2024年第三季度北歐蝴蝶金融銀行有限公司於2024年10月23日發佈收益報告
2 前瞻性聲明 前瞻性聲明：本公告中所述的某些聲明屬於1995年美國私人證券訴訟改革法意義上的前瞻性聲明。前瞻性聲明包括涉及我們信念、計劃、目標、目標、期望、期望、假設、估計、意圖和未來表現等方面的聲明，包括但不限於我們進行股票回購的意圖、股息支付目標、費用/收入比率、金融和商業活動水平的可負擔性，涉及已知和未知風險、不確定性和其他因素，可能超出我們的控制，並可能導致北歐蝴蝶的實際成果、表現、資本、所有權或成就與未來結果、表現或成就由於各種因素（包括全球經濟狀況（包括經濟增長和一般商業狀況）以及利率、通貨膨脹、百慕大主權信用評級下降、任何突發流動性危機、成功完成並收購的整合（包括我們從瑞士信貸收購的信託資產的整合）或實現此類收購的預期收益時限或成功情況，業務保留的成功（包括與我們瑞士信貸收購相關的關係保留）和獲取新業務、氣候變化的潛在影響、我們更新的系統和平台的成功以及其他因素。前瞻性聲明可通過諸如"預期"、"假定"、"相信"、"估計"、"期待"、"表明"、"打算"、"可能"、"計劃"、"指向"、"預測"、"項目"、"尋求"、"目標"、"潛力"、"將"、"將"、"可能"、"應該"、"繼續"、"考慮"等字眼識別，儘管並不是所有前瞻性聲明都包含這些識別字。本披露中的所有前瞻性聲明均在其整體上被本警示通知明確限制，並且沒有收益或暗示由於這些前瞻性聲明所述的各種風險、不確定性或其他因素而導致北歐蝴蝶的實際成果、表現、資本、所有權或成就與未來結果、表現或由於以下原因差異取得或暗示的收益、以下原因中的任何一個都可能導致北歐蝴蝶的實際成果、表現、資本、所有權或成就與未來結果、表現或由以下原因表述或暗示的收益實際成果、表現或成就，由於這些前瞻性聲明，由於各種因素，包括全球經濟狀況（包括經濟增長和一般商業狀況）以及利率、通貨膨脹、百慕大主權信用評級下降、突發流動性危機，成功完成並整合收購（包括我們從瑞士信貸收購的信託資產的整合）以及實現預期收購的預期好處時間框架或全部時間框架，商業保留的成功（包括與我們瑞士信貸收購有關的關係保留）和獲取新業務，氣候變化的潛在影響，我們更新的系統和平台的成功以及其他因素。前瞻性聲明可通過諸如"預期"、"假定"、"相信"、"估計"、"期待"、"指示"、"打算"、"可能"、"計劃"、"指向"、"預測"、"項目"、"尋求"、"目標"、"潛力"、"將"等字眼識別，儘管並不是所有前瞻性聲明都包含這些識別單詞。本披露中所有的前瞻性聲明都受到本警示通知的明確限制，在其整體上包括，但不限於，我們在SEC報告和文件中描述的那些風險和不確定因素，幷包括我們最近20-F表格中的"風險因素"題目下。有關Butterfield的此類報告可要求從Butterfield或從證券交易委員會（"SEC"）獲取，也可以通過SEC網站https://www.sec.gov獲得。Butterfield發表的任何前瞻性聲明都是在其發佈之日起至爲止的當前觀點。除非法律另有規定，否則Butterfield假設不承擔對本披露中包含的所有前瞻性聲明進行審查、更新、修訂或更正的義務。因爲新信息、未來事件或其他發展的結果，所以被警告不要過度依賴Butterfield在此披露中所作的前瞻性聲明。當前期間和任何先前期間的結果並不打算表達任何未來趨勢或未來表現的各種比較，並且只應視爲歷史數據。 關於非依據 GAAP 的財務措施：本報告包含非依據 GAAP 的財務措施，包括「核心」淨收入和其他以「核心」基礎呈現的財務措施。我們認爲這些措施爲投資者提供了對我們按照 GAAP 計算的財務狀況、營運成果和現金流量的補充信息，然而，我們的非 GAAP 財務措施有一系列侷限性。因此，投資者不應將這些披露視爲按照 GAAP 確定的結果的替代品，並且它們不一定與其他公司使用的非 GAAP 財務措施可比。將這些非 GAAP 措施調節爲對應的 GAAP 財務措施的調和措施在本報告附錄中提供。 財務信息的呈現：本報告中包含的某些金額、百分比和其他數字經過舍入調整。因此，在某些表格中顯示爲總數的數字可能不是在其前面出現的數字的算術累加，而在文本中表示爲百分比的數字可能不總和爲 100% 或者在聚合時可能不是前面數字的算術累加。
3議程和概述 十家 國際 地點 巴特菲爾德 概覽 邁克爾·柯林斯 主席兼 首席執行官 克雷格·布里奇沃特 集團 首席財務官 邁克爾·舒姆 總裁和 集團 首席風險官 • 在 有吸引力市場中處於領先地位 • 強勁的 資本生成和回報 • 具有彈性、資本高效且多樣化的 費用 收入 模式 • 高效、保守的 資產負債表 • 有經驗的 領導團隊 • 概覽 • 2024年第三季度 財務數據 • 問答環節 主持人議程 • 在 百慕大 和 開曼 島處於領先市場地位 • 在海灣島嶼 擴大零售業務 • 所有 市場都有良好的貸款擔保 • 獲獎的 銀行業務和財富 管理服務 ESG 會員獎項
