附錄99.1
聯絡人：亞當·史密斯
高級副總裁，投資者關係和財務規劃分析
電話: (617) 375-7500
美國塔架公司公佈2024年第三季度財務結果
2024年9月12日，美國塔架公司（以下簡稱“公司”或“美國塔架”）完成了將在印度的業務權益100%（以下簡稱“ATC TIPL”或“ATC印度”）出售給Data Infrastructure Trust的交易，Data Infrastructure Trust是布魯克菲爾德資產管理附屬公司贊助的一項基礎設施投資信託交易（以下簡稱“ATC TIPL交易”）。ATC TIPL交易符合作為已停業業務的呈報條件。在剝離及歸類為已停業業務之前，ATC TIPL的營運結果已包含在亞太地區物業板塊內。因此，ATC TIPL的營運結果將作為所有期間呈報的已停業業務。請參閱本公告中有關已停業業務處理的註腳和定義。
| 綜合亮點 | ||||||||
2024年第三季度(1) | ||||||||
| ● | 總營業收入增長不到0.1％，達到252200萬美元 | |||||||
| ● | 總物業收入下降1.0％，降至247000萬美元 | |||||||
| ● | 凈利潤下降235.2％，虧損達到7.8億美元(2)(3)(4) | |||||||
| ● | 調整後的EBITDA下降了0.9％，至168700萬美元 | |||||||
| ● | 歸屬於AMt普通股東的淨利潤下降了235.0％，至(792)百萬美元的淨虧損(2)(3)(4) | |||||||
| ● | 歸屬於AMt普通股東的AFFO增加了2.6％，至123700萬美元 | |||||||
| ● | 歸屬於AMt普通股東的AFFO，經調整後，增加了3.3％，至118100萬美元(5) | |||||||
美國塔架的首席執行官史蒂文·馮卓恩表示：“排除季度內的某些非現金項目，包括我們關閉ATC印度銷售所造成的損失後，我們第三季度的業績持續反映了對我們全球通信基礎設施資產的不斷需求，這支持著我們在年初提出的期望。5g概念覆蓋的運營商在美國和歐洲支持著強勁的活動水平，同時，非洲等新興市場也因網絡升級和覆蓋擴展帶動的新業務需求有所增長。”
此外，CoreSite交付了另一個出色的新租賃季度，並正加速發展混合IT部署和人工智能相關工作負載，引爆需求。重要的是，我們繼續執行之前溝通的戰略重點，以增強我們的投資組合，在業務各途中驅動成本效益，謹慎地管理我們的資本結構，並提升更高質量的收益。因此，我們預期今年將以強勁的姿態結束，並將為在2025年及以後交付高質量、有吸引力的盈利增長和股東回報做好充分準備。
整體營運結果概況(1)
美國塔架在截至2024年9月30日的季度產生了以下營運結果（所有對比資料均以截至2023年9月30日的季度為基準）。
| (金額以百萬美元計，每股金額除外。) | Q3 2024 | 成長率 | ||||||||||||
| 營業總收入 | $ | 2,522 | 0.0 | % | ||||||||||
| 總物業收入 | $ | 2,470 | (1.0) | % | ||||||||||
| 總租戶帳單增長 | $ | 106 | 5.9 | % | ||||||||||
| 有機租戶帳單增長 | $ | 94 | 5.2 | % | ||||||||||
| 物業毛利率 | $ | 1,843 | (1.4) | % | ||||||||||
| 物業毛利率 % | 74.6 | % | ||||||||||||
淨損失(2)(3)(4) | $ | (780) | (235.2) | % | ||||||||||
歸屬於 AMt 普通股股東的淨虧損(2)(3)(4) | $ | (792) | (235.0) | % | ||||||||||
每股摊薄後所歸屬於 AMt 普通股股東的淨虧損(2)(3)(4) | $ | (1.69) | (234.1) | % | ||||||||||
| 調整後的稅前利潤減除折舊及攤銷後的費用 | $ | 1,687 | (0.9) | % | ||||||||||
| 調整後的 EBITDA 毛利率 % | 66.9 | % | ||||||||||||
歸屬於 AMt 普通股股東的 Nareit 所有基金类型營運溢利 (FFO)(3) | $ | 857 | (44.2) | % | ||||||||||
| 歸屬於 AMt 普通股股東的調整後 FFO | $ | 1,237 | 2.6 | % | ||||||||||
| 歸屬於 AMt 普通股股東的調整後 FFO 每股分享 | $ | 2.64 | 2.3 | % | ||||||||||
根據調整後的調整後AFFO歸屬於AMt普通股股東(5) | $ | 1,181 | 3.3 | % | ||||||||||
根據調整後的調整後AFFO歸屬於AMt普通股股東，每股(5) | $ | 2.52 | 2.9 | % | ||||||||||
| 營業活動產生的現金 | $ | 1,469 | 13.0 | % | ||||||||||
減：總現金資本支出(6) | $ | 433 | 6.0 | % | ||||||||||
| 自由現金流 | $ | 1,037 | 16.2 | % | ||||||||||
1
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(1)總收入、總物業收入、總租戶帳單增長、有機租戶帳單增長、物業毛利率、調整後EBITDA、AFFO歸屬於AMt普通股股東、調整後的每股AFFO歸屬於AMt普通股股東等結果，不包括與有關ATC TIPL交易的停業活動相關的影響。凈虧損、歸屬於AMt普通股股東的凈虧損、調整後的每股歸屬於AMt普通股股東的淨損、Nareit基金型投資信託(FFO)歸屬於AMt普通股股東、AFFO歸屬於AMt普通股股東、每股AFFO歸屬於AMt普通股股東、營運活動提供的現金、總現金資本支出和自由現金流等包括與ATC TIPL交易的停業活動相關的影響。
(2)2024年第三季度的增長率受到當年ATC TIPL出售損失12億美元的影響，主要包括印度市場退出時公司的累計翻譯調整11億美元。ATC TIPL的出售損失已納入合併營運報表的已停業營運虧損淨額中。2024年第三季度的增長率還受到先前年度認定的32200萬美元減值費用的影響。
(3)2024年第三季度的增长率受到本期货币损失造成的3.374亿美元影响，相比之下，去年同期的外汇收益为2.39亿美元。
(4)2024年第三季度的增長率受到公司延長塔架資產預期可用壽命和資產養老負債預期結算日期的積極影響，預計將導致截至2024年12月31日的十二個月內折舊與攤提費用減少約73000萬美元，以及增值費用減少約7500萬美元，相較於截至2023年12月31日的十二個月。公司估計此類減少將在本年度各季度相對平均分佈。
(5)代表AMt普通股東所擁有之AFFO（從持續營運中調整）經調整後的全期利息支出節省，此利息支出節省與從ATC TIPL交易所獲得之約20億美元款項用於偿还2021年多貨幣信貸計劃（如下定義）下的现有负债有关，應按照各自期間的適用历史借款成本計算。與印度定期貸款（如下定義）的偿還不需要進行額外調整，因為印度定期貸款所涉历史利息支出已被視為計入從性於AMt持续營运中AFFO（從止赢业务归因于AMt普通股东）.
