EX-99.1 2 a9302024exhibit991.htm EX-99.1 Document

展览99.1
mxla01a01a42a.jpg
立即发布

MaxLinear公司宣布2024年第三季度财务业绩

•第三季度净营业收入为8110万美元，按照GAAP标准计算的毛利率为54.4%，非GAAP标准计算的毛利率为58.7%

加利福尼亚州卡尔斯巴德 - 2024年10月23日 - maxlinear公司(纳斯达克: MXL)，一家领先的射频(RF)、模拟、数字和混合信号集成电路提供商，今天宣布截至2024年9月30日的第三季度财务业绩。

第三季度财务亮点
GAAP基础：
•净营业收入为8110万美元，按季度下降12% 同比下降40%
•根据GAAP，毛利率为54.4%，相比上一个季度的54.6%，以及去年同期的54.6%。
•2024年第三季度，根据美国通用会计原则，营业费用为11080万元，占净营业收入的137%，相比之前的季度的9100万元，占净营业收入的99%，以及去年同期的9180万元，占净营业收入的68%。
•营运亏损占净营业收入的82%，相比上一季度亏损占净营业收入的44%，以及去年同期亏损占净营业收入的13%。
•经营活动产生的净现金流为3070万美元，而上一季度经营活动产生的净现金流为270万美元，去年同期为1280万美元。
•按照通用公认会计准则，稀释每股亏损为0.90美元，而上一季度每股亏损为0.47美元，去年同期每股亏损为0.49美元。
非通用会计原则基础：
•非依照通用会计准则的毛利率为58.7%。相比之前季度的60.2%，以及去年同期的60.8%。
•非通用会计净营业费用为7280万美元，占净营业收入的90%，而上一季度为7480万美元或者占净营业收入的81%，去年同期为7510万美元或者占净营业收入的55%。
•除非公认会计准则的营业损失占净营业收入的31%，相比之前的21%的损失，以及去年同期的5%的盈利。
•非通用会计原则稀释每股亏损为0.36美元，与上一季度的亏损0.25美元以及去年同期的盈利0.02美元相比。
管理层评论

“我们很高兴看到我们业务中鼓舞人心的复苏迹象，包括客户订单的改善以及新产品推广方面的持续进展，”Kishore Seendripu****兼首席执行官说。“特别是，我们正以每年超过一百万单位的速率推进高速光互连产品的推出，以满足客户为面向800Gig及更高的行业转型做准备。此外，在光纤PON网关、以太网、存储和Wi-Fi7领域的设计赢取活动和客户成功，为我们在第四季度及未来的增长和收益改善奠定了基础。”
2024年第四季度业务展望

公司预计2024年第四季度的净营业收入约为8000万至10000万美元。公司还估计以下内容：
•根据GAAP标准，毛利率约为54.0%至57.0%;
•非GAAP毛利率约为57.5%至60.5%;
1

•大约为8800万至9400万美元的GAAP营业费用；
•非通用会计原则下的营业费用约为5800万至6400万美元；
•根据GAAP和非GAAP标准, 利息和其他费用分别约为100万至250万美元; 及
•根据通用会计准则（GAAP）和非通用会计准则（non-GAAP）计算，每股稀释股数约为8450万股。

网络直播和业绩电话会议
maxlinear将于2024年10月23日下午1:30（太平洋时间，东部时间下午4:30）举行第三季度财务业绩电话会议。要参加此电话会议，请拨打美国免费电话：1-877-407-3109 / 国际电话：1-201-493-6798。您可从maxlinear网站投资者关系部分的现场网络广播中收听该电话会议，网址为https://investors.maxlinear.com，电话会议结束后将在https://investors.maxlinear.com存档，并在2024年11月6日之前提供。电话会议的重播也将在2024年11月6日之前提供，可拨打美国免费电话：1-877-660-6853 / 国际电话：1-201-612-7415，会议ID号码：13749152。
2