2024年第三季度亮點 淨收入（以百萬美元計） 股本回報率（以百萬美元計） 相對於2024年第二季度 相對於2023年第三季度 2024年第三季度 $ % $ % 淨利息收入 $ 88.1 $ 0.6 $ (2.1) 非利息收入 56.0 0.4 4.0 信貸損失準備 (1.3) (0.8) (0.8) 非利息支出* (90.0) 2.1 2.9 其他收益（損失） (0.1) (0.1) (0.1) 淨收入 $ 52.7 $ 2.1 4.2% $ 4.0 8.1% 非核心項目** 0.1 0.7 (8.1) 核心淨收入** $ 52.8 $ 1.4 2.7% $ (4.1) (7.2)% • 淨收入爲 5270萬美元，或每股 1.16美元 • 核心淨收入** 爲 5280萬美元，或每股 1.16美元 • 普通股平均 股本回報率 爲 20.3%; 核心 平均有形普通股權益回報率** 爲 22.5% • 淨利息淨差額 爲 2.61%，存款成本 爲 1.91% • 本季度每普通股的現金股息率 爲 0.44美元 • 以每股 37.00美元的 平均價格 購回 100萬股股票 * 包括所得稅 ** 請查看 附錄 以獲得 非GAAP 測量的調和 $ 48.7 $ 53.5 $ 53.4 $ 50.6 $ 52.7 $ 57.0 $ 55.3 $ 55.0 $ 51.4 $ 52.8 淨收入 核心淨收入** 2023年第三季度 2023年第四季度 2024年第一季度 2024年第二季度 2024年第三季度 20.6% 22.5% 21.5% 20.7% 20.3% 26.1% 25.4% 24.5% 23.3% 22.5% 股本回報率 核心 平均有形普通股權益回報率** 2023年第三季度 2023年第四季度 2024年第一季度 2024年第二季度 2024年第三季度
財務
6淨利息收入/信貸損失準備之前的趨勢（以美元百萬計）$90.2 $87.4 $88.1 Q3 2023 Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 淨利息收入及收益來源利潤表 淨利息收入 • 淨利息收入（「NII」）較上一季度有所增加，主要是由於較高的平均利息收入資產，部分抵消了較高的存款成本和較低的國債收益率 • 淨利息差額（「NIM」）由於轉向定期存款和較低的國債收益率而減少3個點子至2.61%，部分抵消了投資收益率的提高 • 平均利息收入資產增加了114.0百萬美元，主要由於平均存款量增加。 投資量由於將現金和短期證券轉入美國國債和代理MBS證券而增加。貸款量由於繼續淨償還而降低 近2年（以美元百萬計） Q3 2024 vs. Q2 2024 平均餘額 收益率 平均餘額 收益率 現金，短期投資及回購 $3,572.7 4.66% $103.9 (0.12)% 投資 5,239.2 2.39% 66.6 0.09% 貸款淨額 4,566.2 6.64% (56.5) (0.01)% 有息資產 13,378.1 4.45% 114.0 (0.01)% 有息負債 9,986.3 (2.46)% 77.2 (0.03)% 淨利息差額 2.61% (0.03)%
7非利息收入趨勢（以美元百萬計） Q3 2024 vs. Q2 2024 資產管理 $9.5 $0.6 銀行 14.4 0.6 外匯收入 12.2 (0.4) 信託 15.8 0.3 託管及其他 3.5 0.1 其他 0.7 (0.9) 總非利息收入 $56.0 $0.4 $52.0 $55.6 $56.0 Q3 2023 Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 • 總非利息收入較上一季度增加了0.4百萬美元，主要是由於較高的卡片交易量，一次性貸款償還費用以及來自於資產升值費用的資產管理收入的增加。 這些增長部分抵消了較低的未認領客戶餘額與前一季度相比錄入收入 • 第三季度的費用收入比率爲39.2%，與歷史同行平均值以及前一季度的39.0%相比表現良好 收入表 非利息收入 * 包括由管理層確定爲同行組的美國銀行。 請參閱附錄以獲取這些銀行的清單。
