EX-99.1 2 abbv-20240930xexhibit991.htm EX-99.1 Document

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新聞稿
 
艾伯維公司公佈2024年第三季度財務業績報告
•基於GAAP基礎的第三季度每股收益為0.88美元，較去年同期下降12.0％；調整後的每股收益為3.00美元，較去年同期增加1.7％；這些結果包括每股0.04美元的不利影響，涉及收購後的IPR&D和里程碑費用。

•第三季度净收入為144.6億美元，按照報告基礎計算增長3.8％，按照運營基礎計算增長4.9％。

•免疫學組合在第三季度的全球凈收入為70.46億美元，在報告基礎上增加了3.9%，在運營基礎上增加了4.8%；全球的Humira凈收入為22.27億美元；全球的Skyrizi凈收入為32.05億美元；全球的Rinvoq凈收入為16.14億美元

•三季度全球貨幣腫瘤組合的淨收入為16.87億美元，按報告基礎增長11.6%，或按運營基礎增長13.0%; 全球Imbruvica淨收入為82800萬美元; 全球Venclexta淨收入為67700萬美元

•神經科學產品組合第三季度全球淨收入為23.63億美元，按報告基礎增長15.6%，按運營基礎增長16.0%；全球保妥適治療產品淨收入為8,4800萬美元；全球Vraylar產品淨收入為8,7500萬美元；結合全球Ubrelvy和Qulipta產品淨收入為4,4500萬美元

•美容產品組合的第三季全球凈收入為12.39億美元，按報告基礎下降了0.1％，或按運營基礎增長了1.8％；全球保妥適 美容品的凈收入為67100萬美元；全球豐若定的凈收入為25800萬美元

•成功完成Cerevel收購，將高度互補的資產流水加入艾伯維公司現有的神經科學組合之中

•將2024年調整後每股稀釋收益指引區間從10.67美元至10.87美元提升至10.90美元至10.94美元，其中包括每股0.64美元的不利影響，與截至2024年第三季度的IPR&D和里程碑費用相關。

•宣布2025年股息增加5.8％，從2025年2月起開始支付股息。
 
伊利諾州北芝加哥， 2024年10月30日，艾伯維公司（紐交所：ABBV）公佈了截至2024年9月30日的第三季度財務業績。
 
"我們交付了另一個強勁的商業執行季度和重大的管道進展，" AbbVie的首席執行官羅伯特·A·麥克爾說。 "基於艾伯維公司業務的動力和我們對長期增長前景的信懇智能，我們再次提高了今年全年指引，並增加了我們的季度股息。"

備註：以恆定匯率呈現的"營運"比較，反映了相對於上一年的外匯匯率的比較當地貨幣淨收入。1

第三季業績

•全球凈收益為144.6億美元，在報告基礎上增加了3.8％，在運營基礎上增加了4.9％。

•免疫學領域的全球凈收入為70.46億美元，按報告基礎增加3.9％，按運營基礎增加4.8％。
◦全球貨幣Humira淨收入為22.27億美元，按報告基礎下降了37.2％，或按運營基礎下降了36.5％。美國Humira淨收入為17.65億美元，下降了41.6％。在國際上，Humira淨收入為46200萬美元，按報告基礎下降了12.4％，或按運營基礎下降了7.8％。
◦全球貨幣Skryzi淨收入為32.05億美元，按報告基礎增加50.8％，按運營基礎增加51.5％。
◦全球貨幣Rinvoq淨收入為16.14億美元，按照報告基準增加45.3%，按照運營基準增加47.4%。

•全球貨幣腫瘤產品組合的淨收入為16.87億美元，按報告基礎增加了11.6%，或按運營基礎增加了13.0%。
◦Imbruvica全球淨收入為82800萬美元，同比下降8.8%，其中美國淨收入為61800萬美元，國際收益為21000萬美元。
◦全球Venclexta凈收入為67700萬美元，按報告基礎增長14.8%，或按運營基礎增長18.2%。
◦全球貨幣Elahere淨收入為1.39億美元。

•神經科學產品組合的全球凈收入為23.63億美元，按報告基礎增長15.6％，或按運營基礎增長16.0％。
◦全球貨幣Botox治療的淨收入為8,4800萬美元，按報告基礎增長了13.4％，或按運營基礎增長了14.4％。
◦Vraylar全球凈收入為8,7500萬美元，增加了16.6%。
◦全球Ubrelvy淨收入為26900萬美元，增加了15.3%。
◦Qulipta全球營收為1.76億美元，增幅為33.6%。