(6)2024年第三季度的現金資本支出包括在《簡明合併現金流量表》中報告的950萬美元融資租賃和永久土地使用權支付。
請參閱以下的「非GAAP和明確財務指標」，了解關於公司使用非GAAP指標的定義和其他信息。有關財務信息和與GAAP指標的調節，請參閱以下的「未經審計的選定綜合財務信息」
資本分配概述
分佈。在根據本收據條款的規定結束本收據所體現的協議之前，託管人將在確定餘額之後以某種方式在底定時間向持有人分配或提供有關本美國存託憑證所體現的存入證券的任何現金股利、其他現金分派、股票分派、認購或其他權利或任何其他有關性質的分派，經過託管人在第十九條中描述的費用和支出的扣除或者付款，並扣除任何相關稅款； ，不過需要指出，託管人不會分配可能會違反1933年證券法或任何其他適用法律的分配，並且對於任何可能違反此類法律的情況，該人不會收到相應的保證。對於這種情況，託管人可以售出這樣的股份、認購或其他權利、證券或其他財產。如果託管人選擇不進行任何此類分配，則託管人只需要通知持有人有關其處置的事宜及任何此類銷售的收益，而任何以現金形式以外的方式通過託管人收到的任何現金股息或其他分配的，不受本第十二條的限制。託管人可以自行決定不分配任何分銷或者認購權，證券或者其他財產在行使時，託管人授權此類發行人可能不得在法律上向任何持有人或者處置此類權利，以及使任何發售此類權利且在託管人處出售這類權利的淨收益對這樣的持有人可用。任何由託管人出售的認購權、證券或者其他財產的銷售可能在託管人認爲適當的時間和方式進行，並且在這種情況下，託管人應將在第十九條中描述的費用和支出扣除後分配給持有人該淨收益以及在相應的代扣稅或其他政府收費中將，。 - 截至2024年9月30日的季度結束時，公司向普通股股東宣佈了以下定期現金分配：
| 普通股分配 | Q3 2024(1) | |||||||
| 每股派發金額 | $ | 1.62 | ||||||
| 總金額（以百萬計） | $ | 757.0 | ||||||
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(1) 2024年9月12日宣佈的分紅於2024年10月25日支付給截至2024年10月9日收盤時持股的股東。
資本支出 – 2024年第三季度，總資本支出約爲43300萬美元，其中非自主性資本改善和公司資本支出爲4300萬美元。總資本支出、非自主性資本改善和公司資本支出分別包括分別爲800萬美元和200萬美元的印度支出。有關額外資本支出詳細信息，請參閱公司網站上提供的補充披露文件。
其他事項 在2024年9月30日結束的三個月內，公司通過其子公司ATC Asia Pacific Pte. Ltd.簽訂協議，預計將出售其在澳洲（「ATC澳洲」）和新西蘭（「ATC新西蘭」）的子公司100%的所有權股權，總合約考慮金額約爲7820萬美元（根據簽署日期），但須經過一定調整。ATC澳洲和ATC新西蘭的經營業績包括在亞太地產板塊內。這些剝離將不符合作爲停止經營的展示要求。
槓桿和融資概覽
槓桿 – 截至2024年9月30日的季度，公司的淨槓桿率爲5.2倍，淨負債（總負債減去現金及現金等價物）佔2024年第三季度年化調整後的EBITDA。
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淨槓桿率的計算(1) （金額單位：百萬美元，由於四捨五入可能導致合計不準確。） | 截至2024年9月30日 | |||||||
| 總債務 | $ | 37,098 | ||||||
| Less: 現金及現金等價物 | 2,150 | |||||||
| 淨債務 | $ | 34,948 | ||||||
按以下方式進行分割：第三季度年化調整後息稅折舊及攤銷前收益(2) | 6,746 | |||||||
| 淨負債率 | 5.2x | |||||||
(1)排除ATC TIPL的運營業績，因其被報告爲已中止的業務。
(2)2024年第三季度調整後的息稅折舊及攤銷前四倍。
流動性和融資活動 – 截至2024年9月30日，公司總流動性約爲109億美元，包括約22億美元的現金及現金等價物，以及根據循環信貸額度，淨額爲約88億美元（扣除任何未償還信用證）的借款能力。
2
2024年第三季度，公司利用ATC TIPL交易的收益償還了在其60億美元高級無擔保多幣種循環信貸設施（「2021多幣種信貸設施」）下的現有債務。
此外，2024年9月12日，公司償還了所有未償還的100億印度盧比（約合借款日當日12000萬美元）的印度無擔保期限貸款，該貸款於2024年1月修正（「印度期限貸款」），以完成ATC TIPL交易。
2024年全年展望
2024年全年預估基於管理層認爲合理並反映公司截至2024年10月29日的預期。 實際結果可能會因各種因素而有重大差異，當考慮這些信息時，請參考本新聞發稿中有關「前瞻性聲明」的警示性語言。
公司的展望基於以下匯率換算成1.00美元爲準，從2024年10月29日至2024年12月31日：(a) 1,110阿根廷披索；(b) 1.49澳大利亞元；(c) 121.70孟加拉塔卡；(d) 5.70巴西雷亞爾；(e) 1.38加拿大元；(f) 945智利披索；(g) 4,270哥倫比亞披索；(h) 0.93歐元；(i) 16.10加納塞地；(j) 130肯尼亞先令；(k) 20.00墨西哥披索；(l) 1.64新西蘭元；(m) 1,700尼日利亞奈拉；(n) 7,890巴拉圭瓜拉尼；(o) 3.80秘魯索爾；(p) 57.90菲律賓披索；(q) 17.80南非蘭特；(r) 3,710烏干達先令；以及(s) 610西非CFA法郎。
公司的前景反映了外幣兌換匯率波動對總物業營收、調整後的EBITDA和歸屬於AMt普通股股東的AFFO的預計負面影響，分別約爲2500萬美元、2000萬美元和1700萬美元，相對於公司之前的2024年展望。由於無法在不合理的努力下計算外幣兌換匯率波動對淨利潤指標的影響，因此未提供淨利潤指標的所有元件的影響。
公司2024年總物業營收和調整後的EBITDA展望將以持續經營爲基礎進行介紹，與公司之前2024年展望的變化也是在同一基礎上描述的。淨利潤、淨利潤歸屬於AMt普通股股東、歸屬於AMt普通股股東的AFFO以及歸屬於AMt普通股股東的每股AFFO將包括中止經營，與公司之前2024年展望的變化也是在同一基礎上描述的。公司2024年展望還包括對歸屬於AMt普通股股東的AFFO的估計，經調整，以及每股歸屬於AMt普通股股東的AFFO，經調整。
公司將其2024財年總物業營收和調整後EBITDA的中間點分別提高1500萬美元和500萬美元。由於在ATC TIPL出售中錄得虧損所致，公司將其2024財年淨利潤和淨利潤歸屬於AMt普通股股東的中間點分別降低123800萬美元和125300萬美元，主要包括在退出印度市場時Company的累積翻譯調整的重分類達11億美元。由於ATC India的銷售結束時間不在之前的前景中，公司將其2024財年AFFO歸屬於AMt普通股股東和每股AFFO歸屬於AMt普通股股東的中間點分別降低3000萬美元和0.07美元。除了與更新後結束時間相關的影響外，公司將其AFFO歸屬於AMt普通股股東和每股AFFO歸屬於AMt普通股股東的中間點分別提高2500萬美元和0.05美元。
關於外匯和隔夜拆款利率波動對公司前景的影響的額外信息已在公司網站上提供的補充披露文件中。
2024展望(1): （單位：百萬美元，除每股數據外。） | 2024全年 | 中點增長率與去年相比 | |||||||||||||||
總物業收入(2) | $ | 9,890 | 爲 | $ | 9,980 | 0.7% | |||||||||||
| 淨收入 | 1,992 | 爲 | 2,072 | 48.6% | |||||||||||||
| 歸屬於AMt普通股股東的淨利潤 | 1,952 | 爲 | 2,032 | 34.3% | |||||||||||||
| 調整後的EBITDA | 6,770 | 爲 | 6,850 | 1.8% | |||||||||||||
| AFFO attributable to AMt common stockholders | 4,890 | 爲 | 4,970 | 6.9% | |||||||||||||
| 每股歸屬於AMt普通股股東的可分配調整後基金淨利潤 | $ | 10.45 | 爲 | $ | 10.62 | 6.7% | |||||||||||
調整後的歸屬於AMt普通股東的AFFO(3) | 4,616 | 爲 | 4,696 | 5.9% | |||||||||||||
調整後的每股可列AMt普通股股東所屬的AFFO(3) | $ | 9.86 | 爲 | $ | 10.03 | 5.7% | |||||||||||
(1)2024年前景和前一年期間的總物業收入，調整後的EBITDA，歸屬於AMt普通股股東的AFFO，調整後的每股歸屬於AMt普通股股東的AFFO，均不包括與ATC TIPL交易有關的停止運營影響。淨利潤，歸屬於AMt普通股股東的淨利潤，歸屬於AMt普通股股東的AFFO和調整後每股歸屬於AMt普通股股東的AFFO包括與ATC TIPL交易有關的停止運營影響。
(2)包括美國和加拿大地區的物業營業收入爲$524500萬至$525500萬，國際地區的物業營業收入爲$372500萬至$379500萬，idc概念的物業營業收入爲$92000萬至$93000萬，分別反映中點增長率爲0.6%，(1.5)%和10.8%。美國和加拿大增長率包括估計的與非現金直線收入確認減少約3%相關的負面影響。國際增長率包括由外匯貨幣兌換率波動的翻譯效應超過6%的估計負面影響。國際地區的營業收入反映了公司的非洲，亞太，歐洲和拉丁美洲部分。數據中心物業營業收入反映了公司數據中心設施及相關資產的收入。
