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施樂控股公司的資訊 
施樂公佈第三季度業績
重新發明推動營業收入的增加，儘管設備銷售在一個具挑戰性的季度，即將收購ITsavvy將改善來自高增長企業的營業收入組合。
財務摘要
Q3 2024
•營業收入為15.3億美元，下降7.5％，或按固定貨幣計算下降7.3％。
•依據GAAP，$(12億)的淨損失，每股$(9.71)；分別較去年同期減少$13億或每股$9.99。本季包括稅後非現金商譽減損費用$10億，每股$8.16，以及與建立估值準備相關的稅費支出$16100萬，每股$1.29。
•調整後的凈利潤為3400萬美元，每股0.25美元，分別較去年同期下降了4300萬美元或每股0.21美元。
•調整後的營業利潤率為5.2%，同比增加110個基點。
•營運現金流11600萬美元，同比下降800萬美元。
•自由現金流為$10700萬，較去年同期下降$500萬。
•將2024年的營業收入預測調降至约10%的货币贬值幅度，調整營業利潤率預測至约5.0％，並將自由現金流預測調整至450萬至50000萬美元的區間。
2024年10月29日，康涅狄格州諾沃克。 — 施樂控股有限公司 （納斯達克：施樂）今日宣布了其2024年第三季度的業績。
「雖然設備營業收入未達預期，但我們仍然看到采取的改革举措不斷取得穩定進展。調整後的營運收入和利潤率同比增長，而即將收購ITsavvy將改善施樂與客戶的價值主張，以及來自成長業務的營收組合，」施樂首席執行官Steve Bandrowczak表示。「第三季的結果表明，沒有任何一個季度或績效指標能夠獨立界定我們的改革。操作改善和全企業效率正在推動服務訂單的動能，改進決策和可持續降低成本基礎。這些收益使我們對施樂能夠實現長期盈利增長充滿信心，我們將在這個多年的旅程中持續前進。」
第三季度主要財務結果
| （以百萬為單位，除每股數據外） | Q3 2024 | Q3 2023 | 毛利率(增)/（減） 年增率 | 變化百分比 % 毛利率(增)/（減） 年增率 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | $1,528 | $1,652 | $(124) | (7.5)% 實際為(7.3)% 固定匯率為(7.3)%1 | |||||||||||||||||||
毛利率 | 32.4% | 32.4% | — | ||||||||||||||||||||
研發與工程 (RD&E) % | 2.9% | 3.1% | 20個基點 | ||||||||||||||||||||
銷售、行政及管理費用 (SAG) % | 24.2% | 25.2% | 100 基點 | ||||||||||||||||||||
稅前(虧損)收入2 | $(1,087) | $64 | $(1,151) | 不適用 | |||||||||||||||||||
稅前(虧損)收入毛利率2 | (71.1)% | 3.9% | 不適用 | ||||||||||||||||||||
調整後營業收入1 | $80 | $68 | $12 | 17.6% | |||||||||||||||||||
調整後營業收入毛利率1 | 5.2% | 4.1% | 110個基點 | ||||||||||||||||||||
GAAP 稀釋（虧損）每股盈利2 | $(9.71) | $0.28 | $(9.99) | 不適用 | |||||||||||||||||||
調整後稀釋每股盈利1 | $0.25 | $0.46 | $(0.21) | (45.7)% | |||||||||||||||||||
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第三季度部門業績
| (以百萬為單位) | Q3 2024 | Q3 2023 | B/(W) 年比增減 | 變化百分比 % B/(W) 年比增減 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | |||||||||||||||||||||||
| 印刷和其他 | $1,457 | $1,575 | $(118) | (7.5)% | |||||||||||||||||||
XFS | 88 | 98 | (10) | (10.2)% | |||||||||||||||||||
跨部門消除3 | (17) | (21) | 4 | (19.0)% | |||||||||||||||||||
| 總營業收入 | $1,528 | $1,652 | $(124) | (7.5)% | |||||||||||||||||||
| 利潤 | |||||||||||||||||||||||
| 印刷和其他 | $67 | $64 | $3 | 4.7% | |||||||||||||||||||
XFS | 13 | 4 | 9 | 225.0% | |||||||||||||||||||
| 全部利潤 | $80 | $68 | $12 | 17.6% | |||||||||||||||||||
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1.請參閱本公告中有關非通用會計原則財務指標的部分，以了解這些非通用會計原則財務指標的討論以及與報告的通用會計原則財務指標的調解。
2.2024年第三季度稅前（虧損）及每股收益包括約11億美元的稅前非現金商譽減值費用，分別為約10億美元稅後，每股8.16美元。每股收益包括一筆16100萬美元的稅費費用，或每股1.29美元，涉及對某些遞延稅資產成立評估準備金以反映其實現可能性。由於這項調整具有獨特性並且對我們的核心業務沒有考慮在內，因此排除了此調整。
3.反映的主要是由XFS部門支付給Print和其他部門的營業收入，用於租賃施樂設備放置。
2024年度指引更新
•營業收入：在固定貨幣下從下降5%到6%1 在固定貨幣下下降約10% 1
•調整後的 1 營業利潤率：由至少6.5％降至約5.0％
•自由現金流1自由現金流從至少55000萬美元增加到450至50000萬美元的區間
2024年的指引未包括ITsavvy待定收購的任何影響。營業收入指引下調以反映非戰略性營收進一步減少及低於預期的設備銷售。調整後 1 運營收入利潤率指引主要下調以反映營業收入指引的降低。自由現金流1 指引下調以反映調整後運營收入利潤率的稅後影響。 1
由於2024年營業收入低於預期，我們不再預期調整後的增長。 1 營業收入30000萬美元高於2023年水平的目標年為2026不再實現。然而，我們仍預期調整後的營業收入將增長，並在改造過程中重返雙位數調整後的營業收入利潤。1 營業收入和調整後的營業收入將在我們的重塑過程中實現增長和重回雙位數調整後的營業收入利潤。1 在我們的重塑過程中，我們仍預期調整後的營業收入將實現增長，並重返雙位數調整後的營業收入利潤率。
非通用會計原則（Non-GAAP）措施
此公告涉及以下非依照通用會計原則（GAAP）的財務衡量指標：
•調整後的1 每股收益（EPS）不包括與 清算無形資產所致商譽減損及與成立對特定逆延稅資產作出評估備抵之稅費支出相關之支出， 以及與重組及相關成本網合 ， 清晰無形資產攤銷 ， 非服務養老相關費用 ， 和其他從依據適用的GAAP EPS中淨化之費調整。
•調整後的 1 營業收入和利潤，不包括上述提到的每股收益調整，但包括與對某些递延所得稅資產設立評價允許相關的稅收費用，以及其他費用的其餘部分，從稅前（虧損）收益和利潤中除外。
•恒定货币（CC）營業收入變動，不包括貨币轉換的影響。
•自由現金流 1自由現金流是指營運現金流減去資本支出。
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1 請參閱本公告中的“非GAAP財務指標”部分，以討論這些非GAAP指標及其與報告的GAAP指標的調和。
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前瞻性陳述