•全球美容產品組合的淨收入為12.39億美元，按報告基礎下降了0.1％，按營運基礎增加了1.8％。
◦全球化妝品淨收入為67100萬美元，按報告基礎增加8.2％，按運營基礎增加9.9％。
◦全球 Juvederm 淨收入為 25800萬美元，按報告基礎下降了 19.7%，按運營基礎下降了 16.9%。

•按照通用會計原則，第三季度的毛利率為70.9％。調整後毛利率為84.4％。

•根據GAAP基礎，銷售，總務和行政（SG＆A）費用占淨收入的29.1％。調整後的SG＆A費用占淨收入的23.0％。

•根據GAAP標準，研究與發展（R＆D）費用佔淨收入的14.7％。調整後的R＆D費用佔淨收入的14.2％。

•已收購的研發費用和里程碑費用佔淨收入的0.6%。

•根據通用會計準則，第三季度的營業利潤率為26.5％。調整後的營業利潤率為46.7％。

•淨利息支出為59100萬美元。

•根據美國通用會計原則（GAAP），本季度稅率為25.0％。調整後的稅率則為16.2％。

•第三季度的每股分析後收益為0.88美元。調整後的每股分析收益，不包括特定項目，為3.00美元。這些結果包括每股0.04美元的不利影響，與收購的IPR&D和里程碑費用相關。
備註：「營運」比較以恆定匯率進行，反映相比於前一年外匯匯率的當地貨幣淨收入。
2

最近事件

•艾伯維公司宣布已完成收購Cerevel，將高度互補的資產組合加入艾伯維現有的神經科學產品系列。Cerevel的資產組合包括emraclidine，一種潛在的最優先、下一代抗精神分裂症藥物，目前正在研究用於治療精神分裂症；tavapadon，一種首創的多巴胺D1/D5選擇性局部激動劑，用於管理帕金森氏病（PD）；以及CVL-354，一種潛在的最優先的κ阿片受體（KOR）拮抗劑，目前正在研究治療主要抑鬱症（MDD）。Cerevel對艾伯維公司是一個強大的戰略匹配，有潛力在未來十年對營業收入產生實質影響。

•艾伯維公司宣佈其關鍵性第3期TEMPO-1試驗中對他伏帕登作爲早期帕金森病固定劑量單藥治療的試驗結果爲陽性。在這項研究中，他伏帕登達到了主要終點，顯示出在第26周的運動障礙協會 - 統一帕金森病評分量表(MDS-UPDRS)第II和第III部分結合得分中與基線相比有統計學上顯著的改善。他伏帕登還達到了關鍵的次要終點，顯示與基線相比在MDS-UPDRS第II部分評分中有統計學上顯著的改善。來自TEMPO-1研究的完整結果將提交用於在未來醫療會議上展示，並用於支持他伏帕登作爲帕金森病治療的監管提交。預計TEMPO-2的頂線結果，即針對他伏帕登的關鍵性第3期靈活劑量單藥治療試驗，將會在2024年底公佈。

•艾伯維公司宣佈，美國食品和藥物管理局（FDA）批准Vyalev（鷹鹽嘌呤多巴和鷹聚左旋多巴）作爲首個皮下24小時泵注形式的左旋多巴基療法，用於治療愛文思控股的成人患者中的運動波動。該批准得到了一項關鍵性第3期頭對頭、隨機對照臨床試驗的結果支持，該試驗顯示在"on"時段中，無煩惱的運動障礙的改善顯著，並且相對於口服即時釋放的卡比多巴/左旋多巴（CD/LD），"off"時段減少。

•艾伯維公司和Aliada Therapeutics宣佈達成最終協議，根據該協議，艾伯維將收購Aliada，這是一家生物技術公司，利用一種新穎的穿越血腦屏障（BBB）的技術開發治療具挑戰性的中樞神經系統（CNS）疾病的療法。Aliada正在利用這種輸送技術開發的主要研究資產ALIA-1758，是一種針對治療阿爾茨海默病（AD）的抗吡羅氨酸β（3pE-Aβ）抗體。此次收購還允許艾伯維利用Aliada的新型BBb穿越技術，以增強整個神經科學領域的發現和開發工作。

