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Interpublic Group 2024年10月22日第三季度2024年業績會看漲

Interpublic Group of Companies, Inc. 淨營收有機變化、調整前EBITA以及調整後每股攤薄收益均爲非GAAP衡量標準。管理層認爲這些指標提供了有用的補充數據，雖然不能替代GAAP標準，但在審查我們的財務和業務表現時可以提供更大的透明度。請參閱我們淨營收有機變化的非GAAP調和表（第19-20頁）以及調整結果（第21-22頁）。• 包括可計費費用在內的總收入爲26億◦ 可計費費用前的營收有機變化（「淨營收」）持平◦ 美國和國際的有機淨營收保持不變• R/GA和Huge被歸類爲待售• 報告的淨利潤爲2,010萬美元，其中包括數字專家機構23,210萬美元的非現金商譽減值費用• 調整後的EBITA爲38580萬美元，可計費費用的營收利潤率爲17.2%• 每股攤薄收益爲0.05美元的報告和0.70美元的調整• 回購了320萬股，返還10000萬美元給股東概述—2024年第三季度

Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2024年9月30日的三個月內 2024年2023年在可計費費用前的營收爲2,242.7億美元2,309.0億美元可計費費用 386.1億美元 369.5億美元總收入 2,628.8億美元 2,678.5億美元工資及相關費用 1,464.0億美元 1,531.1億美元辦公室及其他直接費用 327.1億美元 318.8億美元可計費費用 386.1億美元 369.5億美元服務成本 2,177.2億美元 2,219.4億美元銷售、一般和管理費用 20.8億美元 16.9億美元折舊和攤銷 65.3億美元 66.0億美元商譽減值 232.1億美元 — 重組費用 0.5億美元（0.6）億美元總營業費用 2,495.9億美元 2,301.7億美元營業收入 132.9億美元 376.8億美元利息費用，淨額（20.7）億美元（23.6）億美元其他收入（費用），淨額（2.7）億美元（13.7）億美元收入稅前 109.5億美元 339.5億美元收入稅費用（1）85.3億美元 91.5億美元關聯公司淨虧損權益 —（2.3）億美元淨收入 24.2億美元 245.7億美元歸屬於非控股權益的淨收入（4.1）億美元（2.0）億美元可供IPG普通股東使用的淨收入 20.1億美元 243.7億美元可供IPG普通股東使用的每股收益 -基本每股0.05美元每股0.64美元可供IPG普通股東使用的每股收益 -攤薄每股0.05美元每股0.63美元基本每股的平均普通股股數 373.9億美元 383.6億美元攤薄前的平均普通股股數 376.8億美元 385.5億美元每普通股宣佈的分紅 0.330美元 0.310美元（以百萬美元計，每股金額除外）經營績效（1）截至2024年9月30日的三個月，支付的所得稅中包括與某些資產歸類爲待售的相關14.8美元及與商譽減值相關的20.7美元的稅收利益。

Interpublic公司的營業收入（不含可計費支出）2024年9月30日結束的三個月和9個月，2023年9月30日結束的三個月和9個月變化變化2024年2023年（2）有機總計2024年2023年（2）有機總計媒體、數據和參與解決方案 $1,025.7 $1,060.0 1.2%（下降3.2%） $3,050.5 $3,086.8 0.5%（下降1.2%） IPG Mediabrands, Acxiom和我們的數字專業機構，包括MRm、R/GA和Huge 綜合廣告及創意解決方案 $848.9 $877.7（下降1.9%）（下降3.3%） $2,640.4 $2,656.5 1.4%（上升0.6%） McCann Worldgroup，IPG Health，MullenLowe Group，Foote，Cone及Belding（「FCB」）以及我們的國內綜合機構專業通信和體驗解決方案 $368.1 $371.3 1.2%（下降0.9%） $1,061.8 $1,071.1 1.3%（下降0.9%）訊奧公關，Golin，我們的體驗機構和IPG DXTRA Health (1)「淨收入」。（2）2023年9月30日結束的三個月和9個月的結果已經重新整理，以反映某些機構在報告段之間的轉移。請參閱第19-20頁的淨收入有機變化協調錶。（單位：百萬美元） 2023年9月30日結束的三個月 2,309.0 美元 6,814.4 美元外幣轉換損益（10.4）（下降0.5%）（21.5）（下降0.3%）淨收購/（剝離）（56.1）（下降2.4%）（108.4）（下降1.6%）有機 0.2 0.0% 68.2 1.0% 總變化（66.3）（下降2.9%）（61.7）（下降0.9%） 2024年9月30日結束的三個月 2,242.7 美元 6,752.7 美元（1）

