獎金支付。此案的最終裁決對桑坦德銀行不利。因此，裁決受益人均可提起個別訴訟以獲得應付款項。

由於各案件採取了不同立場，設立了在地區勞動法院（TRT）之前的解決重複要求事件（IRDR）程序，其目的是就銀行提出的論點，主要是關於訴訟時效和截至2006年12月的支付限制（關於Plan V的設立）建立客觀標準。2024年3月11日，IRDR事件被接受進行未來判決，並確定所有在二審法院（TRT）進行並在聖保羅（首都）和其他屬於聖保羅TRT轄區的城市提起訴訟的中止。




*除非另有說明，數值以千爲單位。
最後，由於對聯邦憲法規定的勞動訴訟時效的解釋分歧，還提起了違反基本原則的訴訟，以便聯邦最高法院（STF）解決此問題並指示在個別案件中應使用的正確條款。

2024年6月27日，Banco Santander、BANESPREV、AFABESP和法律顧問之間簽署了一項交易，確立了個別訴訟解決的標準和條件。到2024年8月23日（黏附期結束），約90%的符合條件的受益人已經正式黏附到上述交易，並隨後得到法院命令批准，相應的個別訴訟將被終止。Banco Santander記錄了與交易實際應付款項相關的義務（附註17）。

其他個別流程，受益人未遵守上述交易的正在等待有關爭議法律問題的最終決定，這將在IRDR和ADPF被判決時得到解決。

d.3) 民事司法和行政程序產生的法律訴訟

這些規定通常來源於：（1）要求審核合同條款和條件或要求貨幣調整的訴訟，包括聲稱受各種政府經濟計劃實施影響的訴訟，（2）來源於融資合同的訴訟，（3）強制執行訴訟；以及（4）索賠損失和損害的訴訟。對於被視爲常見且相似性質的民事訴訟，根據已結案件的歷史平均值記錄規定。不符合前述標準的索賠將根據進行的個別評估確定規定，規定將根據可能的損失風險、法律和法律顧問進行的損失評估確定的法律和判例來構建。

主要歸類爲潛在損失風險的主要程序如下：

賠償訴訟 - 涉及補償物質和/或道德損害，涉及與消費者關係有關的問題，主要涉及信用卡、直接消費者信貸、活期存款、賬單和貸款等事項。對於涉及業務中視爲相似和常規的原因的訴訟，在銀行正常業務過程中，規定將根據已結案件的歷史平均值構建。不符合前述標準的訴訟將根據進行的個別評估確定規定，規定將根據可能的損失風險、法律和法律顧問進行的損失評估確定的法律和判例來構建。

經濟計劃 - 他們指的是司法討論，認爲由經濟計劃（Bresser，Verão，Collor I和II）引起的所謂通脹清除違反了與通脹指數應用有關的取得權利，據稱涉及儲蓄帳戶、司法存款和期限存款（CDBs）。這些行動是基於法律顧問進行的個人損失評估。

桑坦德銀行也是有關此事的公共民事訴訟的當事方，這些訴訟是由消費者保護機構、公訴機關或公共辯護人處提起的。只有對於可能存在風險的情況才設立備抵金，這是基於對個人執行請求的判斷。這個問題仍在最高法院（STF）進行分析。在STF中有利於銀行的判例，涉及類似儲蓄的經濟現象，例如對時間存款（CDBs）的校正和應用於合同的校正（表）的情況。

然而，最高法院（STF）尚未就修改了巴西貨幣標準的規則的合憲性做出定論。2010年4月14日，巴西最高法院（STJ）裁定討論清除事件的公共民事訴訟的訴訟時效期限爲計劃實施的日期後的5年，但這一裁定尚未最終確定。因此，根據這一裁定，大多數訴訟，即在5年期限之後提出的訴訟，可能被判定無理由，從而減少涉及的金額。STJ還裁定，個人儲戶符合提起公共民事訴訟的時效期限也爲5年，從相關判決的最終日期開始計算。桑坦德銀行相信由於所主張的論點及基礎，他們在這些法院面前的成功。

2017年底，聯邦律師總檢察長辦公室（AGU），巴西中央銀行，消費者保護協會（Idec），巴西儲戶聯盟（Febrapo）和巴西銀行聯合會（Febraban）簽署了一項旨在結束涉及經濟計劃的法律爭端的協議。

討論的重點是確定根據計劃日期賬本餘額支付給每位作者的金額。 支付總額將取決於訂閱數量，還取決於那些在法庭上證明帳戶存在以及指數變更週年日期上的餘額的儲戶的數量。 當事方協商的協議已經得到STF的批准。

STF作出的裁決暫停了所有處理該問題的程序，有效期間，除了符合最終判決的案件外。

2020年3月11日，通過補充協議延長了協議，同時包括僅涉及Collor I計劃討論的行動。 這個延長期限爲5年，補充協議條款的批准日期是2020年6月3日。



*除非另有說明，否則金額以千爲單位。

管理認爲所構成的準備金足以覆蓋與經濟計劃有關的風險，考慮到已批准的協議。

e) 作爲可能損失風險分類的稅收、社會保障、勞動和民事責任。

這些是基於法律顧問意見，被分類爲潛在損失風險的稅收、社會保障、勞動和民事性質的訴訟和行政程序，因此未提供準備金。

作爲可能損失風險分類的稅務行動在合併中共計3441300萬巴西雷亞爾（2023年12月31日─3482900萬巴西雷亞爾），主要程序如下所列：

PIS和COFINS - 法律行動由巴西S.A. Banco Santander及其他集團實體提起，旨在排除法律第9,718/98號的應用，該法律改變了社會整合計劃（PIS）和社會保障融資稅（COFINS）的計算基礎，將其擴展至所有實體的營收，而不僅僅是服務提供帶來的營收。關於巴西S.A. Banco Santander案件，2015年，聯邦最高法院（STF）接受了聯邦政府關於PIS的特別上訴，並在2015年關於COFINS的上訴中駁回了聯邦公共部門的特別上訴，確認了2007年8月的聯邦地區法院支持巴西S.A. Banco Santander的決定。STF通過通用廣泛影響，根據主題372部分接受了聯邦政府的上訴，並確定了這樣一個命題，即PIS/COFINS適用於金融機構典型活動產生的營業收入。隨着裁決的發表，銀行就PIS提出了新的上訴，並正在等待分析。根據法律顧問的評估，風險預測被劃分爲可能的損失，上訴流失的可能性較小。截至2024年9月30日，涉及金額爲R$223200萬。對於其他法律行動，分別制定了相應的PIS和COFINS義務。

關於利潤分配或業績（PLR）的國家社會保障機構 - 該銀行及其受控公司涉及法律和行政程序，涉及稅務機構針對利潤分成和業績支付的社會保障金徵收問題。截至2024年9月30日，價值約爲R$968000萬。

服務稅（ISS） - 金融機構 - 巴西Santander銀行及其受控公司正在行政和司法上討論多個地方政府要求支付與通常不被分類爲服務提供的運營活動有關的各種營收的ISS。截至2024年9月30日，價值約爲R$359300萬。

未獲批准的補償 - 該銀行及其關聯公司與巴西聯邦稅務局進行了行政和司法討論，就因多付或不當付款而產生的信用抵銷未獲批准。截至2024年9月30日，金額約爲R$509800萬。

信貸業務方面的損失 - 該銀行及其控股公司對巴西聯邦稅務局發出的稅收評估提出異議，稱信貸業務方面的損失未能符合適用法律的要求，因此不能從IRPJ和CSLL計算基礎中扣除。截至2024年9月30日，金額約爲R$143700萬。

CSLL稅損和負基準的使用 – 巴西聯邦稅務局在2009年和2019年分別制定的評估通知書，指控存在未經批准的稅收損失和負CSLL基礎抵償，這是由於之前時期的稅收評估所致。在行政層面的裁決尚待結果。截至2024年9月30日，金額約爲R$578500萬。

攤銷南美銀行商譽 - 稅務部門發出了稅務評估通知書，要求支付與攤銷南美銀行商譽有關的IRPJ和CSLL，包括滯納金，涉及2007年至2012年間的稅款扣除中的支付。桑坦德銀行已提交了各自的行政申辯。第一期待評估的時間正在等待CARF上訴的審核結果。關於2009年至2012年的時期，針對IRPJ部分已提起訴訟，由於行政程序的不利結論。針對同一時期的CSLL部分，我們要求撤回提起的特別上訴申請，以謀取《2023年第14689號法》規定的利益（優質投票）。對於剩餘部分將提起訴訟。截至2024年9月30日，金額約爲R$82700萬。

IRPJ和CSLL - 資本利得 - 巴西聯邦稅務局發出稅務評估通知，針對Santander Seguros（ABN AMRO Brasil Dois Participações S.A.（AAb Dois Par）的法定繼承人）就2005財政年度的所得稅和社會保障金提出索賠。巴西聯邦稅務局聲稱，AAb Dois Par出售Real Seguros S.A.和Real Vida e Previdência S.A的股份所得的資本利得應納稅率爲34.0%，而不是15.0%。該評估受到行政挑戰。基於這一理解，公司進行的交易稅收處理符合現行稅法，資本利得已受到徵稅。行政程序對公司不利地結束。2020年7月，公司提起訴訟，尋求取消債務。法律訴訟等待裁決。作爲蘇黎世桑坦德巴西保險和養老金公司的前控制人，Banco Santander對此過程中出現的任何不利結果負有責任。 2024年9月30日，金額約爲56700萬雷亞爾。




*數值以千爲單位表示，除非另有說明。
IRRF – 外匯匯款 - 公司提起訴訟，尋求免除源自境外公司提供技術服務的支付所需的源泉所得稅（IRRF），因爲巴西與智利、巴西-墨西哥和巴西-西班牙籤訂了國際條約，從而避免雙重徵稅。出具了一份有利的判決書，並受國家財政部的上訴，提交給第三區聯邦區域法院，等待判決。2024年9月30日，價值約爲100.4萬雷亞爾。

勞動索賠被列爲可能的損失，在合併財務報表中總計45200萬雷亞爾，包括以下過程：

Banesprev退休補貼的調整由IGPDI負責 AFABESP提起的集體訴訟請求更改巴內斯帕（Banespa）退休金福利的調整指數，該指數適用於1975年之前僱傭的退休人員和前僱員。最初，該訴訟針對桑坦德銀行不利，桑坦德銀行上訴了這一初步判決，在2024年8月23日裁定有利於桑坦德銀行。根據這一新裁決，在2024年8月30日，AFABESP提交了待判決的澄清動議。

與民事訴訟相關的責任，可能造成共計R$289,900萬的損失。主要過程包括：

關於桑坦德銀行提供的保管服務的賠償訴訟。 此案目前處於專家階段，尚未被判決。

19.股東權益

a）公司股本    
                                
根據公司章程，桑坦德銀行的股本可以增加至授權資本限額，無需經過法定改革，只需董事會討論併發行高達9,090,909,090（九十億零九千零九十萬零九百零九）股股份，遵守在偏好股數量方面設定的法定限額。超過此限額的任何股本增加都將需要股東批准。

於2024年4月26日召開的年度股東大會上，通過資本金增資1,000,000,000,000.00巴西雷亞爾（100億雷亞爾）的方式獲得批准，而不通過發行新股，而是通過資本化部分法定盈餘儲備餘額。