•艾伯維公司和吉迪昂·裏希特宣佈達成一項新的發現、共同開發和許可協議，旨在推進治療神經精神疾病的潛在新靶點。這一合作是在中樞神經系統項目取得近20年成功的基礎上展開的。

•艾伯維公司宣佈歐洲委員會(EC)批准Skyrizi (risankizumab) 用於治療成年患有中度至重度活動性潰瘍性結腸炎(UC)且對常規或生物療法反應不足、失效或不耐受的患者。批准的依據來自兩項關鍵第3期試驗的數據，Skyrizi在這些試驗中達到了臨床緩解的主要終點以及關鍵次要終點。此次對Skyrizi的上市許可標誌着它在歐盟(EU)的第四個批准適應症。Skyrizi是勃林格殷格翠和艾伯維公司合作的一部分，艾伯維公司在全球領導開發和商業化。

•在2024年歐洲皮膚病和性病學院（EADV）大會上，艾伯維公司分享了超過30個展示，展示了艾伯維公司皮膚科產品組合的深度和實力。演示重點展示了Rinvoq（upadacitinib）、Skyrizi和lutikizumab在多種皮膚病症中的數據。

•艾伯維公司宣佈，歐盟委員會已授予Tepkinly（epcoritamab）作爲成人複發性或難治性（r/r）濾泡性淋巴瘤（FL）單藥治療的有條件上市授權，此前患者經歷了兩種或兩種以上的治療方案。Tepkinly是歐洲首個有條件獲批作爲單藥治療的皮下雙特異性抗體，用於治療r/r FL和r/r瀰漫性大B細胞淋巴瘤（DLBCL），在此之前患者經歷了兩種或兩種以上的治療方案。歐盟委員會的批准得到了EPCORE NHL-1臨床試驗第1/2期數據的支持，該試驗評估了Tepkinly在成人r/r FL患者中的安全性和有效性。Tepkinly由艾伯維公司和genmab共同開發。

3

最近事件（續）

•艾伯維公司宣佈歐洲藥品管理局（EMA）藥品評估委員會（CHMP）已表決通過積極意見，推薦批准Elahere（米維替莫索拉唑替替汀）用於治療接受過一至三種先前治療方案的成人患有葉酸受體α（FRα）陽性、鉑類耐藥性和高級別漿液性卵巢、輸卵管或原發性腹膜癌的患者。CHMP的意見得到了MIRASOL Phase 3臨床試驗結果的支持，預計歐洲委員會將在今年晚些時候對Elahere的這一適應症作出決定。

•艾伯維公司宣佈向FDA提交了生物製品許可申請（BLA），用於加速批准（AA）Teliso-V（替利索單抗韋雜汀）治療先前接受過治療的成人患者，患有局部晚期或轉移性表皮生長因子受體（EGFR）野生型、非鱗狀非小細胞肺癌（NSCLC），且具有c-Met蛋白超表達。BLA得到了2期LUMINOSITY臨床試驗數據的支持，BLA的審查將在FDA腫瘤卓越中心（OCE）實時腫瘤學審查（RTOR）計劃下進行。目前尚無針對c-Met過表達NSCLC的已批准抗癌療法，如果獲批准，Teliso-V將成爲該患者群體的首個一類療法。

•在2024年歐洲醫學腫瘤學會議（ESMO）上，艾伯維公司展示了其創新的抗體藥物共軛物（ADC）平台在對有高度未滿足需求的腫瘤類型的數據。亮點包括來自積極的單臂2期PICCOLO試驗的主要分析全數據，該試驗評估了Elaher對高FRα表達的鉑敏感性卵巢癌（PSOC）；來自2期LUMINOSITY試驗的患者報告結果，評估了Teliso-V在愛文思控股晚期NSCLC中的應用；以及來自ABBV-400（telisotuzumab adizutecan）1期研究中在晚期NSCLC和胃食道（GEA）癌症的既往治療患者中的新安全性和有效性數據。

•Allergan Aesthetics宣佈，FDA批准了Botox化妝品（onabotulinumtoxinA），用於暫時改善成年人下巴和頸部連接的中等至嚴重的垂直皺紋（頸部皺紋）。Botox化妝品是第一個擁有四個美學適應症領域的產品：額頭紋，皺眉紋，魚尾紋和現在的頸部皺紋，這使其成爲首個超越面部範圍的同類產品。