Interpublic公司按地域板塊劃分的營業收入有機變化 2024年9月30日結束的三個月 0.0% 美國 -0.7% 英國 +0.6% 歐洲大陸 +9.8% 拉丁美洲 -7.4% 亞太地區不變國際不變全球 +1.5% 所有其他市場「所有其他市場」包括加拿大、中東和非洲。圓圈比例代表綜合淨營業收入分配。請參見第19頁的有機淨營業收入變化協調錶，包括總淨營業收入變化。

Interpublic公司營業費用佔營業收入（不含可計費支出）的比例% （1）不包括已收購無形資產的攤銷。（1）2024年9月30日結束的三個月

7安達信集團公司截至2024年9月30日的三個月報告記載如下：獲得的無形資產攤銷商譽減值重組支出 (1) 企業出售淨損失 (2) 調整後的結果（非通用會計準則）在重組費用之前的營業收入和調整後的EBITA 132.9百萬美元 (20.3)百萬美元 (232.1)百萬美元 (0.5)百萬美元 385.8百萬美元總支出和其他收入 (4) (23.4)百萬美元 (1.7)百萬美元 (21.7)百萬美元稅前收入 109.5百萬美元 (20.3)百萬美元 (232.1)百萬美元 (0.5)百萬美元 (1.7)百萬美元 364.1百萬美元所得稅開支 85.3百萬美元 4.2百萬美元 20.7百萬美元 0.1百萬美元 (14.8)百萬美元 95.5百萬美元有效稅率爲 77.9% 26.2% 未合併聯營企業的淨損失 0.0 0.0 歸屬於非控股權益的淨利潤 (4.1)百萬美元 (4.1)百萬美元攤薄後每股收益元件：可供IPG普通股股東使用的淨利潤 20.1百萬美元 (16.1)百萬美元 (211.4)百萬美元 (0.4)百萬美元 (16.5)百萬美元 264.5百萬美元加權平均普通股數 376.8百萬股 376.8百萬股普通股股東的每股收益 (5) 0.05美元 (0.04)美元 (0.56)美元 (0.00)美元 (0.04)美元 0.70美元（以百萬美元爲單位，每股金額除外） (1) 2024年第三季度的重組費用爲0.5美元，與我們在2022年和2020年採取的重組行動相關。 (2) 主要涉及企業全部處置損失以及將某些資產列爲待售。 (3) 請參閱第23頁有關重組費用之前的調整EBITA的非通用會計準則協調。 (4) 包括利息支出、利息收入和其他費用淨額在內的非營業費用。 (5) 盈利每股數額以非舍入基礎計算，但爲了表示目的而進行了舍入。請查看第21頁有關調整攤薄每股收益的完整非通用會計準則協調。調整後的攤薄每股收益

