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展示稿99.1

 

 

陸金 咖啡宣布2020年第三季度財務業績2024年財務業績

 

季度營業收入 超過100億人民幣;同比增長41.4%

 

盈利能力 按照GAAP營業利潤率爲15.3%

 

1,382 淨新店開業;季末擁有超過21,300家店鋪

 

北京,2024年10月30日(全球新聞社) 瑞幸咖啡公司(「瑞幸咖啡」或「公司」)(場外交易:LKNCY)今天宣佈了截至2024年9月30日三個月的未經審計財務結果。

 

第三季度 2024個亮點1

 

·第三季度總淨收入爲人民幣1018079.9999999999萬(美元145210萬) ,比2023年同季度的人民幣720000萬增長41.4%。

 

·第三季度的淨新店開張數量爲1,382家,與2024年第二季度末店鋪數量相比,季度對季度的店鋪單位增長率達到6.9%,第三季度結束時的店鋪總數爲21,343家,其中包括13,936家自營店和7,407家合作店。 第三季度期間,淨增開店數爲1,382家,導致季度對季度的店鋪單位增長率達到6.9%,2024年第二季度末的店鋪數量爲21,343家,其中包括13,936家自營店和7,407家合作店。

 

·每月平均交易客戶數 2023年同期的5850萬相比,第三季度的交易客戶數爲7980萬,增長了36.5%。

 

·自營門店的營收 第三季度的營收爲人民幣750,140萬(美元106,990萬),較2023年同期的人民幣514,100萬增長了45.9%。

 

·自營店同店銷售增長 第三季度同店銷售增長率為-13.1%,較2023年同季度的+19.9%低。

 

·自營店面營業利潤水平 在第三季度,店鋪營業利潤爲人民幣1,745.6百萬(美元24900萬),店鋪營業利潤率爲23.3%,相比之下,2023年同季度店鋪營業利潤爲人民幣118540萬,店鋪營業利潤率爲23.1%。

 

·合作店鋪的收入 第三季度合作店鋪的收入為人民幣234,130萬(美元33,390萬),比2023年同季度的人民幣184080萬增加了27.2%。

 

·GAAP營業收入 在第三季度,GAAP營業收入為人民幣155750萬(約合美元22210萬),代表著15.3%的GAAP營業利潤率,相較於2023年同季度的人民幣96170萬,或者13.4%的GAAP營業利潤率。 非通用會計原則的營業收入 在第三季度,排除股份報酬費用的調整後,營業收入為人民幣165560萬(約合美元23610萬),代表著16.3%的非GAAP營業利潤率,相較於2023年同季度的人民幣102550萬,或者14.2%的非GAAP營業利潤率。

 

·國際業務的額外信息。 公司認識到國際市場的重要性,並積極推動全球擴張。國際市場涵蓋了不同的地區,每個地區都需要在獲得實質性經濟回報之前進行長期投資。

 

我們已經策略性地選擇新加坡作為我們國際擴展的起點,考慮到它在東南亞的關鍵樞紐地位。我們在2023年開設了新加坡的第一家店,第三季度又新增了八家新店,將自營店的總數提升至45家。我們也積極評估美國和其他市場的機會。鑒於美國咖啡市場的成熟度、飽和度和競爭力,我們打算謹慎考慮並遵循紀律執行計劃來制定我們的擴展策略。

 

截至2024年9月30日,新加坡的淨收入達到人民幣9140萬,而成本和支出主要包括店面營運、區域性支出和總部支援產生的費用總計約為人民幣16770萬。我們仍致力於在國際市場的增長,儘管我們不預期該領域在短期內能盈利。與我們在中國的策略相似,國際業務需要達到相當的規模才能實現盈利。

 

 

1 請參閱第4頁的「關鍵定義」部分,以獲取某些術語的詳細定義。

 

1

 

 

公司聲明

 

「我很高興報告,瑞幸在2024年第三季度取得了優異的成績,」瑞幸咖啡董事長暨首席執行官郭錦逸博士表示。「在我們團隊的努力和奉獻以及客戶的忠誠支持下,我們取得了創紀錄的淨營業收入和營業利潤,同時保持了健康的利潤率。儘管中國有眾多的咖啡選擇,但瑞幸仍然是客戶的首選,這反映在我們創下的月均交易用戶數記錄以及新增的1,382家淨新店鋪。配合我們投資高品質供應鏈並提高效率的承諾,我們也於8月在青島開始動工興建我們的新一流創新生產中心,青島是中國一個戰略重要的經濟中心。展望未來,我們專注於持續擴大市場份額,提供創新且高品質的產品,增強品牌認知度,擴大我們的版圖。」