关于前瞻性声明的注意事项

本新闻稿包含根据1933年证券法第27A条和1934年证券交易法第21E条修改的前瞻性声明。前瞻性声明包括但不限于有关我们未来财务表现（包括2024年第四季度净收入、毛利润、营业费用、利息及其他费用、和摊薄后股份数量的当前指导）；我们潜在的增长和收入机会；市场趋势；解决我们2024年绩效期间奖金的声明；以及我们主席和CEO的声明。这些前瞻性声明涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致实际结果与前瞻性声明所表达或暗示的任何未来结果存在重大差异，以及我们未来财务表现和运营结果的预测一般。前瞻性声明基于管理层目前的初步预期，并受各种风险和不确定性的影响。特别是，我们未来的运营结果在很大程度上取决于我们对市场趋势和条件的假设。影响我们业务、未来运营结果和财务状况的其他风险和不确定性，包括但不限于；与我们与Silicon Motion终止的合并以及相关仲裁和集体诉讼投诉相关的风险，以及相关的潜在赔偿风险；激烈和不断增加的竞争影响；全球经济状况的影响；半导体行业的周期性；我们运营结果的显着变化和对我们股价波动的影响，以及我们维持目前下降水平的收入和/或有效管理未来增长的能力，以及渠道中存货过剩对我们产品需求的影响以及我们的收入；我们在经营业务的国家间的地缘政治和经济紧张关系；关税的增加、出口管制或其他贸易壁垒的设立；我们获取或保留政府批准出口我们某些产品或技术的能力；与主要客户订单的丧失或显著减少相关的风险；法律诉讼费用或潜在的违规风险；信息技术故障；我们产品销售平均价格的下降；未能在新应用和市场中拓展业务；我们行业的发展延迟和整合趋势；未能进行大量的研发投资；由产品中未检测到的缺陷或错误导致的延迟或支出；我们收入和运营结果季度和年度显著波动；未能及时开发和推出新产品或增强产品；订单和货物出运的不确定性；未能准确预测我们未来的收入并适当预算支出；冗长和昂贵的客户资格流程；客户产品计划取消；未能遵守政府法规的风险；未能吸引和保留合格人员；提高利率对我们、客户和分销商以及相关需求的不利影响；与隐私、数据保护和网络安全法律和法规的合规风险有关；与使我们的产品符合行业标准有关的风险；业务收购和投资的风险；知识产权侵权的指控；我们保护知识产权的能力；与我们产品安全漏洞相关的风险；我们产品中使用开源软件；未能管理与第三方的关系或受到第三方的负面影响。 本前瞻性声明包括关于我们未来财务表现（包括我们对2024年第四季度净收入、和GAAP和非GAAP金额的当前指导：毛利润、营业费用、利息和其他费用、以及摊薄股份计数）；我们潜在的增长和收入机会；市场趋势；解决我们2024年绩效期间奖金的陈述；以及我们主席和CEO的声明。这些前瞻性声明涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，可能导致实际结果与前瞻性声明所表达或暗示的任何未来结果存在重大差异，以及我们未来财务表现和运营结果的预测一般。全文仅供参考。
除了这些风险和不确定性外，投资者还应该查阅我们向证券交易委员会（SEC）提交的文件中包含的风险和不确定性，包括我们在8-k表格中的定期报告，以及maxlinear季度报告中将要在2024年9月30日结束的季度中设定的“风险因素”栏下的信息。所有前瞻性声明均基于2024年10月23日管理层的估计、预测和假设，maxlinear没有义务（明确否认任何该类义务）根据新信息、未来事件或其他原因更新或修订任何前瞻性声明。
使用非 GAAP 财务指标