8安達信集團公司截至2024年9月30日的九個月報告記載如下：獲得的無形資產攤銷商譽減值重組支出 (1) 企業出售淨損失 (2) 調整後的結果（非通用會計準則）在重組費用之前的營業收入和調整後的EBITA 635.3百萬美元 (61.4)百萬美元 (232.1)百萬美元 (1.4)百萬美元 930.2百萬美元總支出和其他收入 (4) (69.5)百萬美元 (6.4)百萬美元 (63.1)百萬美元稅前收入 565.8百萬美元 (61.4)百萬美元 (232.1)百萬美元 (1.4)百萬美元 (6.4)百萬美元 867.1百萬美元所得稅開支 208.2百萬美元 12.6百萬美元 20.7百萬美元 0.3百萬美元 (16.5)百萬美元 225.3百萬美元有效稅率爲 36.8% 26.0% 未合併聯營企業的淨損失 (0.2)百萬美元 (0.2)百萬美元歸屬於非控股權益的淨利潤 (12.4)百萬美元 (12.4)百萬美元攤薄後每股收益元件：可供IPG普通股股東使用的淨利潤 345.0百萬美元 (48.8)百萬美元 (211.4)百萬美元 (1.1)百萬美元 (22.9)百萬美元 629.2百萬美元加權平均普通股數 378.7百萬股 378.7百萬股普通股股東的每股收益 (5) 0.91美元 (0.13)美元 (0.56)美元 (0.00)美元 (0.06)美元 1.66美元（以百萬美元爲單位，每股金額除外） (1) 2024年前九個月的重組費用爲1.4美元，與我們在2022年和2020年採取的重組行動相關。 (2) 主要涉及企業全部處置損失以及將某些資產列爲待售。 (3) 請參閱第23頁有關重組費用之前的調整EBITA的非通用會計準則協調。 (4) 包括利息支出、利息收入和其他費用淨額在內的非營業費用。 (5) 盈利每股數額以非舍入基礎計算，但爲了表示目的而進行了舍入。請查看第22頁有關調整攤薄每股收益的完整非通用會計準則協調。調整後的攤薄每股收益

Interpublic Group of Companies, Inc.截至2024年9月30日三個月2023年淨利潤是24.2億美元245.7億美元營業活動：商譽減值232.1億美元未來稅項19.0 23.5 企業出售的淨損失1.7 12.1 營運活動產生的淨現金流量爲223.8億美元242.7億美元投資活動：資本支出（37.3）（47.8）淨售賣企業籌款淨額，現金淨額（4.2）購買短期市場證券（0.4）收購淨額與已獲取現金（0.6）投資款淨額（6.0）（0.5）投資活動使用現金淨額爲（41.4）（48.6）融資活動：普通股股利（123.2）（118.6）股票回購（100.0）（91.0）收購相關支付（6.6）（2.7）非控股份的分配（5.1）（5.2）支付僱員持有股票的稅款（0.1）（0.4）長期債務收入（0.1）短期借款淨增加額（15.9）（7.0）融資支付淨現金流量（219.3）（225.5）貨幣影響 21.6 （21.3）現金、現金等價物和受限制的現金淨減少額爲（15.3）（52.7）（以百萬美元計）現金流量

Interpublic Group of Companies, Inc.2024年9月30日2023年12月31日2023年9月30日流動資產：現金及現金等價物1,532.0億美元2,386.1億美元1,574.9億美元應收賬款，淨額4,718.8億美元5,768.8億美元4,046.9億美元應客戶付款的應收賬款2,211.9億美元2,229.2億美元2,417.4億美元預付費用474.0億美元415.8億美元420.7億美元待售資產223.4億美元21.9億美元9.9億美元其他流動資產97.6億美元128.6億美元175.6億美元總流動資產9,257.7億美元10,950.4億美元8,645.4億美元流動負債：應付賬款7,061.6億美元8,355.0億美元6,448.4億美元應計負債503.6億美元705.8億美元632.3億美元合同負債574.2億美元684.7億美元688.4億美元短期借款23.9億美元34.2億美元31.0億美元長期債務的流動部分0.1億美元250.1億美元250.0億美元經營租約流動部分242.1億美元252.6億美元248.7億美元待售負債60.1億美元48.5億美元27.4億美元總流動負債8,465.6億美元10,330.9億美元8,326.2億美元（以百萬美元計）資產負債表——流動部分

Interpublic Group of Companies, Inc. 高級票據4.65% 5.40%2.40% 攤薄後每股收益總債務 = $29億 ($單位：百萬美元) 4.75% 3.375% ... ... 短期債務 ... 5.375% 債務到期時間表

Interpublic Group of Companies, Inc. 概要 • 增長動力 ◦ 動態媒體服務優勢，領先的醫療保健能力，以及營銷服務領域的卓越人才 ◦ 規模化數據管理和專有身份解決方案產品 ◦ 無縫交付一體化客戶解決方案 ◦ 轉變資產組合重點放在增長最強勁的機會上 • 持續投資新興機會 ◦ 高增長媒體渠道，數字商務和差異化數據資產 ◦ 開發新的媒體購買模型 ◦ 個性化、數據注入的創意，由Gen AI驅動的增長 • 有效和成熟的費用管理仍然是持續的優先事項 ◦ 持續簡化運營和流程，提高效率 ◦ 進一步部署企業系統和正在進行的業務轉型工作 • 財務實力持續爲價值創造的來源