8核 非利息費用* 趨勢（以百萬美元計）核心非利息費用* vs. Q2 2024 年（以百萬美元計）Q3 2024 年$ % 工資及福利** $ 44.7 $ — (0.1)% 科技& 通信 16.5 (0.4) (2.3)% 專業& 外委服務 4.7 (1.4) (22.7)% 物業 8.6 0.3 3.9% 間接稅收 5.5 — (0.3)% 營銷 1.3 (0.3) (18.6)% 無形攤銷 1.9 0.1 2.8% 其他 5.6 0.1 1.5% 總核心非利息費用* $ 88.6 $ (1.7) (1.8)% 非核心費用* 0.1 (0.7) (85.4)% 非利息費用 $ 88.8 $ (2.4) (2.6)% $84.3 $90.3 $88.6 58.3% 61.8% 60.2% 核心效率比率* 核心非利息費用* Q3 2023 Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 • 核心非利息費用*較上一季度有所降低，主要是由於專業服務成本減少 • 核心效率比率*爲60.2%，低於上一季度，並符合銀行通過週期核心效率比率目標爲60% * 查看附錄，了解非GAAP指標的調和 ** 包括非服務員工福利費用 收入表 非利息費用
9 資產負債表總資產（以十億美元計）• 期末存款餘額比2023年12月31日增加了0.7億美元，達到 127億美元 • 平均存款餘額較2023年第四季度增加了0.6億美元，達到124億美元 • 巴特菲爾德的資產負債表風險密度保持在低水平（風險加權資產/總資產）爲33.2%，與2023年第四季度相比（以百萬美元計）Q3 2024 Q4 2023 % 現金及現金等價物$ 2067 $ 1647 26% 逆回購& S/T 投資 1750 1225 43% 投資 5468 5292 3% 貸款淨額 4648 4746 (2)% 其他資產 441 464 (5)% 總資產 $ 14373 $ 13374 8% 利息計息存款 $ 10317 $ 9330 11% 非計息的存款 2420 2657 (9)% 其他負債 571 384 49% 股東權益 1064 1004 6% 總債務& 權益 $ 14373 $ 13374 8% $13.2 $13.9 $14.4 $5.3 $5.2 $5.5 $4.7 $4.6 $4.6 總資產 投資 貸款 Q3 2023 Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 $11.9 $12.5 $12.7 Q3 2023 Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 總存款（以十億美元計）
10種資產質量不良逾期貸款（以百萬美元計）$ 59.4 $ 70.0 $ 89.6第三季2023年 第四季2023年 第一季2024年 第二季2024年 第三季2024年Res Mtg 69.1% 消費者4.2% 商業房地產12.7% 其他商業7.9% 政府6.0% 貸款分佈0.04% 0.01% 0.03% 第三季2023年 第四季2023年 第一季2024年 第二季2024年 第三季2024年 0.00% 0.05% 0.10% 0.15% 0.20% 淨關賬比率46億美元 55億美元 投資組合評級分佈 •總貸款組合中的69%爲全額賠償的住房抵押貸款，其中80%的貸款價值低於70% •不良逾期貸款佔總貸款的1.9%，較上一季的1.5%有所增加，受到英吉利海峽和英國區段的住房抵押貸款驅動 • 信貸損失準備金爲2580萬美元，佔總貸款比率爲0.6%，與前季度持平 • 淨關賬比率繼續保持在總貸款的0.03%的低水平AAA 0.3% AA 99.7%
11利率敏感性平均餘額-資產負債表平均餘額（以百萬美元計）加權平均壽命第三季2024年與第二季2024年Q3 2024 Q2 2024現金&逆回購和短期投資$ 3,572.7 $ 103.9 0.1 — N/A AFS $ 1,907.3 $ 110.2 3.4 0.1 4.2 HTM** $ 3,331.9 $ -43.5 6.5 — 10總共$ 8,811.9 $ 170.6 -5.0% 3.5% 5.7% -1.3% 1.4% 2.8% NTb 美國同行中位數* -100個點子 +100個點子 +200個點子 • 總投資組合的平均持續時間與上一季度持平爲5.2年 • 與上一季度相比，由於最近的聯儲局減息和現金及短期投資的適量增加，利率敏感性有所增加 • 與前一季度末相比，AFS證券的淨未實現損失有所改善，截至2024年9月30日爲117.1百萬美元，而截至上一季度末爲176.8百萬美元 * 包括管理層確定爲同行群體的美國銀行。 有關這些銀行的列表，請參閱附錄。 由於在出版時Q3 2024的同行信息不太可得，因此使用Q2 2024對比數據， ** HTM投資組合由具有負凸性的證券組成，這些證券通常在假定未來利率較高時表現較低的預付速度。