为了补充我们按照GAAP一贯所示方式呈现的未经审计的综合基本报表，我们披露了某些非GAAP财务指标，包括非GAAP毛利率、非GAAP营业费用、非GAAP营业费用占净营业收入百分比、非GAAP营业（亏损）利润、非GAAP营业（亏损）利润占营业收入百分比、非GAAP利息及其他收入（费用）、非GAAP摊薄每股盈利（亏损）以及非GAAP摊薄股份数。这些补充指标排除了以下影响：（i）股票补偿费用；（ii）与我们2024年基于绩效的奖金计划相关的计提，我们打算以普通股的形式解决；（iii）与我们2023年基于绩效的奖金计划相关的计提，我们在2024年2月以普通股形式解决；（iv）购买无形资产的摊销；（v）由他人资助的研发；（vi）与我们的收购相关的收购和整合成本，包括与Silicon Motion先前悬而未决（现已终止）合并终止相关的成本支出；（vii）无形资产减值；（viii）员工离职和其他重组费用；（ix）与收购相关的其他非经常性利息和其他收入（支出），主要是由于Silicon Motion先前悬而未决（现已终止）合并终止，导致在2023年8月终止之前向放贷人支付私营实体投资减值损失和融资费用；以及（x）现金税收利益和费用。非GAAP财务指标并不意味着孤立考虑或替代可比的GAAP财务指标。非GAAP财务指标受到限制，只应与公司根据GAAP编制的综合基本报表一起阅读。非GAAP财务指标并不包括任何
3

标准化的含义，因此不太可能与其他公司提供的类似标题的指标进行比较。我们认为这些非GAAP指标存在局限性，因为它们未反映与我们的GAAP运营结果相关的所有金额。我们通过依赖GAAP结果来弥补非GAAP财务指标的局限性，以获得对我们绩效的全面了解。
我们相信非通用会计准则财务衡量可以通过排除某些非现金和其他一次性费用，提供有用信息给管理层和投资者，我们认为这些费用并不代表我们核心营运业绩。我们的管理层使用非通用会计准则财务衡量来比较我们的表现与预测及战略计划，以及在外部与竞争对手进行业绩对标。此外，管理层的激励报酬将部分使用这些非通用会计准则财务衡量来确定，因为我们认为非通用会计准则衡量更能反映我们的核心运营绩效。
以下是我们在非GAAP财务指标中纳入的每种调整类型的解释:
股票报酬费用与授予给我公司员工、董事和顾问的股权激励奖励有关。 我们的股权激励计划是我公司雇员激励薪酬安排的重要组成部分，并在我们的美国通用会计准则（GAAP）结果中作为费用反映出来。 股票报酬费用过去并将继续是MaxLinear的重要经常性费用。 尽管我们将股权奖励的摊薄影响纳入加权平均已发行股份中，但与股票奖励相关的费用反映出的是我们从非美国通用会计准则（非GAAP）净利润中或净亏损中排除的非现金费用。
基于绩效的股权包括与我们的高管和非高管奖金计划相关的应计项目，并已从我们所报告的所有期间的非依据会计净利润中予以排除。2023年绩效期间的奖金支付通过在2024年2月根据我们的股权激励计划发行普通股解决。我们目前预计，我们财政2024年计划下的奖金奖励将在2025年第一季度以普通股结算。
与收购相关的支出包括购买的无形资产摊销、收购和整合成本，主要包括专业和咨询费用，包括与此前进行（现已终止）与嘉澎科技的并购相关的终止费用；支付给贷款人的解约费用被记录在其他支出中；以及与有条件收购考虑折让的增值费用。
由他方投资的研发代表根据合同收取的联合资助的研发项目的收益，用于开发可能在将来商业化的技术。最初，如果根据合同条款，公司可能需要根据某些条件返还其他方提供的所有或部分资金，则该类收入可能尚未在GAAP结果中确认。管理层认为不太可能触发这些条件。一旦这些条件得到解决，收益将在GAAP结果中确认，因此从非GAAP结果中逆转。
减值损失与已获取或购置的无形资产的放弃有关。
产生的重组费用与我们的重组计划相关，这些费用主要包括解决冗余的费用，主要包括与解除租赁权益资产的减值或退出某些设施相关的离职费用和重组费用。
其他费用还包括来自私人持有投资减值损失。
所得税优惠和费用调整是那些不影响现金所得税应付款的。
本新闻稿披露的历史时期的非GAAP指标的对账结果如下。由于我们难以准确预测未来费用的固有不确定性，尤其是与基于股票的补偿及其相关的税收影响以及潜在减值相关的重要性有关的情况，如果没有不合理的努力，我们无法提供数量化的调和，并且基于《S-k法规》第10(e)(1)(i)(B)项提供的例外情形，我们未就2024年第四季度的非GAAP指引提供对账。
关于MaxLinear，Inc。
maxlinear公司（纳斯达克:MXL）是无线和有线基础设施、工业和多市场应用的射频（RF）、模拟、数字和混合信号特斯拉-集成电路的领先供应商。maxlinear总部位于加利福尼亚州卡尔斯巴德。更多信息，请访问www.maxlinear.com。
MXL是MaxLinear的注册商标。此处出现的其他商标属于其各自所有者的财产。
4

