Document
認證
我,Naftali Holtz,證明:
1. 我已經審閱了Royal Caribbean Cruises Ltd.的第10-Q季度報告。
2. 根據我的了解,本報告中包括的財務報表和其他財務信息,充分、真實反映了本報告中所列舉的期間內註冊人的財務狀況、經營業績和現金流量;
3. 本註冊人的其他認證主管和我會負責建立和維護註冊人的披露控制和程序(如證券交易法規則13a-15(e)和15d-15(e)所定義)並且已經:
4. 公司其他認證人員和我負責建立和維護披露控制程序(在交易所法規13a-15(e)和15d-15(e)中定義)和財務報告內部控制(在交易所法規13a-15(f)和15d-15(f)中定義)的責任,並且已經:
a) 爲確保在編制本報告期間使我們知悉有關登記人的重大信息,包括其合併子公司,設計了此類披露控制措施,或在我們的監督下導致設計此類披露控制措施;
b) 設計了這樣的內部財務報告控制或在我們的監督下促使這些內部財務報告控制的設計以依據普遍公認會計原則爲外部目的可靠地報告財務情況和編制財務報表,以提供合理的保證;
c) 評估了註冊人的披露控制和程序的效力,並根據這些評估,就根據本報告涵蓋期間的披露控制和程序的效力,在本報告中提出了我們的結論;
d) 在本報告中披露了本註冊人的財務報告內部控制發生的任何變化,這種變化在本註冊人最近的財政季度內有重大影響,或者有可能對本註冊人的財務報告內部控制產生重大影響;並且
5. 其他負責認證的主管和我已根據我們對財務報告內部控制的最新評估,向註冊人的核數師和董事會審計委員會(或執行類似職能的人)披露:
a) 在財務報告內部控制的設計或操作中存在重大缺陷和實質性弱點,這種缺陷和弱點有可能對本註冊人記錄、處理、總結和報告財務信息的能力產生不利影響;並且
b) 任何欺詐行爲,無論是否重要,都涉及管理層或其他在報告公司財務報告的內部控制方面扮演重要角色的員工。
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日期: | 2024 年 10 月 29 日 | |
| | /s/ Naftali Holtz |
| | 納夫塔利·霍爾茲 |
| | 首席財務官 |
| | (首席財務官) |