全部認購和實繳的股本分爲無面值的登記股。
以千股爲單位
09/30/202412/31/2023
普通股優先股總計普通股優先股總計
國內居民 142,889 168,617 311,506 124,804 150,621 275,425 
海外居民 3,675,806 3,511,219 7,187,025 3,693,891 3,529,215 7,223,106 
總計 3,818,695 3,679,836 7,498,531 3,818,695 3,679,836 7,498,531 
(-) 財政部股份(19,031)(19,031)(38,062)(27,193)(27,193)(54,386)
流通總量3,799,664 3,660,805 7,460,469 3,791,502 3,652,643 7,444,145 

b) 股息和股本利息

根據法律規定，股東有義務每年獲得淨利潤的25% 的最低股息，根據法規進行調整。優先股沒有表決權，也不能轉換爲普通股，但它們享有普通股授予的相同權利和優勢，此外，在分配股息和向普通股支付的額外10%股息中享有優先權，並在銀行解散時無需溢價地獲得資本補償。

股息按照巴西公司法計算並支付。

在年度股東大會之前，董事會可以根據盈利決定宣佈和支付股息，依據：(i)上一份資產負債表或已存在的利潤儲備，或(ii)少於六個月期間內發佈的資產負債表，前提是財政年度每個學期支付的股息總額不超過資本儲備的價值。這些股息全部分配給強制性股息。

下文我們展示了2024年9月30日和2023年12月31日利潤分配和股本利潤的分配。




*除非另有說明，數值以千爲單位。
09/30/2024
數值以千爲單位 巴西雷亞爾每千股/單位的雷亞爾
巴西雷亞爾 毛額淨值
普通優先股單位普通優先股單位
股本利息（1）（4）1,500,000 191.84 211.02 402.86 163.06 179.37 342.43 
股本利息（2）（4）1,500,000 191.62 210.78 402.40 162.88 179.16 342.04 
股本利息（3）（4）1,500,000 191.67 210.83 402.50 162.92 179.21 342.13 
總和4,500,000 
（1）於2024年1月11日董事會審議，於2024年2月8日支付，沒有任何形式的貨幣調整補償。
（2）於2024年4月10日董事會審議，於2024年5月15日支付，沒有任何薪酬作爲貨幣調整。
（3）於2024年7月10日董事會審議，於2024年8月9日支付，沒有任何薪酬作爲貨幣調整
（4）它們完全分配給銀行2024財年最低強制分配的股息。


12/31/2023
單位：千 每千股/單位的巴西雷亞爾
巴西雷亞爾的 毛額淨值
普通優先股單位普通優先股單位
股權利息（1）（5）1,700,000 217.92 239.71 457.63 185.23 203.75 388.98 
股權利息（2）（5）1,500,000 192.03 211.23 403.26 163.22 179.55 342.77 
股權利息（3）（5）1,500,000 192.07 211.28 403.35 163.26 179.58 342.84 
股權利息（4）（5）1,120,000 143.42 157.76 301.18 121.91 134.10 256.00 
股息（4）（5）380,000 48.66 53.53 102.19 48.66 53.53 102.19 
總計6,200,000 
(1) 2023年1月19日董事會審議通過，於2023年3月6日支付，不作爲貨幣調整的任何報酬。
(2) 2023年4月13日董事會審議通過，於2023年5月15日支付，不作爲貨幣調整的任何報酬。
(3) 2023年7月13日董事會審議通過，於2023年8月16日支付，不作爲貨幣調整的任何報酬。
(4) 2023年10月10日董事會審議通過，於2023年11月10日支付，不作爲貨幣調整的任何報酬。
(5) 全部分配給該銀行2023財年的最低強制性分紅。

c) 盈餘公積金

經過扣除和法定準備金後計算的淨利潤將分配如下：

法定準備金

根據巴西公司法規定，股本的5%用於組建法定儲備金，直至達到資本的20%。該儲備旨在確保股本的完整性，只能用於彌補損失或增加資本。

資本儲備

銀行的資本儲備由：用於認購股份及其他資本儲備的商譽儲備組成，只能用於吸收超過累積利潤和利潤儲備的損失；贖回、償還或收購由我們發行的股份；納入股本；或在特定情況下支付優先股股息。

股利均衡儲備    

分配股利後，如有餘額，可根據執行委員會提議並董事會批准將其分配用於形成股利均衡儲備，該儲備限額爲資本股本價值的50%。該儲備旨在保證支付股息的資金，包括以股權利息形式或其提前支付的方式，旨在保持對股東的補償流暢。







*數值以千爲單位，除非另有說明。

d)庫藏股

2024年1月24日召開的董事會會議上，董事會批准了繼在同一日期到期的回購計劃後，爲巴西聖安德魯銀行通過其開曼群島分行抑或直接發行的單位和ADR（美國存託憑證）制定了新的回購計劃，用於保留或後續處置。

回購計劃涵蓋最多36,205,005單位的收購，代表着36,205,005普通股和36,205,005優先股，在2023年12月31日相當於該銀行資本股的約1%。截至2024年9月30日，桑坦德銀行發行了356,452,892普通股和384,257,303優先股。

回購旨在（1）通過有效管理資本結構最大化爲股東創造價值；以及（2）根據長期激勵計劃的條款，爲該銀行及其控制下公司的管理人員、管理層員工和其他員工支付報酬。回購計劃的期限爲自2024年2月6日開始的18個月，截至2025年8月6日。

                                    
銀行/合併
以千股爲單位
09/30/202412/31/2023
數量數量
UnitsUnits
期初庫藏股27,193 31,161 
股份收購2,331 1,272 
處置-股份報酬(10,493)(5,240)
期末庫藏股 19,031 27,193 
單位：千巴西雷亞爾的庫藏股金額雷亞爾871,591 1,105,012 
單位：千巴西雷亞爾的發行成本雷亞爾1,771 1,771 
百萬雷亞爾的國庫股份餘額雷亞爾873,362 1,106,783 
成本/股價UnitsUnits
最低成本(*)雷亞爾7.55 7.55 
加權平均成本(*)雷亞爾27.47 27.62 
最高成本(*)雷亞爾49.55 49.55 
股價雷亞爾28.39 31.00 
(*) 自股票交易開始以來考慮。

e) 小股東利益
淨資產 結果
01/07至01/01至01/07至01/01至
09/30/202412/31/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
巴西RCI銀行870,285 765,526 26,648 84,312 13,047 49,765 
巴西現代汽車金融銀行306,761 263,562 15,189 42,842 11,804 32,893 
標緻雪鐵龍銀行- - - - 2,959 10,455 
Rojo Entretenimento S.A.8,695 8,165 69 673 199 447 
GIRA8,111 (9,379)(455)(6,811)(2,983)(14,266)
Toro CTVM- 112,008 - - (1,133)(1,908)
Toro Investimentos- 18,764 - - 106 2 
Solution 4Fleet- 25 358 (661)(503)(1,316)
Apê11- 2,017 - - (377)(1,031)
Fit Economia de Energia S.A.(1,138)- (4,028)(4,028)- - 
América Gestão Serviços em Energia S.A.4,697 - 1,149 1,149 - - 
總計1,197,411 1,160,688 38,930 117,476 23,119 75,041 






*數值以千爲單位表示，除非另有說明。


20.相關部分

a) 主要行政人員薪酬

2024年1月至12月期間，管理層提出的全球管理人員（董事會和執行董事會）的薪酬總額最高爲5億雷亞爾，包括固定、浮動和基於股票的薪酬。該提案已在2024年4月26日舉行的年度股東大會上審議。

a.1) 長期福利

像西班牙桑坦德銀行和桑坦德集團全球其他附屬公司一樣，該銀行設有與其股票市場表現掛鉤的長期薪酬計劃，基於完成目標。

a.2) 短期福利

下表顯示了董事會和執行董事的薪酬和費用，並指的是截至2024年和2023年9月30日的費用。由Banco Santander及其子公司向其董事支付的金額，以及他們在Banco Santander和Santander集團其他公司擔任的職務。

與變動和基於股票的補償相關的金額將在後續期間支付。


01/07至01/01至01/07至01/01至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
固定報酬36,414 104,949 19,810 95,254 
變動報酬 - 以實物形式30,173 86,583 42,826 99,504 
變量薪酬 - 以股份形式28,495 73,055 27,623 78,100 
其他29,494 81,684 35,337 63,973 
總短期福利124,576 346,271 125,596 336,831 
變量薪酬 - 以實物形式25,124 90,857 19,374 88,282 
變量薪酬 - 以股份形式21,066 86,666 18,778 87,285 
總長期福利46,190 177,523 38,152 175,567 
總計 170,766 523,794 163,748 512,398 
此外，在2024年，管理薪酬收取了34,305雷亞爾的費用（2023年9月30日 - 31,197雷亞爾）。

b) 協議終止

與管理員解除僱傭關係，若不履行義務或出於承包方自願，不享有任何經濟補償，其已獲取的利益將會被停止。

c) 信用業務

銀行及其子公司可以按照當前立法相關的6和7號CMN決議第4,693/18條，公司法第34條以及關於與相關方交易的政策，進行與關聯方的交易，這些關聯方包括聖坦德銀行發佈在投資者關係網站上的《與關聯方交易政策》，被認爲是關聯方的：

(1) 其控制人，自然人或法人，根據公司法第116條；
(2) 其董事和法定或合同機構成員；
(3) 關於第(i)和(ii)款中提到的人，其配偶，伴侶和親屬，血緣或有關，直至二度親緣關係；
(4) 在其資本中具有資格法人蔘與的自然人；
(5) 具有合格公司參與的法人實體；
(6) 其資本中，直接或間接地，存在Santander金融機構持有的合格股權的法人實體；
(7) 具有實際經營控制權或在決策中佔優勢的Santander金融機構的法人實體，無論公司參與如何；這是
(8) 與Santander金融機構有共同董事或董事會成員的法人實體。






*除非另有說明，數值均以千計表示。


d) 股權
以下表格顯示直接持股（普通股和優先股）：
以千計股份
09/30/2024
股東普通股普通股（%）優先股優先股（%）總股份持有總股數
(%)
Sterrebeeck b.V.（1）1,809,583 47.4 %1,733,644 47.1 %3,543,227 47.3 %
桑坦德集團（GES）1,627,891 42.6 %1,539,863 41.9 %3,167,754 42.2 %
桑坦德銀行2,696 0.1 %- 0.0 %2,696 0.0 %
董事會 (*)3,041 0.1 %3,041 0.1 %6,082 0.1 %
其他356,453 9.3 %384,257 10.4 %740,710 9.9 %
流通總量3,799,664 99.5 %3,660,805 99.5 %7,460,469 99.5 %
庫藏股19,031 0.5 %19,031 0.5 %38,062 0.5 %
總計3,818,695 100.0 %3,679,836 100.0 %7,498,531 100.0 %
自由流通（2）356,453 9.3 %384,257 10.4 %740,710 9.9 %