此公告和管理層不時發表的其他書面或口頭聲明，包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》所定義的“前瞻性陳述”。"預測"、"相信"、"估計"、"期望"、"打算"、"將"、"應該"、"目標"、"預測"、"推動"和類似表達，當涉及我們、我們的表現和/或我們的科技時，均旨在確定前瞻性陳述。這些聲明反映管理層目前的信念、假設和期望，並受到可能導致實際結果有實質不同的多個因素的影響。這些因素包括但不限於：全球宏觀經濟條件，包括通脹、增長放緩或衰退、全球供應鏈延遲或中斷、利率上升、戰爭和其他衝突，包括目前的俄羅斯與烏克蘭之間的衝突；我們在競爭環境中取得成功的能力，包括通過開發新產品和服務提供以及保留我們現有產品和市場份額以及重塑我們的業務以應對客戶偏好、技術和其他變化，如不斷發展的回歸辦公和混合工作趨勢；我們的客戶、供應商和物流合作夥伴未能履行對我們的合同義務的風險；我們吸引、培訓和留住關鍵人員的能力；我們轉型執行的風險；由於網絡攻擊、惡意軟件或其他故意攻擊導致我們的安全系統遭到侵犯的風險，這可能使我們面臨責任、訴訟、監管行動或損害我們的聲譽；我們的產品和服務能夠獲得充足的價格並維護和改善我們的成本結構的能力；美國和我們業務所在的外國國家的經濟和政治情況、貿易保護措施、許可要求和稅法的變化；與政府實體的多年合同可能在合同期滿之前終止以及如果我們未能遵守此類合同和適用法律的條款可能對我們進行行政制裁、民事或刑事處罰；利率、借款成本和訪問信貸市場的風險；與我們的負債有關的風險；實施新的或增量貿易保護措施，如關稅和進出口限制的可能；我們員工養老金和退休健康福利計劃相關的資金要求；外幣匯率的變化風險；我們的業務和產品可能不符合適用的全球監管要求，尤其是環境法規和反腐敗法律；我們可能涉及的訴訟和監管程序的結果；旨在限制溫室氣體排放或與氣候變化有關的法律、法規、國際協議和其他倡議，以及氣候變化的物理效應；以及公司不時在證券交易委員會的文件中設定的其他因素，包括截至2023年12月31日結束的公司10-k年度報告所載的其他因素。公司打算使這些前瞻性陳述僅於此公告日期發表並不承諾在更多信息可用時更新或修改它們，除非法律要求。
媒體聯繫人：
Justin Capella, 施樂，+1-203-258-6535, Justin.Capella@xerox.com
投資者聯繫人：
David Beckel, 施樂, +1-203-849-2318, David.Beckel@xerox.com
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施樂控股有限公司
未經審計的簡明綜合損益表
| 截至三個月結束 2020年9月30日 | 截至九個月的結束日期 2020年9月30日 | |||||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬美元，每股數據除外） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 收入 | ||||||||||||||||||||||||||
| 銷售 | $ | 588 | $ | 644 | $ | 1,722 | $ | 1,999 | ||||||||||||||||||
| 服務、維護和租賃 | 902 | 962 | 2,768 | 2,975 | ||||||||||||||||||||||
| 融資情況 | 38 | 46 | 118 | 147 | ||||||||||||||||||||||
| 總營收 | 1,528 | 1,652 | 4,608 | 5,121 | ||||||||||||||||||||||
| 成本和費用 | ||||||||||||||||||||||||||
| 銷售成本 | 390 | 435 | 1,117 | 1,312 | ||||||||||||||||||||||
| 服務、維護和租賃成本 | 617 | 651 | 1,951 | 1,987 | ||||||||||||||||||||||
| 融資成本 | 26 | 30 | 82 | 100 | ||||||||||||||||||||||
| 研究、開發和工程費用 | 45 | 52 | 144 | 173 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售、管理和一般性支出 | 370 | 416 | 1,160 | 1,256 | ||||||||||||||||||||||
| 商譽減值 | 1,058 | — | 1,058 | — | ||||||||||||||||||||||
| 重組及相關成本，淨額 | 56 | 10 | 107 | 35 | ||||||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷 | 10 | 12 | 30 | 33 | ||||||||||||||||||||||
| 出售 | — | — | 51 | — | ||||||||||||||||||||||
PARC捐贈 | — | — | — | 132 | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用, 淨額 | 43 | (18) | 120 | 33 | ||||||||||||||||||||||
| 總成本和費用 | 2,615 | 1,588 | 5,820 | 5,061 | ||||||||||||||||||||||
(1) | (1,087) | 64 | (1,212) | 60 | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅支出 | 118 | 15 | 88 | 1 | ||||||||||||||||||||||
| 淨利潤（虧損） | (1,205) | 49 | (1,300) | 59 | ||||||||||||||||||||||
| 減：優先股股息，淨額 | (4) | (4) | (11) | (11) | ||||||||||||||||||||||
| 歸屬普通股股東的淨（虧損）收入 | $ | (1,209) | $ | 45 | $ | (1,311) | $ | 48 | ||||||||||||||||||
| 基本（損失）每股收益 | $ | (9.71) | $ | 0.29 | $ | (10.55) | $ | 0.31 | ||||||||||||||||||
| 攤薄（損失）每股收益 | $ | (9.71) | $ | 0.28 | $ | (10.55) | $ | 0.30 | ||||||||||||||||||
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(1) 在本文件的其餘部分將「稅前(虧損)收入」簡稱爲「稅前(虧損)收入」
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施樂控股有限公司
未經審核的綜合損益總表
| 三個月結束了 九月三十日， | 截至九個月 九月三十日， | |||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
淨（虧損）收益 | $ | (1,205) | $ | 49 | $ | (1,300) | $ | 59 | ||||||||||||||||||
其他綜合損益（淨額） | ||||||||||||||||||||||||||
| 翻譯調整（淨額） | 192 | (123) | 140 | 19 | ||||||||||||||||||||||
未實現收益，淨額 | 5 | 1 | 4 | — | ||||||||||||||||||||||
| 定義福利計劃變化，淨額 | (24) | 55 | 18 | 14 | ||||||||||||||||||||||
其他全面收入（損失），淨額 | 173 | (67) | 162 | 33 | ||||||||||||||||||||||
全面（損）收益，淨額 | $ | (1,032) | $ | (18) | $ | (1,138) | $ | 92 | ||||||||||||||||||
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施樂控股有限公司
簡明合併資產負債表（未經查核）
| （金額單位：百萬，股份資料單位：千） | 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 521 | $ | 519 | ||||||||||