(3)代表來自ATC TIPL交易籌集的約20億美元收益用於償還2021年多幣種信貸設施下的現有負債，調整後的持續運營中AMt普通股東應占扣除的利息支出全週期節省。
3
按照各自時期適用的歷史借款成本。無需額外調整與印度貸款期限下的約12000萬美元償還有關的內容，因爲與印度貸款期限相關的歷史利息費用已被視爲從繼續經營中歸屬於AMt普通股股東的AFFO的一部分，用於計算從繼續營運中歸屬於AMt普通股股東的AFFO。
2024年總物業營業收入展望，在中點處，包括以下元件(1)(2): （金額單位爲百萬美元，總額可能由於四捨五入而不同。） | 美國和加拿大物業(3) | 國際物業(4) | 數據中心物業(5) | 總物業 | |||||||||||||||||||
| 國際轉發收入 | 不適用 | $ | 1,027 | 不適用 | $ | 1,027 | |||||||||||||||||
| 直線營業收入 | 232 | 33 | 10 | 275 | |||||||||||||||||||
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(1)不包括ATC TIPL的經營業績，該業績已被報告爲已中止的業務。
(2)有關這些元件的進一步討論，請參閱下面的「營業收入元件」。
(3)美國和加拿大的房地產營業收入包括美國和加拿大所有資產的收入，除了idc概念設施和相關資產。
(4)國際物業營業收入反映了公司的非洲、亞太、歐洲和拉丁美洲分部。
(5)idc概念資產營業收入反映公司數據中心設施和相關資產的營業收入。
2024年總承租人賬單增長展望，在中點，包括以下元件(1)(2): (由於四捨五入，總數可能不一致。) | 美國與加拿大物業 | 國際物業(3) | 總物業 | ||||||||||||||
| 有機承租人賬單 | ~4.7% | 約6% | ~5% | ||||||||||||||
| 新站點租戶結算 | 約0% | >2% | 約1% | ||||||||||||||
| 租戶結算總增長 | ~4.7% | >8% | 約6% | ||||||||||||||
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(1)排除ATC TIPL的運營業績，因其被報告爲已中止的業務。
(2)有關元件增長率的更多討論，請參閱下面的「營業收入元件」。租戶賬單增長率不適用於數據中心部門。有關數據中心部門的更多詳細信息，請參閱公司網站上提供的補充披露文件。
(3)國際物業租客賬單增長反映了公司的非洲、亞洲太平洋、歐洲和拉丁美洲業務部門。
資本支出展望(1): （金額單位：百萬美元，由於四捨五入可能導致合計不準確。） | |||||||||||
| 2024全年 | |||||||||||
自主資本項目(2) | $ | 780 | 爲 | $ | 810 | ||||||
| 土地租賃購買 | 125 | 爲 | 145 | ||||||||
| 啓動資本項目 | 65 | 爲 | 85 | ||||||||
| 重新開發 | 365 | 爲 | 395 | ||||||||
| 資金改進 | 155 | 爲 | 165 | ||||||||
| 公司 | 10 | — | 10 | ||||||||
| 總費用 | $ | 1,500 | 爲 | $ | 1,610 | ||||||
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(1)不包括ATC TIPL的經營業績，該業績已被報告爲已中止的業務。
(2)全球範圍內施工了1,800至2,600個通信站點，並在公司數據中心部門進行了48000萬美元的發展支出。
調整後的EBITDA展望與淨利潤對賬(1): (金額單位爲百萬美元，總數可能因四捨五入而不匹配。) | |||||||||||
| 2024全年 | |||||||||||
| 淨收入 | $ | 1,992 | 爲 | $ | 2,072 | ||||||
| 停止經營活動的淨損益，稅後淨額 | 978 | — | 978 | ||||||||
| 利息支出 | 1,415 | 爲 | 1,405 | ||||||||
| 折舊、攤銷和增值部分費用 | 2,025 | 爲 | 2,035 | ||||||||
| 所得稅費用 | 385 | — | 385 | ||||||||
| 股票補償費用 | 185 | — | 185 | ||||||||
| 其他，包括其他營業費用，利息收入，（長期債務）退休的損益以及其他（收入）費用 | (210) | — | (210) | ||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 6,770 | 爲 | $ | 6,850 | ||||||
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(1)所有項目，除了淨利潤和淨損失（來自已停止運營業務的收入）淨稅後，都不包括ATC TIPL的運營結果，這些結果作爲已停止運營業務來報告。
4
調和AFFO歸屬於AMt普通股股東的視角與淨利潤: (金額單位爲百萬美元，除每股數據和每股數據外，總數可能由於四捨五入而不一致.) | |||||||||||
| 2024全年 | |||||||||||
| 淨收入 | $ | 1,992 | 爲 | $ | 2,072 | ||||||
| 直線營業收入 | (275) | — | (275) | ||||||||
| 直線費用 | 48 | — | 48 | ||||||||
| 折舊、攤銷和增值部分費用 | 2,025 | 爲 | 2,035 | ||||||||
| 股票補償費用 | 185 | — | 185 | ||||||||
遞延所得稅部分和其他所得稅調整 | 104 | — | 104 | ||||||||
| 其他，包括其他營業費用、遞延融資成本攤銷、債務貼現和溢價、（長期債務）退休損益、其他（收入）費用和長期遞延利息費用 | (22) | — | (22) | ||||||||
| 資本改進資本支出 | (155) | 爲 | (165) | ||||||||
| 企業資本支出 | (10) | — | (10) | ||||||||
| 對未納入合併財務報表的聯營企業和非控制權益的調整和分配 | (346) | — | (346) | ||||||||
| 停止經營業務的調整 | 1,344 | — | 1,344 | ||||||||
| AFFO attributable to AMt common stockholders | $ | 4,890 | 爲 | $ | 4,970 | ||||||
| 除以加權平均稀釋股份（以千計算） | 468,000 | — | 468,000 | ||||||||
| 每股歸屬於AMt普通股股東的可分配調整後基金淨利潤 | $ | 10.45 | 爲 | $ | 10.62 | ||||||
| 由AMt普通股股東持有的停止經營業務的AFFO | (365) | — | (365) | ||||||||
| 由美國塔架公司普通股股東持有的繼續經營業務的AFFO | $ | 4,524 | 爲 | $ | 4,604 | ||||||
| 調整利息支出節省，與使用ATC TIPL交易款項有關 | 92 | — | 92 | ||||||||
調整後的歸屬於AMt普通股東的AFFO(1) | $ | 4,616 | 爲 | $ | 4,696 | ||||||
調整後的每股可列AMt普通股股東所屬的AFFO(1) | $ | 9.86 | 爲 | $ | 10.03 | ||||||
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(1)代表AMt普通股股東應支付的來自繼續經營的AFFO調整金額，調整爲對利用約$20億的ATC TIPL Transaction收益支付2021年多幣種信貸設施下現有負債的利息支出節省全期間費用，按照各自時期的適用歷史借款成本計算。關於印度貸款約$1.2 億償還無需額外調整，因爲印度貸款的歷史利息支出在計算繼續經營的AMt普通股股東的AFFO時已被視爲終止運營的一部分。
電話會議信息
美國塔架將於今天上午8:30舉行電話會議，討論截至2024年9月30日季度的財務業績及2024年的更新展望。 電話會議的補充材料將在公司網站上提供， www.americantower.com電話會議的撥入號碼如下：
美國/加拿大撥入電話：(877) 692-8955
國際撥入電話：(234) 720-6979
驗證碼：8979882
在此之前，可以查看看漲重播，直到2024年11月12日晚上11:59時截止。重播撥入號碼如下：
美國/加拿大撥入電話：(866) 207-1041
國際呼入電話：(402) 970-0847
密碼：8827192
美國塔架還將在其網站上贊助現場直播和通話的重播， www.americantower.com.
關於美國塔
美國塔架是全球最大的一家信託公司，是領先的獨立所有者、運營商和發展商，擁有超過148,000個通信站點和高度互聯的美國idc概念設施組合。有關美國塔架的更多信息，請訪問我們的投資者關係中心的「收益材料」和「投資者介紹」部分。 www.americantower.com.