 

變化致董事會(以下簡稱「董事會」)

 

公司的董事之一,劉先生(邵強)因個人原因辭去了董事會職位。陳貴義先生已獲委任為新任董事及薪酬委員會成員。

 

“感謝Gary Liu先生在任期內的寶貴貢獻,並祝他在未來的努力中一切順利,” 瑞幸咖啡董事長兼首席執行官郭錦益博士說。“我也很高興歡迎陳貴益先生加入我們的董事會,並期待與他合作,以實現我們的使命,為股東提供可持續的長期價值。”

 

陳桂義先生在法律、銀行、投資和管理領域擁有豐富的經驗,擅長國內和國際資本市場。他目前是百途資本管理(香港)有限公司(「百途資本」)的董事總經理。加入百途資本之前,陳先生在競天共城(北京)律師事務所、W&G投資管理有限公司和Loeb&Loeb律師事務所擔任高級職務。陳先生擁有中國青年政治學院法學學士學位和荷蘭格羅寧根大學法學碩士學位。

 

第三季度 2024 金融業績

 

總淨收入 2024年第三季度,總淨收入爲人民幣1018079.9999999999萬(約合145210萬美元),較2023年同季度的人民幣720000萬增長了41.4%。在產品銷量、營業店鋪數量和月度交易客戶數量增加的推動下,儘管公司產品的平均銷售價格下降,我們的淨收入仍然呈現強勁增長。

 

·來自產品銷售的營收 產品銷售2024年第三季度,來自產品銷售的營收爲人民幣783950萬(約合111820萬美元),較2023年同季度的人民幣535930萬增長46.3%。

 

·新鮮沖泡飲料的淨收入爲人民幣72.108億(約合102850萬美元),佔2024年第三季度總淨收入的70.8%,而2023年同季度人民幣486970萬,佔總淨收入的67.6%。

 

·其他產品的淨收入爲人民幣47690萬美元(約合68.0萬美元),佔2024年第三季度總淨收入的4.7%,而2023年同季度的人民幣34530萬,佔總淨收入的4.8%。

 

·其他方面的淨收入 爲人民幣15180萬(美元2160萬),佔2024年第三季度總淨收入的1.5%,相比之下,2023年同季度爲人民幣144.4百萬,佔總淨收入的2.0%。

 

·合作店鋪的收入 2024年第三季度,合計淨收入爲人民幣234130萬元(美元33390萬元),佔比23.0%,比2023年同期的人民幣184080萬元增長了27.2%。合作伙伴店鋪在2024年第三季度的收入包括物料銷售165170萬元(美元23560萬元),利潤分成29340萬元(美元4180萬),送貨服務23040萬元(美元3290萬元),設備銷售147.1百萬元(美元2100萬元),其它服務1880萬元(美元270萬元)。

 

總營業費用 人民幣2024年第三季度,淨收益增長了38.2%,達到862329.9999999999萬美元(12.299億美元),較2023年同期的623830萬人民幣有所增加。總營業費用的增加主要是公司業務擴張的結果。與此同時,2024年第三季度淨收入佔營業費用的比例爲84.7%,略低於2023年同期的86.6%,主要是由於第三季度向消費者提供產品矩陣變化導致材料成本佔淨收入的比例下降。

 

·材料費用 在2024年第三季度達到了人民幣3,955.40億(約合564.20億美元)在2024年第三季度,材料費用達到了人民幣3,955.40億(約合56420萬美元),比2023年同季度的人民幣316660萬增長了24.9%,主要是由於售出產品數量增加以及銷售合作伙伴店鋪的材料增加所致。

 

·商店租金和其他運營成本 爲人民幣2024年第三季度爲2284.9百萬人民幣(約32590萬美元),比2023年同季度的142550萬人民幣增長了60.3%,主要是由於2024年第三季度相比去年同期商店數量和銷售物品增加,勞動力成本、商店租金以及水電費等其他商店運營成本增加所致。

 

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·折舊 和攤銷費用 爲人民幣2024年第三季度爲30970萬 (4420萬美元),較2023年同期的人民幣1.601億 增長93.5%,主要是由於第三季度租賃改善攤銷和新店增加設備 折舊費用增加導致。