•愛美達宣佈在中國推出了用於治療咀嚼肌突出症（MMP）的保妥適化妝品。該批准得到了保妥適化妝品歷史悠久的安全紀錄以及臨床試驗數據的支持，這些數據證明了保妥適化妝品在減少咀嚼肌突出方面的有效性。保妥適化妝品是中國第一個獲批用於治療MMP的神經毒素，也是全球最大的MMP市場。愛美達旨在將保妥適化妝品治療MMP拓展到其他全球市場，並擴大其在下半臉上的應用。

•在美國皮膚外科學會(ASDS)上，雅培美容展示了共計12個摘要，展示了其對患者結果的承諾，以及對不同患者群體關鍵關注點的詳細見解和理解。亮點包括四個最佳化妝品摘要，以及關於社交媒體對患者體驗和期望的影響的專題討論，當考慮美學治療時。





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2024年全年展望

艾伯維公司已將其2024財年調整後攤薄每股收益指引從10.67美元至10.87美元上調至10.90美元至10.94美元，其中包括每股0.64美元的不利影響，與截至2024年第三季度收購的知識產權研發和里程碑費用有關。公司的2024年調整後攤薄每股收益指引不包括來自截至2024年第三季度之後可能發生的收購知識產權研發和里程碑費用的任何影響，因爲這兩者都無法可靠預測。與最近宣佈的Aliada Therapeutics收購相關的任何潛在知識產權研發和里程碑費用也被排除在艾伯維公司2024年調整後攤薄每股收益指引之外，因爲該交易預計將於2024年第四季度完成。
公司宣佈股息增加5.8％
艾伯維公司今天宣佈，其董事會宣佈將公司季度現金股息從每股1.55美元增加到每股1.64美元，從2025年2月14日開始支付的股息起，截至2025年1月15日股東持股登記。這反映了約5.8％的增長，延續了艾伯維公司向股東返現的強烈承諾，通過不斷增長的股息。自2013年成立以來，艾伯維公司已將其季度股息提高了310％。艾伯維公司是S&P股息貴族指數的成員，該指數跟蹤那些連續至少25年每年增加股息的公司。
關於艾伯維公司

艾伯維公司的使命是發現並提供創新醫療藥物，解決當今嚴重的健康問題，並應對未來的醫療挑戰。我們致力於在免疫學、腫瘤學、神經科學和眼部護理等多個關鍵治療領域對人們的生活產生顯著影響，並通過我們的愛爾必得美學產品和服務組合爲人們的生活帶來改變。有關艾伯維公司的更多信息，請訪問我們的網站 www.abbvie.com。在Twitter上關注@艾伯維公司 在X（前身爲Twitter） Facebook、Instagram, YouTube（只限香腸，蛋和瑞士芝士或培根，蛋和瑞士芝士羊角麪包）LinkedIn.

電話會議
 
艾伯維公司將於今天早上8:00舉行投資者電話會議，討論我們第三季度的業績。會議將通過艾伯維公司的投資者關係網站進行網絡廣播。 www.investors.abbvie.com。在中部時間上午11:00後將提供該電話會議的存檔版本。

非美國通用會計準則財務業績
 
2024年和2023年的財務結果均以報告基礎和非特定會計準則（GAAP）基礎呈現。 報告的結果根據GAAP編制，幷包括在期間內確認的所有營業收入和費用。 非特定會計準則（GAAP）結果調整了某些非現金項目和不尋常或不可預測的因素，排除了本報告後面的協調錶中呈現的那些成本，費用和其他指定項目。 艾伯維公司的管理層認爲，非GAAP財務指標爲投資者提供了有關艾伯維公司經營業績的有用信息，並協助管理層，分析師和投資者評估業務的績效。 非GAAP財務指標應被視爲根據GAAP編制的財務績效措施的補充，而不是替代。