Interpublic Group of Companies, Inc. 附錄

Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2024年9月30日的九個月營業收入收入前可開支費用 $ 6,752.7 $ 6,814.4 可計費費用 1,082.0 1,051.6 總收入 7,834.7 7,866.0 工資和相關費用 4,594.4 4,707.0 辦公及其他直接費用 1,007.6 989.6 可計費費用 1,082.0 1,051.6 服務成本 6,684.0 6,748.2 銷售、一般及行政費用 86.4 43.7 折舊和攤銷 195.5 199.0 商譽減值 232.1 — 重組費用 1.4 (0.7) 總營業費用 7,199.4 6,990.2 營業收入 635.3 875.8 利息費用，淨額 (56.1) (66.9) 其他費用，淨額 (13.4) (24.8) 稅前淨收入 565.8 784.1 所得稅負 (1)(2) 208.2 135.9 關聯公司淨虧損股權 (0.2) (1.7) 淨利潤 357.4 646.5 歸屬於非控股權益的淨利潤 (12.4) (11.3) 可供IPG普通股股東佔的淨利潤 $ 345.0 $ 635.2 可供IPG普通股股東使用的每股盈利 - 基本數 (3) $ 0.92 $ 1.65 可供IPG普通股股東使用的每股盈利 - 攤薄後數 (3) $ 0.91 $ 1.64 加權平均普通股股份數 - 基本數 376.2 385.0 加權平均普通股股份數 - 攤薄後數 378.7 386.8 每普通股宣佈的股利 $ 0.990 $ 0.930 ($單位：百萬美元，每股金額除外) 營運績效 (1) 截至2024年9月30日的九個月，所得稅費用包括與將某些資產列爲待售的分類相關的16.5美元以及與商譽減值相關的20.7的利好。 (2) 截至2023年9月30日的九個月，所得稅費用包括與解決2017-2018年美國聯邦所得稅審計有關的64.2的利好，主要是非現金。 (3) 截至2023年9月30日的九個月，基本和攤薄每股收益中包含與解決2017-2018年美國聯邦所得稅審計有關的0.17美元的正面影響。

Interpublic Group of Companies, Inc. 地域板塊淨營收有機增長"所有其他市場"包括加拿大、中東和非洲。圓圈比例代表合併淨營收分佈。請參閱第20頁，淨營收有機變動對比，包括淨營收總變動。2024年9月30日九個月內 +1.1% 美國 +1.0% 英國 +5.2% 歐洲大陸 +5.9% 拉丁美洲 -5.9% 亞太地區 +0.7% 國際 +1.0% 全球 -1.1% 所有其他市場

Interpublic Group of Companies, Inc. 營業費用佔營業收入百分比 2022年9月30日之前計費費用百分比 (1) 這裏不包括已獲取無形資產的攤銷。

Interpublic Group of Companies, Inc. 2024年9月30日九個月內淨利潤 $ 357.4 $ 646.5 營業活動：折舊及攤銷 248.8 236.7 商譽減值 232.1 — 其他非現金項目 43.3 22.8 出售企業淨虧損 6.4 18.9 遞延稅款 (24.9) (5.5) 資金變動淨額 (619.1) (1,099.1) 非流動資產及負債變動 (56.9) (160.4) 經營活動提供的現金淨額 $ 187.1 $ (340.1) 投資活動：資本支出 (107.2) (127.1) 淨出售企業所得款淨額，扣除已售現金 (31.4) 1.4 購買短期可變證券 (0.6) (97.6) 收購淨額，扣除已獲取現金 — (6.3) 投資款項淨額 2.3 21.7 其他投資活動 5.1 3.6 投資活動使用的現金淨額 $ (131.8) $ (204.3) 籌資活動：普通股股利 (373.7) (361.2) 償還長期債務 (250.1) (0.2) 購回普通股 (230.1) (219.0) 僱員持股稅費 (13.9) (58.4) 非控制權益分配 (13.7) (13.7) 收購相關付款 (8.7) (12.8) 淨減少短期借款 (5.7) (18.0) 發行長期債務款 0.1 296.3 其他籌資活動 (1.8) (3.0) 籌資活動使用的現金淨額 $ (897.6) $ (390.0) 貨幣效應 (11.1) (35.0) 現金、現金等價物及限制性現金淨減少 $ (853.4) $ (969.4) (以百萬計美元) 現金流

