附錄99.1
enphase energy宣布2024年第三季度財務結果
2024年10月22日，加州弗里蒙特。 - 全球能源科技公司Enphase Energy, Inc. (納斯達克股票代碼: ENPH) 宣布，作為全球領先的微逆變器太陽能和電池系統供應商，宣佈了2024年第三季度的財務業績，當中包括其總裁兼首席執行官巴德里·科坦達拉曼的摘要。
在2024年第三季度，我們宣布營業收入為3.809億美元，非通用會計原則毛利率為48.1%。我們運送了1,731,768個微型逆變器，約合730.0兆瓦直流，以及172.9兆瓦時IQ。® 電池。
以下是2024年第三季度的財務亮點：
•營業收入合共3.809億美元
•依照GAAP標準，毛利率為46.8％；根據非GAAP標準，毛利率為48.1％，並包含淨IRA利益。
•非通用會計原則下的毛利率為38.9％，不包括淨IRA優惠9.2％。
•GAAP營業收入為4980萬美元；非GAAP營業收入為1億1400萬美元
•依據公認會計原則，凈利潤為4580萬美元；非公認會計原則下的凈利潤為8840萬美元
•每股盈餘按照GAAP標準為0.33美元；非GAAP標準則為0.65美元
•自由現金流為1.616億美元；期末現金、現金等價物和有價證券為17.7億美元
我們2024年第三季度的營業收入和收益如下所示，與前一季度進行比較：
(以千位為單位，除每股和百分比數據外)
| 高爾夫 | 非 GAAP | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Q3 2024 | Q2 2024 | Q3 2023 | Q3 2024 | Q2 2024 | Q3 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 380,873 | $ | 303,458 | $ | 551,082 | $ | 380,873 | $ | 303,458 | $ | 551,082 | |||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 46.8 | % | 45.2 | % | 47.5 | % | 48.1 | % | 47.1 | % | 48.4 | % | |||||||||||||||||||||||
| 營運開支 | $ | 128,383 | $ | 135,367 | $ | 144,024 | $ | 81,612 | $ | 81,706 | $ | 99,027 | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 49,788 | $ | 1,799 | $ | 117,989 | $ | 101,411 | $ | 61,080 | $ | 167,593 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 45,762 | $ | 10,833 | $ | 113,953 | $ | 88,402 | $ | 58,824 | $ | 141,849 | |||||||||||||||||||||||
| 基本每股收益 | $ | 0.34 | $ | 0.08 | $ | 0.84 | $ | 0.65 | $ | 0.43 | $ | 1.04 | |||||||||||||||||||||||
| 稀釋每股盈餘 | $ | 0.33 | $ | 0.08 | $ | 0.80 | $ | 0.65 | $ | 0.43 | $ | 1.02 | |||||||||||||||||||||||
2024年第三季度營業收入為3.809億美元，較2024年第二季度的3.035億美元增加。我們在2024年第三季度的美國營收增加約43%，相較於2024年第二季度。這增加是因為庫存恢復到正常水平，導致向經銷商出貨增加。我們在歐洲的營收比2024年第二季度下降約15%。收入下降是由於歐洲需求進一步減弱。
我們2024年第三季度的非GAAP毛利率為48.1%，較2024年第二季度的47.1%高。我們2024年第三季度的非GAAP毛利率，不包括淨IRA收益，為38.9%，較2024年第二季度的41.0%低。
我們的非GAAP營業費用在2024年第三季為8160萬美元，較2024年第二季的8170萬美元少。我們的非GAAP營業收入在2024年第三季為1億1410萬美元，較2024年第二季的6110萬美元多。