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前瞻性聲明
本新聞稿中的某些聲明可能被視爲《1995年私人證券訴訟改革法案》的前瞻性聲明。"相信"、"預期"、"期望"、"計劃"等類似表述和對未來或條件動詞的使用，通常識別出前瞻性聲明。艾伯維公司提醒，這些前瞻性聲明可能受到風險和不確定因素的影響，可能導致實際結果與前瞻性聲明中所表達或暗示的結果有重大差異。此類風險和不確定因素包括，但不限於，知識產權挑戰、來自其他產品的競爭、研發過程中固有的困難、不利訴訟或政府行動，以及適用於我們行業的法律和法規的變化。有關可能影響艾伯維公司運營的經濟、競爭、政府、技術和其他因素的其他信息詳見艾伯維公司2023年年度報告10-K表中的1A項"風險因素"，該報告已提交給證券交易委員會，並且在艾伯維公司隨後提交給證券交易委員會的季度報告10-Q和其他文件中更新、補充或取代了該信息。艾伯維公司不承擔任何義務，並明確拒絕基於隨後事件或情況發佈前瞻性聲明的修訂，除非法律要求。
 
媒體：投資者：
加比·塔伯特Liz Shea
(224) 244-0111(847) 935-2211
  
 託德·博斯
 (847) 936-1182
  
 傑弗裏·拜恩
 (847) 938-2923


6

雅培製藥公司
關鍵產品收入
2024年9月30日季度結束
(未經審計) 
    % 相對3Q23的變化
 淨營收（百萬美元）報告
運營a
美國交易法案交易所國際。總費用美國交易法案交易所國際總費用國際總費用
淨收入$11,148$3,312$14,4602.7%7.7%3.8%12.4%4.9%
免疫學5,7131,3337,0460.322.73.928.44.8
Humira1,7654622,227(41.6)(12.4)(37.2)(7.8)(36.5)
Skyrizi2,7784273,20548.370.050.875.751.5
Rinvoq1,1704441,61445.944.045.351.647.4
腫瘤學1,1135741,68714.46.511.610.313.0
Imbruvicab
618210828(8.9)(8.4)(8.8)(8.4)(8.8)
Venclexta34033767721.58.914.815.418.2
Elahere139—139n/mn/mn/mn/mn/m
Epkinlyc
16274313.4>100.0>100.0>100.0>100.0
美容領域7914481,2393.9(6.4)(0.1)(1.6)1.8
Botox化妝品4142576716.510.98.215.59.9
Juvederm系列105153258(10.2)(25.1)(19.7)(20.8)(16.9)
其他美容產品272383106.4(10.0)4.0(2.0)5.1
神經科學2,0882752,36314.921.215.625.116.0
Botox治療產品70814084813.114.613.420.714.4
Vraylar873287516.549.316.651.916.6
Duodopa2487111(4.7)(7.1)(6.6)(6.4)(6.0)
Ubrelvy261826913.6>100.015.3>100.015.3
Qulipta168817628.3>100.033.6>100.033.6
其他神經科學產品543084(4.1)>100.036.4>100.037.1
眼部護理240285525(22.9)(3.5)(13.5)1.2(11.2)
Ozurdex3386119(2.3)(0.3)(0.9)2.51.1
Lumigan/Ganfort5858116>100.0(7.0)27.2(2.7)30.2
Alphagan/Combigan263662(15.3)(10.0)(12.3)(4.5)(9.2)
Restasis81321(92.5)2.1(82.2)8.1(81.5)
其他眼科保健產品115922071.7(2.0)—4.22.8
其他重要產品710164874(5.6)(22.1)(9.3)(19.5)(8.7)
Mavyret147155302(12.7)(23.1)(18.4)(20.5)(17.0)
Creon338—33810.6n/m10.6n/m10.6
Linzess/Constella2259234(19.2)0.4(18.6)2.0(18.6)
a "運營"比較以恒定貨幣匯率呈現，反映比較年度的本地貨幣淨收入以去年的匯率計價。
b 反映伊姆布維卡國際收入的利潤分成。
c Epkinly美國的營收反映了利潤分成。國際收入反映了產品收入以及來自特定國際領土的利潤分成。
n/m = 沒有參考意義