資本要求和股息回報 槓桿資本 • 法規資本水平保持在最低要求的保守水平之上 • 每股普通股季度股息維持在0.44美元 • TCE/TA比率爲6.8%，處於6.0%至6.5%目標區間的高端 • 每股有形賬面價值增長9.3%，至21.90美元，主要受到改善的OCI法規資本（巴塞爾III）的推動 - 總資本比例* 24.3% 13.5% 15.1% 百特 Bank of Butterfield 當前BMA 最低 US 同行中位數*** *** 包括管理層確定的美國銀行作爲同行群體。 請參閱附錄查看這些銀行的列表。出版時Q2 2024比較數據已被用作Q3 2024同行信息目前不廣泛可得。 7.9% 10.2% 6.8% 9.8% 1.1% 0.4% TCE/TA TCE/TA減去現金 百特 - 當前 US 同行中位數*** 53.7% 40.7% 38.1% 38.4% 2021年 2022年 2023年 Q3 2024年 股息支付比率 *根據法規資本指引，銀行選擇使用過渡安排，允許將2020年1月1日CECL的780萬美元影響在5年期間延遲計入其法規資本。 ** 2024年基於截至目前的股息和每股收益
合併後的IFRS
集團（億美元） 百慕大（億美元） 存款組成按部門分組 開曼（億美元） 海峽群島（億美元） 22% 22% 21% 20% 19% 48% 47% 46% 47% 47% 30% 31% 33% 33% 34% 11.9美元 12.0美元 12.1美元 12.5美元 12.7美元 Q3 2023 Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 22% 25% 24% 23% 22% 52% 49% 50% 51% 45% 26% 26% 26% 27% 33% 3.8美元 4.0美元 3.9美元 3.9美元 3.8美元 Q3 2023 Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 37% 36% 35% 34% 34% 45% 42% 43% 45% 46% 18% 22% 22% 21% 19% 4.5美元 4.5美元 4.5美元 4.6美元 4.6美元 Q3 2023 Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 -% 1% -% 1% 1% 49% 50% 46% 46% 49% 51% 49% 54% 53% 50% 3.5美元 3.5美元 3.7美元 4.0美元 4.4美元 Q3 2023 Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024
32% 29% 29% 29% 27% 18% 21% 23% 22% 21% 49% 50% 49% 49% 52% 3.4美元 3.6美元 3.6美元 3.3美元 3.2美元 百慕大 開曼 英國和海峽群島 2020年 2021年 2022年 2023年 Q3 2024年 29% 26% 24% 21% 20% 5% 7% 9% 9% 10% 18% 18% 21% 22% 23% 49% 48% 46% 48% 48% 1.6美元 1.4美元 1.4美元 1.3美元 1.2美元 商業和工業 商業透支 政府 商業房地產 2020年 2021年 2022年 2023年 Q3 2024年 住房抵押貸款（億美元） 商業貸款（億美元） 貸款 44% 39% 37% 37% 34% 18% 20% 24% 25% 24% 38% 41% 39% 38% 42% 5.2美元 5.2美元 5.1美元 4.7美元 4.6美元 百慕大 開曼 英國和海峽群島 2020年 2021年 2022年 2023年 Q3 2024年 貸款組合按原始部門分佈（億美元） 20% 19% 43% 51% 48% 80% 81% 57% 49% 52% 5.2美元 5.2美元 5.1美元 4.7美元 4.6美元 固定 利浮變動 2020年 2021年 2022年 2023年 Q3 2024年 固定利率貸款與浮動利率貸款（億美元）
16 存貸比 資產結構資產結構 流動性: 現金及現金等價物**佔總資產的比例爲40% 40% 38% 37% 37% 68% 68% 69% 71% NTb 美國同行業中位數* 2023 年第三季度 2023 年第四季度 2024 年第一季度 2024 年第二季度 2024 年第三季度 20% 21% 24% 26% 27% 3% 4% 4% 4% NTb 美國同行業中位數* 2023 年第三季度 2023 年第四季度 2024 年第一季度 2024 年第二季度 2024 年第三季度 • 巴特菲爾德採取保守的方法來管理資產負債表的流動性和資金風險概況。這涉及保留大量現金或現金等價物餘額的策略，其中包括銀行間存款和短期主權加拿大、英國和美國國債，同時與對應銀行保持重要的流動性設施 • 巴特菲爾德還保守地保持資本、流動性和資金緩衝區，超出監管要求 * 包括管理層確定爲同行群體的美國銀行。有關這些銀行的清單，請參閱附錄。發表時，暫時無法獲得2024年第三季度的同行信息。因此未包括。 ** 包括根據協議購買的有價證券和短期投資。