Interpublic Group of Companies, Inc. 2024年Q1 Q2 Q3 Q4 年初至今2024年折舊與攤銷（1）$ 44.5 $ 44.6 $ 45.0 $ 134.1 固定資產和無形資產攤銷 20.7 20.4 20.3 61.4 受限股票和其他非現金補償攤銷 16.4 18.1 17.9 52.4 債券折價和遞延融資費用的攤銷淨額 0.3 0.5 0.1 0.9 2023年Q1 Q2 Q3 Q4 2023年全年折舊與攤銷（1）$ 45.6 $ 45.3 $ 45.0 $ 44.4 $ 180.3 固定資產和無形資產攤銷 20.9 21.2 21.0 20.9 84.0 受限股票和其他非現金補償攤銷 11.1 12.8 12.1 10.7 46.7 債券折價和遞延融資費用的攤銷淨額 0.7 0.7 0.3 0.3 2.0（以百萬美元計）（1）不包括無形資產攤銷。折舊與攤銷

Interpublic Group of Companies, Inc. 改變的組成三個月變化截止至2023年9月30日（1）外匯淨收購/ （剝離）有機三個月變化截止至2024年9月30日有機總體區段：媒體、數據及參與解決方案（2）$ 1,060.0 $（6.5）$（40.6）$ 12.8 $ 1,025.7 1.2%（3.2%）綜合廣告與創意領先解決方案（3） 877.7（4.3）（7.5）（17.0） 848.9（1.9%）（3.3%）專業通訊與體驗解決方案（4） 371.3 0.4（8.0） 4.4 368.1（1.2%）（0.9%）總計$ 2,309.0 $（10.4）$（56.1）$ 0.2 $ 2,242.7 0.0%（2.9%）地理：美國$ 1,509.9 $ 0.0 $（42.3）$ 0.2 $ 1,467.8 0.0%（2.8%）國際 799.1（10.4）（13.8） 0.0 774.9 0.0%（3.0%）英國 193.0 4.1（2.0）（1.3） 193.8（0.7%） 0.4% 大陸歐洲 178.3 0.5（2.3） 1.0 177.5 0.6%（0.4%）亞太地區 175.3（0.2）（5.3）（12.9） 156.9（7.4%）（10.5%）拉丁美洲 114.8（12.8）（1.3） 11.2 111.9 9.8%（2.5%）所有其他市場 137.7（2.0）（2.9） 2.0 134.8 1.5%（2.1%）全球$ 2,309.0 $（10.4）$（56.1）$ 0.2 $ 2,242.7 0.0%（2.9%）（以百萬美元計）調整淨收入有機變化的對數（1）2023年9月30日結束的三個月的結果已調整，以反映在可報告部門之間轉移某些機構。（2）由IPG Mediabrands、Acxiom和我們的數字專業機構組成，包括MRm、R/GA和Huge。（3）由McCann Worldgroup、IPG Health、MullenLowe Group、Foote、Cone和Belding（「FCB」）以及我們的國內綜合機構組成。（4）由Weber Shandwick、Golin、我們的體驗機構和IPG DXTRA Health組成。