我們於2024年第三季度結束時持有17.7億美元現金、現金等價物和可銷售證券，並在2024年第三季度從營運活動中獲得了1.701億美元的現金流。我們在2024年第三季度的資本支出為850萬美元，較2024年第二季度的960萬美元有所下降。
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在2024年第三季度，我們以平均每股114.48美元的價格回購了434,947股我們的普通股，總金額約為4980萬美元。我們還以收回股份支付了約630萬美元的稅款，用於支付員工股票授權的稅款，從而減少了被稀釋的股份59,607股。
2024年第三季，我們運送了172.9兆瓦小時的IQ電池，相比之下2024年第二季的120.2兆瓦小時。我們現在正在運送我們的第三代IQ電池，即IQ電池。® 電池5P™美國、波多黎各、墨西哥、加拿大、澳洲、英國、意大利、法國、荷蘭、盧森堡和比利時。全球有超過9,000名安裝人員通過資格認證，可以安裝我們的IQ電池，相比之下在2024年第二季全球有超過7,400名安裝人員。
在2024年第三季，我們從位於美國的合同製造設施發送了約1,176,000個微逆變器，這是我們為45X生產稅收抵免而預定的。我們開始運送IQ8HC™ 更高國內內容的微逆變器，是在我們位於美國的合同製造設施生產的。我們預計將在2024年第四季開始運送我們的商業微逆變器，以及更高國內內容的電池，這些是在我們位於美國的合同製造設施生產的。
在2024年第三季，我們推出了基於人工智能的軟體，旨在通過整合太陽能和電力需求預測，優化能源使用。這旨在幫助消費者最大程度地節省成本，因為能源市場變得越來越複雜，如歐洲某些地區的動態電價和加州的NEm 3.0。我們正準備推出第二代IQ® 電動車充電器，具備儲備功能的3相IQ電池，以及面向歐洲市場的IQ
雙向電池，將創新推向新境界。最後，我們的第四代能源系統，配備了IQ
米表套、10 kWh IQ電池和增強版IQ® 陽台太陽能套件都專為歐洲市場而設，挑戰創新的極限。最後，我們的第四代能源系統，配備了IQ
計量圈、10 kWh IQ電池和增強版IQ® 計量圈、10 kWh IQ電池和增強版IQ® Combiner預計將於2025年初在美國首次亮相，旨在大幅降低安裝成本。
業務亮點
2024年10月16日，enphase energy宣布開始運送IQ8微型逆變器。™ 以支援荷蘭、奧地利、新喀里多尼亞和馬爾他等部分國家和地區的更新型高功率太陽能面板。
2024年10月9日，enphase energy宣布正在擴大對新罕布什爾州、北卡羅來納州和加利福尼亞州虛擬電力廠（VPPs）的支持，由新的IQ驅動。 電池5P。
2024年10月3日，enphase energy宣布推出其IQ8X微逆變器。™ 所有板塊IQ8微逆變器激活日期為2024年10月1日的澳洲，均附有行業板塊領先的25年有限保修，目前是澳洲市場上最長的標準住宅保修期。
2024年9月24日，enphase energy宣布推出其最強大的enphase能源系統，其中包括全新的IQ電池5P和IQ8微逆變器，針對印度客戶。® 能源系統在全球參與者中，阿里巴巴雲作為唯一一家亞洲總部的雲服務提供商被提及。 迄今為止，引入了新的IQ電池5P和IQ8微逆變器，針對印度客戶。
2024年9月16日，enphase energy宣布開始在比利時出貨IQ電池5P。Enphase還推出了IQ® 能源管理，其新的基於人工智能的能源管理軟體，以支持動態電價並在比利時整合第三方電動車充電器和熱泵。
2024年9月10日，enphase energy宣布從美國合同製造廠供應的IQ8HC微逆變器首次出貨，比之前的型號具有更高的國內內容。這些微逆變器的SKU帶有“DOM”後綴，表示國內內容增加。
2024年9月4日，enphase energy宣佈了一項解決方案，可以通過新的enphase energy系統配置和IQ，在加利福尼亞擴展傳統淨能量計量（NEM）太陽能系統而不受罰款的影響® 微型逆變器、IQ電池和Enphase功率控制。
2024年8月27日，enphase energy宣佈在美國生產的IQ Battery 5Ps可以進行預訂。IQ8HC Microinverters、IQ8P-3P和IQ8X Microinverters也可以進行預訂。™ 以更高的國內含量在美國生產的Microinverters，和IQ8X Microinverters，也可以預訂。