非通用會計原則和定義的財務指標
除了本新聞稿中根據美國通用會計準則（GAAP）編制的結果外，公司還提供了以下非GAAP和明確財務指標：毛利率、營業利潤、營業利潤率、調整後的EBITDA、調整後的EBITDA率、美國塔架公司普通股股東應占的Nareit資金運營（FFO）、美國塔架公司普通股股東應占的調整後資金運營（AFFO）、美國塔架公司普通股股東應占的調整後資金運營（AFFO），調整後、美國塔架公司普通股股東應占的每股AFFO、美國塔架公司普通股股東應占的每股AFFO，調整後、自由現金流、淨債務和淨槓桿比率。此外，公司還呈現：租戶賬單、租戶賬單增長、有機租戶賬單增長和新站點租戶賬單增長。
5
在2024年3月31日結束的三個月內，公司更新了其歸屬於美國塔架公司普通股股東的Nareit FFO和歸屬於美國塔架公司普通股股東的AFFO的呈現，以刪除對綜合AFFO的單獨呈現。公司認爲，這種呈現更好地與管理層當前的資本和資源配置方法、管理增長和盈利能力以及評估業務的運營績效保持一致。這種呈現變更對公司在任何時段歸屬於美國塔架公司的Nareit FFO或AFFO的普通股股東都沒有影響。下面包括的歷史財務信息已經根據這種呈現變更進行了調整。
在2024年9月30日結束的三個月內，公司更新了其對美國塔架公司普通股股東所享有的調整後基金營運資金（AFFO）的披露，並將美國塔架公司普通股股東所享有的每股調整後基金營運資金（AFFO）加以添加，以「調整後」爲基礎。調整後的美國塔架公司普通股股東所享有的AFFO以及每股調整後的美國塔架公司普通股股東所享有的AFFO代表持續經營中美國塔架公司普通股股東所享有的AFFO經過調整，以使用約20億美元的ATC TIPL交易所得款項全額支付2021年多幣種信貸工具下的現有債務爲基準歷史借款成本的利息節省。公司認爲，此項披露更好地與管理層當前的資本分配和資源管理、增長和盈利能力以及評估業務持續運營績效的方法一致。以下包含的歷史財務信息已經調整以反映披露變更。
這些措施並非旨在取代根據GAAP確定的財務績效衡量標準。相反，它們被呈現爲額外信息，因爲管理層認爲它們是公司核心業務當前財務表現的有用因子，並且在其所在行業板塊中被普遍使用。正如下文詳細概述的那樣，公司認爲這些因子可以幫助比較公司績效，無論折舊和攤銷或資本結構如何，同時還可以提供有價值的增量洞察其業務的基礎運營趨勢。
折舊和攤銷可以因會計方法而異，特別是涉及併購或非經營因素，包括歷史成本基礎時。公司的非依據通用會計準則（Non-GAAP）和已定義財務指標可能與其他公司使用的同名指標不可比。
營業收入元件
除了報告總營業收入外，公司認爲透明地披露其營業收入的構成將爲投資者提供有關其房地產投資組合基礎需求和運營績效的指標。因此，公司披露了以下營業收入元件：(i) 租客費用，(ii) 新址租客費用；(iii) 有機租客費用；(iv) 國際轉售收入；(v) 直線收入；(vi) 預付攤銷收入；(vii) 外幣兌換影響；和 (viii) 其他收入。
租戶賬單： 公司的大部分營業收入來自於不可取消的、長期的租戶租約。來自租戶賬單的營業收入反映了公司房地產業務的幾個關鍵方面：（i）「共享/修改」反映了現有場地上的新租戶租約和對現有租約的修改以添加額外的租戶設備；（ii）「遞增」反映了計費率的合同增加，通常與固定百分比或基於消費者物價指數的可變百分比掛鉤；（iii）「取消」反映了租戶租約終止或不再續簽的影響，或者在有限情況下，現有租約的租金降低；和（iv）「新場地」反映了新房地產施工和收購的影響。
新站點租戶賬單： 與自上一年開始以來建立或收購的站點相關的首日租戶賬單。這些站點在被添加到我們的投資組合後發生的增量合作、修正、升級或取消不包含在新站點租戶賬單中。在某些情況下，這還可能包括特定資產出售的淨影響。公司認爲提供新站點租戶賬單可以增強投資者分析公司現有房地產業組合增長以及其發展項目增長的能力，因爲公司的施工和收購活動可能導致週期內增長率的變化。
有機承租人賬單： 自上一年同期起公司擁有的站點上承租人賬單，以及自添加至公司組合之日起發生的新站點上的承租人賬單活動。
國際過賬收入： 公司部分的過賬收入基於電力和燃料費的報銷，因此會受燃料價格波動的影響。因此，收入增長率可能會隨着任何給定時期燃料市場價格的波動而波動，這不代表公司的房地產業務及其對電力和燃料成本的經濟敞口。此外，該費用報銷緩解了與公司部分市場中的電力和燃料成本以及土地租金的波動相關的經濟影響。因此，公司認爲有必要深入了解過賬收入對特定收入增長率的影響。
直線營業收入： 根據GAAP，公司對其某些租賃租約的收入以直線方式按照合同期限確認。由於公司擁有大量不可取消的長期租賃租約，這可能導致在租賃租約簽訂和續約時增長率出現顯著波動（通常是增加），當在這些事件發生時收取的或預先收到的金額最初被推遲。這些簽訂和續約僅僅是公司基礎業務增長的一部分，並且可能扭曲我們租戶賬單增長的基礎業績。因此，公司認爲有必要提供直線營業收入對營收和選擇其他指標增長率的影響的見解。
預付攤銷營業收入： 公司從其租戶那裏收回爲重新開發和開發其房地產所發生的部分成本。然後，這些預付款會在對應租戶租約的初始期限內攤銷。鑑於這種攤銷不一定直接代表房地產投資組合的基本租賃活動（即不像我們的租戶租約那樣具有續約選項或遞增），公司認爲提供預付攤銷營業收入對某些營業收入增長率的影響是合適的，以便透明地展示我們房地產業的基本業績。
6
外幣兌換影響： 公司的大部分國際營業收入和營業費用以各國本地貨幣計價。因此，外幣波動可能會影響我們房地產業在不同時期的基礎表現，具體取決於外幣兌換匯率相對美元的變動。公司認爲有必要量化外幣兌換匯率波動對其報告增長的影響，以便透明展示其房地產業的基礎表現。
其他營業收入： 其他營業收入指上述列出項目未涵蓋的收入，可能包括客戶結算、光纖解決方案收入和數據中心收入。
非通用會計準則和定義的財務指標定義
承租人賬單增長： 承租人賬單在外幣兌換率波動調整的情況下，與相應上年同期承租人賬單進行比較，增加或減少。公司認爲這一指標能夠爲持續承租人賬單增長和房地產投資組合潛在需求提供寶貴見解。
有機租戶賬單增長: 租戶賬單增長中歸因於有機租戶賬單的部分。公司認爲有機增長是衡量其在報告期內增加租賃和增量營業收入能力的有效指標，這有助於投資者和分析師更好地了解公司物業資產的相對吸引力，從而了解公司的價值。
新站點租戶賬單增長： 新站點租戶賬單增長所佔比例。公司認爲這一指標能夠爲最近收購或建造物業所致的租戶賬單增長提供有價值的見解。
毛利率： 收入減去營業費用，不包括折舊、攤銷和升值，銷售、總務、行政和開發費用以及其他營業費用。公司認爲這一指標能夠爲其資產的現場盈利能力提供有價值的見解。
營業利潤： 毛利率減去銷售、一般行政、管理和研發費用，不包括股票補償費用和企業費用。公司認爲，此衡量方式能提供有價值的資產現場盈利能力洞察，同時考慮到管理每個經營部門所需的一般性開銷。
營業利潤和毛利率均不包括利息收入、利息支出、長期負債退休（轉讓）損益、其他收入（費用）、歸屬於非控股權益的淨利潤（虧損）和所得稅效益（規定）之前。
營業利潤率： 將營業利潤除以營業收入得出的百分比。
調整後的EBITDA： 淨利潤，稅前收入（淨虧損）；來自權益法投資利潤（虧損）；來自已停止經營的運營虧利，扣除稅項；所得稅補（備）貼；其他收入（費用）；退休長期債務損益；利息費用；利息收入；其他營業收入（費用），包括商譽減值；折舊、攤銷和增值；以及股票補償費用。公司認爲此指標可爲其運營的盈利能力提供寶貴見解，同時考慮到管理全球運營所需的中央總部費用。此外，這是通信房地產業中廣泛使用的績效衡量標準。
調整後的EBITDA利潤率： 調整後的息稅折舊及攤銷前利潤與總營業收入相除所得的百分比。
Nareit基金經營活動（FFO），由美國房地產投資信託協會（Nareit）定義，可歸屬於美國塔架公司普通股股東： 不包括來自房地產出售或處置的收益或損失、與房地產相關的減值費用、與房地產相關的折舊、攤銷和累積調整以及對未納入合併範圍的聯營公司和非控股利益以及停止運作的調整和分配，淨利潤。公司認爲，這一指標通過排除上述費用，尤其是折舊費用，可爲其房地產資產的運營績效提供有價值的洞察，鑑於公司運營模式的高初始資本密集度。此外，這是電信房地產行業中廣泛使用的績效指標。
歸屬於美國塔架公司普通股股東的調整後基金來源（AFFO）： 在排除（i）直線營業收入和費用,（ii）以股票爲基礎的報酬費用,（iii）所得稅遞延部分和其他所得稅調整,（iv）不與房地產相關的折舊、攤銷和遞增,（v）攤銷推遲的融資成本、債務折扣和溢價和長期遞延利息費用,（vi）其他收入（費用）,（vii）長期債務償還的獲利（虧損）,以及（viii）其他營業收入（費用）前，歸屬於美國塔架公司普通股股東的Nareit FFO：扣除與資本改善和企業資本支出相關的現金支付， 幷包括針對非合併關聯方和非控股權益所做的調整和分配以及對已停止運營的業務的調整，其中包括非控股權益和已停止運營對Nareit FFO的影響，以及AFFO中包含的相應調整。公司認爲這一指標通過進一步調整Nareit AFFO，從而排除上述因素，提供了有關其資產運營績效的寶貴見解，這些因素如果不進行調整，可能會導致Nareit FFO在不同時期對美國塔架公司普通股股東的增長出現實質波動，這不會真實反映出公司在那些時期的財產資產的基礎表現。此外，這是電信房地產板塊廣泛使用的績效衡量指標。公司認爲，提供此指標，排除非控股權益的影響，可以增強透明度，考慮到其歐洲業務和美國idc概念業務中的少數股權。
美國塔架股東可歸屬於普通股股東的每股AFFO： 美國塔架公司普通股股東可歸屬於的經攤薄加權平均普通股份中的AFFO。
調整後歸屬美國塔架公司普通股股東的調整後資金來源 代表了AMt普通股東歸屬的調整後資金來源，從持續經營中調整爲利息支出節省的整個時期。
7
大約20億美元的ATC TIPL交易收益將用於償還2021年多幣種信貸額度下的現有債務，按照各自期間適用的歷史借款成本。不需要額外調整與印度貸款約12000萬美元的償還相關的情況，因爲印度貸款的歷史利息費用已作爲從終止運營中應AMt普通股股東獲得的AFFO的一部分，在推導繼續運營中應AMt普通股股東獲得的AFFO時已經考慮了。
AFFO attributable to American Tower Corporation common stockholders per Share, as adjusted: AFFO attributable to American Tower Corporation common stockholders, as adjusted, divided by the diluted weighted average common shares outstanding.