 

·交付費用 2024年第三季度交付費用爲人民幣92770萬(美元13230萬),比2023年同期的人民幣58750萬增長了57.9%,主要是由於交付訂單數量增加。

 

·銷售和營銷費用 2024年第三季度人民幣58900萬(美元8400萬),比2023年同季度的人民幣38440萬增加了53.2%,主要是由於廣告和其他促銷費用增加,公司繼續通過各種渠道對品牌進行戰略投資,以及向第三方配送平台支付佣金的增加。2024年第三季度銷售和營銷費用佔總淨收入的5.8%,而2023年同季度爲5.3%。

 

·總管理費用 爲人民幣2024年第三季度,總部及行政開支達到63660萬(9080萬美元),比2023年同季度的人民幣481.3 萬增長32.3%。總部及行政費用的增加主要是由以下因素推動的:(i)總部及行政人員的工資成本增加,(ii)研發費用增加,(iii)發放給管理人員和員工的限制性股票單位 以及期權的股份基礎報酬,以及(iv)辦公用品支出。2024年第三季度總部及行政開支佔總淨收入的6.3%,而2023年同季度佔總淨收入的6.7%。

 

·店鋪預開業及其他費用 爲人民幣2024年第三季度爲1350萬(190萬美元),較2023年同季度的3010萬人民幣減少了55.2%,主要是因爲2024年第三季度準備開業的店鋪數量較2023年同季度少。2024年第三季度的店鋪預開業及其他費用佔總淨收入的0.1%,而2023年同季度爲0.4%。

 

·與虛構交易和重組相關的損失和費用 從UBS AG轉移到UBS瑞士銀行股份有限公司2024年第三季度,與2023年同期的RMB300萬相比,虧損較2015年同期的負10250萬人民幣(1460萬美元)主要是因爲公司有資格根據其董事與管理人員責任及公司賠償保險(「D&O保險」)獲得超額賠償,金額爲1500萬美元(約合10520萬人民幣),在收到基礎賠償後。與虛構交易和重組相關的損失和費用佔2024年第三季度總淨收入的1.0%,而在2015年同期爲總淨收入的0.0%。

 

·自營店鋪的門店營業利潤率 2024年第三季度爲23.3%,而2023年同季度爲23.1%。

 

根據通用會計原則 經營 收益2024年第三季度,通用會計原則下的經營利潤爲人民幣155750萬元(合22210萬元美元),經營 利潤率爲15.3%,相比之下,2023年同季度爲人民幣96170萬元,通用會計原則下的經營 利潤率爲13.4%。 非通用會計準則下的運營收入爲80萬美元,去年同期爲490萬美元,上一季度爲370萬美元。2024年第三季度,非通用會計原則下的經營額爲人民幣16.556億元(合23610萬元美元),經營 利潤率爲16.3%,相比之下,2023年同季度爲人民幣102550萬元,非通用會計原則下的經營利潤率 爲14.2%。有關公司的非通用會計財務指標的詳細信息,請參閱「使用非通用會計財務指標」部分 和本新聞稿末尾的題爲「將非通用會計指標與最直接可比較的 通用會計指標調和」的表格。

 

收入 稅收支出 2024年第三季度爲人民幣35270萬美元(5030萬美元),相比於2023年同期的人民幣8260萬稅收益。在2023年第三季度,由於公司的一定數量的經營實體已經從累積虧損中轉爲累積利潤,根據相關會計準則,公司重新評估了遞延稅資產的實現,鑑於公司業務表現的不確定性大大降低。因此,釋放了遞延稅資產減值準備的一定金額。除去遞延稅資產減值準備的釋放,2023年第三季度的所得稅費用約爲人民幣16950萬。與2023年同期的16950萬所得稅費用相比,2023年第三季度的所得稅費用增加了18320萬人民幣,主要是由於第三季度利潤增加所致。

 

收益2024年第三季度淨利率爲12.8%,爲130260萬人民幣(18580萬美元),較2023年同季度 的98800萬人民幣的淨利潤淨利率13.7%。 非GAAP淨利潤 2024年第三季度非GAAP淨利率爲13.8%,爲140080萬人民幣(19980萬美元),較2023年同季度 的114400萬人民幣的非GAAP淨利潤淨利率15.9%。

 