特斯拉-集成电路公司投资者关系联系人：
Leslie Green
电话：+1 650-312-9060
lgreen@maxlinear.com

5

/s/ KISHORE SEENDRIPU，博士。
未经审计的GAAP合并利润表
(以千为单位，除每股数据外)

三个月已结束
2024 年 9 月 30 日2024 年 6 月 30 日2023 年 9 月 30 日
净收入$81,102 $91,990 $135,530 
净收入成本37,022 41,804 61,586 
毛利润44,080 50,186 73,944 
运营费用：
研究和开发52,604 56,541 66,306 
销售、一般和管理30,154 33,600 25,402 
减值损失1,237 — — 
重组费用26,828 865 54 
运营费用总额110,823 91,006 91,762 
运营损失(66,743)(40,820)(17,818)
利息收入1,653 1,871 1,736 
利息支出(2,655)(2,706)(2,715)
其他收入（支出），净额(14,753)329 (22,721)
其他收入（支出）总额，净额(15,755)(506)(23,700)
所得税前亏损(82,498)(41,326)(41,518)
所得税优惠(6,713)(2,060)(1,689)
净亏损$(75,785)$(39,266)$(39,829)
每股净亏损：
基本$(0.90)$(0.47)$(0.49)
稀释$(0.90)$(0.47)$(0.49)
用于计算每股净亏损的股票：
基本84,074 83,477 81,249 
稀释84,074 83,477 81,249 
6

/s/ KISHORE SEENDRIPU，博士。
未经审计的GAAP合并利润表
(以千为单位，除每股数据外)

九个月已结束
2024 年 9 月 30 日2023 年 9 月 30 日
净收入$268,361 $567,910 
净收入成本124,827 250,786 
毛利润143,534 317,124 
运营费用：
研究和开发173,911 204,254 
销售、一般和管理100,242 97,772 
减值损失1,237 2,438 
重组费用50,323 9,138 
运营费用总额325,713 313,602 
运营收入（亏损）(182,179)3,522 
利息收入5,346 4,272 
利息支出(8,072)(7,793)
其他收入（支出），净额(12,990)(21,180)
其他收入（支出）总额，净额(15,716)(24,701)
所得税前亏损(197,895)(21,179)
所得税准备金（福利）(10,535)13,468 
净亏损$(187,360)$(34,647)
每股净亏损：
基本$(2.25)$(0.43)
稀释$(2.25)$(0.43)
用于计算每股净亏损的股票：
基本83,303 80,395 
稀释83,303 80,395 



7

/s/ KISHORE SEENDRIPU，博士。
未经审计的GAAP合并现金流量表
(以千为单位)