自由現金流： 運營活動提供的現金減去總現金資本支出，包括與已停止運營的業務、融資租賃和永續性土地權賦役相關的影響。公司認爲自由現金流對投資者有用，可以作爲比較我們的績效和覆蓋率與其他行業板塊公司的基礎，儘管這個自由現金流量的衡量可能不能直接與其他公司使用的類似衡量標準相比。
淨債務: 總長期債務，包括2019年第一季度以來的流動部分和融資租賃負債，減去現金及現金等價物。
淨槓桿比率： 淨債務（包括總長期債務，包括流動部分，在2019年第一季度開始的期間，融資租賃負債，減去現金及現金等價物）除以本季度年化調整後的息稅折舊攤銷前利潤（該季度調整後的息稅折舊攤銷前利潤乘以四）。公司認爲包括這種計算對於投資者和分析師是重要的，因爲這是其信用評級的關鍵組成部分。
8
關於前瞻性陳述的警示性語言
本新聞稿包含關於我們的目標、信念、期望、策略、目標、計劃、未來運營結果和基本假設以及其他並非必然基於歷史事實的聲明。“此類聲明的例子包括但不限於我們關於2024財年全年展望和其他目標、外匯匯率等方面的聲明 客戶的信用及財務實力，戰略合作伙伴關係對我們業務的預期影響，我們對簽署協議收尾以及此類協議對我們業務的預期影響，以及我們對通信房地產租賃需求的預期。實際結果可能因各種重要因素而與我們的前瞻性聲明所示結果存在實質性差異，包括：（1）若通信基礎設施的租賃需求顯著減少，將對我們的業務和運營結果造成重大不利影響，我們無法控制這種需求；（2）我們目前和預計未來的收入的相當大一部分來自少數客戶，我們對客戶信用及財務實力的不利變化敏感；（3）若我們的客戶整合業務、退出業務或相當程度共享站點基礎設施，我們的增長、收入和正現金流生成能力可能會受到實質性不利影響；（4）我業內的競爭加劇可能會對我們的收入造成實質性不利影響；（5）我們的擴張舉措涉包括一系列風險和不確定性，包括與整合收購或租賃資產相關的風險，可能會對我們的運營結果產生'不利影響，干擾我們的業務或使我們面臨額外風險；（6） 新技術變化 或變化或缺乏變化，我或客戶的商業模式可能導致我們的通信基礎設施租賃業務不那麼理想，並導致收入和運營結果減少；（7） 競購資產的競爭可能對我們實現投資回報標準的能力產生不利影響；（8）戰略合作伙伴關係和剝離，如待定交易，可能會對我們的財務狀況、營運結果或現金流產生重大不利影響；（9） 我們的槓桿率和債務償付義務，包括在利率期貨不斷上升的環境下，可能會對我們籌集額外融資以資助資本支出、未來增長和擴張計劃產生重大不利影響，並可能減少可用於滿足分配要求的資金；(10)通貨膨脹上升可能會通過增加成本超出我們能通過價格上漲恢復的程度來對我們產生不利影響；(11)與我們的證券化交易、信貸融資以及債券相關的協議中的限制性契約可能通過限制靈活性而對我們的業務產生重大不利影響，我們可能會被禁止向我們的普通股股東支付分紅，這可能危及我們作爲REIT的稅收資格；(12)我們的海外業務受經濟、政治和其他風險的影響，這可能會嚴重並不利地影響我們的收入或財務狀況，包括與外匯匯率波動有關的風險；(13)我們的業務以及我們的客戶的業務受法律、法規、行政和司法決定以及關於更改的風險的約束，這可能限制我們按照目前模式經營業務的能力或影響我們的競爭態勢；(14)我們可能會受氣候變化相關法規的影響；(15)如果我們未能繼續符合REIT的稅收資格，我們將以公司所得稅率徵稅，這可能會大幅減少本應可用的資金，即使我們符合REIT的稅收資格，我們也可能面臨影響收入和可用現金流的稅務責任；(16)符合REIT要求可能限制我們的靈活性或導致我們放棄其他有吸引力的機會；(17)我們可能在環保及職業安全與健康法律下承擔責任；(18)我們的塔、光纖網絡、數據中心或計算機系統可能會受自然災害（包括氣候變化的影響）和其他無法預見事件的影響，使得我們的保險可能提供的保障不足或導致保費增加；(19)如果我們或我們依賴的第三方遭遇技術故障，包括網絡安全事故或個人可識別信息丟失，我們可能會承擔巨額成本並遭受其他負面後果，包括聲譽損失；(20)由於無線電發射的感知健康風險可能增加，我們的成本可能上升，我們的收入可能下降，尤其是如果這些感知風險得到證實；(21)如果我們無法保護我們的塔下土地和放置我們數據中心的建築物的權利，這可能會對我們的業務和營運業績產生不利影響；以及(22)如果我們無法或選擇不行使自己對租賃和轉租協議約定期末予以購買的權利，我們從這些塔獲得的現金流將會消失。有關可能導致實際結果與我們前瞻性聲明中所示結果大爲不同的因素的詳細信息，請參閱我們最新10-k表格中「風險因素」一節中提供的信息，以及我們隨時向證券交易委員會提交的其他文件中描述的風險。我們不承諾更新本新聞稿中包含的信息以反映隨後發生的事件或情況。
9
未經審計的合併資產負債表
（以百萬計）
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 2,150.3 | $ | 1,753.7 | |||||||
| 受限現金 | 131.9 | 119.7 | |||||||||
| 2,687,823 | 537.8 | 547.5 | |||||||||
| 預付和其他流動資產 | 579.6 | 559.5 | |||||||||
| 已停止運營部門的流動資產 | — | 729.6 | |||||||||
| 總流動資產 | 3,399.6 | 3,710.0 | |||||||||
| 房地產和設備，淨值 | 19,277.5 | 18,863.2 | |||||||||
| 商譽 | 12,045.7 | 12,083.5 | |||||||||
| 其他無形資產，淨額 | 15,195.1 | 15,932.3 | |||||||||
| 遞延稅款資產 | 143.3 | 179.1 | |||||||||
| 遞延租金資產 | 3,662.4 | 3,478.2 | |||||||||
| 使用權資產 | 8,328.9 | 8,205.1 | |||||||||
| 應收票據及其他非流動資產 | 764.3 | 755.3 | |||||||||
| 停用經營的非流動資產 | $ | — | $ | 2,820.9 | |||||||
| TOTAL | $ | 62,816.8 | $ | 66,027.6 | |||||||
| 負債 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 221.3 | $ | 251.3 | |||||||
| 應計費用 | 982.3 | 1,052.8 | |||||||||
| 應付分配款 | 779.3 | 906.2 | |||||||||
| 應計利息 | 260.1 | 384.2 | |||||||||
| 經營租賃負債流動部分 | 599.8 | 690.4 | |||||||||
| 長期債務的流動部分 | 3,730.5 | 3,067.3 | |||||||||
| 未實現營業收入 | 496.2 | 433.8 | |||||||||
| 已停止運營的流動負債 | — | 463.3 | |||||||||
| 流動負債合計 | 7,069.5 | 7,249.3 | |||||||||
| 開多期限債務 | 33,367.8 | 35,734.0 | |||||||||
| 經營租賃負債 | 7,083.2 | 6,815.3 | |||||||||
| 資產養老負債 | 2,503.1 | 2,080.0 | |||||||||
| 遞延稅負債 | 1,401.4 | 1,310.6 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 1,198.9 | 1,149.8 | |||||||||
| 停用運營的非流動負債 | — | 823.2 | |||||||||
| 負債合計 | 52,623.9 | 55,162.2 | |||||||||
| 承諾和 contingencies | |||||||||||
| 股本： | |||||||||||
| 4.8 | 4.8 | ||||||||||
| 額外實收資本 | 15,013.8 | 14,872.9 | |||||||||
| 超過盈餘的分配 | (4,893.5) | (3,638.8) | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (5,182.2) | (5,739.5) | |||||||||
| 自家保管的股票 | (1,301.2) | (1,301.2) | |||||||||
| 美國塔架公司的總權益 | 3,641.7 | 4,198.2 | |||||||||
| 非控制權益 | 6,551.2 | 6,667.2 | |||||||||
| 股東權益總計 | 10,192.9 | 10,865.4 | |||||||||
| TOTAL | $ | 62,816.8 | $ | 66,027.6 | |||||||
10
未經審計的綜合收益表
（以百萬爲單位，除股份及每股數據外）
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入: | |||||||||||||||||||||||
| 產業 | $ | 2,469.9 | $ | 2,494.9 | $ | 7,449.6 | $ | 7,434.1 | |||||||||||||||
| 服務 | 52.4 | 26.2 | 130.0 | 122.0 | |||||||||||||||||||
| 總營收 | 2,522.3 | 2,521.1 | 7,579.6 | 7,556.1 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 營業成本（不包括下列單獨顯示的項目）： | |||||||||||||||||||||||
| 房地產 | 626.9 | 625.5 | 1,859.2 | 1,877.0 | |||||||||||||||||||
| 服務 | 24.9 | 12.5 | 60.8 | 48.8 | |||||||||||||||||||
| 折舊、攤銷和增值部分費用 | 498.5 | 723.2 | 1,527.9 | 2,203.6 | |||||||||||||||||||
銷售、一般和行政開發費用(1) | 227.7 | 220.3 | 690.3 | 700.8 | |||||||||||||||||||
| 其他營業費用 | 5.1 | 26.6 | 5.0 | 213.2 | |||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | 1,383.1 | 1,608.1 | 4,143.2 | 5,043.4 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | 1,139.2 | 913.0 | 3,436.4 | 2,512.7 | |||||||||||||||||||
| 其他收益（費用）： | |||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 37.7 | 33.3 | 103.1 | 85.0 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (356.8) | (356.5) | (1,083.3) | (1,040.6) | |||||||||||||||||||
| 長期負債退休損失 | — | — | — | (0.3) | |||||||||||||||||||
| 其他（費用）收入（包括外幣（虧損）收益分別爲$(337.4)、$239.0、$(231.4)和$47.1） | (269.6) | 234.5 | (137.1) | 41.3 | |||||||||||||||||||
| 其他費用總計 | (588.7) | (88.7) | (1,117.3) | (914.6) | |||||||||||||||||||
| 持續經營活動稅前收入 | 550.5 | 824.3 | 2,319.1 | 1,598.1 | |||||||||||||||||||
| 所得稅費用 | (122.4) | (49.5) | (291.1) | (98.4) | |||||||||||||||||||
| 持續經營淨利潤 | $ | 428.1 | $ | 774.8 | $ | 2,028.0 | $ | 1,499.7 | |||||||||||||||
| 停止運營的營業虧損，稅後淨損失 | $ | (1,208.5) | $ | (197.5) | $ | (978.3) | $ | (145.9) | |||||||||||||||