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2024年8月19日，enphase energy宣佈已開始向荷蘭運送IQ電池5P。enphase還推出了IQ Energy Management，其新能源管理軟件可支持動態電價，並在荷蘭集成第三方EV充電器和熱泵。
2024年8月8日，enphase energy宣佈推出其全線IQ EV充電器的新北美充電標準（NACS）連接器。最近，NACS連接器和充電口已成爲被幾家主要汽車製造商接受的新能源車（EV）行業標準。
2024年8月5日，enphase energy宣佈已開始發貨IQ8P™ 和IQ8HC微逆變器，以支持太陽能的更新、高功率太陽能面板在加勒比海地區的部分國家。
2024年8月1日，enphase energy宣佈已經開始向歐洲部分國家，包括法國、德國、西班牙、保加利亞、愛沙尼亞、斯洛伐克和克羅地亞，發貨支持新款高功率太陽能模塊的IQ8微逆變器。
2024年第四季度財務展望
對於2024年第四季度，enphase energy預計GAAP和非GAAP財務結果如下：
•營業收入預計在36000萬美元至40000萬美元區間內，包括IQ電池的出貨量爲140至160兆瓦時
•GAAP毛利率預計在47.0%至50.0%的區間內，含淨IRA收益
•非通用會計原則下的毛利率區間爲49.0%至52.0%，考慮淨IRA收益，不考慮淨IRA收益爲39.0%至42.0%。非通用會計原則下的毛利率不包括股票補償費用和收購相關攤銷。
•根據預計發貨量爲130萬台的美國製造微逆變器，Net IRA福利預計在3800萬至4100萬美元的區間內。
•按照美國通用會計原則，營業費用的區間爲13500萬至13900萬美元
•非通用會計準則下的營業費用區間爲8100萬至8500萬美元，不包括5400萬美元的股權補償費用、併購相關費用和攤銷費用
2024年，預計符合美國通用會計準則和非美國通用會計準則的年化有效稅率，不考慮IRA福利和離散項目，在17.0%到19.0%的區間內。
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非GAAP財務數據的使用
enphase energy在本新聞稿中提供了某些非通用會計準則（non-GAAP）的財務指標。通常，non-GAAP財務指標是公司績效、財務狀況或現金流量的數值度量，要麼排除或包括一些通常不排除或不包括在根據美國通用會計準則（GAAP）計算和呈現的最直接可比指標中的金額。每個非通用會計準則的財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的調整可以在本新聞稿的附表中找到。enphase energy提供的非通用會計準則財務指標包括非通用毛利潤、毛利率、營業費用、營業收入、淨利潤、每股淨利潤（基本和稀釋）、淨IRA收益和自由現金流。
這些非依據普遍會計原則（GAAP）的財務指標並不能反映全面的會計體系，與相同標題的GAAP指標有所不同，且可能與其他公司使用的具有相同或類似標題的非GAAP財務指標有所不同。此外，這些非GAAP指標具有侷限性，因爲它們沒有反映出Enphase Energy運營業績相關的所有金額，這些金額的確定應符合
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根據GAAP。因此，這些非GAAP指標應被視爲GAAP計算的財務指標的補充，而非替代品或更優越。Enphase Energy 使用這些非GAAP財務指標來分析其運營業績和未來前景，制定內部預算和財務目標，以及促進期間對期間的比較。 Enphase Energy相信，這些非GAAP財務指標反映了查看其運營的其他方式，當與其GAAP結果一起查看時，可以更全面地了解影響其業務的因素和趨勢。
如下所示的「非美國通用會計準則財務指標協調」表中，每個非美國通用會計準則財務指標均排除了以下一個或多個項目，以便計算非美國通用會計準則財務指標，以便評估enphase energy當前的營運績效並與其過去的營運績效進行比較：
基於股票的薪酬費用。 enphase energy將基於股票的薪酬費用從其非通用會計準則中排除，主要是因爲它們是無形資產。此外，此費用的影響受到enphase energy股價在授予時的顯著影響，而管理層在此過程中的控制受到限制。
收購相關費用和攤銷。 該項目代表與enphase energy業務收購相關的費用，這些費用是一次性的，並且攤銷已取得的無形資產，這是一種非現金支出。收購相關費用和取得的無形資產攤銷不反映enphase energy持續的財務表現。