應收賬款（扣除分別為$71和$64的呆賬後淨額） | 821 | 850 | ||||||||||||
融資應收款項的應收款部分（扣除分別為$3和$4的呆賬後淨額） | 50 | 71 | ||||||||||||
| 融資應收款，淨額 | 664 | 842 | ||||||||||||
| 存貨 | 732 | 661 | ||||||||||||
| 其他流動資產 | 223 | 234 | ||||||||||||
| 全部流動資產 | 3,011 | 3,177 | ||||||||||||
一年後到期的金融應收款（扣除各自的允許金額68和88美元） | 1,275 | 1,597 | ||||||||||||
| 經營租賃設備淨額 | 255 | 265 | ||||||||||||
| 土地、建築和設備，淨值 | 225 | 266 | ||||||||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 | 149 | 177 | ||||||||||||
| 商譽淨值 | 1,709 | 2,747 | ||||||||||||
| 递延税款贷项 | 635 | 745 | ||||||||||||
| 其他長期資產 | 1,063 | 1,034 | ||||||||||||
| 總資產 | $ | 8,322 | $ | 10,008 | ||||||||||
| 負債及股東權益 | ||||||||||||||
| 短期負債及長期負債當期償還款 | $ | 519 | $ | 567 | ||||||||||
| 應付賬款 | 895 | 1,044 | ||||||||||||
| 應計薪酬和福利成本 | 227 | 306 | ||||||||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 752 | 862 | ||||||||||||
| 流動負債合計 | 2,393 | 2,779 | ||||||||||||
| 長期負債 | 2,752 | 2,710 | ||||||||||||
| 養老金和其他福利負債 | 1,126 | 1,216 | ||||||||||||
| 醫療福利事後 | 166 | 171 | ||||||||||||
| 其他長期負債 | 354 | 360 | ||||||||||||
| 總負債 | 6,791 | 7,236 | ||||||||||||
| 非控制權益 | 10 | 10 | ||||||||||||
| 可轉換優先股 | 214 | 214 | ||||||||||||
| 普通股票 | 124 | 123 | ||||||||||||
| 資本公積額額外增資 | 1,123 | 1,114 | ||||||||||||
| 保留收益 | 3,570 | 4,977 | ||||||||||||
| 累積其他全面損失 | (3,514) | (3,676) | ||||||||||||
| 施樂控股股東權益 | 1,303 | 2,538 | ||||||||||||
| 非控制權益 | 4 | 10 | ||||||||||||
| 股東權益總額 | 1,307 | 2,548 | ||||||||||||
| 負債及股東權益總計 | $ | 8,322 | $ | 10,008 | ||||||||||
| 已發行並流通中的普通股股份 | 124,363 | 123,144 | ||||||||||||
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施樂控股有限公司
未經審核的縮短合併現金流量表
| 三個月結束了 九月三十日， | 截至九個月 九月三十日， | |||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 經營活動現金流量 | ||||||||||||||||||||||||||
淨（虧損）收益 | $ | (1,205) | $ | 49 | $ | (1,300) | $ | 59 | ||||||||||||||||||
| 調整使淨（虧損）收入與經營活動提供的淨現金相符 | ||||||||||||||||||||||||||
| 折舊與攤提 | 59 | 63 | 177 | 189 | ||||||||||||||||||||||
| 計提 | 13 | 16 | 92 | 37 | ||||||||||||||||||||||
資產及企業出售的淨收益 | (2) | (35) | (3) | (37) | ||||||||||||||||||||||
| 分拆 | — | — | 51 | — | ||||||||||||||||||||||
PARC 捐贈 | — | — | — | 132 | ||||||||||||||||||||||
| 股份報酬 | 9 | 12 | 38 | 40 | ||||||||||||||||||||||
| 商譽減值 | 1,058 | — | 1,058 | — | ||||||||||||||||||||||
| 重組和資產減損費用 | 46 | 11 | 80 | 25 | ||||||||||||||||||||||
| 重整支付 | (11) | (9) | (58) | (23) | ||||||||||||||||||||||
| 非勞務相關養老成本 | 25 | 4 | 74 | 14 | ||||||||||||||||||||||
| 對養老計劃的貢獻 | (56) | (43) | (114) | (75) | ||||||||||||||||||||||
應收賬款及融資應收帳款的減少（增加） | 50 | (11) | 18 | (47) | ||||||||||||||||||||||
存貨的減少（增加） | 12 | 38 | (136) | 50 | ||||||||||||||||||||||
| 營運租賃設備增加 | (28) | (32) | (78) | (109) | ||||||||||||||||||||||
| 融資應收帳款減少 | 97 | 83 | 496 | 490 | ||||||||||||||||||||||
其他流動資產和長期資產減少（增加） | 2 | (23) | 16 | (8) | ||||||||||||||||||||||
應付帳款減少 | (55) | — | (143) | (290) | ||||||||||||||||||||||
應計薪酬增加（減少） | 15 | 23 | (78) | 16 | ||||||||||||||||||||||
其他流動負債和長期負債減少 | (31) | (20) | (83) | (159) | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅資產和負債淨變動 | 108 | (7) | 44 | (24) | ||||||||||||||||||||||
| 衍生性資產和負債淨變動 | 3 | (6) | 9 | 16 | ||||||||||||||||||||||
| 其他營業費用 | 7 | 11 | — | 1 | ||||||||||||||||||||||
經營活動產生的淨現金流量 | 116 | 124 | 160 | 297 | ||||||||||||||||||||||
| 投資活動產生的現金流量 | ||||||||||||||||||||||||||
| 土地、建築、設備和軟體增添成本 | (9) | (12) | (27) | (27) | ||||||||||||||||||||||
| 出售企業和資產所得款項 | 8 | 37 | 27 | 40 | ||||||||||||||||||||||
| 併購，扣除所得現金淨額 | — | — | — | (7) | ||||||||||||||||||||||
| 其他投资，净额 | (6) | — | (26) | (3) | ||||||||||||||||||||||
投資活動提供的(用途)及取得的淨現金 | (7) | 25 | (26) | 3 | ||||||||||||||||||||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||||||||||||||||||||