| 淨（損）收益 | (780.4) | 577.3 | 1,049.7 | 1,353.8 | |||||||||||||||||||
| 淨利潤歸屬於非控股權益的損失 | (11.9) | 9.6 | (24.3) | 44.6 | |||||||||||||||||||
| 美國塔架公司普通股股東應占稅後(虧損)收入 | $ | (792.3) | $ | 586.9 | $ | 1,025.4 | $ | 1,398.4 | |||||||||||||||
| 美國塔架公司普通股股東應占持續經營的稅後淨利潤 | $ | 416.2 | $ | 784.4 | $ | 2,003.7 | $ | 1,544.3 | |||||||||||||||
| 美國塔架公司普通股股東應占來自停止運營的稅後淨虧損 | $ | (1,208.5) | $ | (197.5) | $ | (978.3) | $ | (145.9) | |||||||||||||||
| 每股普通股的稅後淨收入金額： | |||||||||||||||||||||||
| 來自美國塔架公司普通股股東應占持續經營的基本淨利潤 | $ | 0.89 | $ | 1.68 | $ | 4.29 | $ | 3.31 | |||||||||||||||
| 美國塔架公司普通股股東所需負責的基本淨虧損 | $ | (2.59) | $ | (0.42) | $ | (2.10) | $ | (0.31) | |||||||||||||||
| 美國塔架公司普通股股東所需負責的稀釋後持續經營淨利潤 | $ | 0.89 | $ | 1.68 | $ | 4.28 | $ | 3.31 | |||||||||||||||
| 美國塔架公司普通股股東所需負責的稀釋後終止經營淨虧損 | $ | (2.58) | $ | (0.42) | $ | (2.09) | $ | (0.31) | |||||||||||||||
| 美國塔架公司普通股股東所需負責的基本淨（虧損）收入 | $ | (1.70) | $ | 1.26 | $ | 2.20 | $ | 3.00 | |||||||||||||||
| 美國塔架公司普通股股東所需負責的稀釋後淨（虧損）收入 | $ | (1.69) | $ | 1.26 | $ | 2.19 | $ | 2.99 | |||||||||||||||
| 加權平均普通股股數（以千計）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 467,196 | 466,168 | 466,919 | 466,000 | |||||||||||||||||||
| 攤薄 | 468,261 | 467,161 | 468,001 | 467,034 | |||||||||||||||||||
_______________
(1)銷售、一般與行政開支以及研發開支中包括了2024年9月30日結束的三個月和九個月的累計金額爲4370萬和15080萬美元，分別爲2023年9月30日結束的三個月和九個月的3940萬和14900萬美元。
11
未經審計的簡明合併現金流量表
（以百萬計）
| 截至9月30日的九個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 經營活動產生的現金流量： | |||||||||||
| 淨收入 | $ | 1,049.7 | $ | 1,353.8 | |||||||
| 調整淨收益以使其與經營活動提供的現金流量相一致： | |||||||||||
| 折舊、攤銷和增值部分費用 | 1,623.9 | 2,321.6 | |||||||||
| 股票補償費用 | 161.7 | 158.0 | |||||||||
| 提前退休長期債務的損失 | — | 0.3 | |||||||||
| ATC TIPL出售虧損 | 1,245.5 | — | |||||||||
| 財務報表中反映的其他非現金項目 | 320.9 | 413.9 | |||||||||
| 淨遞延租金餘額增加 | (220.4) | (341.4) | |||||||||
| 租賃權益資產和營業租賃負債淨額 | 27.0 | (60.5) | |||||||||
| 未賺取營業收入變動 | 56.1 | 0.0 | |||||||||
| 資產增加 | (130.3) | (268.1) | |||||||||
| 負債減少（增加） | (42.6) | 2.9 | |||||||||
| 經營活動產生的現金流量 | 4,091.5 | 3,580.5 | |||||||||
| 投資活動產生的現金流量： | |||||||||||
| 購買財產和設備以及施工活動的付款 | (1,146.6) | (1,273.5) | |||||||||
| 支付收購款項，淨現金收購額 | (114.9) | (151.9) | |||||||||
短期投資和其他非流動資產銷售收入(1) | 253.2 | 13.0 | |||||||||
| ATC TIPL出售收益 | 2,158.8 | — | |||||||||
| 存款和其他 | (379.2) | 246.8 | |||||||||
| 投資活動提供（使用）的現金 | 771.3 | (1,165.6) | |||||||||
| 籌資活動產生的現金流量： | |||||||||||
| 短期借款淨收益 | 8.8 | 147.3 | |||||||||
| 授信額度下的借款 | 6,147.9 | 5,370.0 | |||||||||
| 發行高級票據淨額收入 | 2,374.1 | 5,678.3 | |||||||||
| 證券化交易中證券發行收入 | — | 1,300.0 | |||||||||
償還應付票據、信貸額度、高級票據、擔保債務、貸款及融資租賃(2) | (10,435.8) | (12,437.1) | |||||||||
| 非控股權益持有人的投入收益 | 103.7 | 3.0 | |||||||||
| 分配給非控股權益股東的款項 | (361.8) | (34.4) | |||||||||
| 股票期權和員工股票購買計劃收入 | 38.1 | 12.3 | |||||||||
| 普通股股利分配 | (2,316.9) | (2,193.2) | |||||||||
遞延融資成本和其他融資活動(3) | (102.0) | (127.7) | |||||||||
| 籌集融資活動所用現金 | (4,543.9) | (2,281.5) | |||||||||
| 外幣匯率變動對現金及現金等價物、受限現金的淨影響 | (130.1) | (42.5) | |||||||||
| 現金及現金等價物、受限現金的淨增加 | 188.8 | 90.9 | |||||||||
| 期初現金及現金等價物、受限現金 | 2,093.4 | 2,140.7 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物、受限現金 | $ | 2,282.2 | $ | 2,231.6 | |||||||
支付的所得稅淨額(4) | $ | 224.4 | $ | 197.4 | |||||||
| 支付利息的現金 | $ | 1,216.7 | $ | 1,054.8 | |||||||
_______________
(1)2024年9月30日結束的九個月包括來自印度沃達豐概念有限公司（"VIL"，以及可選擇轉換債券，"VIL OCDs"）發行的可選擇轉換債券銷售中得到的23800萬美元，以及涉及的VIL股權（"VIL股票）。
(2)2024年9月30日和2023年9月30日結束的九個月分別包括390萬美元和480萬美元的融資租賃付款。
(3)2024年9月30日至2023年9月30日爲止的九個月中，分別包括2400萬美元和3040萬美元的永久土地權利支付。
(4)2024年9月30日止九個月包括在印度支付的扣繳稅款3640萬美元，該稅款是因ATC TIPL交易而產生的。
12
未經審計的各業務板塊綜合業績
（金額單位爲百萬美元，總額可能由於四捨五入而不同。）
| 2024年9月30日止三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 產業 | 服務 | 總費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國和加拿大 | 拉丁美洲 | 亞洲-太平洋地區(1) | 非洲 | 歐洲 | 國際總計(2) | 數據中心(3) | 總物業 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 業務板塊營收 | $ | 1,318 | $ | 403 | $ | 6 | $ | 297 | $ | 213 | $ | 918 | $ | 234 | $ | 2,470 | $ | 52 | $ | 2,522 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業費用 | 225 | 128 | 1 | 93 | 79 | 302 | 100 | 627 | 25 | 652 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 板塊毛利率 | $ | 1,093 | $ | 275 | $ | 4 | $ | 204 | $ | 134 | $ | 616 | $ | 134 | $ | 1,843 | $ | 28 | $ | 1,871 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
細分SG&A(4) | 41 | 29 | 2 | 16 | 14 | 61 | 21 | 122 | 5 | 127 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分段營業利潤 | $ | 1,052 | $ | 246 | $ | 2 | $ | 188 | $ | 120 | $ | 556 | $ | 113 | $ | 1,721 | $ | 22 | $ | 1,743 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 業務營業利潤率 | 80 | % | 61 | % | 39 | % | 63 | % | 56 | % | 61 | % | 48 | % | 70 | % | 43 | % | 69 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 成長指標。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業收入增長 | (0.5) | % | (12.4) | % | 18.8 | % | 1.1 | % | 6.2 | % | (4.2) | % | 10.3 | % | (1.0) | % | 100.0 | % | 0.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租戶結算總增長 | 4.9 | % | 1.9 | % | 25.7 | % | 16.7 | % | 7.9 | % | 7.7 | % | 無數據 | 5.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