每股基本和稀釋淨利潤 2024年第三季度的每股基本和稀釋淨利潤分別爲人民幣4.08美元0.56和人民幣4.08美元0.56,與2023年同季度的每股基本和稀釋淨利潤分別爲人民幣3.12和人民幣3.12相比。

 

非美國通用會計淨每股收益和攤薄後淨每股收益 2024年第三季度,每美國存託憑證的基本和攤薄後淨利潤分別爲人民幣4.40元(美元0.64)和人民幣4.40元(美元0.64),較2023年同期的非美國通用基本和攤薄後淨利潤分別爲人民幣3.60元和人民幣3.60元。

 

經營活動產生的淨現金 2024年第三季度的現金淨額爲人民幣131,610萬(18770萬美元),而2023年同期經營活動提供的現金淨額爲人民幣131,010萬。

 

現金及現金等價物、受限制的現金、定期存款和開空投資 截至2024年9月30日,人民幣4753.2百萬(約合67800萬美元),相比2023年12月31日的人民幣375270萬。增加主要是由公司運營產生的現金流入導致的。

 

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關鍵經營數據

 

   截至或截至爲止的三個月 
   3月31日   6月30日,   9月30日   12月31日,   3月31日   6月30日,   9月30日 
   2023   2023   2023   2023   2024   2024   2024 
總店鋪數   9,351    10,836    13,273    16,248    18,590    19,961    21,343 
自營店   6,310    7,188    8,807    10,628    12,199    13,056    13,936 
合作店   3,041    3,648    4,466    5,620    6,391    6,905    7,407 
自營店同店銷售增長   29.6%   20.8%   19.9%   13.5%   (20.3)%   (20.9)%   (13.1)%
月均交易客戶數(以千計)   29,489    43,070    58,477    62,438    59,914    69,689    79,846 

 

關鍵詞釋義

 

·總淨收入 包括產品銷售收入和合作店鋪的收入。

 

·產品銷售營業收入 主要包括通過自營商店、無人駕駛機器、電子商務、以及自營店配送的鮮飲和非鮮飲商品的淨銷售收入。

 

·自營門店的營收 包括通過自營店鋪銷售的新鮮煮制和非新鮮煮制物品的淨營業收入,以及公司客戶支付的自營店鋪提供的配送費用。在2023年第一季度之前,自營店鋪的收入僅包括通過自營店鋪銷售的新鮮煮制和非新鮮煮制物品的淨營業收入,從2023年第一季度開始,我們將公司客戶支付的自營店鋪提供的配送費用也納入了此定義。

 

·合作門店的營業收入 包括從材料、設備和其他服務銷售中獲得的淨收入,包括向合作門店提供的交付和開業前服務,並來自於合作門店的利潤分享。

 

·自營店鋪的同店銷售增長。 定義爲自營店鋪總收入的增長率,這些店鋪(i)在可比期開始時營業,並且在當前期結束之前未關閉,以及(ii)在當前期和可比期均保持每月至少15個運營日的平均運營天數。

 

·門店-自營店鋪的營業利潤。 通過從自營店鋪成本中扣除直接材料的成本(包括店內損耗)、配送封裝材料的成本、倉儲和物流費用、與自營店鋪相關的第三方配送平台的佣金(根據自營店鋪的收入),店鋪折舊費用(包括關店裝修損失),店鋪租金和其他營業成本、配送費用、交易費用、店鋪開業前和其他費用從公司自營店鋪的收入中計算而來。在2023年第一季度之前,與自營店鋪的收入相關的第三方配送平台佣金在計算此項時未被扣除。

 

·門店自營營業利潤率 - 自營店鋪。 通過將門店自營營業利潤除以自營店鋪總收入計算。

 

·總店鋪數量本期末營業店鋪數量,不包括無人駕駛機器。

 

·淨新店開業。 期間開業的總新店減去期間關閉的店鋪數量。

 

·每月平均交易客戶數每個月交易顧客數的總和,除以該時段內的月份數量(包括合作伙伴商店和僅使用免費優惠券支付的顧客數)。

 

·非通用會計淨營業收入。通過排除基於股份的補償費用計算營業收入。

 

·非公認會計准則淨利潤按照淨利潤計算,不包括股份補償的重複項目 費用以及非重複項目的股權訴訟準備金。

 

·淨利潤歸屬於公司普通股股東的非通用會計淨利潤。 通過調整淨利潤,排除了與公司普通股股東有關的再發生的股份補償費用項目計算。 以及非再發生的股權訴訟準備金項目。.