重組和資產減值費用。enphase energy由於支出的性質不尋常且發生在持續經營的正常課程之外，因此不包括重組和資產減值費用。這些成本主要包括支付的現金性離職費用、對財產和設備以及已取得無形資產的減值以及由於重組舉措導致的其他合同終止成本。
非現金利息費用。 此項目主要包括債務發行成本攤銷和債務貼現，因爲這些費用對於 enphase energy 而言並不代表現金流出，除非債務是在融資時期獲得的，並且這種攤銷費用不反映 enphase energy 的持續財務表現。
非美國通用會計原則調整所得稅此項目代表調整後的金額，以排除Enphase Energy的GAAP稅務規定或收益，以排除GAAP調整的所得稅效應，例如股票補償、已購買無形資產的攤銷以及其他並非反映enphase energy持續財務業績的非經常性項目。
非GAAP淨利潤每股，攤薄。 enphase energy排除可轉換優先股票中「在金錢中」的部分的稀釋影響，因爲它們由可轉換票據對沖交易覆蓋，以減少2025年到期票據、2026年到期票據和2028年到期票據轉換爲普通股時可能的稀釋，幷包括員工股票激勵計劃的稀釋效應和warrants的稀釋效應。enphase energy認爲這些調整爲持續的財務表現提供了有用的補充信息。
淨IRA受益。 這一項目代表了印度製造微逆變器的先進製造業生產稅收抵免（AMPTC）的IRA，在美國製造與在墨西哥、印度和中國製造相比產生的增量製造成本部分抵銷。enphase energy將AMPTC列入公司損益表中的減少營業成本的基於收入的政府補助。
自由現金流這一項目代表了從經營活動中產生的淨現金流，減去了購買固定資產和設備的支出。
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電話會議信息
enphase energy將於今天下午4:30（東部時間1:30太平洋時間）舉行電話會議，與分析師和投資者討論其2024年第三季度業績和2024年第四季度業務展望。 通過撥打(833) 634-5018，公衆可以參與這次電話會議。 還可以通過在enphase energy網站的「投資者關係」部分訪問會議電話會議的現場網絡直播。 https://investor.enphase.com在網絡直播後，網站將提供大約一年的存檔版本。此外，可以撥打(877) 344-7529收聽會議電話會議的音頻重播; 重播訪問代碼爲2677879，大約在電話會議結束後一小時開始提供。
前瞻性聲明
本新聞稿包含前瞻性聲明，包括與enphase energy有關的2024年第四季度財務展望，包括營業收入、以兆瓦時計的IQ Battery發貨量、毛利率及淨ira效益以及不包括淨ira效益、美國製造的微逆變器預計發貨量、營業費用、年化有效稅率及ira效益；關於預期淨ira效益的期望；關於新產品推出和現有產品更新的時間和計劃的期望；全球微逆變器產能的期望；支持新地點的電網服務能力；其基於人工智能的軟件幫助消費者在能源市場變得日益複雜時最大化節省的能力；以及其技術和產品的能力、優勢、特性和性能。這些前瞻性聲明基於enphase energy目前的預期，並固有地涉及重大風險和不確定性。enphase energy的實際結果和事件的發生時間可能與此類前瞻性聲明中預期的結果存在重大差異，原因是某些風險和不確定性，其中包括在其最近提交的年度10k表格、季度10-Q表格中更詳細描述的風險，以及不時提交併可在SEC網站上獲取的其他文件。 www.sec.govenphase energy不承擔更新本公告中包含的任何前瞻性聲明的義務或責任，除非法律要求，以便基於新信息、未來事件或其預期的變化進行更新。
本新聞稿的副本可以在enphase energy的網站投資者關係頁面上找到 https://investor.enphase.com.
關於Enphase Energy，Inc。
Enphase Energy是一家總部位於加利福尼亞弗裏蒙特的全球能源科技公司，是全球領先的微逆變器太陽能和電池系統供應商，讓人們能夠利用太陽能發電並儲存、使用、節約和出售自己的電能，並通過智能手機應用程序來控制。該公司憑藉基於微逆變器的技術徹底改變了太陽能行業，並提供一體化的太陽能、電池和軟件解決方案。Enphase已發貨約7800萬微逆變器，在160多個國家部署了超過450萬Enphase系統。欲了解更多信息，請訪問 https://enphase.com.