17 資產負債表動向 存款貨幣組合（以十億美元計） 存款變動（以百萬美元計） $190 $800 相對於2024年第二季度的變化 相對於2023年第四季度的變化 貸款金額變動（以百萬美元計） 按貨幣組合劃分的貸款（以十億美元計） +15 +175 $60 $(100) 相對於2024年第二季度的變化 相對於2023年第四季度的變化 外匯量換算 75% 73% 72% 19% 22% 21% 6% 6% 8% $11.9 $12.5 $12.7 美元/美元掛鉤 英鎊 其他 總存款 2023年第三季度 2023年第四季度 2024年第一季度 2024年第二季度 2024年第三季度 62% 61% 59% 37% 38% 40% 1% 1% 1% $4.7 $4.6 $4.6 美元/美元掛鉤 英鎊 其他 總貸款 2023年第三季度 2023年第四季度 2024年第一季度 2024年第二季度 2024年第三季度 -185 +85 +680 +120 -40 +100
18（單位爲美元百萬，除非另有說明）2024年 2023年 2022年 第三季度 第二季度 第一季度 第四季度 第三季度 第二季度 第一季度 第四季度 第三季度 資產 現金及現金等價物 $2,067 $2,390 $1,746 $1,647 $1,750 $1,795 $1,345 $2,101 $1,485 回購協議及短期投資 $1,750 $1,289 $1,480 $1,225 $893 $729 $1,263 $944 $995 投資 $5,468 $5,168 $5,168 $5,292 $5,319 $5,546 $5,665 $5,727 $5,805 貸款淨額 $4,648 $4,585 $4,644 $4,746 $4,750 $5,003 $5,022 $5,096 $4,992 其他資產 $441 $506 $490 $464 $468 $435 $438 $437 $422 總資產 $14,373 $13,939 $13,528 $13,374 $13,180 $13,510 $13,733 $14,306 $13,699 負債和權益 總存款 $12,738 $12,548 $12,131 $11,987 $11,861 $12,192 $12,348 $12,991 $12,461 長期債務 $99 $99 $99 $98 $98 $98 $172 $172 $172 其他負債 $472 $293 $304 $285 $297 $269 $275 $278 $311 總負債 $13,309 $12,940 $12,533 $12,370 $12,257 $12,559 $12,796 $13,441 $12,944 普通股權益 $1,064 $999 $995 $1,004 $923 $950 $937 $865 $755 總權益 $1,064 $999 $995 $1,004 $923 $950 $937 $865 $755 總負債和權益 $14,373 $13,939 $13,528 $13,374 $13,180 $13,510 $13,733 $14,306 $13,699 主要指標 CET 1比率 22.1% 22.5% 22.6% 23.0% 23.4% 22.7% 22.2% 20.3% 18.9% 總一級資本比率 22.1% 22.5% 22.6% 23.0% 23.4% 22.7% 22.2% 20.3% 18.9% 總資本比率 24.3% 24.8% 24.9% 25.4% 25.8% 25.1% 26.2% 24.1% 22.7% 槓桿比率 7.1% 7.3% 7.5% 7.6% 7.8% 7.6% 7.2% 6.7% 6.4% 風險加權資產（以百萬美元計） 4,776 4,668 4,648 4,541 4,522 4,628 4,604 4,843 4,780 風險加權資產/總資產 33.2% 33.5% 34.4% 34.0% 34.3% 34.3% 33.5% 33.9% 34.9% 有形普通股權比率 6.8% 6.5% 6.7% 6.8% 6.5% 6.5% 6.3% 5.6% 5.0% 每股普通股賬面價值（美元） 24.09 22.12 21.53 21.39 19.20 19.34 18.80 17.42 15.21 每股有形賬面價值（美元） 21.90 20.03 19.45 19.29 17.73 17.83 17.32 15.92 13.76 非計提貸款/總貸款比率 1.9% 1.5% 1.3% 1.3% 1.2% 1.2% 1.1% 1.2% 1.2% 非表現資產/總資產比率 1.5% 1.1% 1.2% 1.0% 0.8% 0.7% 0.6% 0.5% 0.5% 信貸損失準備/總貸款比率 0.6% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 0.5% 資產負債表趨勢