 

·非美國通用會計淨利潤每股基本和稀釋。 計算方法爲除非美國通用會計淨利潤歸屬於公司普通股股東的數目除以基本和稀釋股份的加權平均數。

 

·非美國通用會計淨每股基本和攤薄收益。 計算方法爲公司普通股股東應占非美國通用會計淨利潤除以基本和攤薄ADS的加權平均數量。

 

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非美國通用會計準則的財務衡量標準使用

 

在評估業務時,公司考慮並使用非GAAP營業利潤(虧損)和非GAAP淨利潤/(虧損),每個都是一項非GAAP財務指標,在審閱和評估公司的經營績效時。呈現這些非GAAP財務指標並非意在單獨考慮,也不應視爲根據美國通用會計原則(「U.S. GAAP」或「GAAP」)準備和呈現的財務信息的替代。公司呈現這些非GAAP財務指標,因爲公司管理層用於評估經營績效和制定業務計劃。公司認爲,非GAAP財務指標有助於識別公司業務的潛在趨勢,提供有關公司經營業績的進一步信息,並增強對公司過去業績和未來前景的整體理解。

 

非美國通用會計準則下未定義的非通用會計準則財務指標,也不是按照美國通用會計準則列示的。非通用會計準則財務指標作爲分析工具存在侷限性。公司的非通用會計準則財務指標不反映影響公司運營的所有收入和費用項目,也不代表可以用於自由支出的剩餘現金流。此外,這些非通用會計準則指標可能與其他公司(包括同行公司)使用的非通用會計準則信息有所不同,因此它們的可比性可能受到限制。公司通過將非通用會計準則財務指標與最接近的美國通用會計準則績效指標進行調整來補償這些侷限性,在評估公司業績時應考慮所有這些因素。公司鼓勵投資者和其他人員查看公司的全部財務信息,而不是僅依賴於單一財務指標。

 

公司將非通用會計原則下的營業收入定義爲/(損失)定義爲不包括基於股份的補償費用的營業收入/(損失),非通用淨利潤(損失)定義爲除去基於股份的補償費用的淨利潤(損失)和普通股份的遞延項目和排除普通非通用股份淨利潤(損失)作爲除去基於股份的補償費用和遞延(非通用)股份淨利潤(損失)的普通股東歸屬非通用淨利潤(損失)。

 

有關非GAAP財務指標的更多信息,請查閱《將非GAAP指標與最直接可比的GAAP指標調解》表,該表列在本季度收益發布的末尾。

 

匯率信息

 

本業績包含了部分人民幣金額以指定匯率兌換成美元(「US$」)的翻譯,僅爲方便讀者。除非另有說明,所有人民幣到美元的翻譯均使用了RMB7.的匯率。0111對1.00美元,即2024年9月27日在聯邦儲備委員會《H.10統計公告》中確定的匯率。公司不保證提及的人民幣或美元金額可以按任何特定匯率或根本無法轉換爲美元或人民幣。

 

電話會議

 

公司將於今天星期三舉行電話會議 2024年10月30日上午8:00(美國東部時間)(或北京時間2024年10月30日晚上8:00)討論財務業績。

 

參與者可以通過撥打以下號碼進行看漲

 

+1-888-317-6003
國際: +1-412-317-6061
中國大陸免費電話: 400-120-6115
香港免費電話: 800-963-976
會議ID: 5935029

 

回放將通過以下方式進行訪問 2024年11月6日可通過撥打以下號碼來接聽

 

+1-877-344-7529
國際: +1-412-317-0088
訪問驗證碼: 3696636

 

公司的投資者關係網站還提供會議看漲的現場直播和存檔網絡視頻。 investor.lkcoffee.com.

 

5

 

 

安全港口聲明

 