債務的淨支付款項 | (42) | 495 | (7) | (131) | ||||||||||||||||||||||
購買已設定上限價的認股權 | — | — | (23) | — | ||||||||||||||||||||||
| 分紅派息 | (36) | (43) | (107) | (131) | ||||||||||||||||||||||
| 支付以取得庫藏股票為目的的款項，包括費用 | — | (544) | (3) | (544) | ||||||||||||||||||||||
| 其他融資，淨額 | 4 | (2) | (9) | (13) | ||||||||||||||||||||||
財務活動中使用的淨現金 | (74) | (94) | (149) | (819) | ||||||||||||||||||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物及限制性現金的影響 | 4 | (7) | (12) | (3) | ||||||||||||||||||||||
現金、現金等值物和受限制現金增加（減少） | 39 | 48 | (27) | (522) | ||||||||||||||||||||||
| 期初現金、現金等價物及限制性現金 | 551 | 569 | 617 | 1,139 | ||||||||||||||||||||||
| 期末現金，現金等價物和受限現金 | $ | 590 | $ | 617 | $ | 590 | $ | 617 | ||||||||||||||||||
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2024年第三季總覽
2024年第三季度，重塑的好處帶動了改善的財務結果，儘管步伐較預期慢。2024年第三季度包括第二個連續期間營業收入下降幅度趨緩，調整後營業收入和收入率的年增幅度有所改善。1 營業收入，而且調整後的營業收入轉化為超過100％的自由現金流。1 此外，預計收購ITsavvy將改善我們從具有更高基礎收入增長率的補充性和附加價值業務中獲得收入的組合。
2024年第三季度的設備銷售額為33900萬美元，按實際和恆定貨幣計算下降了12.2%。1相對於2023年第三季度。在往來的波動效果下退卻2 前年和今年以及其他改革行動中推動了約4.0個百分點的年度下降。其餘的下降主要反映了兩款新產品的全球推遲上市，銷售人員生產力改善不如預期，與颶風海琳相關的安裝時間延遲，不利的混合，和前一年的大型生產設備銷售。總設備安裝量由於入門級設備的增長，按年增長約17.0%。
發帖銷售營業收入為12億美元，在實際貨幣中下降了6.1％，或在不變貨幣中下降了5.7％。1相較於2023年第三季度，下降主要是由於低外包和服務收入，非戰略性收入有意降低，以及地理簡化的效應。不計入非戰略性影響後，銷售後收入下降了低一位數。
2024年第三季度稅前虧損約11億美元，較2023年第三季度的稅前收入6400萬美元減少約12億美元。2024年第三季度包括一筆稅前、非現金商譽減損費用11億美元（稅後10億美元）或每股8.16美元。由於我們的市值持續低於賬面價值和當前結果，我們在2024年第三季度對商譽進行了定量評估。儘管我們預計營運結果和相關現金流在2024年第四季度和2025年將有逐步改善，但至少在短期內，我們認為我們之前的展望和估計面臨更大的風險。這一影響以及對折現未來現金流的影響，持續對公司估值產生負面影響，導致2024年第三季度商譽減損費用。與此費用相關的減少部分被調整後稅前1 營運收入。
調整後的1 營業收入較2023年第三季增加了1200萬美元，這反映了採取的簡化組織措施相關的銷售、管理和一般性支出降低，部分抵消了設備和發帖銷售收入以及相應的毛利降低。
營業收入指引從在穩定貨幣條件下下降5%至6%，降低至約10%，反映了故意減少非戰略性收入及與延遲的全球性推出兩款新產品有關的設備收入以及銷售團隊生產力改善低於預期的極限效應。
調整後的營運收入指引從至少6.5%降至約5.0%，反映了毛利潤下降所導致的營業收入指引下降，以及在較小程度上推遲了某些成本削減計畫到2025年。1 調整後的營運收入指引從至少6.5%降至約5.0%，反映了毛利潤下降所導致的營業收入指引下降，以及在較小程度上推遲了某些成本削減計畫到2025年。
自由現金流1 導覽從至少55000萬美元降至45000萬至50000萬美元的區間，反映調整後稅後影響。1 營業收入指引。
由於2024年營業收入低於預期，我們不再預期調整後的增長。1 營業收入30000萬美元高於2023年水平的目標年為2026不再實現。然而，我們仍預期調整後的營業收入將增長，並在改造過程中重返雙位數調整後的營業收入利潤。1 營業收入和調整後的營業收入將在我們的重塑過程中實現增長和重回雙位數調整後的營業收入利潤。1 我們改革過程中的營業收入利潤率。
__________
(1)請參閱"非依照通用會計準則財務指標"部分，以了解非依照通用會計準則財務指標的解釋。
(2)訂單積壓是指從等待安裝的客戶那裡收到的未履行銷售訂單的價值，包括已出貨和未出貨的訂單，其中包括具有未來安裝日期的訂單。它包括與我們提供的IT服務相關的打印設備以及硬件。
8
財務審查
收益
| 三個月結束了 九月三十日， | 佔總營業收入的% | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 2024 | 2023 | % 變化 | CC百分比變化 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 設備銷售 | $ | 339 | $ | 386 | (12.2)% | (12.2)% | 22% | 23% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 發帖後的收入 | 1,189 | 1,266 | (6.1)% | (5.7)% | 78% | 77% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總營業收入 | $ | 1,528 | $ | 1,652 | (7.5)% | (7.3)% | 100% | 100% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 調解至簡明綜合損益表： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 銷售額 | $ | 588 | $ | 644 | (8.7)% | (8.3)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減：用品、紙張及其他銷售 | (249) | (258) | (3.5)% | (2.3)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 設備銷售 | $ | 339 | $ | 386 | (12.2)% | (12.2)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 服務、維護和租賃 | $ | 902 | $ | 962 | (6.2)% | (6.1)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 增加：用品、紙張及其他銷售 | 249 | 258 | (3.5)% | (2.3)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 增加：融資 | 38 | 46 | (17.4)% | (17.6)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發帖後的營業收入 | $ | 1,189 | $ | 1,266 | (6.1)% | (5.7)% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 業務分部 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 印刷及其他 | $ | 1,457 | $ | 1,575 | (7.5)% | 95% | 95% | |||||||||||||||||||||||||||||||