19（單位：美元百萬），除非另有說明，Q3 2024 Q2 2024 Q3 2023 資產 平均餘額（美元） 利息（美元） 平均利率（%） 平均餘額（美元） 利息（美元） 平均利率（%） 平均餘額（美元） 利息（美元） 平均利率（%） 現金及現金等價物、逆回購協議和短期投資 $ 3,572.7 $ 42.0 4.66% $ 3,468.8 $ 41.4 4.78% $ 2,559.2 $ 28.8 4.47% 證券投資 5,239.2 31.5 2.39% 5,172.6 29.6 2.30% 5,494.9 28.5 2.06% 可供出售金融資產（AFS） 1,907.3 12.7 2.64% 1,797.1 10.8 2.41% 1,926.0 8.8 1.81% 持有至到期日金融資產（HTm） 3,331.9 18.9 2.24% 3,375.4 18.8 2.24% 3,568.9 19.7 2.19% 貸款 4,566.2 76.4 6.64% 4,622.7 76.6 6.65% 4,897.5 80.4 6.51% 商業貸款 1,298.9 21.6 6.61% 1,342.8 21.7 6.50% 1,394.9 23.2 6.60% 消費貸款 3,267.3 54.8 6.66% 3,279.9 54.8 6.71% 3,502.6 57.2 6.47% 總計計息資產 13,378.1 150.0 4.45% 13,264.1 147.6 4.46% 12,951.6 137.7 4.22% 其他資產 421.5 430.4 416.7 總資產 $ 13,799.6 $ 13,694.5 $ 13,368.3 負債 存款-計息 $ 9,805.8 $ (59.7) (2.41%) $ 9,807.6 $ (58.7) (2.40%) $ 9,340.4 $ (46.1) (1.96%) 協議出售的證券回購 81.9 (0.9) (4.30%) 2.9 — (4.83%) — — — 長期債務 98.6 (1.4) (5.52%) 98.6 (1.4) (5.58%) 98.4 (1.4) (5.53%) 計息負債 9,986.3 (61.9) (2.46%) 9,909.1 (60.1) (2.43%) 9,438.8 (47.5) (2.00%) 非計息用戶存款 2,561.9 2,636.8 2,739.3 其他負債 249.6 243.8 279.3 總負債 $ 12,797.8 $ 12,789.6 $ 12,457.4 股東權益 1,001.9 904.9 910.9 總負債和股東權益 $ 13,799.6 $ 13,694.5 $ 13,368.3 淨非計息資產（自由結餘） 3,391.8 3,355.0 3,512.8 淨利差 88.1 2.61% 87.4 2.64% 90.2 2.76% 平衡表平均餘額趨勢
以美元百萬爲單位，2024年2023年2022年Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 淨利息收入 88.1 87.4 87.1 86.9 90.2 92.5 97.4 94.6 91.2 非利息收入 56.0 55.6 55.1 60.0 52.0 50.2 50.2 54.9 49.9 信貸準備賠失收回 (1.3) (0.5) 0.4 (1.7) (0.5) (1.5) (0.7) (1.6) (0.8) 非利息支出 90.0 92.1 89.4 91.4 92.9 84.1 84.8 85.4 82.9 其他收益（虧損） (0.1) 0.1 0.2 (0.3) — 4.0 0.1 0.6 0.1 淨收入 52.7 50.6 53.4 53.5 48.7 61.0 62.2 63.1 57.4 非核心項目 0.1 0.8 1.6 1.8 8.2 (4.0) — 0.1 0.2 核心淨收入 52.8 51.4 55.0 55.3 57.0 57.0 62.2 63.2 57.6 關鍵指標 貸款收益率 6.64% 6.65% 6.58% 6.68% 6.51% 6.42% 6.23% 5.79% 5.05% 證券收益率 2.39 2.30 2.23 2.16 2.06 2.07 2.12 2.03 1.94 存款成本 1.91 1.89 1.78 1.72 1.52 1.27 1.10 0.78 0.34 