千股萬份
12/31/2023
股東普通股普通股份（%）優先股優先股份（%）總股份持有總股數
(%)
Sterrebeeck b.V. (1)1,809,583 47.4 %1,733,644 47.1 %3,543,227 47.3 %
Grupo Empresarial Santander, S.L. (GES) (1)1,627,891 42.6 %1,539,863 41.9 %3,167,754 42.2 %
Banco Santander, S.A. (1)2,696 0.1 %- 0.0 %2,696 0.0 %
董事(*)3,184 0.1 %3,184 0.1 %6,368 0.1 %
其他348,148 9.1 %375,952 10.2 %724,100 9.7 %
總量在流通中3,791,502 99.3 %3,652,643 99.3 %7,444,145 99.3 %
庫藏股27,193 0.7 %27,193 0.7 %54,386 0.7 %
總計3,818,695 100.0 %3,679,836 100.0 %7,498,531 100.0 %
自由流通股（2）348,148 9.1 %375,952 10.2 %724,100 9.7 %
（1）Grupo Santander西班牙公司。
（2）由員工和其他人員組成。
（*）董事會和執行委員會成員中無人持有任何類別股份的1.0％或以上。












*數值以千爲單位，除非另有說明。

e）關聯方交易

桑坦德銀行通過董事會批准的關聯方交易政策，旨在確保根據政策規定進行的所有交易均符合桑坦德銀行及其股東的利益。 該政策規定了董事會對某些交易進行批准的權限。建立的規則也適用於桑坦德銀行及其子公司的所有員工和管理人員。

與關聯方的操作和服務補償交易是在正常業務過程中和按照互惠條件進行的，包括利率、條款和擔保，並不涉及超過正常收款風險或存在其他劣勢。
銀行
控制器（1）附屬公司和共同控制（2）主要管理人員（3）總計
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/202309/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
資產13,942,841 18,882,619 102,829,148 93,043,683 81,018 36,079 116,853,008 111,962,381 
了解有關VAST與思科和NVIDIA的進一步合作，請單擊此處：1,396,130 1,406,316 120,494 73,688 - - 1,516,624 1,480,004 
銀行間流動性申請9,861,061 12,295,379 60,013,981 57,817,876 - - 69,875,042 70,113,255 
流動證券- - 7,601,381 1,683,339 - - 7,601,381 1,683,339 
金融衍生工具 - 流動性2,427,285 4,426,944 (365,832)(117,246)- - 2,061,452 4,309,698 
銀行間關係- - 20,898,310 22,628,266 - - 20,898,310 22,628,266 
信貸業務（4）- - 180,455 321,727 61,501 22,729 241,956 344,456 
證券買賣及居間256,869 391,436 100,257 84,857 - - 357,126 476,293 
應收收入- - 1,387,343 1,386,170 - - 1,387,343 1,386,170 
其他資產 - 雜項1,497 362,544 12,892,759 9,165,006 - - 12,894,256 9,527,550 
擔保和限額- - - - 19,517 13,350 19,517 13,350 
負債(9,706,652)(11,217,321)(44,410,104)(41,362,328)(747,723)(400,054)(54,864,479)(52,979,703)
按金(2,440,374)(5,030,951)(5,424,322)(2,241,641)(39,055)(26,451)(7,903,751)(7,299,043)
回購協議- - (12,519,532)(7,369,449)- 101 (12,519,532)(7,369,348)
證券的接受和發行資源- - (19,784,275)(24,645,638)(44,656)(76,365)(19,828,931)(24,722,003)
貸款和轉讓的義務- - (699,210)(227,688)- - (699,210)(227,688)
資本符合條件的債務工具(7,049,547)(6,116,218)- - - - (7,049,547)(6,116,218)
其他負債 - 雜項(216,731)(70,152)(5,982,764)(6,877,912)(664,012)(297,339)(6,863,507)(7,245,403)


01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至
09/30/202409/30/202309/30/202409/30/202309/30/202409/30/202309/30/202409/30/2023
結果(1,590,269)591,081 274,808 (1,469,078)(469,572)(457,737)(1,785,034)(1,335,734)
金融中介的總收入(1,259,177)890,270 2,669,503 (194,241)1,235 (1,195)1,411,561 694,834 
其他營業收入（支出）(331,093)(299,189)(2,394,695)(1,274,837)(470,807)(456,542)(3,196,595)(2,030,568)





*數值以千爲單位，除非另有說明。
合併
控制者（1）關聯方和共同控制者（2）關鍵管理人員（3）總計
09/30/202412/31/202309/30/202412/31/202309/30/202412/31/202309/30/202412/31/2023
資產13,942,841 18,882,619 22,965,435 24,417,094 50,995 22,729 36,959,271 43,335,792 
了解有關VAST與思科和NVIDIA的進一步合作，請單擊此處：1,396,130 1,406,316 120,494 73,688 - - 1,516,624 1,480,004 
銀行間流動性申請9,861,061 12,295,379 - - - - 9,861,061 12,295,379 
流動證券- - 174,399 497,304 - - 174,399 497,304 
衍生金融工具 - 流動性2,427,285 4,426,944 - - - - 2,427,285 4,426,944 
銀行間關係- - 20,885,074 22,559,208 - - 20,885,074 22,559,208 
信貸業務（4）- - 86,911 45,427 31,478 22,729 118,389 68,156 
證券交易和居間256,869 391,436 100,257 84,857 - - 357,126 476,293 
應收收入- - 1,399,369 977,598 - - 1,399,369 977,598 
其他資產-其他1,497 362,544 198,931 179,012 - - 200,428 541,556 
擔保和限額- - - - 19,517 13,350 19,517 13,350 
負債(9,706,652)(11,217,321)(11,089,864)(8,837,305)(757,728)(400,054)(21,554,244)(20,454,680)
按金(2,440,374)(5,030,951)(3,132,796)(1,152,179)(39,418)(26,451)(5,612,588)(6,209,581)
可交易證券- - (440,613)(223,966)- 101 (440,613)(223,865)
爲承兌和發行證券提供資源- - (518,350)- (44,656)(76,365)(563,006)(76,365)
貸款和轉移的義務- - (699,210)(227,688)- - (699,210)(227,688)
資本適格的債務工具(7,049,547)(6,116,218)- - - - (7,049,547)(6,116,218)
其他負債 - 其他(216,731)(70,152)(6,298,895)(7,233,472)(673,654)(297,339)(7,189,279)(7,600,963)

01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至
09/30/202409/30/202309/30/202409/30/202309/30/202409/30/202309/30/202409/30/2023
結果(1,590,269)591,081 1,861,079 783,196 (514,858)(515,309)(244,048)858,968 
金融中介的總業績(1,259,177)890,270 (119,788)(71,947)1,157 (957)(1,377,808)817,366 
其他營業收入（費用）(331,093)(299,189)1,980,868 855,143 (516,015)(514,352)1,133,760 41,602 
    
（1）控制者 - 桑坦德銀行間接由西班牙桑坦德銀行（注1）控制，通過子公司GES和Sterrebeeck b.V。
（2）附註12列出的公司。
（3）指主要管理人員的信用業務擔保和限額在清算帳戶中的登記。    
(4) 除了顯示的信貸操作平衡外，該集團向其關聯公司授予了R$4,875的額度（2023年12月31日爲R$6,058




*數值以千爲單位表示，除非另有說明。

21.提供服務和銀行費用產生的收入
銀行合併
07/01 至01/01 至07/01 至01/01至07/01至01/01至07/01至01/01至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
資源管理115,962 353,070 134,269 376,102 429,711 1,178,529 360,266 1,048,684 
活期帳戶服務1,088,494 3,159,681 1,023,043 3,008,097 1,088,785 3,160,511 1,027,784 3,022,885 
信貸業務和擔保收入334,374 1,029,216 324,008 939,743 615,761 1,776,262 528,173 1,475,525 
信貸業務114,786 376,782 137,471 407,062 394,659 1,118,872 340,176 937,408 
擔保提供的收入219,588 652,434 186,537 532,681 221,102 657,390 187,997 538,117 
保險佣金737,896 2,071,613 724,413 1,572,086 1,173,769 3,348,278 1,061,493 2,612,146 
卡（信用卡和借記卡）及收單服務1,606,558 4,593,612 1,384,626 4,036,700 1,616,303 4,659,603 1,415,273 4,136,991 
賬單和收款293,656 892,658 323,815 973,345 299,097 912,864 336,773 987,741 
證券配售、託管和經紀301,622 985,297 335,229 972,213 373,240 1,251,231 409,426 1,195,637 
其他37,957 94,237 13,578 74,744 151,555 409,206 99,358 268,433 
總計4,516,519 13,179,384 4,262,981 11,953,030 5,748,221 16,696,484 5,238,546 14,748,042 

22.人員費用
銀行合併
07/01 至01/01 至07/01 至01/01 至07/01 至01/01 至07/01 至01/01 至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
補償1,247,254 3,330,331 998,355 3,047,677 1,610,795 4,423,085 1,276,393 3,935,514 
費用144,653 951,888 385,183 1,127,365 304,932 1,411,819 520,049 1,517,698 
福利285,612 859,366 300,117 864,918 436,843 1,297,359 438,140 1,242,531 
培訓14,151 32,382 11,166 30,870 17,165 50,506 14,858 47,452 
其他(27)- 21 21 16,962 48,963 28,072 62,860 
總計1,691,643 5,173,967 1,694,842 5,070,851 2,386,697 7,231,732 2,277,512 6,806,055 












*所有數值以千爲單位，除非另有說明。
23.其他行政費用

銀行合併
07/01 至01/01 至07/01 至01/01至07/01至01/01至07/01至01/01至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
折舊和攤銷826,113 2,391,093 780,910 2,312,076 888,153 2,582,439 843,607 2,501,847 
第三方服務、交通、安全和金融系統1,213,464 3,458,338 1,079,358 3,169,700 1,036,513 2,936,148 936,653 2,758,841 
通信-半導體66,848 212,580 78,606 223,959 71,413 225,496 87,696 250,170 
數據處理873,043 2,451,174 742,560 2,211,402 721,355 2,071,061 622,856 1,926,978 
廣告，促銷和宣傳116,819 357,833 167,885 433,934 150,735 464,327 208,580 544,306 
出租175,382 544,136 213,650 654,798 180,829 561,875 217,230 668,311 
資產的維護和保養73,612 202,434 75,184 216,028 80,089 222,491 81,885 232,383 
水，能源和天然氣38,324 129,139 38,097 127,035 41,064 137,188 40,347 133,719 
？重要一節25,268 82,151 27,652 80,921 26,707 86,009 29,152 85,882 
其他390,957 1,092,292 369,442 1,079,698 269,015 732,252 249,203 746,686 
總計3,799,830 10,921,170 3,573,344 10,509,551 3,465,873 10,019,286 3,317,209 9,849,123 