本次業績發佈包含根據1934年修正版本的《證券交易法》第21E條的前瞻性聲明。這些前瞻性聲明是根據1995年美國《私人證券訴訟改革法》的「安全港」規定而作出的。這些聲明可通過諸如「將會」、「預計」、「預期」、「未來」、「打算」、「計劃」、「相信」、「估計」、「潛力」、「持續」、「繼續」、「目標」、「指導」等術語識別。瑞幸咖啡還可能在其定期報告或當前報告提交給美國證券交易委員會(「SEC」),在向股東提交的年度報告、新聞發佈稿及其他書面材料中,以及由其高管、董事或員工向第三方作出的口頭前瞻性聲明。任何非歷史事實的聲明,包括關於瑞幸咖啡信念和期望的聲明,均屬前瞻性聲明。前瞻性聲明涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際結果與任何前瞻性聲明中所含內容大相徑庭,包括但不限於以下內容:與瑞幸咖啡相關的現有或未來法律和政府訴訟或調查的費用、時間和結果;瑞幸咖啡金融債務重組的結果和影響;瑞幸咖啡的增長戰略,包括其國際拓展計劃;其未來業務發展、運營結果和財務狀況;關於瑞幸咖啡之前發佈的財務紀錄所確認的不可靠性的效果以及由此引起的財務狀況重述;其內部控制的有效性;其保持和吸引客戶的能力;其保持和增強品牌認知度和聲譽的能力;其建立和保持與供應商和業務合作伙伴的關係的能力;咖啡行業或餐飲業整體在咖啡行業或餐飲業領域中的趨勢和競爭;其營收和某些成本或費用項目的變化;中國咖啡行業或中國餐飲業整體的預期增長;與瑞幸咖啡所在行業相關的政府政策和法規;以及全球和中國的一般經濟和商業狀況以及與上述任何事項相關的假設。更多關於這些以及其他風險、不確定性或因素的信息已包含在瑞幸咖啡提交給SEC的文件中。本新聞發佈及附件中提供的所有信息截止至本新聞發佈日期,瑞幸咖啡將無須在適用法律規定下更新任何前瞻性聲明,除非有規定。

 

關於初步未經審計的財務信息的聲明

 

本次收益公告中列出的未經審計的財務信息爲初步數據,可能會有待調整。公司年度審計工作完成後,可能會發現對合並財務報表的調整,這可能與本次初步未經審計的財務信息存在重大差異。

 

關於瑞幸咖啡公司。

 

瑞幸咖啡公司(場外交易:LKNCY)開創了一個以科技驅動的零售網絡,爲顧客提供高品質、高便利性和高價格可承受性的咖啡和其他產品。憑藉專有技術的支持,瑞幸咖啡致力於打造世界一流的咖啡品牌,併成爲每個人日常生活中的一部分。瑞幸咖啡成立於2017年,總部位於中國。如需更多信息,請訪問investor.lkcoffee.com。

 

投資者和媒體聯繫方式

 

投資者關係:

瑞幸咖啡股份有限公司IR

電子郵件: ir@lkcoffee.com

 

Bill Zima / Michael Bowen

ICR公司。

電話:646 880 9039

 

媒體關係:

瑞幸咖啡股份有限公司公關

郵箱:pr@lkcoffee.com

 

Ed Trissel / Spencer Hoffman

Joele Frank, Wilkinson Brimmer Katcher

電話:212 355 4449

 

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瑞幸咖啡 INC.

截至202年12月31日的資產負債表3

未經審計的截至202年9月30日的簡明綜合資產負債表4

(金額以千萬元人民幣和美元爲單位,股份數量除外)

 

   截至 
   12月31日
2023
   2024年9月30日
(未經審核)
 
   人民幣   人民幣   美元 
資產               
流動資產:               
現金及現金等價物   2,925,709    3,802,087    542,295 
受限現金   66,080    5,571    795 
定期存款-流動資產   464,019    639,412    91,200 
開空投資   100,000    116,000    16,545 
2,687,823    80,665    156,401    22,308 
來自在線支付平台的應收款   214,163    381,416    54,402 
淨存貨   2,204,000    3,118,617    444,811 
預付費 費用和其他流動資產淨額   1,544,918    1,871,911    266,992 
總計 當前資產   7,599,554    10,091,415    1,439,348 
                
非流動資產:               
資產和設備,淨值   4,169,141    4,861,418    693,389 
受限現金   46,854    40,134    5,724 
定期存款-非流動資產   150,000    150,000    21,395 
其他非流動資產,淨額   789,492    934,700    133,317 
   350,082    254,542    36,306 
經營租賃,使用權資產   5,186,855    5,761,557    821,776 
總非流動資產   10,692,424    12,002,351    1,711,907 
總資產   18,291,978    22,093,766    3,151,255 
                