截至三个月
2024年9月30日2024年6月30日2023年9月30日
经营活动
净亏损$(75,785)$(39,266)$(39,829)
调整为净损失到经营活动现金流量净使用：
摊销和折旧12,142 13,600 17,014 
无形资产减值1,237 — — 
投资和其他资产的减值14,000 — — 
债务发行成本的摊销及债务和租赁折扣的增加637 665 685 
基于股票的补偿12,788 17,359 5,118 
递延所得税(8,320)(2,053)(2,384)
处置固定资产和设备的损失623 55 16 
投资的未实现持有损失— — 5,876 
租赁使用权资产的减值677 700 — 
(收益) 租赁负债注销损失(1)16 — 
养老金结算收益— — (1,008)
(收益) 外币及其他损失2,339 (398)(13)
基于股票的奖励的超额税（收益）缺失(1,469)(152)769 
运营资产和负债的变化：
应收账款，净额37,010 41,290 (2,398)
存货(1,325)1,387 11,210 
预付款和其他资产(7,852)1,281 (4,563)
应付账款、应计费用及其他流动负债(3,770)(24,280)9,347 
应计薪酬159 (5,855)4,914 
累积价格保护负债(17,158)(3,603)(11,995)
租赁负债(2,761)(2,540)(2,882)
其他长期负债6,098 (902)(2,669)
用于经营活动的净现金(30,731)(2,696)

(12,792)
投资活动
购买物业和设备(4,132)(3,013)(1,927)
购买无形资产(1,818)(2,775)(674)
投资活动中使用的净现金(5,950)(5,788)(2,601)
筹资活动
支付债务承诺费用— — (18,325)
普通股发行所得净额— 1,579 92 
代表员工支付限制性股票单位的最低税款预扣缴(58)447 (3,232)
筹集资金的净现金流量(58)2,026 (21,465)
汇率变动对现金、现金等价物及受限制资金的影响94 (335)(633)
现金及现金等价物净减少额(36,645)(6,793)(37,491)
期初现金、现金等价物及受限制的现金余额186,137 192,930 225,643 
期末现金、现金等价物和受限制现金$149,492 $186,137 $188,152 
8

/s/ KISHORE SEENDRIPU，博士。
未经审计的GAAP合并现金流量表
(以千为单位)

截至九个月
2024年9月30日2023年9月30日
经营活动
净亏损$(187,360)$(34,647)
调整以协调净亏损与营业活动中提供的现金（或使用的现金）
摊销和折旧42,426 54,923 
无形资产减值1,237 2,438 
投资和其他资产减值14,000 — 
债务发行成本摊销和债务和租赁贴现1,990 1,858 
基于股票的补偿47,208 38,763 
递延所得税(13,058)6,502 
处置固定资产和设备的损失1,068 2,057 
投资的未实现持有损失— 3,917 
租赁权利资产减值3,415 — 
养老金结算收益— (1,008)
解除租赁负债的收益(554)— 
外币汇兑损失973 140 
股权奖励超额税收优惠(2,988)(529)
运营资产和负债的变化：
应收账款，净额122,689 13,769 
存货3,845 45,602 
预付款和其他资产(8,615)(10,215)
应付账款、应计费用及其他流动负债(16,041)(17,917)
应计薪酬3,011 8,776 
已计提价格保护责任(27,212)(45,036)
租赁负债(7,806)(8,891)
其他长期负债4,315 (557)
经营活动产生的净现金流量(17,457)59,945 
投资活动
购买物业和设备(15,487)(12,180)
购买无形资产(4,961)(6,198)
用于收购的现金净额，减去取得的现金— (12,384)
投资活动中使用的净现金(20,448)(30,762)
筹资活动
支付债务承诺费— (18,325)
普通股发行所得净额1,579 3,168 
代表员工支付限制性股票单位的最低税款预扣缴
(1,714)(12,370)
融资活动所使用的净现金(135)(27,527)
汇率变动对现金、现金等价物及受限制资金的影响(824)(1,861)
现金及现金等价物净减少额(38,864)(205)
期初现金、现金等价物及受限制的现金余额188,356 188,357 
期末现金、现金等价物和受限制现金$149,492 $188,152 
9