© 2024 enphase energy公司。保留所有權利。enphase energy、Enphase、該「e」標識、IQ、IQ8和另外一些標誌均爲其商標。 https://enphase.com/trademark-usage-guidelines 爲enphase energy公司的商標或服務商標。其他名稱僅供信息參考，可能是其各自所有者的商標。
聯繫方式：
扎克·弗裏德曼
恩菲公司能源股份有限公司
投資者關係
ir@enphaseenergy.com
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恩菲能源股份有限公司。
簡明合併利潤表
（以千爲單位，除每股數據外）
(未經審計)
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 九月三十日 2024 | 6月30日 2024 | 九月三十日 2023 | 九月三十日 2024 | 九月三十日 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 380,873 | $ | 303,458 | $ | 551,082 | $ | 947,670 | $ | 1,988,216 | |||||||||||||||||||
| 收入成本 | 202,702 | 166,292 | 289,069 | 516,825 | 1,076,490 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 178,171 | 137,166 | 262,013 | 430,845 | 911,726 | ||||||||||||||||||||||||
| 運營費用： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 研究和開發 | 47,843 | 48,871 | 54,873 | 150,925 | 172,045 | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售和營銷 | 49,671 | 51,775 | 55,357 | 154,753 | 178,383 | ||||||||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 30,192 | 33,550 | 33,794 | 98,924 | 104,456 | ||||||||||||||||||||||||
| 重組和資產減值費用 | 677 | 1,171 | — | 3,755 | 870 | ||||||||||||||||||||||||
| 運營費用總額 | 128,383 | 135,367 | 144,024 | 408,357 | 455,754 | ||||||||||||||||||||||||
| 運營收入 | 49,788 | 1,799 | 117,989 | 22,488 | 455,972 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 19,977 | 19,203 | 19,669 | 58,889 | 49,235 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (2,237) | (2,220) | (2,196) | (6,653) | (6,571) | ||||||||||||||||||||||||
| 其他收入（支出），淨額 | (16,785) | (7,566) | 1,883 | (24,264) | 2,276 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他收入總額，淨額 | 955 | 9,417 | 19,356 | 27,972 | 44,940 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得稅前收入 | 50,743 | 11,216 | 137,345 | 50,460 | 500,912 | ||||||||||||||||||||||||
| 所得稅條款 | (4,981) | (383) | (23,392) | (9,962) | (82,895) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 45,762 | $ | 10,833 | $ | 113,953 | $ | 40,498 | $ | 418,017 | |||||||||||||||||||
| 每股淨收益： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.34 | $ | 0.08 | $ | 0.84 | $ | 0.30 | $ | 3.06 | |||||||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 0.33 | $ | 0.08 | $ | 0.80 | $ | 0.30 | $ | 2.92 | |||||||||||||||||||
| 每股計算中使用的股份： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 基本 | 135,329 | 135,646 | 136,165 | 135,621 | 136,491 | ||||||||||||||||||||||||
| 稀釋 | 139,914 | 136,123 | 143,863 | 136,236 | 145,081 | ||||||||||||||||||||||||
6
恩菲能源股份有限公司。
簡明合併資產負債表
（以千爲單位）
(未經審計)
| 2020年9月30日 2024 | 12月31日 2023 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 256,325 | $ | 288,748 | |||||||
| 有價證券 | 1,510,299 | 1,406,286 | |||||||||
| 2,687,823 | 232,225 | 445,959 | |||||||||
| 庫存 | 158,837 | 213,595 | |||||||||
| 預付款項和其他資產 | 203,195 | 88,930 | |||||||||
| 總流動資產 | 2,360,881 | 2,443,518 | |||||||||
| 資產和設備，淨值 | 148,444 | 168,244 | |||||||||
| 經營租賃, 使用權資產, 淨額 | 28,120 | 19,887 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | 51,152 | 68,536 | |||||||||
| 商譽 | 214,292 | 214,562 | |||||||||
| 其他 | 185,448 | 215,895 | |||||||||
| 275,854 | 252,370 | ||||||||||
