展品 97.1
immutep 有限公司
有關誤發激勵補償之政策
簡介
immutep 有限公司（簡稱「 權益代理」）在納斯達克上市，因此受美國證券交易法1934年及美國證券交易委員會制定的規定約束。2023年，SEC頒布了新規則 10D-1, ，要求美國股票交易所採納規則，要求上市公司實施政策，以回復因基本報表重編導致的誤發激勵補償。納斯達克已採納規則 5608 來實施這項對美國證券法的變更。
此外，公司董事會相信，建立和保持強調誠信和責任的企業文化，並強化公司的董事會業績獎酬的報酬哲學，符合公司及其股東的最佳利益。 績效為基礎的薪酬 報酬理念。
因此，董事會已採納此政策，以在會計糾正事項導致與財務報告要求的重大不符合時收回某些高管薪酬。
| 1. | 管理 |
此政策將由董事會或董事會指定的報酬委員會管理，若由董事會指定，則本文件中提到的董事會將視為指涉報酬委員會。董事會作出的任何裁決將對所有受影響的個人具有最終且有約束力的效力。
| 2. | 執行長 |
本政策適用於公司的現任和前任執行官，根據SEC規則董事會確定。 10D-1 及納斯達克5608規則。
詞語 執行職員 被定義為公司的首席執行官、首席財務官、首席會計官（如果沒有這樣的會計官，則為控制器），負責主要業務單位、部門或功能（如銷售、管理或財務）的任何公司副總裁，執行一個制定政策功能的任何其他官員，或者執行類似政策制定功能的任何其他人。如果子公司的執行官為公司履行此類政策制定功能，則視為公司的執行官。
| 3. | 收回；會計重編 |
倘若公司因未遵守任何財務報告要求而被要求重編財務報表，董事會將要求在公司被要求重編財務報表之日及接下來的任何過渡期（因公司財政年度變更而引起）之前三個已完結財政年度內，任何執行長在此期間內獲得的任何超額激勵補償（下文定義）進行退款或沒收。
| 4. | 激勵補償 |
詞語 激勵酬金 包括但不限於以下任何一項：
| • | 年度獎金和其他短期和長期現金激勵； |
| • | 分享期權；以及 |
| • | 業績權； |
然而，本協議不限制受限制方從招聘或聘用該公司或購買者在至少六個月前終止雇傭的任何此類員工；且，該激勵性報酬是基於財務報告指標的實現（完全或部分）而授予、獲得或取得的。
財務報告指標包括：
| • | 公司股價 |
| • | 總股東回報 |
| • | 營業收入 |
| • | 凈利潤 |
| • | 稅前息稅折舊及攤銷前利潤（EBITDA） |
| • | 營業收入 |
| • | 流動比率，如營運資金或營運現金流 |
| • | 回報措施，如資本投資回報或資產回報 |
| • | 盈利措施，如每股收益 |
| 5. | 超額激勵報酬：可追回金額 |
需追回的金額將是基於董事會判斷的基於錯誤數據支付給高層主管的激勵報酬過高情況下的超額激勵補償金額，超出應基於重述結果支付給高層主管的激勵補償金額。
如果董事會無法從會計重述中的資訊直接判斷高層主管獲得的超額激勵報酬金額，則將根據會計重述影響的合理估計對該金額進行判斷。
| 6. | 回收方法 |
董事會將擁有判斷權，決定回收獎勵報酬的方法。該方法可能包括：
| • | 要求返還先前支付的現金獎勵報酬； |
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| • | 尋求所有板塊上的任何收益回升，無論是在股權獎勵的發放、行使、結算、出售、轉讓或其他處置時。 |
| • | 從公司對執行主管應支付的任何補償款中抵銷收回的金額； |
| • | 取消尚未行使或已行使的股權獎勵；並 |
| • | 根據董事會擬定的法律允許的任何其他補救和回收行動，進行所需的法律處置。 |
| 7. | 無賠償 |
公司不得對任何執行主管因任何錯誤授予的獎勵補償損失提供任何賠償。
| 8. | 解釋 |
董事會有權解釋和釐清此政策，並做出所有必要、適當或建議的決定，以行政職政策。本政策應以符合SEC規則要求的方式解釋為目的。 10D-1 及納斯達克規則5608。
| 9. | 生效日期 |
此政策自董事會通過生效，並適用於批准、授予或自該日期起向執行官授予的激勵補償。
| 10. | 修正；終止 |
董事會可酌情不定時修改本政策，並應視需要隨時修改本政策以反映納斯達克股票市場之適用法律及規則。在遵守適用法律的情況下，董事會可以隨時終止本政策。
| 11. | 其他可追回權利 |
董事會旨在最大程度地適用本政策。根據本政策的任何追索權利均是作為補充，而非取代，公司根據任何雇佣協議、股權獎勵協議或類似協議條款及企業可利用的任何其他法律救濟而可能享有之其他追索權利。
| 12. | 難以實行 |
董事會將按照本政策進行任何超額激勵酬勞的追回，除非董事會根據SEC規則裁定追回是不可行的。 10D-1 以及納斯達克規則5608。
採納日期: 2023年11月30日
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