XFS | 88 | 98 | (10.2)% | 6% | 6% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
內部部門消除 (1) | (17) | (21) | (19.0)% | (1)% | (1)% | |||||||||||||||||||||||||||||||||
總營業收入(2) | $ | 1,528 | $ | 1,652 | (7.5)% | 100% | 100% | |||||||||||||||||||||||||||||||
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CC - 請參見Non-GAAP財務指標部分的"Constant Currency"，以了解恆定貨幣的說明。
(1)反映了主要為施樂XFS部門支付的佣金和其他款項，用於租賃施樂設備放置在印刷和其他部門。
(2)請參閱附錄II，有關應報告部門的定義。
9
費用、開支和其他收入
關鍵財務比率摘要
以下是用來評估我們表現的關鍵財務比率摘要:
| 三個月結束了 九月三十日， | |||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 2024 | 2023 | B/(W) | ||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 495 | $ | 536 | $ | (41) | |||||||||||||||||
| 研發與工程 | 45 | 52 | 7 | ||||||||||||||||||||
| SAG | 370 | 416 | 46 | ||||||||||||||||||||
| 設備毛利率 | 28.5 | % | 31.0 | % | (2.5) | 點 | |||||||||||||||||
| 發帖後的毛利率 | 33.5 | % | 32.9 | % | 0.6 | 點 | |||||||||||||||||
| 總毛利率 | 32.4 | % | 32.4 | % | — | 點 | |||||||||||||||||
| 研發與工程支出佔營業收入比例 | 2.9 | % | 3.1 | % | 0.2 | 點 | |||||||||||||||||
| 銷售、行政和一般支出佔營業收入比例 | 24.2 | % | 25.2 | % | 1.0 | 點 | |||||||||||||||||
| 稅前（虧損）收入 | $ | (1,087) | $ | 64 | $ | (1,151) | |||||||||||||||||
| 稅前（虧損）收入率 | (71.1) | % | 3.9 | % | (75.0) | 點 | |||||||||||||||||
調整後的(1) 營業收入 | $ | 80 | $ | 68 | $ | 12 | |||||||||||||||||
調整後的(1) 營業收入率 | 5.2 | % | 4.1 | % | 1.1 | 點 | |||||||||||||||||
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(1) 請參閱「非依照通用會計原則財務衡量基準」部分，以獲取非依照通用會計原則財務衡量基準的解釋。
其他費用，淨額
| 三個月結束了 九月三十日， | ||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 非融資利息費用 | $ | 31 | $ | 14 | ||||||||||
| 利息收入 | (3) | (3) | ||||||||||||
| 非服務相關養老成本 | 25 | 4 | ||||||||||||
| 業務和資產出售收益 | (2) | (35) | ||||||||||||
| 货币亏损，净额 | 2 | 6 | ||||||||||||
| 稅務賠償 - conduent | — | (7) | ||||||||||||
交易及相關成本淨額 | (15) | — | ||||||||||||
| 所有板塊支出淨額 | 5 | 3 | ||||||||||||
| 其他支出淨額 | $ | 43 | $ | (18) | ||||||||||
10
區段檢討
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 外部營業收入 | 分部間營業收入(1) | 分部總營業收入 | 佔總收入的比例 | 分部利潤 | 分段利潤(2) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 列印及其他 | $ | 1,440 | $ | 17 | $ | 1,457 | 94 | % | $ | 67 | 4.7 | % | ||||||||||||||||||||||||||
XFS | 88 | — | 88 | 6 | % | 13 | 14.8 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 1,528 | $ | 17 | $ | 1,545 | 100 | % | $ | 80 | 5.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 列印及其他 | $ | 1,554 | $ | 21 | $ | 1,575 | 94 | % | $ | 64 | 4.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
XFS | 98 | — | 98 | 6 | % | 4 | 4.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | 1,652 | $ | 21 | $ | 1,673 | 100 | % | $ | 68 | 4.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
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(1)反映的主要是由XFS部門支付給Print和其他部門的營業收入，用於租賃施樂設備放置。
(2)基於外部營業收入的分部利潤。
列印及其他
印刷及其他包括文件管理系統、解決方案和服務的設計、開發和銷售，以及相應的科技產品，包括IT和軟體產品和服務。
營業收入
| 三個月結束了 九月三十日， | ||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 2024 | 2023 | % 變化 | |||||||||||||||||
| 設備銷售 | $ | 335 | $ | 381 | (12.1)% | |||||||||||||||
| 發帖銷售收入 | 1,105 | 1,173 | (5.8)% | |||||||||||||||||
內部分部門收入 (1) | 17 | 21 | (19.0)% | |||||||||||||||||
| 總印刷及其他營業收入 | $ | 1,457 | $ | 1,575 | (7.5)% | |||||||||||||||
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(1)反映的主要是由XFS部門支付給Print和其他部門的營業收入，用於租賃施樂設備放置。
以下顯示了產品組的詳細信息。
| 三個月結束了 九月三十日， | %設備銷售額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 2024 | 2023 | % 變化 | CC%變動 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 進入 | $ | 53 | $ | 56 | (5.4)% | (4.4)% | 16% | 15% | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 中間區間 | 224 | 260 | (13.8)% | (13.4)% | 66% | 67% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 高端 | 57 | 67 | (14.9)% | (15.1)% | 17% | 17% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | 5 | 3 | 66.7% | 66.7% | 1% | 1% | ||||||||||||||||||||||||||||||||