| 總資產 | $ | 3,264,191 | $ | 3,383,012 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 112,417 | $ | 116,164 | |||||||
| 應計負債 | 189,819 | 261,919 | |||||||||
| 應收遞延收入 | 129,556 | 118,300 | |||||||||
| 當前的保修責任 | 35,755 | 36,066 | |||||||||
| 當前負債 | 99,931 | — | |||||||||
| 流動負債合計 | 567,478 | 532,449 | |||||||||
| 長期負債： | |||||||||||
| 長期遞延收益 | 354,210 | 369,172 | |||||||||
| 保修負債，非流動部分 | 148,477 | 153,021 | |||||||||
| 其他負債 | 62,392 | 51,008 | |||||||||
| 非流動負債 | 1,200,261 | 1,293,738 | |||||||||
| 負債合計 | 2,332,818 | 2,399,388 | |||||||||
| 股東權益總額 | 931,373 | 983,624 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 3,264,191 | $ | 3,383,012 | |||||||
7
恩菲能源股份有限公司。
現金流量表簡明綜合報表
（以千爲單位）
(未經審計)
| 三個月之內結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 2024 | 6月30日, 2024 | 2020年9月30日 2023 | 2020年9月30日 2024 | 2020年9月30日 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 經營活動現金流量： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤 | $ | 45,762 | $ | 10,833 | $ | 113,953 | $ | 40,498 | $ | 418,017 | |||||||||||||||||||
| 調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 20,103 | 20,484 | 19,448 | 60,724 | 53,867 | ||||||||||||||||||||||||
| 有價證券溢價（折價）的淨攤銷（累積） | (2,904) | (1,030) | 5,094 | (1,109) | (12,611) | ||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款減值準備 | 2,704 | 1,897 | 653 | 4,471 | 1,282 | ||||||||||||||||||||||||
| 資產減值 | 17,568 | 6,241 | 903 | 24,141 | 903 | ||||||||||||||||||||||||
| 非現金利息費用 | 2,173 | 2,157 | 2,114 | 6,462 | 6,254 | ||||||||||||||||||||||||
| 債券公允價值變動淨損益（收益） | 741 | 1,931 | (1,910) | 1,730 | (5,408) | ||||||||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的報酬計劃 | 45,940 | 52,757 | 43,814 | 159,530 | 157,635 | ||||||||||||||||||||||||
| 延遲所得稅 | (5,276) | (14,076) | (11,499) | (27,644) | (38,295) | ||||||||||||||||||||||||
| 經營性資產和負債變動: | |||||||||||||||||||||||||||||
| 應收賬款 | 49,414 | 82,183 | (34,752) | 208,956 | (118,249) | ||||||||||||||||||||||||
| 庫存 | 17,231 | 31,825 | (8,003) | 54,758 | (24,406) | ||||||||||||||||||||||||
| 預付款項和其他資產 | (64,149) | (42,810) | (15,383) | (117,856) | (57,376) | ||||||||||||||||||||||||
| 應付賬款、應計費用和其他負債 | 32,088 | (23,944) | 9,903 | (58,140) | 117,128 | ||||||||||||||||||||||||
| 保修責任 | 7,053 | 15 | 8,151 | (4,855) | 57,420 | ||||||||||||||||||||||||
| 推遲收益 | 1,690 | (1,401) | 13,369 | (5,265) | 105,169 | ||||||||||||||||||||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 170,138 | 127,062 | 145,855 | 346,401 | 661,330 | ||||||||||||||||||||||||
| 投資活動現金流量： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 購買固定資產 | (8,533) | (9,636) | (23,848) | (25,540) | (90,326) | ||||||||||||||||||||||||
| 購買有市場流通的證券 | (319,190) | (300,053) | (470,766) | (1,091,511) | (1,743,674) | ||||||||||||||||||||||||
| 到期和可轉讓證券的銷售 | 215,241 | 282,063 | 494,804 | 994,677 | 1,406,608 | ||||||||||||||||||||||||
| 對私人公司的投資 | — | — | (15,000) | — | (15,000) | ||||||||||||||||||||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (112,482) | (27,626) | (14,810) | (122,374) | (442,392) | ||||||||||||||||||||||||
| 籌集資金的現金流量： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據的部分結算 | (5) | — | — | (7) | — | ||||||||||||||||||||||||
| 回購普通股 | (49,794) | (99,908) | (110,000) | (191,698) | (310,000) | ||||||||||||||||||||||||