/s/ KISHORE SEENDRIPU，博士。
未经审计的GAAP简明综合资产负债表
(以千为单位)

2024年9月30日2024年6月30日2023年9月30日
资产
流动资产：
现金及现金等价物$148,476 $185,108 $187,028 
开空束缚资金993 1,006 1,105 
短期投资— — 14,612 
应收账款，净额47,930 84,940 158,232 
存货96,063 94,738 114,942 
预付费用及其他流动资产34,798 31,789 32,688 
总流动资产328,260 397,581 508,607 
长期限制性现金23 23 19 
物业和设备，净值63,493 65,422 69,484 
租赁使用权资产22,549 24,883 32,647 
无形资产-净额58,031 61,786 82,643 
商誉318,588 318,588 318,456 
递延税款资产82,552 74,228 59,121 
其他长期资产21,807 30,686 32,810 
总资产$895,303 $973,197 $1,103,787 
负债和股东权益
流动负债$168,597 $190,277 $232,910 
开多期权负债19,433 21,522 28,017 
长期债务122,840 122,684 122,219 
其他长期负债27,561 21,459 17,964 
股东权益556,872 617,255 702,677 
总负债和股东权益$895,303 $973,197 $1,103,787 

10

/s/ KISHORE SEENDRIPU，博士。
未经审计的非GAAP调整的对账
(以千为单位，除每股数据外)
截至三个月
2024年9月30日2024年6月30日2023年9月30日
GAAP毛利润$44,080 $50,186 $73,944 
基于股票的补偿81 173 170 
基于绩效的股权(19)(37)19 
购买无形资产摊销3,498 5,089 8,332 
非通用会计原则毛利润47,640 55,411 82,465 
公认会计准则下的研发费用52,604 56,541 66,306 
基于股票的补偿(7,423)(10,088)(9,436)
基于业绩的股权775 1,789 (2,288)
由他人资助的研究与开发3,000 — (5,500)
非公认会计准则下的研发费用48,956 48,242 49,082 
GAAP销售、总务及行政开支30,154 33,600 25,402 
基于股票的补偿(5,284)(7,097)4,488 
基于业绩的股权384 722 (999)
购买无形资产摊销(591)(592)(653)
收购和整合成本(801)(102)(2,172)
非GAAP销售、总务及行政开支23,862 26,531 26,066 
GAAP减值损失1,237 — — 
减值损失(1,237)— — 
非GAAP减值损失— — — 
GAAP重组费用26,828 865 54 
重组费用(26,828)(865)(54)
非公认会计准则下的重组费用— — — 
来自操作的GAAP亏损(66,743)(40,820)(17,818)
总非GAAP调整41,565 21,458 25,135 
非GAAP经营利润(25,178)(19,362)7,317 
根据通用会计准则，利息和其他收入（费用），净额(15,755)(506)(23,700)
非经常性利息及其他收入（费用），净额11,769 65 18,395 
非GAAP利息和其他收益(费用)，净额(3,986)(441)(5,305)
税前总股溢亏损(82,498)(41,326)(41,518)
总非GAAP调整53,334 21,523 43,530 
非公认会计原则税前收入（损失）(29,164)(19,803)2,012 
公认会计原则所得税收益(6,713)(2,060)(1,689)
非现金税收收益/费用的调整7,568 3,205 1,891 
非公认会计原则所得税准备855 1,145 202 
GAAP净亏损(75,785)(39,266)(39,829)
税前总非通用会计调整53,334 21,523 43,530 
减：总税务调整7,568 3,205 1,891 
非GAAP净收入（净亏损）$(30,019)$(20,948)$1,810 
计算GAAP和非GAAP基本净利润（亏损）每股收益所用的股份84,074 83,477 81,249 
用于计算普通会计净每股亏损的股份数量84,074 83,477 81,249 
稀释性普通股等同物— — 719 
用于计算非GAAP摊薄每股净收入（亏损）的股份数84,074 83,477 81,968 
非通用会计基本每股净收益（亏损）$(0.36)$(0.25)$0.02 
非通用会计净收益（亏损）每股$(0.36)$(0.25)$0.02 
11