24.其他經營收入和支出
銀行合併
07/01 至01/01 至07/01 至01/01 至07/01 至01/01至07/01至01/01至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
貨幣更新（1）273,210 586,194 302,378 845,855 290,429 639,057 380,762 1,003,814 
佣金(528,591)(1,711,426)(589,593)(1,812,021)(1,101,296)(3,272,642)(974,247)(2,865,019)
經紀商和費用(23,053)(64,578)(19,712)(67,969)(23,244)(65,659)(19,748)(68,047)
與公證辦公室的費用(1,787)(5,983)(2,270)(7,051)(89,502)(277,851)(74,107)(206,826)
業務成立費用(40,467)(122,573)(38,680)(124,700)(40,467)(122,573)(38,680)(124,700)
法律費用和成本(73,888)(198,175)(66,590)(179,220)(73,756)(199,444)(67,166)(181,911)
依賴Serasa和信用保護服務（SPC）的費用(26,746)(91,005)(27,686)(89,326)(27,572)(92,937)(28,428)(92,414)
退休計劃的精算損失(41,620)(138,616)(45,821)(116,204)(45,468)(142,435)(48,568)(118,435)
PIS和COFINS（1998年法律第9,718號）（2）- - - 1,985,185 - - - 4,235,643 
稅費（2）(10,445)(92,698)(36,875)(279,080)(20,615)(109,438)(41,158)(1,522,956)
勞動(537,389)(1,819,212)(686,273)(1,953,866)(668,880)(2,028,561)(727,021)(2,084,052)
民事(269,494)(734,493)(218,436)(507,113)(337,700)(936,560)(278,715)(705,146)
來自養老金和資本化收入的淨收入(280)(280)- - 158,511 499,417 184,853 493,792 
卡片結果(1,106,787)(3,044,771)(1,532,467)(2,829,514)(698,103)(1,928,140)2,619 (737,199)
費用和費用的回收26,536 441,960 236,787 726,333 130,828 545,029 205,353 606,039 
其他(3)(619,600)(1,780,698)(271,785)(1,815,677)(851,147)(2,577,573)(1,637,905)(5,125,159)
總計(2,980,401)(8,776,354)(2,997,023)(6,224,368)(3,397,982)(10,070,310)(3,162,156)(7,492,576)
(1) 在截至2024年9月30日和2023年的年度中，主要包括對法律和法律義務、條款重述等金額的計提。
(2) 指的是根據附註18和9中描述的涉及PIS和COFINS行動的影響，涉及對1998年法律第9718號的疑問。
(3) 在截至2024年9月30日和2023年的年度中，主要包括對福利保障基金、匯率變動和其他條款的計提。



*數值除另有說明外，均以千爲單位。

25.非運營結果
銀行合併
07/01 至01/01 至07/01 至01/01 至07/01 至01/01至07/01至01/01至
09/30/202409/30/202409/30/202309/30/202309/30/202409/30/202409/30/202309/30/2023
出售投資的收益— 1,929,980 — — (229)1,929,751 — 1,104,645 
證券和資產出售的收益57,911 139,198 33,187 48,765 57,034 80,404 27,505 50,021 
其他價值和資產減值準備的逆轉（構建）(3,518)(6,438)(5,914)(3,905)(3,472)47,088 1,126 22,487 
未使用商品的費用(14,310)(45,508)(11,196)(33,417)(14,683)(46,117)(11,219)(33,535)
資本利得（損失）(5,473)(18,684)(181)(1,135)12,115 3,111 (205)(1,178)
其他收入（支出）12,105 24,202 8,444 83,845 15,126 48,643 3,051 86,461 
總計46,715 2,022,750 24,340 94,153 65,891 2,062,880 20,258 1,228,901 
(1) 2024年，根據28.d描述的Pluxee收購結果的影響. 2023年，根據28.m出售Webmotors 40%的結果。




*數值以千爲單位，除非另有說明。

26.員工福利計劃

a) 股權報酬                                

西班牙桑坦德銀行有與其股票市場價格表現掛鉤的長期薪酬計劃。桑坦德銀行執行董事會成員有資格參加這些計劃，除了董事會確定的參與者外，董事會選擇考慮在集團中的資歷。董事會成員只有在擔任執行董事會職務時才能參與這些計劃。
計劃清算類型解禁期限行權/清算期01/01至
09/30/202409/30/2023
本地Santander（巴西）股票01/2021至10/20242024雷亞爾750,000 (1)雷亞爾18,270,000 (1)
2021年01月至2023年12月2023雷亞爾— 雷亞爾700,000 (1)
2023年01月至2025年12月2026雷亞爾200,000 雷亞爾200,000 
-   
2024年01月至2027年12月2024雷亞爾750,000 雷亞爾1,125,000 
-   
2020年01月至2023年09月2023雷亞爾— SANB11雷亞爾154,720 SANB11
2021年01月至2022年12月2023雷亞爾— SANB11 (1)雷亞爾316,978 SANB11
01/2021 至 12/20232024雷亞爾— SANB11雷亞爾217,291 SANB11
2021年01月至2024年12月2024雷亞爾100,359 SANB11雷亞爾— SANB11
2022年01月至2025年12月2025雷亞爾50,087 SANB11雷亞爾66,323 SANB11
2023年01月至2026年12月2026雷亞爾— 雷亞爾50,087 
全球全球股票的股份和期權2023歐元3.67雷亞爾— 全球股市（4）雷亞爾159,253 全球股市（5）
2023年，期權行使期限至2030年雷亞爾420,394 全球股票期權（2）雷亞爾832,569 全球股票期權 (6)
2023年，期權行權限期至2032年雷亞爾- PagoNxt股票和股票期權 (8) 雷亞爾9,095,000 PagoNxt股票和股票期權 (4)
12/2023雷亞爾- 股票 SA。（9）雷亞爾106,147 股票 SA。（9）
02/2024EUR 2,685雷亞爾117,601 全球股票（2）雷亞爾124,184 全球股票（6）
02/2024, with limit for exercising options until  02/2029
雷亞爾350,839 Global Stock Options (2)雷亞爾370,477 Opções ações Global Stocks (6)
2025EUR 3,104雷亞爾95,786 Global Stocks (2)雷亞爾150,703 Global Stocks (6)
2025, with limit for exercising options until 2030雷亞爾367,827 Global Stock Options (2)雷亞爾578,713 Opções ações Global Stocks (6)
2026EUR 3,088雷亞爾199,680 全球股票 (2)雷亞爾199,680 全球股票 (6)
2026 年，期權行使期限至 2033 年雷亞爾537,637 全球股票期權 (2)雷亞爾537,637 全球股票期權（6）
2027年，期權行權截止日期至2032年
雷亞爾8,528 全球股票和期權（8）雷亞爾- -
2028年，期權行權截止日期至2033年
雷亞爾80,476 全球股票和期權（8）雷亞爾- -
2024年12月，支付在2025年雷亞爾2,411 全球股票和期權（4）雷亞爾- -
2028年，行權期限直至2033年
雷亞爾9,888 全球股票期權（8）雷亞爾- 
2024年12月，付款在2025年雷亞爾50,419 SANB11雷亞爾- 
2025年12月，付款在2026年雷亞爾70,346 SANB11雷亞爾- -



*數值以千爲單位表示，除非另有說明。
2024年和2023年9月30日的計劃餘額
雷亞爾1,700,000 (1)雷亞爾20,295,000 (1)
雷亞爾- (8)雷亞爾9,095,000 (4)
雷亞爾271,211 SANB11股票雷亞爾805,399 SANB11股票
雷亞爾- SAN（6）（7）雷亞爾633,820 SAN（8）（7）
雷亞爾- 期權份額（2）雷亞爾2,319,396 期權份額（3）
雷亞爾- SAm（9）雷亞爾106,147 SAm（9）
雷亞爾424,006 全球股票（2）雷亞爾- 全球股票（3）
雷亞爾1,767,061 期權 全球股票（2）雷亞爾- 期權 全球股票（3）
（1）計劃目標金額以巴西里亞爾計算，並根據計劃業績指標在役權期滿時換算爲SANB11股票，換算匯率爲支付月前一個月的最後15個交易日的價格。
(2) 計劃已最終確定，將於2023年2月付款。
(3) 該計劃目標爲SAN股票和期權，根據計劃績效指標的實現，在役權期結束時以資產出售結算現金。
(4) 該計劃目標爲PagoNxt股票和期權，將於役權期結束時以現金支付，具體支付取決於計劃績效指標的實現。
(5) 該計劃目標爲SAN股票和期權，根據計劃績效指標的實現，在役權期結束時以資產出售結算現金。
(6) 該計劃已於2021年12月31日最終確定，績效指標達到72.25%。2022年3月30日交付了40,403股總股，對應2022年分期。2023年3月30日，該計劃以交付剩餘40,159股總股的方式結算。
(7) 長期激勵計劃已最終確定，根據計劃績效指標的實現，於2023年3月交付了57,696股總股。
(8) 計劃取得了100%的績效。相當於股份的部分將於2024年3月以現金支付（解鎖後），期權可以在2030年行權期結束前行使。
(9) 該計劃目標爲SAm股票和期權，將於役權期結束時以現金支付，具體支付取決於計劃績效指標的實現。

我們的長期計劃分爲本地和全球計劃，具體包括特定的績效指標和解僱後要獲得的規定。

全球長期激勵計劃(ILP)

我們目前已經推出了2019年、2020年、2021年、2022年和2023年4個全球計劃。符合條件的高管在全球股票和期權中有目標激勵，並且在最低延遲期限爲三年後支付以實現巴西雷亞爾資產的銷售價值結算。

定價模型

定價模型基於本地波動率模型或杜皮雷模型，可以同時校準所有歐洲期權的報價。除了這個模型，還有一個處理股息不確定性的擴展部分，其中一部分股利價值被確認，另一部分與標的資產的表現掛鉤。這個擴展模型集成到一個PDE引擎中，該引擎通過數值方法解決相應的隨機微分方程以計算產品的預期價值。
定價模型中使用的數據和假設，包括加權平均股價、行權價、預期波動率、期權壽命、預期股利以及無風險利率

•     加權平均股價（和行權價）爲€3.104，基於2022年01/07和01/27之間的15個交易日的加權平均價
•     使用的預期波動率爲33.80
• 期權將於2030年2月1日到期
• 預期股息範圍從短期（2022年）的約6.6美分到長期（2030年）的每股約5.75美分
• 使用的貼現曲線爲2030年提供了0.96的折扣

如果在所有周期中實現了規定的目標，則行權價格將是行權日市場價格。




*數值以千爲單位，除非另有說明。
當地ILP計劃（長期激勵）

根據集團或特定業務的新公司的戰略，可以授予長期激勵計劃。
每個計劃將有一個特定的合同，其計算和支付必須獲得設立的治理的批准，遵守當地和全球的監管決議。

每位參與者的參考價值將被轉換成SANB11股票，通常以在該計劃付款之前月底最近的15個交易日的價格爲基準。
在歸屬期結束時，按照當地計劃的結果股份或全球計劃的股票/期權等值支付，受到爲期1年的限制，且該支付仍需遵守惡意行爲懲罰/收回條款的規定。這可能會在不遵守內部規定和暴露於過度風險以及未能遵守財務報告要求等情況下減少或取消將要交付的股份，根據《證券交易法》(SEC)第10D節，適用於在紐約證券交易所上市公司。

a.1) 對結果的影響

結果對人事費用的影響記錄如下：
合併
01/01至01/01至
09/30/202409/30/2023
計劃清算類型
本地桑坦德股份（巴西）4,384 13,149 
全球全球股票和期權4,152 4,638 

a.2）以股票爲基準的變動薪酬
    
長期激勵計劃（遞延款）確定未來遞延的可變報酬分期付款的要求，考慮可持續的長期金融基礎，包括根據承擔的風險和資本成本波動可能應用減少或取消。

以Banco Santander股份支付爲基準的可變報酬計劃分爲兩個方案：（i）確定的集體和（ii）其他僱員。結果對僱員支出項目進行記錄，如下所示：
銀行合併
計劃參與者清算類型01/01 至01/01 至01/01 至01/01 至
09/30/202409/30/202309/30/202409/30/2023
確定的整體執委會成員、法定董事和在控制領域承擔重大和負責任風險的其他高管50% 現金按100% CDI 指數化，50% 股票（UNITS SANB11）92,456 114,024 96,230 115,843 
其他員工其他員工，變動報酬高於設定的最低值50% 現金按100% CDI 指數化，50% 工具119,714 147,400 117,004 149,177 