淨利息差 2.61 2.64 2.68 2.73 2.76 2.83 2.88 2.79 2.59 核心效率比率 60.2 61.8 59.8 60.5 58.3 57.6 56.0 55.6 57.0 核心ROATCE 22.5 23.3 24.5 25.4 26.1 26.3 30.5 34.9 31.6 收費收入比率 39.2 39.0 38.6 41.3 36.7 35.5 34.2 37.1 35.6 完全攤薄股份數量（以普通股百萬爲單位）45.6 46.3 47.2 48.1 49.1 49.9 50.1 50.0 49.8 *包括所得稅 **請參閱第23-24頁非GAAP措施協調錶 收入表趨勢
以美元百萬爲單位，2024年2023年2022年Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 非利息收入 資產管理 9.5 8.9 8.8 8.3 8.0 8.2 7.9 7.4 7.4 銀行 14.4 13.8 14.3 18.6 14.1 12.6 13.6 17.5 14.1 外匯收入 12.2 12.6 13.2 12.8 11.4 11.3 10.7 11.5 11.8 信託 15.8 15.4 15.0 16.0 14.7 14.3 12.8 13.7 12.6 託管及其他管理 3.5 3.4 3.3 3.3 3.3 3.3 3.3 3.4 3.3 其他 0.7 1.6 0.4 1.0 0.6 0.5 1.8 1.4 0.7 總非利息收入 56.0 55.6 55.1 60.0 52.0 50.2 50.2 54.9 49.9 非利息費用 工資與福利* 44.7 44.8 43.8 45.9 51.3 42.6 43.7 44.7 42.0 技術與通信 16.5 16.9 16.1 17.2 16.0 14.9 13.9 14.3 14.3 專業和外包服務 4.8 6.7 5.5 7.0 4.3 4.8 5.0 4.3 4.8 物業 8.6 8.2 8.7 8.7 7.7 7.5 7.4 8.0 7.9 間接稅 5.5 5.6 6.3 5.0 5.4 5.3 5.7 5.4 5.2 市場營銷 1.3 1.6 1.3 1.7 1.5 1.7 1.5 1.8 1.5 無形資產攤銷 1.9 1.9 1.9 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 其他 5.6 5.5 4.9 5.2 4.8 5.4 5.3 4.7 4.9 總非利息支出 88.8 91.1 88.5 92.2 92.5 83.5 84.1 84.7 82.0 所得稅 1.2 0.9 0.9 (0.8) 0.4 0.5 0.7 0.7 0.9 總費用（包括稅收） 90.0 92.1 89.4 91.4 92.9 84.1 84.8 85.4 82.9 *包括非服務性員工福利 非利息收入和支出趨勢
22（以美元百萬計，除非另有說明）2024年2023年2022年Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 工資與福利* $44.7 $44.7 $42.5 $46.2 $43.4 $42.6 $43.7 $44.7 $42.0 科技與通訊 16.5 16.9 16.1 17.2 16.0 14.9 13.9 14.3 14.3 專業與其他服務 4.7 6.1 5.2 4.9 4.3 4.7 5.0 4.2 4.7 物業 8.6 8.2 8.7 8.7 7.7 7.5 7.4 8.0 7.9 間接稅收 5.5 5.5 6.3 5.0 5.1 5.3 5.7 5.4 5.2 市場營銷 1.3 1.6 1.3 1.7 1.5 1.7 1.5 1.8 1.5 無形資產攤銷 1.9 1.9 1.9 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 1.4 其他 5.6 5.5 4.9 5.2 4.8 5.4 5.3 4.7 4.9 總核心非利息費用** $88.6 $90.3 $86.9 $90.4 $84.3 $83.6 $84.1 $84.5 $81.8 所得稅 1.2 0.9 0.9 (0.8) 0.4 0.5 0.7 0.7 0.9 總核心費用包括稅收** $89.8 $91.2 $87.8 $89.6 $84.7 $84.1 $84.8 $85.3 $82.8 *包括非服務員工福利 **請參閱第23-24頁的非GAAP措施調和 核心非利息費用走勢