有機房客賬單增長 | 5.0 | % | 1.7 | % | 10.6 | % | 11.5 | % | 6.3 | % | 5.7 | % | 無數據 | 5.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業收入元件(5) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 往年承租戶賬單 | $ | 1,169 | $ | 310 | $ | 4 | $ | 193 | $ | 132 | $ | 639 | $ | — | $ | 1,808 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 共存/修訂 | 45 | 7 | 0 | 10 | 6 | 23 | — | 68 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 遞增 | 35 | 13 | 0 | 16 | 4 | 33 | — | 68 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消預訂 | (19) | (14) | (0) | (4) | (1) | (19) | — | (38) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | (3) | (1) | 0 | 1 | (0) | (1) | — | (4) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有機承租人賬單 | $ | 1,227 | $ | 315 | $ | 4 | $ | 216 | $ | 141 | $ | 676 | $ | — | $ | 1,902 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 新站點租戶結算 | (1) | 0 | 1 | 10 | 2 | 13 | — | 12 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總租戶賬單 | $ | 1,226 | $ | 315 | $ | 5 | $ | 226 | $ | 143 | $ | 689 | $ | — | $ | 1,914 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣兌換影響。(6) | (0) | (29) | (0) | (23) | 1 | (51) | — | (51) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總租戶賬單（本期） | $ | 1,226 | $ | 287 | $ | 5 | $ | 203 | $ | 144 | $ | 638 | $ | — | $ | 1,863 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 直線收入 | 59 | (5) | 1 | 13 | 1 | 10 | 2 | 70 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 預付攤銷收入 | 22 | 1 | — | 1 | 8 | 9 | — | 31 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入 | 12 | 8 | 0 | (3) | 5 | 11 | 232 | 254 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 國際轉售收入 | — | 126 | 0 | 92 | 56 | 273 | — | 273 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣兌換影響。(7) | (0) | (13) | (0) | (8) | 0 | (21) | — | (21) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總物業營收（本期） | $ | 1,318 | $ | 403 | $ | 6 | $ | 297 | $ | 213 | $ | 918 | $ | 234 | $ | 2,470 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
_______________
(1)不包括作爲已停止運營業務報告的ATC TIPL的經營業績。
(2)總國際業務反映了公司在加拿大以外的國際業務。
(3)有關數據中心業務的詳細信息，請查閱公司網站上提供的補充披露文件。
(4)不包括基於股票的補償費用。
(5)所有營業收入的元件，除了標記爲本期的那些，都是以上期外幣匯率進行翻譯。
(6)反映外幣兌換對總租戶賬單所有元件的影響。
(7)反映了貨幣兌換對營業收入元件的影響，除了總租戶賬單。
13
未經審計的分部營運綜合結果（續）
（金額單位爲百萬美元，總額可能由於四捨五入而不同。）
| 2023年9月30日止三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 產業 | 服務 | 總費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美國和加拿大 | 拉丁美洲 | 亞洲-太平洋地區(1) | 非洲 | 歐洲 | 國際總計(2) | 數據中心(3) | 總物業 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 業務板塊營收 | $ | 1,325 | $ | 460 | $ | 5 | $ | 294 | $ | 200 | $ | 959 | $ | 212 | $ | 2,495 | $ | 26 | $ | 2,521 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業費用 | 214 | 144 | 1 | 97 | 79 | 321 | 90 | 626 | 13 | 638 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 板塊毛利率 | $ | 1,110 | $ | 315 | $ | 4 | $ | 197 | $ | 122 | $ | 637 | $ | 122 | $ | 1,869 | $ | 14 | $ | 1,883 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
SG&A部門(4) | 40 | 29 | 2 | 13 | 15 | 59 | 18 | 117 | 6 | 123 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分段營業利潤 | $ | 1,070 | $ | 286 | $ | 2 | $ | 184 | $ | 107 | $ | 578 | $ | 104 | $ | 1,752 | $ | 8 | $ | 1,760 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
業務營業利潤率 | 81 | % | 62 | % | 35 | % | 63 | % | 53 | % | 60 | % | 49 | % | 70 | % | 29 | % | 70 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 成長指標。 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入增長 | 5.2 | % | 9.3 | % | 60.0 | % | (3.2) | % | 8.9 | % | 5.2 | % | 9.4 | % | 5.6 | % | (57.5) | % | 4.0 | % | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
租戶結算總增長 | 5.4 | % | 5.4 | % | 55.5 | % | 18.6 | % | 10.0 | % | 11.0 | % | 無數據 | 7.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
有機租戶賬單增長 | 5.3 | % | 5.2 | % | 9.3 | % | 12.8 | % | 8.2 | % | 8.4 | % | 無數據 | 6.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
營業收入元件(5) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 去年房客賬單 | $ | 1,109 | $ | 265 | $ | 3 | $ | 190 | $ | 112 | $ | 569 | $ | — | $ | 1,678 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合作/修訂 | 58 | 9 | 0 | 16 | 3 | 28 | — | 86 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 遞增 | 33 | 19 | 0 | 19 | 7 | 45 | — | 78 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取消預訂 | (30) | (14) | (0) | (12) | (1) | (26) | — | (56) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | (2) | 0 | 0 | 1 | (0) | 1 | — | (1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 有機承租人賬單 | $ | 1,168 | $ | 279 | $ | 3 | $ | 214 | $ | 121 | $ | 617 | $ | — | $ | 1,785 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 新站點租戶結算 | 1 | 0 | 1 | 11 | 2 | 15 | — | 16 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 租戶賬單總額 | $ | 1,169 | $ | 279 | $ | 4 | $ | 225 | $ | 123 | $ | 631 | $ | — | $ | 1,800 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣兌換影響。(6) | (0) | 30 | (0) | (32) | 9 | 8 | — | 8 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 租戶賬單總額 (本期) | $ | 1,169 | $ | 310 | $ | 4 | $ | 193 | $ | 132 | $ | 639 | $ | — | $ | 1,808 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 直線收入 | 91 | (2) | 1 | 18 | 1 | 17 | 4 | 112 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 預付攤銷收入 | 21 | 0 | — | 0 | 4 | 5 | — | 26 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他收入 | 44 | 27 | (0) | 1 | 7 | 35 | 208 | 287 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 國際轉移收入 | — | 112 | 0 | 121 | 51 | 284 | — | 284 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
外幣兌換影響。(7) | 0 | 13 | (0) | (40) | 5 | (22) | — | (22) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總物業營業收入（本期） | $ | 1,325 | $ | 460 | $ | 5 | $ | 294 | $ | 200 | $ | 959 | $ | 212 | $ | 2,495 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
_______________
(1)不包括ATC TIPL的營運業績，該業績報告爲停止經營。
(2)總國際部門反映了公司在加拿大以外的國際業務。
(3)如需了解與數據中心業務相關的更多細節，請參閱公司網站上提供的補充披露資料。
(4)不包括基於股票的補償費用。
(5)所有營業收入元件，除了標有當前期的部分外，均已按照先前期的外幣匯率進行翻譯。
(6)反映了貨幣兌換對所有元件租戶賬單的影響。
(7)反映了貨幣兌換對營業收入元件的影響，除了總租戶賬單。
14
未經審計的選定合併財務信息
(金額單位爲百萬美元，除每股數據和每股數據外，總數可能由於四捨五入而不一致.)