*數值以千計，除非另有說明。
27.風險管理、資本和敏感性分析
a) 風險管理框架

Banco Santander採用了基於謹慎管理風險的模型。它擁有專門的結構來管理以下每一種風險，以及一個負責集團整體風險管理的部門，管理風險概況的自我評估並控制風險偏好（RAS）- 該風險偏好經董事會批准，符合當地監管機構的要求和國際良好實踐，旨在保護資本並確保業務盈利。

支配風險治理模型的基本原則是:

• 所有員工都有風險管理的責任 - 風險管理文化;
• 高級管理人員的參與鼓勵一致的風險管理和控制;
• 控制和風險管理職能之間的獨立性;
• 風險方法是全面和前瞻性的;
• 風險管理和控制基於及時、準確和足夠細粒度的信息。

A. 信用風險

信用風險管理包括監測和積極評估組合指標和新的信貸業務，以確保Banco Santander組合的可持續增長和質量。考慮到經濟環境，利潤率和違約預測不斷準備，以在重新定義信貸政策時加以考慮，這些政策影響了給定客戶的信用評估和具有類似特徵的一類客戶的信用評估。這種信用評估必須遵守並符合Banco Santander確定的風險偏好控制。

另一個重要方面是預防性信貸管理。這種管理在維持Banco Santander組合質量方面發揮着基礎性作用。持續監控客戶基礎是商業領域日常工作的一部分，始終可以依靠中央領域的支持。

及時進行組合和客戶監控，以減輕公司流動性風險的事件和影響。
爲了衡量客戶或業務的信貸質量，Banco Santander使用自己的內部評分/評級模型，依靠獨立的方法論和驗證領域。

在信用重組和回收中，銀行使用特定的收款團隊，可能包括：

• 專門的內部團隊，直接與拖欠客戶一起工作，拖欠情況更嚴重且金額較大；

• 外部合作伙伴根據內部標準，專門負責收費、通知和起訴客戶。

出售一組違約貸款是恢復策略的一部分，能夠與指定客戶保持關係和進行交易。

此外，根據巴西中央銀行和國家貨幣委員會現行法規，該公司構成了與信用風險相關的預期損失準備金（注7.e）。

因此，根據當地監管機構最近發佈的決議，在截至2024年9月30日的季度內，暫時考慮了處理重組的措施以及衡量與風險有關的預計損失準備金的標準，考慮到了里約格蘭德杜蘇爾州的氣候事件的影響。值得注意的是，截至這些報表發佈之日，尚未確定該組合受到的重大影響。我們將繼續監控並在必要時及時實施風險緩解措施。

b. 市場風險

市場風險可以概括爲機構由於市場價格波動而導致的損失可能性，涉及在利率、指數、股價、匯率、大宗商品、信用市場價差等方面承受風險的操作。

桑坦德的市場風險管理遵守CMN第4,557號決議，建立了這種風險的管理結構，爲執行決策、對話、透明的定位、機構的風險偏好以及風險配置的持續監控提供了可見性。




*數值以千爲單位表達，除非另有說明。
業務單元獨立區域進行倉位的識別、計量和監測，並根據綜合風險管理政策和正式治理設立的限制披露。該機構的市場風險偏好經過高級主管層批准，並根據仔細研究確定，考慮到投資組合策略的風險、市場波動引起的敏感性、流動性差距和其他可能影響Banco Santander投資組合的因素。

C. 操作風險和內部控制

Operational Risk & Internal Controls區在Banco Santander之前的使命是支持實現戰略目標和決策過程，在適應和滿足強制要求、保持穩固性、可靠性、減少和緩解因風險操作而造成的損失方面，以及在實施和推廣操作風險和內部控制文化方面。

Santander的操作風險管理模型基於最佳實踐，基於評估、監控、控制和實施改進以減少暴露於風險，與董事會批准的風險偏好一致，此外還採用巴塞爾委員會和巴西中央銀行關於操作風險的定義。銀行的治理模型基於三道防線，並具備人員、結構、政策、方法論和工具來支持適當的操作風險管理。

內部控制模型基於由Treadway Commission贊助組織委員會（COSO）發展的方法論，涵蓋戰略、操作、財務披露和合規組成部分，符合監管機構BACEN、CVM、B3、SUSEP和Sarbanes-Oxley法案（證券交易委員會）的要求。

D. 該銀行的業務高度依賴於信息技術系統的正常運作

銀行的業務在很大程度上依賴信息技術系統正確高效地處理許多交易，並依賴銀行依靠數字技術、計算和消息服務、軟件和網絡，以及在計算機和網絡系統上安全處理、存儲和傳輸機密及其他信息的能力。銀行財務控制、風險管理、會計、客戶服務和其他數據處理系統的正常運作對銀行的活動和有效競爭能力至關重要。

E. 合規和聲譽風險管理

合規風險管理旨在監督遵守適用於桑坦德巴西集團的規則和法規，以及保護機構形象、符合監管要求、遵循良好行爲和價值觀，造福員工、客戶、股東和社區。

F. 金融犯罪預防領域

負責定義、實施、諮詢和監督 Banco Santander Brasil 金融犯罪預防計劃的領域，根據 Santander 集團和適用於該主題的巴西法規的要求。其主要支柱包括：預防洗錢、打擊恐怖主義和大規模殺傷性武器蔓延（PLD/CFTP）、反賄賂和腐敗計劃以及國際制裁計劃。此外，根據 Santander 集團定義的風險偏好，確保 Banco Santander 暴露於金融犯罪風險的管理，促進整個組織中的穩健風險文化。

G. 社會和環境風險

爲了促進我們的運營更受控制和安全，也鼓勵採用可持續實踐的企業發展，桑坦德銀行進行了對涉及我們活動並可能對組織、股東、客戶、社會和環境產生影響的風險的持續管理。

從這個意義上講，桑坦德銀行制定了社會、環境和氣候責任政策（PRSAC），該政策建立了社會、環境和氣候業務實踐及與利益相關方關係的指導方針和具體政策。這些實踐包括社會、環境和氣候風險分析，該分析受社會、環境和氣候風險政策（PORSAC）指導，用於爲批發客戶和零售公司3段（銀行的法人實體段之一）授信，這些客戶的信貸額度或信用風險超過700萬雷亞爾。這些客戶，無論是批發還是零售，都屬於14個關注領域，分爲中高風險子行業。這個分析還涵蓋農業業務（包括個人客戶）、房地產信貸、項目、擔保、客戶接受和維護以及併購。社會、環境和氣候風險分析旨在支持和減輕運營風險、資本風險、信用風險和聲譽風險問題，始終以整體風險視角。

自2009年以來，桑坦德一直是贊成赤道原則的簽署方，這些原則是用於分析大型基礎設施和能源項目融資時的社會、環境和氣候風險的一套指導方針。相同的社會、環境標準也適用於不受這些原則約束的項目。前述的管理結構與CMN 4,943和4,945號決議的遵守一致，這些決議規定組織必須更準確地管理與社會、環境和氣候問題相關的風險，此外還有社會、環境和氣候責任政策（PRSAC）和社會、環境和氣候風險政策（PORSAC）。



*除非另有說明，否則價值以千爲單位表示。
第4945號和4945號決議規定，組織必須更精確地審視管理與社會、環境和氣候問題相關的風險，此外還有社會、環境和氣候責任政策及社會、環境和氣候風險政策。

H.    資本管理框架   

爲了有效管理資本，桑坦德採用強有力的治理支持所有與該主題相關的流程，目標是：

•清晰而連貫地定義資本管理中涉及的每個團隊的角色；

•確保在管理、風險偏好和風險偏好評估（RPA）中建立的資本指標限額得到滿足    

•確保與銀行戰略相關的行動考慮到資本分配產生的影響；

•確保管理積極參與管理，並定期獲知資本指標的動態。

在桑坦德銀行（Banco Santander），有一位由董事會指定的負責資本管理的執行副總裁；此外，還有機構資本政策，作爲管理、控制和報告資本的指導原則（從而符合CMN第4,557/2017號決議中規定的所有要求）。

更多信息請參閱頁面https://www.santander.com.br/ri/gerenciamento-de-risco上發佈的「風險和資本管理結構-第4,557/ BACEN號決議」。

b)操作限制

巴西中央銀行規定，金融機構必須保持一個與其活動風險相匹配的參考權益（PR）、PR一級水平和主要資本，高於所需參考權益的最低要求，即信貸風險部分、市場風險和運營風險的總和。

根據2021年CMN第4958號決議，PR要求爲11.50%，包括8.00%最低參考股本，2.50%資本維護附加和1.00%附加系統性。PR Level I爲9.50%，最低本金爲8.00%。繼續採納2021年CMN第4955號決議規定的規則，資本指標的計算是根據監管集團的信息以全面方式計算的，其定義由2021年CMN第4950號決議確定，如下所示：
09/30/202412/31/2023
一級參考資產90,633.1 81,259.1 
主要資本75,809.0 75,042.8 
附加資本（附註16.b）14,824.0 6,216.3 
二級參考股本（附註16.b）14,938.1 13,644.2 
參考遺產（一級和二級）105,571.2 94,903.3 
信用風險（1）585,689.8 560,780.9 
市場風險（2）44,007.0 33,002.7 
操作風險60,643.3 60,491.1 
總風險加權資產 (3)690,340.1 654,274.7 
巴塞爾指標一級13.13 12.43 
巴塞爾核心資本指數10.98 11.48 
巴塞爾參考股本指數15.29 14.51 
(1) 信貸風險敞口，根據標準方法計算資本要求 (RWACPAD)，基於BCb 2022年5月12日第229號決議所建立的程序。
(2) 包括市場風險敞口部分，有利率變動風險 (RWAjur1)，外幣利息風險 (RWAjur2)，價格指數風險 (RWAjur3)，利率付款風險 (RWAjur4)，大宗商品價格風險 (RWAcom)，交易投資組合中的股票價格風險 (RWAacs)，黃金、外幣和受匯率變動影響的業務曝光的分期款項 (RWAcam)，以及因交易對手信用質量變化而產生的衍生品調整 (RWAcva)。
(3) 風險加權資產或資本調整後風險加權資產。

桑坦德銀行發佈了風險管理報告，其中包含與風險管理相關的信息，恢復計劃的簡要描述，資本管理， PR和風險權重資產。有關前提、結構和方法的更詳細報告可在網站www.santander.com.br/ri找到。