| 根據員工股權計劃發行普通股所得款項 | 14 | 6,769 | 719 | 7,969 | 1,315 | ||||||||||||||||||||||||
| 支付與淨份額結算的股權激勵獎勵相關的預提稅款 | (6,286) | (7,473) | (8,465) | (73,801) | (93,100) | ||||||||||||||||||||||||
| 籌集資金淨額 | (56,071) | (100,612) | (117,746) | (257,537) | (401,785) | ||||||||||||||||||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | 2,638 | (374) | (1,900) | 1,087 | (322) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物的淨增加（減少） | 4,223 | (1,550) | 11,399 | (32,423) | (183,169) | ||||||||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物——期初餘額 | 252,102 | 253,652 | 278,676 | 288,748 | 473,244 | ||||||||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物—期末 | $ | 256,325 | $ | 252,102 | $ | 290,075 | $ | 256,325 | $ | 290,075 | |||||||||||||||||||
8
恩菲能源股份有限公司。
非GAAP財務指標調和
（以千爲單位，除每股數據和百分比外）
(未經審計)
| 三個月之內結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 2024 | 6月30日, 2024 | 2020年9月30日 2023 | 2020年9月30日 2024 | 2020年9月30日 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 毛利潤（按照GAAP計算） | $ | 178,171 | $ | 137,166 | $ | 262,013 | $ | 430,845 | $ | 911,726 | |||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的報酬計劃 | 2,948 | 3,730 | 2,708 | 10,860 | 9,775 | ||||||||||||||||||||||||
| 收購相關攤銷 | 1,904 | 1,890 | 1,899 | 5,685 | 5,686 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利潤（非總計） | $ | 183,023 | $ | 142,786 | $ | 266,620 | $ | 447,390 | $ | 927,187 | |||||||||||||||||||
| 毛利率（按照GAAP計算） | 46.8 | % | 45.2 | % | 47.5 | % | 45.5 | % | 45.9 | % | |||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的報酬計劃 | 0.8 | 1.3 | 0.6 | 1.1 | 0.5 | ||||||||||||||||||||||||
| 收購相關攤銷 | 0.5 | 0.6 | 0.3 | 0.6 | 0.2 | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率（非公認會計准則） | 48.1 | % | 47.1 | % | 48.4 | % | 47.2 | % | 46.6 | % | |||||||||||||||||||
| 營業費用（GAAP） | $ | 128,383 | $ | 135,367 | $ | 144,024 | $ | 408,357 | $ | 455,754 | |||||||||||||||||||
以股票爲基礎的報酬計劃 (1) | (42,992) | (49,027) | (41,106) | (148,670) | (147,860) | ||||||||||||||||||||||||
| 收購相關費用和攤銷 | (3,102) | (3,463) | (3,891) | (10,027) | (11,429) | ||||||||||||||||||||||||
| 重組和資產減值費用 | (677) | (1,171) | — | (3,755) | (901) | ||||||||||||||||||||||||
| 營業費用（非GAAP） | $ | 81,612 | $ | 81,706 | $ | 99,027 | $ | 245,905 | $ | 295,564 | |||||||||||||||||||
(1) 包括以下股權補償： | |||||||||||||||||||||||||||||
研發 | $ | 19,790 | $ | 20,210 | $ | 19,285 | $ | 64,550 | $ | 64,528 | |||||||||||||||||||
銷售及營銷費用 | 14,237 | 16,784 | 13,297 | 49,199 | 49,231 | ||||||||||||||||||||||||
ZSCALER, INC. | 8,965 | 12,033 | 8,524 | 34,921 | 34,101 | ||||||||||||||||||||||||
總費用 | $ | 42,992 | $ | 49,027 | $ | 41,106 | $ | 148,670 | $ | 147,860 | |||||||||||||||||||
| 營業收入（GAAP） | $ | 49,788 | $ | 1,799 | $ | 117,989 | $ | 22,488 | $ | 455,972 | |||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的報酬計劃 | 45,940 | 52,757 | 43,814 | 159,530 | 157,635 | ||||||||||||||||||||||||
| 收購相關費用和攤銷 | 5,006 | 5,353 | 5,790 | 15,712 | 17,115 | ||||||||||||||||||||||||
| 重組和資產減值費用 | 677 | 1,171 | — | 3,755 | 901 | ||||||||||||||||||||||||
| 營業收入（非GAAP） | $ | 101,411 | $ | 61,080 | $ | 167,593 | $ | 201,485 | $ | 631,623 | |||||||||||||||||||