負債,中間資本與股東權益               
流動負債               
短期銀行借款       300,000    42,789 
應付賬款   814,655    862,805    123,063 
應計費用及其他負債   2,556,977    3,183,424    454,055 
推遲收益   123,422    108,736    15,509 
應付股權訴訟方結算   116,314    114,860    16,383 
經營租賃負債-流動   1,851,310    2,218,176    316,381 
流動負債合計   5,462,678    6,788,001    968,180 
                
非流動負債:               
經營租賃負債-非流動   3,114,855    3,294,382    469,881 
總非流動負債   3,114,855    3,294,382    469,881 
總負債   8,577,533    10,082,383    1,438,061 
                
承諾和 contingencies               
                
中間權益               
高級優先股   1,578,040    1,514,660    216,037 
                
股東權益:               
A類普通股   23    23    3 
B類普通股   2    2     
額外實收資本   16,276,991    16,608,582    2,368,898 
法定儲備金   168,204    167,868    23,943 
累計赤字   (8,705,759)   (6,614,853)   (943,483)
累計其他綜合收益   396,944    335,101    47,796 
總計 公司普通股股東權益   8,136,405    10,496,723    1,497,157 
總負債、中間權益和股東權益:   18,291,978    22,093,766    3,151,255 

 

7

 

 

瑞幸咖啡 INC.

未經審計的精簡 綜合經營利潤表

綜合收益

(以千萬人民幣和美元表示金額,股份數量和每股數據除外)

 

   截至9月30日三個月的年度   截至9月30日九個月的年度 
   2023   2024   2023   2024 
   人民幣   人民幣   美元   人民幣   人民幣   美元 
淨收入:                              
產品銷售收入   5,359,262    7,839,479    1,118,152    13,376,169    19,162,032    2,733,099 
合作伙伴店鋪收入   1,840,777    2,341,287    333,940    4,462,026    5,699,505    812,926 
總淨收入   7,200,039    10,180,766    1,452,092    17,838,195    24,861,537    3,546,025 
                               
材料成本   (3,166,570)   (3,955,439)   (564,168)   (7,382,729)   (10,268,106)   (1,464,550)
店鋪租賃和其他營業費用   (1,425,482)   (2,284,889)   (325,896)   (3,465,513)   (6,168,379)   (879,802)
折舊及攤銷費用   (160,052)   (309,704)   (44,173)   (396,256)   (858,215)   (122,408)
交付費用   (587,455)   (927,693)   (132,318)   (1,543,336)   (1,982,406)   (282,752)
銷售及推廣費用   (384,401)   (588,987)   (84,008)   (887,410)   (1,347,412)   (192,183)
一般及管理費用   (481,281)   (636,645)   (90,805)   (1,267,654)   (1,782,892)   (254,296)
存儲預開業費用和其他費用   (30,050)   (13,466)   (1,921)   (64,223)   (55,976)   (7,984)
長期資產減值損失       (8,925)   (1,273)   (5,229)   (8,925)   (1,273)
與虛構交易和重組相關的損失和費用   (3,024)   102,454    14,613    (12,940)   153,821    21,940 
營業費用總計   (6,238,315)   (8,623,294)   (1,229,949)   (15,025,290)   (22,318,490)   (3,183,308)
營業利潤   961,724    1,557,472    222,143    2,812,905    2,543,047    362,717 
                               
利息和投資收益   31,509    25,153    3,588    77,324    54,738    7,807 
利息和融資費用       (1,918)   (274)       (2,007)   (286)
匯率期貨的盈利/(損失), 淨   792    68,090    9,712    (121)   38,882    5,546 
其他收入,淨額   3,603    6,578    938    44,309    73,956    10,548 
股權訴訟準備金   (92,192)           (92,192)        
                               
稅前淨利潤   905,436    1,655,375    236,107    2,842,225    2,708,616    386,332 
所得稅支出/受益   82,575    (352,734)   (50,311)   (290,693)   (618,046)   (88,153)
淨收入   988,011    1,302,641    185,796    2,551,532    2,090,570    298,179 
歸屬於公司普通股股東的淨利潤   988,011    1,302,641    185,796    2,551,532    2,090,570    298,179 
                               
每股淨利潤:                              
基本   0.39    0.51    0.07    1.01    0.82    0.12 
稀釋的   0.39    0.51    0.07    1.00    0.82    0.12 
每股美國存托股淨收益:                              
基礎*   3.12    4.08    0.56    8.08    6.56    0.96 
攤薄*   3.12    4.08    0.56    8.00    6.56    0.96 
                               