*除非另有說明，數值均以千爲單位。
金融機構有義務根據調整後的基準淨資產水平保持資源投資在永久資產中。根據CMN 4,957/2021號決議調整後的基準淨資產價值，合併計算的永久資產投資限制爲基準淨資產價值的50%。桑坦德銀行符合規定的要求。

c) 金融工具 - 敏感性分析

風險管理側重於組合和風險因素，遵循巴西中央銀行的規定和良好的國際實踐。
金融工具被分爲交易組合（交易賬本）和銀行組合（銀行賬本），並按照最佳市場實踐和中央銀行資本的運作分類和管理標準進行市場風險敞口管理。交易組合包括所有具有交易意圖的金融工具和大宗商品交易，包括衍生品。銀行組合包括源自桑坦德銀行各業務線以及可能的套期保值的結構性交易。因此，根據桑坦德銀行活動的性質，敏感性分析分爲交易和銀行組合。
桑坦德銀行根據CVM 2/20號指令進行金融工具的敏感性分析，考慮可能對銀行頭寸產生負面影響的市場信息和情景。
以下概要表格總結了桑坦德銀行企業系統生成的敏感性價值，涉及2024年9月30日各個組合情景的交易組合和銀行組合。

交易投資組合合併
風險因素描述情景1情景2情景3
巴西雷亞爾利率面臨固定利率變動的敞口(17,204)(521,991)(1,043,982)
利率票息面臨利率票息利率變動的敞口(73)(1,356)(2,713)
通貨膨脹面臨價格指數票息利率變動的敞口(5,721)(14,174)(28,348)
美元票息面臨美元票息利率變動的陳列品(4,627)(34,623)(69,246)
其他貨幣票息面臨外幣利率變動的風險敞口(200)(13,150)(26,300)
外幣面臨匯兌變動的風險敞口(2,003)(50,084)(100,168)
歐元債券/國庫/全球面臨國際市場交易證券利率變動的風險敞口(5,378)(44,750)(89,500)
股票和指數面臨股價變動的風險敞口(1,124)(28,108)(56,216)
商品雜項商品價格（商品）變動的展覽(476)(11,894)(23,789)
總計（1）(36,806)(720,130)(1,440,262)
（1）稅收影響淨值。
情景1：利率曲線上的+10個點子衝擊，貨幣價格變動爲1％；
情景2：在考慮每種風險因素的最大損失情況下，所有風險因素的+25％和-25％衝擊。
情景3在考慮每個風險因素的最大損失時，對所有風險因素的+50%和-50%的衝擊。
銀行投資組合合併
風險因素描述情景1情景2情景3
巴西雷亞爾利率暴露於固定利率變動的風險(74,885)(2,533,473)(5,378,878)
TR和長期利率(TJLP)暴露於TR和TJLP票券變動的展覽(27,057)(1,004,356)(2,075,225)
通貨膨脹暴露於價格指數票券利率變動的展覽(45,093)(662,332)(1,213,464)
美元票券暴露於美元票券利率變動的展覽(5,198)(156,017)(288,093)
其他貨幣優惠券
處於優惠券外幣匯率變動風險的風險敞口
(1,270)(16,830)(33,630)
國際市場利率處於國際市場上交易證券利率變動風險的風險敞口(35,125)(579,232)(1,215,507)
外幣匯率變動風險168 4,208 8,416 
總計（1）(188,460)(4,948,032)(10,196,381)
（1）淨值已扣除稅收影響
情景1： +10個點子的利率曲線衝擊和1%的價格變化（貨幣）;
情形2： 對所有風險因素進行+25%和-25%的衝擊，考慮每個風險因素的最大損失。
情形3： 對所有風險因素進行+50%和-50%的衝擊，考慮每個風險因素的最大損失。



*數值以千爲單位，除非另有說明。
28.企業重組

直至2024年9月30日期末和2023年12月31日年末，已實施數項公司運動，旨在重新組織實體的運營和活動，以符合桑坦德銀行的業務計劃：

a)通過Return Capital Gestão de Ativos e Participações S.A.設立Return Capital S.A。

在2024年9月30日，Return Capital S.A.（「Return Capital」）被Return Capital Gestão de Ativos e Participações S.A.（原Gira, Gestão Integrada de Recebíveis do Agronegócio S.A.的新名稱）全面吸收。該吸收導致Return Participações的股本增加了8,540,942,366.72巴西雷亞爾（八十五億四千九百四十二萬三百六十六雷亞爾七十二里阿爾鈔），通過發行439,224,359（四億三千九百二十四萬三千五百五十九）新普通股。由於吸收，Return Capital應依法被解散，其一切權利和義務由Return Participações繼承。
b)通過Toro Investimentos S.A.收購Mobills Labs Soluções Em Tecnologia Ltda。

在2024年6月30日，Mobills Labs Soluções em Tecnologia Ltda.（「Mobills Labs」）被Toro Investimentos S.A.（「Toro Investimentos」）全面吸收，其資產被其直接母公司吸收，根據交易的協議和理由書規定的條件。Mobills Labs的全面吸收並未導致Toro Investimentos的股本增加，因爲Mobills Labs發行的所有股份均由Toro Investimentos持有，因此已反映在按權益計算的投資帳戶中。

c)通過Santander Holding Imobiliária S.A.收購Apê11 Tecnologia e Negócios Imobiliários S.A。

在2024年6月28日，Apê11 Tecnologia e Negócios Imobiliários S.A.（「Apê11」）被Santander Holding Imobiliária S.A.（「SHI」）全面吸收，其資產被其直接母公司吸收，根據交易的協議和理由書規定的條件。Apê11的全面吸收並未導致SHI的股本增加，因爲Apê11發行的所有股份均由SHI持有，因此已反映在其權益投資帳戶中。

d)巴西聖安德銀行（Banco Santander (Brasil) S.A.）與Pluxee國際以及Pluxee Pay Brasil Ltda.之間的合資企業。

2024年6月27日，在2023年7月24日宣佈的交易先決條件完成後，巴西聖安德銀行（Banco Santander (Brasil) S.A.）完成與Pluxee集團（前身爲Sodexo）的合資企業的建立。

交易的經濟基礎主要是：(i) Pluxee Instituição de Pagamento Brasil S.A.（即「Ben Benefícios e Serviços Instituição de Pagamentos S.A」的當前名稱）與Pluxee集團在巴西業務的結合帶來的協同效應；(ii) 公司利用桑坦德（Santander）的客戶基礎來提供其產品和服務（即桑坦德櫃台的盈利能力）。

爲了成立合資企業，巴西聖安德銀行貢獻了相當於R$204,400萬的金額，分別用於：(i) 對其福利子公司Pluxee Instituição de Pagamento Brasil S.A.（即「Ben Benefícios e Serviços Instituição de Pagamentos S.A」的當前名稱）的投資；(ii) 一部分現金資源；(iii) 用於探索其客戶基礎的獨家協議。

作爲交易的結果，巴西聖安德銀行和Pluxee集團現分別持有Pluxee Benefícios Brasil S.A.（「Pluxee」）合資企業的投資實體20%和80%的股份。

e)Toro資產管理公司（Toro Asset Management S.A.）併購Mobills保險經紀有限公司（Mobills Corretora de Seguros Ltda.）的案例。

2024年5月31日，Mobills保險經紀有限公司（Mobills Corretora de Seguros Ltda.）被完全合併，並其股本被其母公司Toro資產管理公司（Toro Asset Management S.A.）吸收，符合交易的協議與理由所規定的條件。將Mobills保險經紀有限公司的全部股份合併到位並未導致Toro資產的股本增加，因爲所有Mobills Corretra的股份都由Toro資產持有，因此已反映在等值投資帳戶中。

f)Return Capital S.A.（Gira, Integrated Agribusiness Receivables Management S.A.的新名稱）收購了Return Capital Gestão de Ativos e Participações S.A.的剩餘部分。

2024年5月17日，Return Capital S.A.（「Return」），巴西桑坦德銀行的全資子公司，與Return Capital Gestão de Ativos e Participações S.A.（Gira, 農業經營賬款管理S.A.的新名稱）的少數股東簽訂股份購買和出售協議，以收購少數股東持有的Gira 20%的股本（「交易」）。 作爲交易的結果，巴西桑坦德銀行間接持有Gira 100%的股本。



*數值以千爲單位，除非另有說明。
g)收購美洲能源管理服務有限公司股份和投資。

2024年3月12日，Santander Corretora de Seguros, Investimentos e Serviços S.A.（「Santander Corretora」）與 América Gestão Serviços em Energia S.A.（「美洲能源」）股東共同簽署了股份購買和出售協議以及其他契約，旨在收購美洲能源總共和表決股本的70%（「交易」）。 交易的完成取決於類似交易中通常的暫緩條件的履行，包括獲得相關監管授權。2024年7月4日，隨着交易的完成，Santander Corretora開始持有美洲能源70%的股本。

h)收購Fit Economia de Energia S.A.的股份並進行投資。

2024年3月6日，Santander Corretora de Seguros, Investimentos e Serviços S.A.根據適用的先例條件，完成了對Fit Economia de Energia S.A.（「公司」）的收購和投資交易，以使其現在持有公司65%的股本（「交易」）。

i)收購Toro Participações S.A.的全部股權，並由Toro Corretora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.吸收合併。
2024年1月3日，在滿足前提條件後，桑坦德銀行完成了收購Toro Participações的全部股份的交易，從而間接持有Toro Corretora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.和Toro Investimentos S.A.全部股本的100%。2024年2月29日，Toro Participações S.A.被Toro Corretora de Títulos e Valores Mobiliários S.A.吸收合併的交易獲得批准。

j)收購Apê11 Tecnologia e Negócios Imobiliários S.A.剩餘的股權。

2023年12月22日，桑坦德銀行（巴西）S.A.的全資子公司Santander Holding Imobiliária S.A.（「SHI」）與Apê11 Tecnologia e Negócios Imobiliários S.A.（「Apê11」）的股東共同簽訂了一份關於收購Apê11剩餘10%股權的股權轉讓協議（「交易」）。作爲交易的結果，SHI現在持有Apê11全部股本的100%。

k)Mob Technology Solutions Ltda.被Mobills Labs Technology Solutions Ltda.全部吸收合併。

2023年10月31日，Mob Soluções em Tecnologia Ltda.（「Mob」）被全面吸收，其股權被直接母公司Mobills Labs Soluções em Tecnologia Ltda.（「Mobills」）所吸收，符合交易協議和理據中規定的條件。Mob的全面吸收並沒有意味着Mobills股本的增加，因爲Mob的所有股份由Mobills持有，因此已經在股權投資帳戶中反映。

l)出售持有的Banco PSA Finance Brasil S.A.和Stellantis Corretora de Seguros e Serviços Ltda.全部股權。

2023年8月31日，Aymoré Crédito, Financiamento e Investimento S.A.（「Aymoré」）和桑坦德保險經紀、投資與服務有限公司（「Santander Corretora de Seguros」）完成了出售持有的股權交易，其中（a）由Aymoré持有的代表Banco PSA Finance Brasil S.A.（「Banco PSA」）50%股權的股份，出售給Stellantis Financial Service, S.A.；以及（b）由桑坦德保險經紀持有的代表Stellantis Corretora de Seguros e Serviços Ltda.（「Stellantis Corretora」）50%股權的股份，出售給Stellantis Services Ltd.（「交易」）。隨着交易的完成，Aymoré不再持有Banco PSA的股權，桑坦德保險經紀也不再持有Stellantis Corretora的股權。

m)桑坦德證券經紀公司在Webmotors S.A.的股份賣給了Carsales.com Investments PTY LTD。

2023年4月28日，桑坦德保險投資與服務證券公司（「桑坦德證券」）完成了向Carsales.com Investments PTY LTD（「Carsales」）出售代表Webmotors S.A.（「Webmotors」）股本40%的股份的交易。 交易結束後，桑坦德證券持有Webmotors股本的30%，Carsales持有70%。