| 淨利潤（GAAP） | $ | 45,762 | $ | 10,833 | $ | 113,953 | $ | 40,498 | $ | 418,017 | |||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的報酬計劃 | 45,940 | 52,757 | 43,814 | 159,530 | 157,635 | ||||||||||||||||||||||||
| 收購相關費用和攤銷 | 5,006 | 5,353 | 5,790 | 15,712 | 17,115 | ||||||||||||||||||||||||
| 重組和資產減值費用 | 677 | 1,171 | — | 3,755 | 901 | ||||||||||||||||||||||||
| 非現金利息費用 | 2,173 | 2,157 | 2,114 | 6,462 | 6,254 | ||||||||||||||||||||||||
| 非美國通用會計原則調整所得稅 | (11,156) | (13,447) | (23,822) | (30,775) | (61,413) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤 (非通用會計準則) | $ | 88,402 | $ | 58,824 | $ | 141,849 | $ | 195,182 | $ | 538,509 | |||||||||||||||||||
9
| 三個月之內結束 | 九個月結束 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年9月30日 2024 | 6月30日, 2024 | 2020年9月30日 2023 | 2020年9月30日 2024 | 2020年9月30日 2023 | |||||||||||||||||||||||||
| 每股基本淨收入，基於通用會計準則（GAAP） | $ | 0.34 | $ | 0.08 | $ | 0.84 | $ | 0.30 | $ | 3.06 | |||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的報酬計劃 | 0.34 | 0.39 | 0.32 | 1.17 | 1.15 | ||||||||||||||||||||||||
| 收購相關費用和攤銷 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.12 | 0.13 | ||||||||||||||||||||||||
| 重組和資產減值費用 | 0.01 | 0.01 | — | 0.03 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||
| 非現金利息費用 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||
| 非美國通用會計原則調整所得稅 | (0.10) | (0.11) | (0.18) | (0.23) | (0.44) | ||||||||||||||||||||||||
| 每股淨利潤（基本，非公認會計准則） | $ | 0.65 | $ | 0.43 | $ | 1.04 | $ | 1.44 | $ | 3.95 | |||||||||||||||||||
| 用於基本每股計算的股份數（按公認會計准則和非公認會計准則） | 135,329 | 135,646 | 136,165 | 135,621 | 136,491 | ||||||||||||||||||||||||
| 每股淨利潤，稀釋（按公認會計准則） | $ | 0.33 | $ | 0.08 | $ | 0.80 | $ | 0.30 | $ | 2.92 | |||||||||||||||||||
| 以股票爲基礎的報酬計劃 | 0.33 | 0.38 | 0.32 | 1.17 | 1.17 | ||||||||||||||||||||||||
| 收購相關費用和攤銷 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.12 | 0.12 | ||||||||||||||||||||||||
| 重組和資產減值費用 | 0.01 | 0.01 | — | 0.03 | 0.01 | ||||||||||||||||||||||||
| 非現金利息費用 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.05 | 0.04 | ||||||||||||||||||||||||
| 非美國通用會計原則調整所得稅 | (0.08) | (0.10) | (0.16) | (0.24) | (0.40) | ||||||||||||||||||||||||
每股淨利潤，攤薄（非通用會計準則） (2) | $ | 0.65 | $ | 0.43 | $ | 1.02 | $ | 1.43 | $ | 3.86 | |||||||||||||||||||
| 用於攤薄每股計算的股份數 GAAP | 139,914 | 136,123 | 143,863 | 136,236 | 145,081 | ||||||||||||||||||||||||
用於攤薄每股計算的股份數 非通用會計準則 | 135,839 | 136,123 | 138,535 | 136,236 | 139,753 | ||||||||||||||||||||||||
| 基於收入的政府資助（GAAP） | $ | 46,552 | $ | 24,329 | $ | 18,532 | $ | 89,498 | $ | 20,583 | |||||||||||||||||||
| 美國製造業的遞增成本 | (11,396) | (5,950) | (4,085) | (22,228) | (4,491) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨IRA福利（非GAAP） | $ | 35,156 | $ | 18,379 | $ | 14,447 | $ | 67,270 | $ | 16,092 | |||||||||||||||||||
| 經營活動提供的淨現金流量（GAAP） | $ | 170,138 | $ | 127,062 | $ | 145,855 | $ | 346,401 | $ | 661,330 | |||||||||||||||||||
| 購買固定資產 | (8,533) | (9,636) | (23,848) | (25,540) | (90,326) | ||||||||||||||||||||||||
| 自由現金流（非公認會計原則） | $ | 161,605 | $ | 117,426 | $ | 122,007 | $ | 320,861 | $ | 571,004 | |||||||||||||||||||
(2) 計算2023年9月30日結束的三個月和九個月的非GAAP攤薄每股淨利潤不包括截至2023年到期的可轉換票據利息費用，稅後不足0.1百萬美元從非GAAP淨利潤中排除。
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