7

雅培製藥公司
關鍵產品收入
2024年9月30日止九個月
(未經審計)
    與 23 年第 9 季度相比的百分比變化
 淨收入（百萬美元）已舉報
運營a
美國國際。總計美國國際。總計國際。總計
淨收入$31,295$9,937$41,2321.7%7.5%3.0%12.2%4.1%
免疫學15,5823,80619,388(2.4)18.21.124.22.1
Humira5,8961,4157,311(37.4)(15.8)(34.1)(10.8)(33.3)
Skyrizi6,7741,1667,94045.861.847.966.648.5
Rinvoq2,9121,2254,13753.649.652.458.555.1
腫瘤學3,1171,7474,86411.19.210.412.711.7
Imbruvicab
1,8236762,499(8.0)(4.9)(7.2)(4.9)(7.2)
Venclexta9211,0071,92813.613.413.519.716.8
Elaherec
331—331n/mn/mn/mn/mn/m
Epkinlyd
4264106>100.0>100.0>100.0>100.0>100.0
美學2,4301,4483,8782.7(7.0)(1.2)(2.2)0.7
肉毒桿菌毒素化妝品1,2537802,0332.94.53.59.15.3
Juvederm 系列349549898(4.1)(19.3)(14.0)(14.6)(10.9)
其他美學8281199475.6(8.7)3.5(1.8)4.5
神經科學5,6977936,49015.614.115.417.015.8
肉毒桿菌毒素治療1,9884222,4108.88.68.813.19.6
Vraylar2,33852,34318.976.018.976.918.9
duodopa72267339(3.3)(4.4)(4.1)(4.0)(3.8)
Ubrelvy6851870319.3>100.020.9>100.020.9
Qulipta4421545751.3>100.055.5>100.055.5
其他神經科學17266238(11.6)>100.013.5>100.014.1
眼部護理7068901,596(24.7)(0.3)(12.8)3.8(10.8)
Ozurdex102272374(4.4)10.05.713.17.8
Lumigan/Ganfort129181310(9.5)(8.7)(9.0)(5.9)(7.4)
Alphagan/Combigan54116170(40.3)(0.1)(17.7)6.9(13.8)
靜止狀態7040110(73.4)(7.4)(64.2)(2.2)(63.5)
其他眼部護理3512816325.3(2.4)1.72.13.8
其他關鍵產品2,1465902,736(3.4)(4.2)(3.6)(0.9)(2.9)
Mavyret4585621,020(13.9)(4.6)(9.0)(1.2)(7.2)
Creon995—99511.5n/m11.5n/m11.5
Linzess/Constella69328721(13.2)6.2(12.6)6.0(12.6)
a 「運營」比較以恒定貨幣匯率呈現，反映出以去年匯率期貨計算的比較性本地貨幣淨收入。
b 反映伊姆布維卡國際收入的利潤分成。
c 反映了Elahere部分年度營業收入，基於2024年2月12日對immunogen收購的截止日期。
d Epkinly美國的營收反映了利潤分成。國際收入反映了產品收入以及來自特定國際領土的利潤分成。
n/m = 沒有參考意義

8

雅培製藥公司
損益表綜合報表
（未經審計）
 
（單位：百萬美元，除每股數據外）第三季度
截至9月30日結束		九個月
截至9月30日結束
2024202320242023
淨收入$14,460 $13,927 $41,232 $40,017 
銷售產品成本4,212 6,485 12,508 14,711 
銷售、一般及行政費用4,205 3,372 10,897 9,679 
研發2,130 1,723 6,017 5,748 
已獲得知識產權和里程碑82 66 1,183 496 
其他經營收入— — — (179)
總運營成本和費用10,629 11,646 30,605 30,455 
營業利潤3,831 2,281 10,627 9,562 
利息費用，淨額591 398 1,550 1,306 
淨外匯損益(3)25 2 97 
% and 1,159 (95)3,090 3,121 
淨收益2,084 1,953 5,985 5,038 
所得稅費用520 172 1,676 989 
淨收益1,564 1,781 4,309 4,049 
歸屬於非控股利益的淨收益3 3 9 8 
AbbVie公司歸屬於母公司的淨收益。$1,561 $1,778 $4,300 $4,041 
AbbVie公司每股攤薄收益。$0.88 $1.00 $2.41 $2.26 
Adjusted diluted earnings per sharea
$3.00 $2.95 $7.96 $8.32 
每股加權平均攤薄股數1,772 1,771 1,772 1,772 