*數值以千爲單位，除非另有說明。
29.其他信息

a）在銀行及合併報表中，提供給客戶的聯合擔保和擔保風險記錄於清算帳戶，金額達到R$67,648,335（截至2023年12月31日爲R$64,277,216）。

b）桑坦德集團管理的投資基金總價值爲R$240,444（截至2023年12月31日爲R$11,871,919），在清算帳戶中記錄的託管投資基金總額爲R$242,038,342（截至2023年12月31日爲R$291,736,828）。

c）2024年9月30日生效的保險，用於覆蓋火災、自然災害和其他與財產有關的風險，覆蓋價值爲R$9,214,986（截至2023年12月31日爲R$9,214,986），在銀行和合並報表中。此外，截至2024年9月30日，在銀行及合併報表中，還有其他保險單生效，覆蓋欺詐、民事責任和其他資產風險，金額爲R$1,546,050（截至2023年12月31日爲R$1,546,050）。

d）2024年9月30日至2023年12月31日之間，沒有與已鏈接的活動業務和義務相關聯的業務。

e) 在CMN 3,263/2005和4,018/2011決議範圍內 - 桑坦德銀行與在國家金融系統（SFN）範圍內的個人和法人簽訂了一項義務補償和和解協議，該協議與SFN的成員或非成員簽署，使得金融結算的擔保進一步得到增強，相關協議的當事方有着這種類型的協議。這些協議規定，如遭交易對手違約，對桑坦德銀行產生的信貸和衍生交易的支付義務將抵銷桑坦德銀行對交易對手的支付義務。

f) 其他承諾 - 桑坦德銀行有兩種類型的租賃合同：可取消和不可取消。可取消的物業主要是作爲機構使用，基於標準合同，可以隨意取消，包含續約選項和調整條款的權利，屬於經營租賃的概念。不可取消運營租賃的未來最低支付額如下所示:

09/30/202412/31/2023
1年內525,038 582,294 
1至5年之間1,142,428 1,132,409 
超過5年672,206 734,431 
總計2,339,672 2,449,134 

此外，桑坦德銀行有無固定期限的合同，金額爲671億雷亞爾（2023年12月31日 - 649億雷亞爾），對應於具有這種特徵的合同的月租金。作爲2024年費用認定的經營租賃支付金額爲284,860雷亞爾（2023年 - 326,745雷亞爾）.

租賃合同將根據現行法規每年調整，最高百分比將與綜合市場價格指數（IGPM）變化相符。承租方有權根據合同條款和現行法律隨時單方面終止這些合同。

g)資產和負債的市場價值 - 桑坦德銀行使用反映測量流程中所使用的模型的市場價值層次結構，符合以下分層級別：

第1級：基於市場上公開報價（未調整）的相同資產和負債的資產，包括公共債券、股票和上市衍生品。 在資產市場上價格可觀察的高流動性債券和證券被歸類爲第1級。 大多數巴西政府債券（主要是LTN，LFt，NTN-b和NTN-F）、股票交易所股票被歸類爲此級別，以及在資產市場上交易的其他證券。 在股票交易所交易的衍生品被歸類爲分級制度的第1級。

第2級：源自除第1級中包括的非報價價格之外的與資產或負債可觀察的數據，直接（作爲價格）或間接（從價格派生）。 當無法觀察到報價時，管理層使用自己的內部模型，對市場設定的價格進行最佳估計。 這些模型使用基於可觀察市場參數的數據作爲重要參考。 在初始確認時，金融工具的公允價值的最佳證據是交易價格，除非可以從進行的同類或類似金融工具的其他市場交易中獲得該工具的公允價值，或者可以使用包括僅觀察到的市場數據，主要是利率在內的評估技術來衡量該工具的公允價值。 這些債券和證券被歸類爲公允價值層次結構的第2級，主要由公共證券（回購、可取消的LCI和NTN）組成，在市場上不如被歸類爲第1級的證券市場流動性差。 對於場外交易的衍生品，用於評估金融工具（基本上是掉期和期權）的觀察市場數據通常使用，例如匯率、利率、波動率、指數之間的相關性和市場流動性。 在定價上述金融工具時，使用Black-Scholes模型方法（匯率期權、利率指數期權、上限和下限）和現值方法（使用曲線市場貼現未來價值）。



*除非另有說明，數值均以千爲單位。

三級：它們是從包含非基於可觀察市場變量的資產或負債數據的估值技術中推導出來的（不可觀察數據）。當存在基於不可觀察市場數據的信息時，桑坦德銀行使用內部開發的模型，旨在充分衡量這些工具的公允價值。在三級中，主要分類低流動性的工具。未在交易所交易且沒有在活躍市場上可觀信息的衍生品被分類爲三級，幷包括異國情調的衍生品。

以巴西雷亞爾千爲單位2024
資產賬面價值市值123
同業間流動性申請149,638,541 149,638,541 14,791,895 127,688,194 7,158,452 
可交易證券267,074,671 266,948,560 193,825,618 13,468,138 59,654,804 
衍生金融工具32,146,697 32,146,697 - 31,495,368 651,329 
信貸業務449,704,968 448,190,581 - - 448,190,581 
總計898,564,877 896,924,379 208,617,513 172,651,700 515,655,166 
以巴西雷亞爾千爲單位2023
資產賬面價值市值123
銀行間流動性申請113,860,885 113,860,885 13,779,369 91,886,844 8,194,673 
可交易證券248,998,836 248,880,165 167,411,689 12,550,106 68,918,370 
衍生金融工具28,066,689 28,066,689 - 26,848,128 1,218,561 
信用業務427,599,259 427,516,527 - - 427,516,527 
總計818,525,669 818,324,266 181,191,058 131,285,078 505,848,131 

以下是2024年9月30日和2023年12月31日銀行金融負債的賬面價值與市場價值的比較：

以巴西雷亞爾千計2024
市值
負債賬面價值23
按金495,854,310 495,882,383 - 495,882,383 
開放市場融資152,924,781 152,942,533 152,942,533 - 
貸款和轉移的義務119,016,142 119,016,142 - 119,016,142 
接受和發行資源153,699,315 155,171,049 - 155,171,049 
衍生金融工具31,076,982 31,076,982 30,590,184 486,798 
符合權益的債務工具29,492,163 29,492,163 - 29,492,163 
總計982,063,693 983,581,252 183,532,717 800,048,535 
以巴西雷亞爾計2023
市值
負債賬面價值23
按金475,701,951 475,680,352 - 475,680,352 
公開市場融資134,793,745 134,815,044 134,815,044 - 
貸款和轉移的義務89,635,879 89,635,879 - 89,635,879 
承兌和發行資源149,203,270 148,380,735 - 148,380,735 
衍生金融工具25,606,801 25,606,801 24,692,540 914,261 
權益合格債權工具19,626,967 19,626,967 - 19,626,967 
總計894.568.613 893.745.778 159.507.584 734.238.194 






h) 循環/非循環結果



*數值以千爲單位表示，除非另有說明。
銀行
202420242023
循環結果非循環結果01/01至循環結果非循環結果01/01至
09/30/202409/30/2023
金融中介收入128,897,641 - 128,897,641 84,455,757 - 84,455,757 
金融中介費用(112,660,392)- (112,660,392)(75,685,189)- (75,685,189)
金融中介的總結果16,237,249 - 16,237,249 8,770,568 - 8,770,568 
其他營業收入（費用）（a）(8,662,837)(197,024)(8,859,861)(5,558,999)(167,543)(5,726,542)
運營結果7,574,412 (197,024)7,377,388 3,211,569 (167,543)3,044,026 
非運營結果92,770 1,929,980 2,022,750 94,153 - 94,153 
稅前利潤和參與利潤的結果7,667,182 1,732,956 9,400,138 3,305,722 (167,543)3,138,179 
所得稅和社會捐款(收) (a)2,317,530 (810,981)1,506,549 4,748,182 74,680 4,822,862 
利潤分成(1,303,942)- (1,303,942)(1,121,390)- (1,121,390)
淨利潤8,680,770 921,975 9,602,745 6,932,514 (92,863)6,839,651 
合併
20242023
持續性結果非經常性結果01/01 至定期結果非經常性結果01/01 至
09/30/202409/30/2023
金融中介收入138,119,716 - 138,119,716 92,899,666 - 92,899,666 
金融中介收入(112,576,130)- (112,576,130)(73,721,064)- (73,721,064)
金融中介業務毛利25,543,586 - 25,543,586 19,178,602 - 19,178,602 
其他經營收入（費用）（a）(13,996,118)(286,009)(14,282,127)(12,688,074)(273,923)(12,961,997)
營運結果11,547,468 (286,009)11,261,459 6,490,528 (273,923)6,216,605 
營運以外的結果（b）132,900 1,929,980 2,062,880 124,256 1,104,645 1,228,901 
稅前利潤和業績參與11,680,368 1,643,971 13,324,339 6,614,784 830,722 7,445,506 
所得稅和社會捐款（a/b）(845,373)(798,358)(1,643,731)1,268,245 (253,028)1,015,217 
利潤分成(1,831,799)- (1,831,799)(1,531,195)- (1,531,195)
少數股東權益(117,476)- (117,476)(75,041)- (75,041)
淨利潤8,885,720 845,613 9,731,333 6,276,793 577,694 6,854,487 
a)在銀行和合並口徑中，2023年09/30前，投資中商譽攤銷金額分別爲R$197,024和R$286,009（09/30/2023 R$167,543和R$273,923），稅前淨影響分別爲R$921,876和R$215,876（09/30/2023 - R$30,717和R$42,622）。
b)2024年，來自Pluxee收購效果的影響，如28.d節所述，在銀行和合並口徑中，稅後淨影響爲R$1,061,489。2023年，根據28.m條款出售Webmotors 40%的結果。
















*金額以千爲單位，除非另有說明。

30.後續事件

a) 股權利息分配

2024年10月10日，桑坦德銀行董事會提出公司執行董事會的建議，根據公司章程第17條第XVIII款和第37條第2款，根據截至2024年9月30日的季度業績，以13億巴西雷亞爾的總額宣佈和支付股權利息。股權利息將全部歸屬於公司將分配的2024財政年度強制性股東紅利。


b) 紅利分配

2024年10月10日，桑坦德銀行董事會提出公司執行董事會的建議，根據公司章程第37條第II款，根據截至2024年9月30日資產負債表的財年利潤，以2億巴西雷亞爾的總額宣佈和支付紅利。





2024年9月30日管理機構構成
行政董事會
Deborah Stern Vieitas – 主席（獨立）
Jose Antonio Alvarez Alvarez – 副主席
Deborah Patricia Wright – 顧問（獨立）
Ede Ilson Viani - 顧問
José de Paiva Ferreira – 顧問（獨立）
Javier Maldonado Trinchant – 顧問 *
Marília Artimonte Rocca - 獨立顧問
Mario Roberto Opice Leão – 顧問
Cristiana Almeida Pipponzi – 獨立顧問
Pedro Augusto de Melo - 獨立顧問
Vanessa de Souza Lobato Barbosa – 顧問

審計委員會

Pedro Augusto de Melo – 協調員
Maria Elena Cardoso Figueira – 合格技術成員
安德里亞·瑪利亞·拉蒙斯·萊奧內爾 - 成員
勒內·路易斯·格蘭德 - 成員
路易斯·卡洛斯·南尼尼 - 成員