/s/ KISHORE SEENDRIPU，博士。
未经审计的非GAAP调整的对账
(以千为单位，除每股数据外)

截至九个月
2024年9月30日2023年9月30日
GAAP毛利润$143,534 $317,124 
基于股票的补偿435 626 
基于业绩的股权16 94 
购置无形资产的摊销16,808 26,770 
非公认会计原则毛利润160,793 344,614 
GAAP研发费用173,911 204,254 
基于股票的补偿(27,952)(33,128)
基于绩效的股份(2,365)(5,650)
由其他方资助的研究与开发2,000 (7,500)
非GAAP研发费用145,594 157,976 
GAAP销售和管理费用100,242 97,772 
基于股票的补偿(18,820)(5,009)
基于绩效的股份(1,321)(2,550)
购入无形资产的摊销(1,774)(2,290)
收购和整合成本(1,567)(7,487)
非GAAP销售和管理费用76,760 80,436 
GAAP减值损失1,237 2,438 
减值损失(1,237)(2,438)
非GAAP减值损失— — 
GAAP重组费用50,323 9,138 
重组费用(50,323)(9,138)
非GAAP重组费用— — 
GAAP营业收入（亏损）(182,179)3,522 
总非GAAP调整120,618 102,680 
非GAAP营业收入（亏损）(61,561)106,202 
GAAP利息及其他收入（费用），净额(15,716)(24,701)
非经常性利息及其他收入（费用），净额11,907 18,574 
非GAAP利息及其他收入（费用），净额(3,809)(6,127)
GAAP税前亏损(197,895)(21,179)
总非公认会计准则调整132,525 121,254 
非公认会计准则税前收入（损失）(65,370)100,075 
公认会计准则所得税准备（收益）(10,535)13,468 
非现金税收收益/支出的调整13,535 (3,460)
非公认会计准则所得税准备3,000 10,008 
公认会计准则净损失(187,360)(34,647)
税前总非公认会计准则调整132,525 121,254 
减：总税收调整13,535 (3,460)
非GAAP净收入（净亏损）$(68,370)$90,067 
用于计算GAAP和非GAAP基本净利润（亏损）每股的股份83,303 80,395 
用于计算GAAP稀释净亏损每股的股份83,303 80,395 
可稀释的普通股股票等价物— 1,279 
用于计算非GAAP稀释净利润（亏损）每股的股份83,303 81,674 
非GAAP基本净利润（亏损）每股$(0.82)$1.12 
非GAAP稀释净利润（亏损）每股$(0.82)$1.10 