用於計算基本和稀釋每股收益的加權平均股份                              
基本   2,532,072,783    2,545,551,167    2,545,551,167    2,532,072,783    2,545,551,167    2,545,551,167 
稀釋的   2,542,324,870    2,549,360,432    2,549,360,432    2,542,795,351    2,548,436,166    2,548,436,166 
                               
淨收入   988,011    1,302,641    185,796    2,551,532    2,090,570    298,179 
其他綜合損失,不計稅後淨額:                              
匯率期貨翻譯差異,不計稅後淨額   (239)   (90,996)   (12,979)   2,406    (61,843)   (8,821)
總綜合收益   987,772    1,211,645    172,817    2,553,938    2,028,727    289,358 
歸屬普通股股東的綜合收益總額   987,772    1,211,645    172,817    2,553,938    2,028,727    289,358 

 

* 每一份ADS代表8股A類普通股。每份ADS的因子基於相應每份股份的四捨五入結果,可能有不超過每份ADS 0.04的絕對金額的舍入差異。

 

8

 

 

瑞幸咖啡 INC.

未經審核的簡明合併現金流量表。

(以千萬令吉和美元表示金額)

 

   截至9月30日的三個月內,   截至9月30日的九個月內, 
   2023   2024   2023   2024 
   人民幣   人民幣   美元   人民幣   人民幣   美元 
經營活動產生的淨現金流量   1,310,128    1,316,141    187,722    3,827,171    2,600,897    370,969 
投資活動產生的淨現金流出   (1,880,916)   (988,308)   (140,963)   (3,271,026)   (2,097,443)   (299,161)
籌資活動產生的淨現金流量                   300,000    42,789 
匯率期貨變動對現金及現金等價物和受限制現金的影響   (1,138)   1,642    234    6,907    5,695    812 
現金及現金等價物和受限制現金的淨增加/(減少)   (571,926)   329,475    46,993    563,052    809,149    115,409 
期初的現金及現金等價物和受限制現金   4,712,897    3,518,317    501,821    3,577,919    3,038,643    433,405 
期末的現金及現金等價物和受限制現金   4,140,971    3,847,792    548,814    4,140,971    3,847,792    548,814 

 

9

 

 

瑞幸咖啡 INC.

非GAAP指標與最直接可比的GAAP的對賬

措施

(未經審計,金額以千萬元人民幣和美元計,股份數量和每股數據除外)

 

   截至9月30日的三個月   截至9月30日的九個月 
   2023   2024   2023   2024 
   人民幣   人民幣   美元   人民幣   人民幣   美元 
A. 非通用會計淨營業收入                              
營業利潤   961,724    1,557,472    222,144    2,812,905    2,543,047    362,717 
調整後:                              
基於股份的補償費用   63,759    98,172    14,002    179,311    268,188    38,252 
非GAAP營業利潤   1,025,483    1,655,644    236,146    2,992,216    2,811,235    400,969 
                               
b. 非通用會計淨利潤                              
淨收入   988,011    1,302,641    185,797    2,551,532    2,090,570    298,180 
調整後:                              
股份補償費用   63,759    98,172    14,002    179,311    268,188    38,252 
股權訴訟準備金   92,192            92,192         
非GAAP淨利潤   1,143,962    1,400,813    199,799    2,823,035    2,358,758    336,432 
非通用會計淨利潤歸屬於公司普通股股東   1,143,962    1,400,813    199,799    2,823,035    2,358,758    336,432 
                               
C. 非通用會計每股淨利潤                              
基本和攤薄每股收益計算中使用的加權平均股數                              
基本   2,532,072,783    2,545,551,167    2,545,551,167    2,532,072,783    2,545,551,167    2,545,551,167 
稀釋的   2,542,324,870    2,549,360,432    2,549,360,432    2,542,795,351    2,548,436,166    2,548,436,166 
                               
每股排除非通用會計原則項目的淨利潤:                              
基本   0.45    0.55    0.08    1.11    0.93    0.13 
稀釋的   0.45    0.55    0.08    1.11    0.93    0.13 
                               
每ADS非通用會計淨利潤:                              
基礎*   3.60    4.40    0.64    8.88    7.44    1.04 
攤薄*   3.60    4.40    0.64    8.88    7.44    1.04 

 

* 每份ADS代表八份A類普通股。每份ADS的因子基於對應每股因子的四捨五入結果,可能會有不超過每份ADS 0.04的絕對金額的四捨五入差異。

 

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