Adjusted EBITDA與淨利潤的調和以及Adjusted EBITDA利潤率的計算如下所示(1): | |||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 淨（虧損）利潤 | $ | (780.4) | $ | 577.3 | |||||||
| 已停業業務的淨損失 | 1,208.5 | 197.5 | |||||||||
| 所得稅費用 | 122.4 | 49.5 | |||||||||
| 其他收益 | 269.6 | (234.5) | |||||||||
| 利息支出 | 356.8 | 356.5 | |||||||||
| 利息收入 | (37.7) | (33.3) | |||||||||
| 其他營業費用 | 5.1 | 26.6 | |||||||||
| 折舊、攤銷和增值部分費用 | 498.5 | 723.2 | |||||||||
| 股票補償費用 | 43.7 | 39.4 | |||||||||
| 調整後的EBITDA | $ | 1,686.5 | $ | 1,702.2 | |||||||
| 總收入 | $ | 2,522.3 | $ | 2,521.1 | |||||||
| 調整後的EBITDA利潤率 | 67 | % | 68 | % | |||||||
_______________
(1)所有板塊，除淨（虧損）收益和終止經營部門虧損除稅後利潤外，均不包括終止經營部門。
| 美國塔架公司普通股股東所應占Nareit FFO與淨利潤的對賬和普通股股東所應占的AFFO計算以及每股普通股股東所應占的AFFO如下: | |||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
淨（虧損）利潤(1) | $ | (780.4) | $ | 577.3 | |||||||
| 與房地產相關的折舊、攤銷和遞增 | 461.5 | 661.2 | |||||||||
出售或處置房地產和與房地產相關的減值損失(2) | 9.6 | 24.2 | |||||||||
對未納入合併財務報表的聯營企業和非控制權益的調整和分配(3) | (92.6) | (84.5) | |||||||||
停止經營業務的調整(4) | 1,259.3 | 358.4 | |||||||||
| Nareit FFO歸屬於AMt普通股股東 | $ | 857.4 | $ | 1,536.6 | |||||||
| 直線營業收入 | (68.5) | (108.2) | |||||||||
| 直線費用 | 17.3 | 6.0 | |||||||||
| 股票補償費用 | 43.7 | 39.4 | |||||||||
遞延所得稅部分和其他所得稅調整(5) | 79.1 | (1.7) | |||||||||
與房地產業無關的折舊、攤銷和折舊 | 37.0 | 62.0 | |||||||||
| 遞延融資成本、債務折讓和溢價以及長期遞延利息費用的攤銷 | 13.7 | 12.7 | |||||||||
其他收益(6) | 269.6 | (234.5) | |||||||||
其他運營收益費用(7) | (4.5) | 2.4 | |||||||||
| 資本改進資本支出 | (36.8) | (44.3) | |||||||||
| 企業資本支出 | (4.3) | (3.2) | |||||||||
對未納入合併財務報表的聯營企業和非控制權益的調整和分配(8) | 1.4 | 4.2 | |||||||||
停止經營業務的調整(9) | 32.3 | (65.5) | |||||||||
| AFFO attributable to AMt common stockholders | $ | 1,237.4 | $ | 1,205.9 | |||||||
| 除以加權平均稀釋股份（以千計算） | 468,261 | 467,161 | |||||||||
| 每股歸屬於AMt普通股股東的可分配調整後基金淨利潤 | $ | 2.64 | $ | 2.58 | |||||||
| 調整後： | |||||||||||
| 由AMt普通股股東持有的停止經營業務的AFFO | (83.1) | (95.4) | |||||||||
| 由美國塔架公司普通股股東持有的繼續經營業務的AFFO | $ | 1,154.3 | $ | 1,110.5 | |||||||
| 調整利息支出節省，與使用ATC TIPL交易款項有關 | 26.4 | 32.8 | |||||||||
調整後的歸屬於AMt普通股東的AFFO(10) | $ | 1,180.7 | $ | 1,143.3 | |||||||
調整後的每股可列AMt普通股股東所屬的AFFO(10) | $ | 2.52 | $ | 2.45 | |||||||
_______________
(1)截至2024年和2023年9月30日止三個月，包含停止經營的虧損，稅後淨額分別爲12億美元和19750萬美元。
15
(2)2024年9月30日結束的三個月沒有任何資產減值費用。2023年9月30日結束的三個月包括約980萬美元的減值費用。
(3)包括分配給非控股權益持有人的收入、與公司與與Stonepeak Partners LP關聯的某些投資實體達成的協議相關的待轉換優先股權益的分配，以及非控股權益對美國塔架公司普通股股東所持的Nareit FFO的影響進行調整。
(4)截至2024年9月30日的三個月和2023年，包括（i）房地產相關的已停止運營的折舊、攤銷和（年度遞增額）分別爲1310萬和3800萬美元，以及（ii）已停止運營的房地產出售或處置損失和房地產相關減值損失分別爲12億和32040萬美元。截至2024年9月30日的三個月，包括ATC TIPL出售損失12億美元。截至2023年9月30日的三個月，包括向印度報告單位錄得的32200萬美元的商譽減值損失。
(5)截至2024年9月30日三個月，包括新加坡代扣稅的調整金額爲290萬美元，這是由ATC TIPL交易引起的。我們認爲這些代扣稅款屬於非經常性支出，不反映我們的運營業績。因此，我們認爲將歸屬於美國塔架公司普通股股東的AFFO呈現在不包括這些金額的基礎上更具有意義。
(6)截至2024年9月30日和2023年9月30日爲止的三個月，包括外匯匯率波動導致的33740萬美元和（239.0）百萬美元的損失（收益）。
(7)主要包括收購相關費用、整合費用和處置費用。
(8)包括對非控股利益對其他項目的影響進行調整，不包括已在歸屬於美國塔架公司普通股股東的Nareit FFO中進行調整的那些項目。
(9)包括與其他項目相關的停止運營影響，但不包括已計入美國塔架公司普通股股東應歸屬的Nareit FFO中的影響。
(10)代表了從持續經營中歸因於AMt普通股股東的AFFO，根據使用約$20億的ATC TIPL交易所得的收入全額計算利息支出節省，用於償還2021年多幣種信貸工具下的現有負債，按照各自期間的適用歷史借款成本。關於償還約$12000萬印度貸款，不需要進行額外調整，因爲印度貸款的歷史利息支出已經在推導持續經營中歸因於AMt普通股股東的AFFO時作爲終止經營的一部分考慮。
16