12

/s/ KISHORE SEENDRIPU，博士。
未经审计的财务指标GAAP到非GAAP的调解
作为净营业收入的百分比

截至三个月
2024年9月30日2024年6月30日2023年9月30日
GAAP毛利率54.4 %54.6 %54.6 %
基于股票的补偿0.1 %0.2 %0.1 %
基于绩效的股权— %— %— %
购买无形资产摊销4.3 %5.5 %6.2 %
非GAAP毛利率58.7 %60.2 %60.8 %
公认会计准则下的研发费用64.9 %61.5 %48.9 %
基于股票的补偿(9.2)%(11.0)%(7.0)%
基于绩效的股权1.0 %1.9 %(1.7)%
由他人资助的研究与开发3.7 %— %(4.1)%
非公认会计准则下的研发费用60.4 %52.4 %36.2 %
GAAP销售、总务及行政开支37.2 %36.5 %18.7 %
基于股票的补偿(6.5)%(7.7)%3.3 %
基于绩效的股权0.5 %0.8 %(0.7)%
购买无形资产摊销(0.7)%(0.6)%(0.5)%
收购和整合成本(1.0)%(0.1)%(1.6)%
非GAAP销售、总务及行政开支29.4 %28.8 %19.2 %
GAAP减值损失1.5 %— %— %
减值损失(1.5)%— %— %
非GAAP减值损失— %— %— %
GAAP重组费用33.1 %0.9 %— %
重组费用(33.1)%(0.9)%— %
非公认会计准则下的重组费用— %— %— %
来自操作的GAAP亏损(82.3)%(44.4)%(13.2)%
总非GAAP调整51.3 %23.3 %18.6 %
非GAAP经营利润(31.0)%(21.0)%5.4 %
根据通用会计准则，利息和其他收入（费用），净额(19.4)%(0.6)%(17.5)%
非经常性利息及其他收入（费用），净额14.5 %0.1 %13.6 %
非GAAP利息和其他收益(费用)，净额(4.9)%(0.5)%(3.9)%
税前总股溢亏损(101.7)%(44.9)%(30.6)%
税前总非通用会计调整65.8 %23.4 %32.1 %
非公认会计原则税前收入（损失）(36.0)%(21.5)%1.5 %
公认会计原则所得税收益(8.3)%(2.2)%(1.3)%
非现金税收收益/费用的调整9.3 %3.5 %1.4 %
非公认会计原则所得税准备1.1 %1.2 %0.2 %
GAAP净亏损(93.4)%(42.7)%(29.4)%
税前总非通用会计调整65.8 %23.4 %32.1 %
减：总税务调整9.3 %3.5 %1.4 %
非GAAP净收入（净亏损）(37.0)%(22.8)%1.3 %
13

/s/ KISHORE SEENDRIPU，博士。
未经审计的财务指标GAAP到非GAAP的调解
作为净营业收入的百分比

截至九个月
2024年9月30日2023年9月30日
GAAP毛利率53.5 %55.8 %
基于股票的补偿0.2 %0.1 %
基于绩效的股权— %— %
购买无形资产摊销6.3 %4.7 %
非GAAP毛利率59.9 %60.7 %
公认会计准则下的研发费用64.8 %36.0 %
基于股票的补偿(10.4)%(5.8)%
基于绩效的股权(0.9)%(1.0)%
由他人资助的研究与开发0.8 %(1.3)%
非公认会计准则下的研发费用54.3 %27.8 %
GAAP销售、总务及行政开支37.4 %17.2 %
基于股票的补偿(7.0)%(0.9)%
基于绩效的股权(0.5)%(0.5)%
购买无形资产摊销(0.7)%(0.4)%
收购和整合成本(0.6)%(1.3)%
非GAAP销售、总务及行政开支28.6 %14.2 %
GAAP减值损失0.5 %0.4 %
减值损失(0.5)%(0.4)%
非GAAP减值损失— %— %
GAAP重组费用18.8 %1.6 %
重组费用(18.8)%(1.6)%
非公认会计准则下的重组费用— %— %
通用会计制度下的业务利润(67.9)%0.6 %
总非GAAP调整45.0 %18.1 %
非GAAP经营利润(22.9)%18.7 %
根据通用会计准则，利息和其他收入（费用），净额(5.9)%(4.4)%
非经常性利息及其他收入（费用），净额4.4 %3.3 %
非GAAP利息和其他收益(费用)，净额(1.4)%(1.1)%
税前总股溢亏损(73.7)%(3.7)%
总非GAAP调整49.4 %21.4 %
非公认会计原则税前收入（损失）(24.4)%17.6 %
根据美国通用会计准则所得税规定（利益）(3.9)%2.4 %
非现金税收收益/费用的调整5.0 %(0.6)%
非公认会计原则所得税准备1.1 %1.8 %
GAAP净亏损(69.8)%(6.1)%
税前总非通用会计调整49.4 %21.4 %
减：总税务调整5.0 %(0.6)%
非GAAP净收入（净亏损）(25.5)%15.9 %
14