Interpublic Group of Companies, Inc.（以百萬美元計）變動組成變動九個月截至2023年9月30日（1）外幣淨收購/（淨處置）有機變動九個月截至2024年9月30日有機總計板塊：媒體、數據及參與解決方案（2）3086.8萬美元，（收縮12.1），（40.6），16.4，3050.5，0.5%（-1.2%）綜合廣告與創意主導解決方案（3）2656.5（-10.3），（-43.7），37.9，2640.4，1.4%（-0.6%）專業溝通與體驗解決方案（4）1071.1，0.9，（-24.1），13.9，1061.8，1.3%（-0.9%）總計6814.4，（-21.5），（-108.4），68.2，6752.7，1.0%（-0.9%）地域：美國4512.3，0.0，（-94.1），51.4，4469.6，1.1%（-0.9%）國際2302.1，（-21.5），（-14.3），16.8，2283.1，0.7%（-0.8%）英國548.1，14.0，（-2.0），5.4，565.5，1.0%，3.2%歐洲大陸534.5，（-0.8），（-5.3），27.8，556.2，5.2%，4.1%亞太地區511.8，（-12.0），（-2.8），（-30.0），467.0，（-5.9%），（-8.8%）拉丁美洲301.9，（-17.3），（-1.3），17.9，301.2，5.9%，-0.2%其他所有市場405.8，（-5.4），（-2.9），（-4.3），393.2，（-1.1%），（-3.1%）全球6814.4，（-21.5），（-108.4），68.2，6752.7，1.0%，（-0.9%）營業收入有機變動調和（1）自2023年9月30日結束的九個月的結果已重整以反映某些機構在報告片段間的轉移。(2)由IPG Mediabrands、Acxiom及我們的數字專業機構組成，其中包括MRm、R/GA和Huge。（3）由McCann Worldgroup、IPG Health、MullenLowe Group、Foote、Cone及Belding（"FCB"）及我們的國內綜合機構組成。(4)由Weber Shandwick、Golin、我們的體驗機構及IPG DXTRA Health組成。

Interpublic Group of Companies, Inc. 截至2024年9月30日的三個月作爲報告攤銷已收購無形資產商譽減值重組費（2）銷售業務淨損失（3）調整結果（非GAAP）營業收入和重組費前的調整EBITA（4）132.9，（-20.3），（-232.1），（-0.5），385.8總計費用和其他收入（5）（-23.4）（-1.7）（-21.7）稅前收入109.5，（-20.3），（-232.1），（-0.5），（-1.7），364.1所得稅準備85.3，4.2，20.7，0.1，（-14.8），95.5有效稅率77.9%26.2%在非合資公司的淨損益中的股權0.00.00.0歸屬於非控股權益的淨收益（4.1）（4.1）可供IPG普通股東支配的淨收益2016.1（-211.4），（-0.4），（-16.5），264.5普通股權平均發行數量-基本373.9，373.9股權期權和限制性股票的扣除影響2.92.9普通股權平均發行數量-攤薄376.8376.8每股收益可供IPG普通股股東使用（6）基本0.05（-0.04），（-0.57），（-0.00），（-0.04），0.71攤薄0.05（-0.04），（-0.56），（-0.00），（-0.04），0.70（以百萬美元計，每股金額除外）(1)表格調和了我們的報告結果與我們的調整非GAAP結果。管理層認爲，由此得出的比較提供了有用的補充數據，雖然不能代替GAAP措施，但可增加對我們的財務和運營表現的透明度。(2)2024年第三季度的重組費0.5涉及2022年和2020年我們採取的調整。(3)主要涉及業務完全處置損失和將某些資產分類爲待售。(4)參見第23頁關於重組費前調整EBITA的非GAAP調解。(5)包括非營業費用，包括利息費用，利息收入和其他款項的淨額。(6)每股收益金額按未經舍入的基礎計算，但爲了呈現目的而四捨五入。調整結果調解（1）

Interpublic Group of Companies, Inc.（單位：百萬美元，除每股金額外）調整結果對照表（1）（1）該表將我們報告的結果與調整後的非GAAP結果進行了調整。管理層認爲所得到的比較數據提供了有用的補充數據，雖然不能代替GAAP措施，但可以增加財務和運營績效審查的透明度。（2）2024年頭九個月的重組費用爲1.4億美元，代表對我們在2022年和2020年進行的重組行動的調整。（3）主要涉及完全處置企業的損失以及將某些資產分類爲待出售資產。（4）參見第23頁的調整前重組費用的非GAAP調整。（5）包括非營運費用，包括利息費用、利息收入和其他費用。（6）每股收益金額是按未舍入的基礎計算的，但爲了展示目的而舍入。2024年9月30日截至九個月報告如下：已從收購的無形資產中攤銷商譽減值重組費用（2）銷售企業產生的淨損失（3）調整結果（非GAAP）營運收入和在重組費用之前調整後的EBITA （4）$ 635.3 $（61.4）$（232.1）$（1.4）$ 930.2 總費用及其他收入（5）（69.5）$（6.4）（63.1）稅前物業收入565.8（61.4）（232.1）（1.4）（6.4）867.1所得稅費用208.2 12.6 20.7 0.3（16.5）225.3有效稅率36.8% 26.0% 非控股聯營公司淨損益（0.2）（0.2）由非控制權益所有者可獲得的淨利潤（12.4）（12.4）可供IPG普通股東使用的淨利潤$ 345.0 $（48.8）$（211.4）$（1.1）$（22.9）$ 629.2加權平均普通股數量-基本376.2 376.2 流通股權及受限股份的攤薄效應2.5 2.5 加權平均每股普通股數量-攤薄378.7 378.7 可供IPG普通股東使用的每股收益（6）：基本$ 0.92 $（0.13）$（0.56）$（0.00）$（0.06）$ 1.67攤薄$ 0.91 $（0.13）$（0.56）$（0.00）$（0.06）$ 1.66