風險和合規委員會

若瑟·德·帕伊瓦·費雷拉 - 協調員
黛博拉·斯特恩·維埃塔斯 - 成員
若瑟·莫里西奧·佩雷拉·科埃霍 - 成員
赫米·雷昂西奧·辛格 - 成員

可持續性委員會
Marília Artimonte Rocca – 協調員
Álvaro Antônio Cardoso de Souza – 成員
Vivianne Naigeborin - 成員
Tasso Rezende de Azevedo – 成員









* 審批待中央銀行巴西

















提名和治理委員會

Deborah Stern Vieitas – 協調員
Deborah Patricia Wright - 成員
Cristiana Almeida Pipponzi - 成員
Jose Antonio Alvarez Alvarez - 成員

薪酬委員會

Deborah Patricia Wright - 協調員
Deborah Stern Vieitas - 成員
Luiz Fernando Sanzogo Giorgi - 成員
Vanessa de Souza Lobato Barbosa - 成員



執行委員會

首席執行官    
Mario Roberto Opice Leão

執行副總裁兼投資者關係總監
古斯塔沃·阿萊霍·維維阿尼    

執行副總裁董事    
Alessandro Tomao
Carlos José da Costa André
埃德·伊爾森·維安尼
弗朗科·勞爾·裏查
格爾曼努埃拉·德·阿爾梅達·德·阿布魯
路易斯·吉列爾梅·馬託索·德·奧利韋姆·比騰庫爾特
吉爾貝託·杜阿特·德·阿布魯·菲略
瑪麗亞·埃萊娜·蘭西埃戈·佩雷斯
瑪麗亞·特蕾莎·莫里西奧·達·羅恰·佩雷拉·萊特
雷納託·埃日尼斯曼

沒有特定任命的董事
    
Adriana Marques Lourenço de Almeida
Alessandro Chagas Farias
Alexandre Teixeira de Araujo
Alexandre Guimarães Soares
Ana Paula Neves Granieri Domenici
安娜·保拉·維塔利·簡尼斯·維斯科維
André Juaçaba de Almeida
Carlos Aguiar Neto         
Celso Mateus De Queiroz
Cezar Augusto Janikian
Claudia Chaves Sampaio
Claudenice Lopes Duarte
Daniel Mendonça Pareto
Eduardo Alvarez Garrido
Eduardo Luis Sasaki
恩裏克·劉易斯·蘇亞雷斯·弗拉加塔·洛佩斯
弗朗科·路易吉·法索利
熱拉爾多·若澤·羅德里格斯·阿爾克明·內託
古斯塔沃·德·索薩·桑托斯
伊莎貝拉·費雷拉·科斯塔·貝利薩里奧
讓·保羅·坎布拉基斯
茱莉安娜·伊姆普羅塔·庫裏·西蒙
列昂納多·門德斯·卡布拉爾
盧西亞娜·德·阿吉亞爾·巴羅斯
瑪裏利澤·費拉扎·桑蒂尼
穆裏洛·塞蒂·裏德爾
保羅·塞薩爾·費雷拉·德·利馬·阿爾維斯
保羅·費爾南多·阿爾維斯·利馬
保羅·塞爾吉奧·杜艾利比
拉斐爾·阿布賈姆拉·卡帕茲
拉蒙·桑切斯·聖地亞哥
Reginaldo Antonio Ribeiro
Ricardo Olivare de Magalhães
Richard Flavio Da Silva
Robson de Souza Rezende
Rogério Magno Panca
Sandro Kohler Marcondes
Sandro Mazerino Sobral
Sandro Rogério da Silva Gamba
Thomaz Antonio Licarião Rocha
Vanessa Alessi Manzi
Vítor Ohtsuki



會計師

Camilla Cruz Oliveira de Souza – CRC Nº 1SP – 256989/O-0



董事會關於財務報表的聲明

爲遵守巴西證券交易委員會（CVM）指令80中2022年3月29日第27條第1款第VI款的規定，巴西Santander銀行（巴西Santander）執行委員會成員聲明，他們討論、審查並同意於2024年9月30日結束的季度財務報表，以及包括管理報告、資產負債表、損益表、綜合收益表、股東權益變動表、現金流量表、增加值表和說明附註在內的文件。這些文件根據巴西Santander的BRGAAP標準編制，根據巴西採納的會計實踐，符合1976年12月14日頒佈的第6404號法律（公司法），符合國家貨幣委員會、巴西中央銀行的規定，按照國家金融體系機構會計計劃（COSIF）的模板及其他適用的法規和法律準則。上述財務報表及其組成文件已經獨立核數師無保留意見報告審計，並經銀行審計委員會建議董事會批准。
2024年9月30日，巴西Santander銀行執行委員會成員:

執行委員會
首席執行官

Mario Roberto Opice Leão

執行副總裁兼投資者關係總監

古斯塔沃·阿萊霍·維維阿尼

執行副總裁董事

Alessandro Tomao
Carlos José da Costa André
埃德·伊爾松·維亞尼
弗朗科·勞爾·日莎
格爾馬努埃拉·德·阿爾梅達·德·阿布雷烏
路易斯·吉列爾梅·馬託索·德·奧利恩·比騰科特
吉爾貝託·杜阿特·德·阿布雷烏·菲略
瑪利亞·埃萊娜·蘭西埃戈·佩雷斯
瑪利亞·特蕾莎·莫里西奧·達·洛查·佩雷拉·萊特
雷納託·埃吉尼斯曼

沒有明確指定的董事

Adriana Marques Lourenço de Almeida
Alessandro Chagas Farias
Alexandre Teixeira de Araujo
Alexandre Guimarães Soares
Ana Paula Neves Granieri Domenici
安娜·保拉·維塔利·簡尼斯·維斯科維
André Juaçaba de Almeida
卡洛斯·阿吉亞爾·內託
塞爾索·馬特斯·德·奎羅斯
塞薩爾·奧古斯托·亞尼基安
克勞迪婭·恰維斯·桑帕約
克勞迪尼斯·洛佩斯·杜艾特
丹尼爾·門東薩·帕雷特
愛德華多·阿爾瓦雷斯·加里多
愛德華多·路易斯·薩薩基
Enrique Cesar Suares Fragata Lopes
Franco Luigi Fasoli
Geraldo José Rodrigues Alckmin Neto    
Gustavo de Sousa Santos
Izabella Ferreira Costa Belisario
Jean Paulo Kambourakis
Juliana Improta Cury Simon
Leonardo Mendes Cabral
Luciana de Aguiar Barros
Marilize Ferrazza Santinoni
Murilo Setti Riedel
Paulo César Ferreira de Lima Alves
Paulo Fernando Alves Lima
Paulo Sérgio Duailibi
Rafael Abujamra Kappaz
Ramón Sanchez Santiago
Reginaldo Antonio Ribeiro
Ricardo Olivare de Magalhães
Richard Flavio Da Silva
Robson de Souza Rezende
Rogério Magno Panca
Sandro Kohler Marcondes
Sandro Mazerino Sobral
Sandro Rogério da Silva Gamba
Thomaz Antonio Licarião Rocha
Vanessa Alessi Manzi
Vítor Ohtsuki


關於獨立審計報告的董事會聲明
爲了遵守巴西聖安德烈銀行（Banco Santander）執行董事會成員的有關規定，根據2022年3月29日發佈的巴西證券交易委員會80號指令第27條第1款第VI項的規定，聲明他們討論、審查並同意了根據 Banco Santander 的巴西一般公認會計原則（BRGAAP）準備的截至2024年9月30日的季度財務報表以及構成其中的文件，包括管理報告、資產負債表、利潤表、綜合收益表、股東權益變動表、現金流量表、增值表和說明書，這些報表是根據巴西採納的會計準則、1976年12月14日頒佈的《公司法》（Law No. 6,404 ），巴西國家貨幣委員會規定，巴西中央銀行依據國家金融制度機構會計計劃（COSIF）模板以及其他適用法規和法律準備的。上述財務報表及其構成文件經獨立核數師無保留意見報告，並獲得銀行審計委員會向董事會發出的批准建議。

2024年9月30日巴西聖安德烈銀行執行董事會成員：
執行委員會
首席執行官

Mario Roberto Opice Leão

執行副總裁及投資者關係總監    

古斯塔沃·阿萊霍·維維阿尼

執行副總裁董事
    
Alessandro Tomao
Carlos José da Costa André
Ede Ilson Viani
Franco Raul Rizza
Germanuela de Almeida de Abreu
Luis Guilherme Mattoso de Oliem Bittencourt
Gilberto Duarte de Abreu Filho
Maria Elena Lanciego Perez
Maria Teresa Mauricio da Rocha Pereira Leite
Renato Ejnisman


無特定指定的董事

Adriana Marques Lourenço de Almeida
阿萊桑德羅·查加斯·法里亞斯
亞歷山德雷·特謝拉·德·阿勞霍
亞歷山大·吉馬良斯·索阿雷斯
安娜·保拉·內維斯·格拉尼耶裏·多梅尼西
安娜·保拉·維塔利·簡尼斯·維斯科維
安德烈·焦阿卡巴·德·阿爾梅達
卡洛斯·阿圭爾·內託
塞爾索·馬修斯·德·克羅茲
賽扎爾·奧古斯托·雅尼基安
克勞迪亞·查維斯·桑帕約
克勞迪尼斯·洛佩斯·杜爾特
丹尼爾·門東薩·帕裏託
愛德華多·阿爾瓦雷斯·加里多
愛德華多·路易斯·佐佐基
恩裏克·塞薩爾·蘇亞雷斯·弗拉加塔·洛佩斯
弗朗科·路易吉·法索利
傑拉爾多·若澤·羅德里格斯·阿爾克明·內託
古斯塔沃·德·索薩·桑托斯
伊莎貝拉·費雷拉·科斯塔·貝利薩里奧
讓·保羅·坎布拉基斯
茱莉安娜·伊普羅塔·庫裏·西蒙
萊昂納多·門德斯·卡布拉爾
露西亞娜·德·阿吉亞爾·巴羅斯
瑪麗萊茲·費拉扎·桑蒂諾尼
Murilo Setti Riedel
Paulo César Ferreira de Lima Alves
Paulo Fernando Alves Lima
Paulo Sérgio Duailibi
Rafael Abujamra Kappaz
Ramón Sanchez Santiago
Reginaldo Antonio Ribeiro
Ricardo Olivare de Magalhães
Richard Flavio Da Silva
Robson de Souza Rezende
Rogério Magno Panca
Sandro Kohler Marcondes
Sandro Mazerino Sobral
Sandro Rogério da Silva Gamba
Thomaz Antonio Licarião Rocha         
Vanessa Alessi Manzi
Vítor Ohtsuki




簽名


根據1934年證券交易所法案的要求，註冊人通過其所授權的代表簽署了本報告。
日期：2024年10月29日

巴西桑坦德銀行（Banco Santander (Brasil) S.A.）
由：/S/ Reginaldo Antonio Ribeiro
Reginaldo Antonio Ribeiro
沒有特定職務的警官






由：/S/ 古斯塔沃·阿萊霍·維維亞尼
古斯塔沃·阿萊霍·維維阿尼
執行副總裁