23（以美元百萬計，除非另有說明）2024年2023年Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 淨收入 A $52.7 $50.6 $53.4 $53.5 $48.7 非核心（收益）、損失和費用 非核心費用 提前退休計劃、自願離職、冗員和其他非核心補償成本 — 0.2 1.3 (0.3) 8.2 資產收購成本 — — — 1.9 — 重組費用及相關專業服務費 0.1 0.6 0.3 0.2 — 總非核心費用 C 0.1 0.8 1.6 1.8 8.2 總非核心（收益）、損失和費用 D=B+C 0.1 0.8 1.6 1.8 8.2 核心淨收入至普通股東 E=A+D $52.8 $51.4 $55.0 $55.3 $57.0 平均股東權益 1,029.2 979.4 996.1 943.0 940.2 平均普通股權益 F 1,029.2 979.4 996.1 943.0 940.2 減：平均商譽和無形資產 (95.5) (95.3) (97.4) (77.7) (72.9) 平均有形普通股權益 G 933.7 884.1 898.7 865.2 867.2 回報率 A/F 20.3% 20.7% 21.5% 22.5% 20.6% 核心平均有形普通股權益回報率 E/G 22.5% 23.3% 24.5% 25.4% 26.1% 每股完全稀釋普通股核心淨收入 調整後的攤薄普通股稀釋加權平均股數（以千爲單位） H 45.6 46.3 47.2 48.1 49.1 每股完全稀釋普通股收益 A/H 1.16 1.09 1.13 1.11 0.99 每股非核心項目 D/H — 0.02 0.04 0.04 0.17 每股完全稀釋普通股核心收益 E/H 1.16 1.11 1.17 1.15 1.16 核心平均有形資產回報率 總平均資產 I $14,053.9 $13,790.9 $13,480.9 $13,157.0 $13,349.0 減：平均商譽和無形資產 (95.5) (95.3) (97.4) (77.7) (72.9) 平均有形資產 J $13,958.3 $13,695.6 $13,383.5 $13,079.2 $13,276.0 資產回報率 A/I 1.5% 1.5% 1.6% 1.6% 1.4% 核心平均有形資產回報率 E/J 1.5% 1.5% 1.6% 1.7% 1.7% 非GAAP調和
24（以百萬美元計，除非另有說明）2024年2023年第三季度第二季度第一季度第四季度第三季度有形資產股東權益k美元 1,064.2 999.1 995.1 1,003.6 922.9減：商譽和無形資產 （96.7） （94.4） （96.3） （98.9） （70.6）有形普通股權益L 967.5 904.7 898.8 904.7 852.3總資產m 14,373.0 13,939.1 13,528.1 13,374.0 13,179.5減：商譽和無形資產 （96.7） （94.4） （96.3） （98.9） （70.6）有形資產N美元 14,276.3 13,844.7 13,431.8 13,275.1 13,108.9有形普通股權益與有形資產L/N 6.8 % 6.5 % 6.7 % 6.8 % 6.5 %每股有形賬面價值基本參與股數在外（以百萬計）O 44.2 45.2 46.2 46.9 48.1每股普通股有形資產L/O 21.90 20.03 19.45 19.29 17.73效率比率 非利息支出美元 88.8 91.1 88.5 92.2 92.5減：無形資產攤銷 （1.9） （1.9） （1.9） （1.4） （1.4）無息支出扣除無形資產攤銷前的非利息支出P 86.8 89.3 86.6 90.7 91.1無息收入 56.0 55.6 55.1 60.0 52.0淨利息收入扣除信貸損失準備前的淨收入 88.1 87.4 87.1 86.9 90.2淨收入扣除信貸損失準備及其他收益/損失前的淨收入Q美元 144.1 143.1 142.2 146.9 142.2效率比率P/Q 60.3 % 62.4 % 60.9 % 61.7 % 64.1 %核心效率比率 非利息支出美元 88.8 91.1 88.5 92.2 92.5減：非核心支出（C） （0.1） （0.8） （1.6） （1.8） （8.2）減：無形資產攤銷 （1.9） （1.9） （1.9） （1.4） （1.4）核心無息支出扣除無形資產攤銷前的非利息支出R 86.7 88.4 85.0 89.0 82.9淨收入扣除信貸損失準備前的淨收入Q 144.1 143.1 142.2 146.9 142.2核心效率比率R/Q 60.2 % 61.8 % 59.8 % 60.5 % 58.3 %非GAAP調整（續）
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