a    請參考GAAP報告與非GAAP調整信息的調和情況以獲得更多詳細信息。




9

艾伯維公司。
GAAP報告與非GAAP調整信息的對賬
（未經審計）
1. 指定項目影響結果如下:
2024年9月30日季度結束
（單位：百萬美元，除每股數據外）收益稀釋的
 稅前
稅後 a
每股收益
按照報告 (GAAP)$2,084 $1,561 $0.88 
根據指定項目進行調整：   
無形資產攤銷1,888 1,600 0.89 
收購和整合成本307 283 0.16 
應計考慮的未確定事項公允價值變動1,356 1,321 0.75 
訴訟事項692 543 0.31 
其他30 19 0.01 
調整後（非GAAP）$6,357 $5,327 $3.00 
a     代表歸屬於愛繽藥業的淨收益。
收購和整合成本主要反映了與Cerevel Therapeutics收購相關的費用。訴訟事項主要包括與訴訟的實際和潛在和解相關的費用。
2024年9月30日結束的三個月內報告的普通會計準則收益和調整後的非普通會計準則收益中包括已收購的知識產權研發和里程碑支出8200萬美元的稅前以及7400萬美元的稅後基礎，對攤薄後每股收益和調整後的攤薄後每股收益均造成0.04美元的不利影響。
2. 按行項目指定項目的影響如下：
2024年9月30日季度結束
（單位百萬）銷售產品成本銷售及行政開支研發% and
按照報告 (GAAP)$4,212 $4,205 $2,130 $1,159 
根據指定項目進行調整：
無形資產攤銷(1,888)— — — 
收購和整合成本(43)(189)(75)— 
應計可變對價公允價值變動— — — (1,356)
訴訟事務— (692)— — 
其他(30)2 — (2)
調整後 （非GAAP）
$2,251 $3,326 $2,055 $(199)
第三季度2024年調整後的稅率爲16.2％，如下所示：
 2024年9月30日季度結束
（單位：百萬美元）稅前收益所得稅稅率
按照報告 (GAAP)$2,084 $520 25.0 %
特定項目4,273 507 11.9 %
調整後 （非GAAP）
$6,357 $1,027 16.2 %

10

雅培製藥公司
GAAP報告與非GAAP調整信息的協調
（未經審計）
 
1. 指定項目對結果產生了以下影響:
 2023年9月30日季度結束
（單位：百萬美元，除每股數據外）收益稀釋的
 稅前
稅後 a
每股收益
按照報告 (GAAP)$1,953 $1,778 $1.00 
根據指定項目進行調整：   
無形資產攤銷2,039 1,728 0.98 
無形資產減值2,114 1,660 0.93 
收購和整合成本60 54 0.03 
應計考慮的未確定事項公允價值變動8 8 — 
其他59 22 0.01 
根據調整後的（非普通會計準則）$6,233 $5,250 $2.95 
a     代表歸屬於愛必信公司的淨收益。
無形資產減值反映了與2015年收購Pharmacyclics，Inc.時獲得的美國Imbruvica無形資產相關的部分減值費用。無形資產減值費用是由於將Imbruvica選定爲2022年IRA的價格談判的一部分而觸發的，這導致該產品未來預計現金流量的顯著減少
2023年9月30日結束的三個月中，報告的通用會計準則收益和調整後的非通用會計準則收益包括在稅前和稅後基礎上的所得研發費用和里程碑費用爲6600萬美元，對攤薄後每股收益和調整後的攤薄後每股收益各造成了0.04美元的不利影響。
2. 按行項目指定項目的影響如下:
 截至2023年9月30日的季度
（單位：百萬）銷售產品的成本SG&A研發其他支出（收入），淨額
據報道（GAAP）$6,485 $3,372 $1,723  $(95)
針對特定項目進行了調整：
無形資產攤銷(2,039)— — — 
無形資產減值(2,114)— — — 
收購和整合成本(18)(40)(2)— 
或有對價公允價值的變化 — — — (8)
其他(13)(2)(1) (43)
經調整後 （非公認會計准則）
$2,301 $3,330 $1,720 $(146)
第三季度2023年的調整稅率爲15.7％，如下所示：
 2023年9月30日季度結束
（單位：百萬美元）稅前收益所得稅稅率
按照報告 (GAAP)$1,953 $172 8.8 %
特定項目4,280 808 18.9 %
調整後 （非GAAP）
$6,233 $980 15.7 %