設備銷售 (1),(2) | $ | 339 | $ | 386 | (12.2)% | (12.2)% | 100% | 100% | ||||||||||||||||||||||||||||||
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CC - 請參閱非依照通用會計準則財務指標部分的「固定貨幣」以了解固定貨幣的描述。
(1)請參閱附錄II，有關應報告部門的定義。
(2)包括2024年第三季度XFS部門相關的設備銷售額為400萬美元，分別為2023年的500萬美元。
11
施樂金融服務
施樂金融服務（XFS），代表著一個全球貨幣金融解決方案業務，主要促成我們設備和服務的銷售。
營業收入
| 三個月結束了 九月三十日， | ||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 2024 | 2023 | % 變化 | |||||||||||||||||
| 設備銷售 | $ | 4 | $ | 5 | (20.0)% | |||||||||||||||
| 融資 | 38 | 46 | (17.4)% | |||||||||||||||||
其他發帖銷售營業收入 (1) | 46 | 47 | (2.1)% | |||||||||||||||||
| 總XFS營業收入 | $ | 88 | $ | 98 | (10.2)% | |||||||||||||||
_____________
(1)其他發帖銷售收入包括續租和費用收入，以及與已售財務應收款項相關的收益、佣金和服務收入。
12
前瞻性陳述
本發布及管理隨時發表的其他書面或口頭聲明含有「前瞻性陳述」之內容，根據1995年《私人證券訴訟改革法》之定義。 「預測」、「相信」、「估計」、「期望」、「打算」、「將」、「應該」、「目標」、「預測」、「推動」等類似表達，至關我們、我們的表現和/或我們的技術者，均意在識別前瞻性陳述。 這些陳述反映管理層目前的信念、假設和期望，並受到一系列可能導致實際結果有實質差異之因素影響。 這些因素包括但不限於：全球宏觀經濟環境，包括通脹、增長放緩或衰退、全球供應鏈的延遲或中斷、較高的利率、戰爭和其他衝突，包括俄羅斯和烏克蘭之間目前的衝突；我們在競爭環境中取得成功的能力，包括通過開發新產品和服務供應以及保留我們現有的產品和市場份額以及重新定位我們的業務以應對客戶偏好、技術和其他變革，例如不斷發展的返辦公和混合工作趨勢；我們的客戶、供應商和物流合作夥伴未能履行對我們的合同義務的風險；我們吸引、培訓和留住關鍵人才的能力；我們Reinvention周圍的執行風險；因網絡、惡意軟件或其他故意攻擊而導致我們的安全系統遭到破壞的風險，該破壞可能使我們承擔責任、訴訟、監管行動或損害我們的聲譽；我們產品和服務獲得適當價格並維護和改善成本結構的能力；美國和我們業務所在地的外國國家的經濟和政治條件的變化、貿易保護措施、授權要求和稅法的變化；與政府實體的多年合約可能會在合約期滿前終止有關的風險，如果我們未能遵守此類合約和適用法律的條款，則可能對我們施加民事或刑事處罰和行政制裁；利率、借貸成本及訪問信貸市場的風險；與我們負債有關的風險；實施新的或增量貿易保護措施，如關稅和進出口限制的風險；與我們員工養老金和退休福利計劃相關的資金需求；外匯之交換率的變化風險；我們的運營和產品可能不符合適用的全球監管要求的風險，特別是環境法規和指令及反腐法律；我們可能是訴訟和監管程序當事方的最終結果；旨在限制溫室氣體排放或與氣候變化有關的法律、法規、國際協議和其他倡議，以及氣候變化的物理效應；以及不時列於公司證券交易委員會申報文件中的其他因素，包括公司截至2023年12月31日止年度的第10-K表格之年度報告。 公司意圖使這些前瞻性陳述僅於本發布之日起發揮效力，除非法律另有規定，否則不承諾更新或修訂它們以得到更多信息。
13
非通用會計原則財務指標
我們已按照通常接受的會計原則（GAAP）報告了我們的財務結果。此外，我們使用下面描述的非GAAP措施討論了我們的財務結果。我們認為這些非GAAP措施讓投資者更好地了解我們業務的趨勢，以及更好地了解和比較我們的結果。管理層定期在內部使用我們的輔助非GAAP財務措施來理解、管理和評估我們的業務，並做出運營決策。這些非GAAP措施是管理層在規劃和預測未來時使用的主要因素之一。我們的高管的薪酬部分基於我們業務的表現，根據這些非GAAP措施。因此，我們認為有必要調整根據GAAP確定的幾個報告金額，以排除某些事項及其相關的所得稅影響。
不過，應該將這些非依照通用會計準則（GAAP）準備的財務指標視為補充，而非替代公司按照GAAP準備的報告結果。我們的非GAAP財務指標並不意味著單獨或作為可比GAAP指標的替代，應僅與我們按照GAAP準備的簡明合併財務報表一同閱讀。
這些非GAAP財務指標與根據GAAP計算和呈現的最直接可比財務指標的調解如下所示，同時也可以在2024年第三季度展示幻燈片中找到。 www.施樂.com/投資者.
調整後盈利指標
•調整後的凈利潤和每股收益（調整後EPS）
•調整後有效稅率
以上措施已調整如下項目：
重組及相關成本，淨額重組及相關成本，淨額包括重組和資產減損費用，以及與我們轉型計劃相關的成本，超出通常包括在重組和資產減損費用中。重組主要涉及根據正式重組和員工減少計劃向員工支付的賠償和福利成本。資產減損包括為那些由於我們的重組措施、退出某項業務活動或其他戰略業務變更而出售、放棄或變為過時的資產所產生的成本。我們的轉型計劃的額外成本主要與戰略行動和倡議的實施有關，包括第三方專業服務成本以及一次性增量成本。這些成本在金額和頻率方面可能因行動性質及業務的變化而有顯著差異。因此，由於這種重大變動性，我們將排除這些費用，因為我們不認為它們提供對我們當前或過去的營運表現具有實質性洞察力，也不認為它們反映我們預期的未來營業費用，因為這些費用有望為我們的營運表現帶來未來的利益和節省。
營業無形資產攤銷無形資產攤銷受我們收購活動的影響，相較於行業內其他公司和不同時期，其規模、性質和時間均有所不同。無形資產的使用貢獻了我們在呈現的期間所獲得的收入，並且還將貢獻於未來的收入期。無形資產的攤銷將在未來期間再次出現。
非勞務相關養老成本我們確定的福利退休金和退休者健康成本包括幾個因計劃資產和義務變化而受到影響的要素，主要受到債務和股權市場變化的影響，以及那些主要是傳統性質並與不再為公司提供現行服務的員工有關的要素（例如退休人員和前員工）。這些要素包括(i) 利息成本，(ii) 計劃資產預期回報，(iii) 先前計劃修訂的攤銷，(iv) 分期摊销的精算增益/損失，以及(v) 任何計劃安置/削減的影響。因此，我們認為這些要素屬於我們定期養老計劃成本的范畴，超出了業務或傳統成本的運營績效範圍，並不一定代表目前或將來的現金流需求。這種做法與將這些成本歸類為其他費用凈額中的非經營成本一致。調整後的盈利將繼續包括我們養老成本的服務成本要素，這與現行員工服務以及我們確定供款計劃的成本有關。
交易及相關成本淨額: 交易及相關成本淨額是與某些主要或重大戰略性併購項目主要相關的成本和費用。這些成本主要用於第三方法律、會計、諮詢和其他類似類型的專業服務，以及可能與這些併購交易相關的潛在法律解決方案。這些成本被視為超出我們正常營運費用的增量部分，並且僅因計劃中的交易而產生或預計將發生。因此，我們
14
排除這些費用以評估我們的調整盈利指標，以便在可比基礎上評估我們的表現。
離散的、飛凡或不常見的項目：當適用時，我們將排除這些項目，因為它們的離散、飛凡或不常見的性質，以及對我們的結果在相對於之前期間和未來預期趨勢的可比性產生的影響。
•商譽減損
•稅務賠償 - conduent
•递延税资产估值准备
調整後的營業收入和利潤率
我們透過調整報告前稅（虧損）收入和毛利金額計算並利用調整後的營業收入和利潤率指標。除了上述調整作為我們調整後收益指標的成本和費用外，調整後的營業收入和利潤率還排除了其他費用淨額中包含的其餘金額，這些金額主要是非融資利息支出和某些其他非營業成本和費用。我們排除這些金額以評估我們目前和過去的營運表現，並更好地了解我們業務未來預期趨勢。