11

雅培製藥公司
GAAP報告與非GAAP調整信息的對賬
（未經審計）
1. 指定物品對結果的影響如下:
 截至2024年9月30日的九個月
（以百萬計，每股數據除外）收益稀釋
 稅前
稅後a
EPS
據報道（GAAP）$5,985 $4,300 $2.41 
針對特定項目進行了調整：   
無形資產攤銷5,726 4,854 2.73 
收購和整合成本963 894 0.50 
或有對價公允價值的變化 3,492 3,402 1.92 
訴訟事宜737 585 0.33 
其他96 122 0.07 
經調整後（非公認會計准則）$16,999 $14,157 $7.96 
a     代表歸屬於愛繽藥業的淨收益。
收購和整合成本主要反映與Immunogen和Cerevel Therapeutics收購相關的成本。訴訟事項主要包括與訴訟的實際和潛在和解相關的費用。
2024年9月30日結束的九個月的財務報告顯示，按照普通會計準則計算的盈利和調整後的非普通會計準則盈利中，包括在稅前和稅後基礎上的1.2億美元的收購研發和里程碑費用，對攤薄後每股收益和調整後攤薄後每股收益均造成不利影響，各爲0.64美元。
2. 按行項目指定物品的影響如下：
 截至2024年9月30日的九個月
（單位：百萬）銷售產品的成本SG&A研發利息支出，淨額其他支出（收入），淨額
據報道（GAAP）$12,508 $10,897 $6,017 $1,550 $3,090 
針對特定項目進行了調整：
無形資產攤銷(5,726)— — — — 
收購和整合成本(201)(504)(234)(24)— 
或有對價公允價值的變化 — — — — (3,492)
訴訟事宜— (737)— — — 
其他(87)17 — — (26)
經調整後 （非公認會計准則）
$6,494 $9,673 $5,783 $1,526 $(428)
3. 2024年前九個月調整後的稅率爲16.7％，如下所示：
 2024年9月30日止九個月
（單位：百萬美元）稅前收益所得稅稅率
按照報告 (GAAP)$5,985 $1,676 28.0 %
特定項目11,014 1,157 10.5 %
調整後 （非GAAP）
$16,999 $2,833 16.7 %

12

雅培製藥公司
將GAAP報告的信息與非公認會計准則調整後的信息進行對賬
（未經審計）
 
1. 指定物品對結果的影響如下:
 截至2023年9月30日的九個月
（以百萬計，每股數據除外）收益稀釋
 稅前
稅後a
EPS
據報道（GAAP）$5,038 $4,041 $2.26 
針對特定項目進行了調整：   
無形資產攤銷6,057 5,101 2.87 
無形資產減值2,824 2,289 1.29 
收購和整合成本38 15 0.01 
或有對價公允價值的變化 3,432 3,348 1.88 
其他75 16 0.01 
經調整後（非公認會計准則）$17,464 $14,810 $8.32 
a     代表歸屬於愛繽藥業的淨收益。

收購和整合成本主要反映了與Allergan收購相關的整合成本，包括一次性收益16900萬美元，與此前出售的產品相關的發展負債終止有關。 無形資產減值主要反映了與2015年收購Pharmacyclics，Inc.時獲得的美國Imbruvica無形資產相關的部分減值費用21億美元。無形資產減值是由於Imbruvica被選定作爲2022年IRA的價格談判的一部分而觸發的，這導致該產品未來現金流估計大幅下降。
截至2023年9月30日的九個月，報告的GAAP盈利和調整後的非GAAP盈利中包括以稅前496百萬美元和稅後477百萬美元計的收購IPR&D和里程碑費用，對攤薄後每股收益和調整後的攤薄後每股收益均造成了0.27美元的不利影響。
2. 按行項目指定物品的影響如下：
 截至2023年9月30日的九個月
（單位：百萬）銷售產品的成本SG&A研發其他營業收入其他支出（收入），淨額
據報道（GAAP）$14,711 $9,679 $5,748 $(179)$3,121 
針對特定項目進行了調整：
無形資產攤銷(6,057)— — — — 
無形資產減值(2,194)— (630)— — 
收購和整合成本(66)(134)(7)169 — 
或有對價公允價值的變化— — — — (3,432)
其他(45)(13)(4)10 (23)
經調整後 （非公認會計准則）
$6,349 $9,532 $5,107 $— $(334)
3. 2023年前9個月調整後的稅率爲15.2％，如下所示：
 2023年9月30日止九個月
（單位：百萬美元）稅前收益所得稅稅率
按照報告 (GAAP)$5,038 $989 19.6 %
特定項目12,426 1,657 13.3 %
調整後 （非GAAP）
$17,464 $2,646 15.2 %

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