調整後的毛利潤和毛利率
我們通過排除與退出某些Production Print製造業務相關的庫存影響，該影響包含在服務、維護和租賃成本中，計算非依據GAAP的毛利潤和毛利率。
恆定貨幣 (CC)
為了更好地了解我們業務中的趨勢，我們認為調整營業收入以排除外幣貨幣貶值對美元的影響是有幫助的。我們將這種調整後的營業收入稱為“固定貨幣”。這種影響是通過使用可比較的前一年度貨幣換算匯率，將當前期間活動以當地貨幣換算成計算的。這種影響是針對所有功能貨幣不是美元的國家計算的。管理層認為固定貨幣的衡量方法為投資者提供了有關營業收入趨勢的額外觀點。貨幣影響可以通過實際增長率與固定貨幣增長率之間的差異來確定。
自由現金流
為了更好地了解我們業務的趨勢，我們認為通過扣除與資本支出相關的金額來調整營運現金流是有幫助的。管理層認為這個指標讓投資者對超過預定再投資所需金額的營運活動現金流有了額外的視角。它提供了評估我們資助收購、分紅派息和回購股份能力的指標。
15
調整後的凈利潤和每股收益和解
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| （金額以百萬為單位，每股金額的單位是美元） | (損失) 收入 | 稀釋 每股收益 | 收入 | 稀釋 每股收益 | ||||||||||||||||||||||
報告的(1) | $ | (1,205) | $ | (9.71) | $ | 49 | $ | 0.28 | ||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||||
商譽減損 | 1,058 | — | ||||||||||||||||||||||||
| 重組及相關成本，淨額 | 56 | 10 | ||||||||||||||||||||||||
| 營業無形資產攤銷 | 10 | 12 | ||||||||||||||||||||||||
| 非勞務相關養老成本 | 25 | 4 | ||||||||||||||||||||||||
交易及相關成本淨額 | (15) | — | ||||||||||||||||||||||||
| 稅務賠償 - conduent | — | (7) | ||||||||||||||||||||||||
| 逆向潛力稅資產評估準備 | 161 | |||||||||||||||||||||||||
| 對商譽減損的所得稅（利益） | (43) | — | ||||||||||||||||||||||||
調整後所得稅(2) | (13) | 9 | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的 | $ | 34 | $ | 0.25 | $ | 77 | $ | 0.46 | ||||||||||||||||||
在調整後每股收益計算中使用的優先股股息(3) | $ | 4 | $ | 4 | ||||||||||||||||||||||
調整後每股收益的加權平均股份(3) | 126 | 159 | ||||||||||||||||||||||||
期末全稀釋股份(4) | 126 | |||||||||||||||||||||||||
_____________
(1)淨（虧損）收入和每股收益。2024年第三季度的淨（虧損）和每股收益包括約$10億的稅後非現金商譽減損費用（約$11億稅前），每股$8.16。此外，2024年第三季度還包括一筆16100萬的稅費支出，每股$1.29，與建立一項與特定递延税資產相關的估值准備有關，以反映其能夠實現的情況。由於此調整具有獨特性和重大影響，且不視為我們核心業務的一部分，因此將其排除在外。
(2)參閱調整後有效稅率調解。
(3)對於那些包含優先股股利的期間，用於計算每股收益的平均股份不包括與我們A系列可轉換優先股相關的700萬股。
(4)2024年9月30日，普通股的流通股份加上用於計算第三季度調整後每股收益的潛在稀釋普通股 2024。不包括與我們的A系列可轉換優先股有關的股份，在第三季度對於稀釋效果不明顯 分別為2024年和2023年.
調整後有效稅率和解
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 稅前(虧損)收入 | 所得稅費用 | 有效稅率 | 稅前收入 | 所得稅費用 | 有效稅 利率 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
報告的(1) | $ | (1,087) | $ | 118 | (10.9) | % | $ | 64 | $ | 15 | 23.4 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 商譽減損 | 1,058 | 43 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
逆向潛力稅資產評估準備(2) | — | (161) | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
非GAAP調整(3) | 76 | 13 | 19 | (9) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
調整後的(4) | $ | 47 | $ | 13 | 27.7 | % | $ | 83 | $ | 6 | 7.2 | % | ||||||||||||||||||||||||||
_____________
(1)2024年第三季度的稅前（虧損）收入和所得稅支出。稅前虧損包括約11億美元的無形商譽減損費用（約稅後10億美元）。
(2)請參閱調整後的凈利潤和每股收益調解詳情。
(3)調整前稅前收入的稅務影響是根據適用於根據ASC 740申報的稅前（虧損）收入的會計原則下計算的，該原則採用年度有效稅率方法計算結果。
16
調整後營業收入和利潤率調和
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | （虧損） 利潤 | 營業收入 | 保證金 | 利潤 | 營業收入 | 保證金 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
報告的(1) | $ | (1,205) | $ | 1,528 | $ | 49 | $ | 1,652 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得稅開支 | 118 | 15 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
稅前（虧損）收入 | $ | (1,087) | $ | 1,528 | (71.1) | % | $ | 64 | $ | 1,652 | 3.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
商譽減損 | 1,058 | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 重組及相關成本，淨額 | 56 | 10 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業無形資產攤銷 | 10 | 12 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他費用，淨額 (2) | 43 | (18) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後的 | $ | 80 | $ | 1,528 | 5.2 | % | $ | 68 | $ | 1,652 | 4.1 | % | ||||||||||||||||||||||||||
_____________
(1) 净（亏损）收入。2024年第三季度净收入（净损失）包括一項經稅後、不涉及现金的商譽资产减值費用，金額約為10億美元（稅前約11億美元），或每股8.16美元。此外，2024年第三季度還包括一筆稅費支出，金額為16100萬美元，或每股1.29美元，與成立一個確認對特定递延稅資產的评估備抵的關聯。由於這項調整具有獨特性和重大影響，並非我們核心營運的一部分，因此不予考慮。
(2) 包括非勞務相關的養老成本。
自由現金流協調
| 三個月結束了 九月三十日， | ||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 2024 | 2023 | ||||||||||||
報告的(1) | $ | 116 | $ | 124 | ||||||||||
| 資本支出減少 | 9 | 12 | ||||||||||||
| 自由現金流 | $ | 107 | $ | 112 | ||||||||||
_____________
(1)經營活動提供的淨現金。
指導
調整後的營業收入和利潤率
2024財年 | ||||||||||||||||||||
| (以百萬為單位) | 利潤 | 營業收入 (CC)(2,3) | 保證金 | |||||||||||||||||
估價(1) | ~ $(1,170) | ~ $6,200 | ~ (19.0)% | |||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||
商譽減損 | 1,058 | |||||||||||||||||||
| 重組及相關成本，淨額 | 110 | |||||||||||||||||||
| 營業無形資產攤銷 | 40 | |||||||||||||||||||
| 其他支出淨額 | 272 | |||||||||||||||||||
以下表格將債務對負債淨額和優先股進行調和，並計算截至當期的調整後稅前淨利潤比率。 (4) | ~ $310 | ~ $6,200 | ~ 5.0% | |||||||||||||||||
_____________
(1)稅前虧損和營業收入
(2)全年營業收入預計按不變貨幣估減約10%。
(3)請參見非依照通用會計準則財務指標部分的“恆常貨幣”以獲得恆常貨幣的描述。
(4)校正前稅前收入反映了約5.0%的調整後營業利潤率。
自由現金流
| (以百萬為單位) | 2024財年 | |||||||
營運現金流 (1) | $490 - $540 | |||||||
| 資本支出減少 | 40 | |||||||
| 自由現金流 | $450 - $500 | |||||||
_____________
(1)經營活動提供的淨現金。
17
附錄一
施樂控股有限公司
（虧損）每股盈利
| （以百萬計，除每股數據外，股數以千計） | 三個月結束了 九月三十日， | 截至九個月 九月三十日， | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 基本每股（虧損）盈利： | ||||||||||||||||||||||||||
淨（虧損）收入 | $ | (1,205) | $ | 49 | $ | (1,300) | $ | 59 | ||||||||||||||||||
| 優先股累積股息 | (4) | (4) | (11) | (11) | ||||||||||||||||||||||
調整後淨（虧損）可供普通股東獲得的淨收入 | $ | (1,209) | $ | 45 | $ | (1,311) | $ | 48 | ||||||||||||||||||
| 加權平均流通在外的普通股股數 | 124,344 | 157,132 | 124,149 | 156,914 | ||||||||||||||||||||||
| 基本（虧損）每股盈利 | $ | (9.71) | $ | 0.29 | $ | (10.55) | $ | 0.31 | ||||||||||||||||||
| 稀釋（虧損）每股盈利： | ||||||||||||||||||||||||||
淨（虧損）收益 | $ | (1,205) | $ | 49 | $ | (1,300) | $ | 59 | ||||||||||||||||||
| 優先股應計的股息 | (4) | (4) | (11) | (11) | ||||||||||||||||||||||
| 調整後淨（虧損）可供普通股東獲得的淨收入 | $ | (1,209) | $ | 45 | $ | (1,311) | $ | 48 | ||||||||||||||||||
| 加權平均流通在外的普通股股數 | 124,344 | 157,132 | 124,149 | 156,914 | ||||||||||||||||||||||
| 與以下相關的普通股股份： | ||||||||||||||||||||||||||
| 股票期權 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 受限股票和績效股份 | — | 1,761 | — | 1,305 | ||||||||||||||||||||||
| 可轉換優先股 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||
| 調整後的加權平均流通普通股股份 | 124,344 | 158,893 | 124,149 | 158,219 | ||||||||||||||||||||||
| 每股摊薄（損失）盈利 | $ | (9.71) | $ | 0.28 | $ | (10.55) | $ | 0.30 | ||||||||||||||||||
| 以下證券未納入摊薄（損失）每股盈利的計算，因為它們要麼是有條件發行的股份，要麼如果包含在內將是反稀釋的： | ||||||||||||||||||||||||||
| 加權平均行使價 | 155 | 245 | 155 | 245 | ||||||||||||||||||||||
| 限制性股票和績效股份 | 7,973 | 5,233 | 7,973 | 5,688 | ||||||||||||||||||||||
| 可轉換優先股 | 6,742 | 6,742 | 6,742 | 6,742 | ||||||||||||||||||||||
| 可換債券 | 19,196 | — | 19,196 | — | ||||||||||||||||||||||
| 總抗稀釋證券 | 34,066 | 12,220 | 34,066 | 12,675 | ||||||||||||||||||||||
| 每股普通股股息 | $ | 0.25 | $ | 0.25 | $ | 0.75 | $ | 0.75 | ||||||||||||||||||
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附錄 II
施樂控股有限公司
可報告分段
我們的可報告分部與我們管理業務和觀察我們服務的市場相一致。我們擁有兩個可報告分部 - 列印及其他和； 施樂金融服務（XFS）（前身為FITTLE）。我們的兩個可報告分部是依據首席營運決策者（CODM）、我們的首席執行官（CEO）與公司管理層審閱的資訊來確定，以評估業務績效並分配資源。
我們的 列印及其他 本區間包括文件系統、耗材和技術服務以及托管服務的銷售。 本區間還包括提供一系列解決方案和服務的托管服務，幫助我們的客戶優化其印刷和通信製造行業，應用自動化和簡化以最大化生產力，並確保最高水平的安防。 本區間還包括數碼和IT服務和軟體。 產品分組範圍包括:
•“進入”，包括 A4 裝置和主要用於小型和中型工作組/工作團隊的桌面打印機和多功能設備。
•「中級區間」包括一般用於大型工作組/工作團隊環境的A3設備，以及服務於中央列印中心、收費列印以及低成交量生產列印機構的輕型生產產品群。
•“高端”其中包括生產印刷和出版系統，通常為圖形通信市場和大型企業中心提供服務。
客戶範圍從中小型企業到大型企業。客戶還包括圖形通訊企業以及包括分銷商和經銷商在內的渠道合作夥伴。區間收入還包括從我們的施樂產品提供租賃融資獨家權利的XFS區段的佣金和其他支付。這些收入被報告為內部區段收入的一部分，在合併收入中被消除。
這 XFS 該部門提供全球租賃解決方案，目前通過捆綁租賃協議和租賃融資，為直接渠道客戶購買施樂設備提供融資，並向通過我們間接渠道購買施樂解決方案的最終用戶提供租賃融資。該部門的收入主要包括銷售型租賃（包括月租續約）的融資收入和租賃費用。該部門的收入還包括從金融應收帳款出售中獲取的利潤/虧損，包括基礎設備剩餘價值的銷售佣金、費用以及服務費。
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