House of Interpublic Group Holdings Company, Inc.調整後的EBITA對賬報表截至2024年9月30日三個月截止至2023年9月30日九個月銷售費用前淨收入 $ 2,242.7 $ 2,309.0 $ 6,752.7 $ 6,814.4 非GAAP協調: 對IPG普通股東的可供淨收入 $ 20.1 $ 243.7 $ 345.0 $ 635.2 加: 所得稅準備 85.3 91.5 208.2 135.9 減: 總費用和其他收入 (23.4) (37.3) (69.5) (91.7) 對非控股權益的淨利潤 (4.1) (2.0) (12.4) (11.3) 營業利潤 $ 132.9 $ 376.8 $ 635.3 $ 875.8 加: 取得無形資產的攤銷 20.3 21.0 61.4 63.1 商譽減值 232.1 0.0 232.1 0.0 調整後的EBITA $ 385.3 $ 397.8 $ 928.8 $ 938.9 銷售費用前可調整EBITA利潤率 % 17.2 % 17.2 % 13.8 % 13.8 % 重組費用 (2) 0.5 (0.6) 1.4 (0.7) 重組費用前調整後的EBITA $ 385.8 $ 397.2 $ 930.2 $ 938.2 銷售費用前不包括重組費用的調整後EBITA利潤率 % 17.2 % 17.2 % 13.8 % 13.8 % (1)（單位：百萬美元）(1) 該表將我們的報告結果與我們調整後的非GAAP結果進行了對比。管理層認爲，這些對比提供了有用的補充數據，雖然不能替代GAAP措施，但可以更透明地審查我們的財務和運營表現。(2) 2024年第三季度和2023年第三季度分別爲0.5美元和-0.6美元，2024年前九個月和2023年前九個月分別爲1.4美元和-0.7美元的重組費用，與我們在2022年和2020年採取的重組措施相關。

House of Interpublic Group Holdings公司媒體，數據和參與解決方案 (2) 綜合廣告和創意主導解決方案 (3) 專業通訊和體驗解決方案 (4) 企業和其他 (5) IPG 集團（1）截至2024年9月30日三個月截止至2023年9月30日（6） 2024年9月30日三個月截止至2023年9月30日（6） 2024年9月30日三個月截止至2023年9月30日（6） 2024年9月30日三個月截止至2023年9月30日（6） 2024年9月30日三個月截止至2023年9月30日銷售費用前淨收入 $ 1,025.7 $ 1,060.0 $ 848.9 $ 877.7 $ 368.1 $ 371.3 $ 2,242.7 $ 2,309.0 分部/調整後的EBITA $ 194.9 $ 209.1 $ 134.0 $ 129.3 $ 78.5 $ 77.7 $ (22.1) $ (18.3) $ 385.3 $ 397.8 重組費用（7） 0.5 (0.1) 0.0 (0.5) 0.0 (0.2) 0.0 0.2 0.5 (0.6) 分部/調整後的EBITA前重組費用 $ 195.4 $ 209.0 $ 134.0 $ 128.8 $ 78.5 $ 77.5 $ (22.1) $ (18.1) $ 385.8 $ 397.2 銷售費用前淨收入的利潤率 % 19.1 % 19.7 % 15.8 % 14.7 % 21.3 % 20.9 % 17.2 % 17.2 % （單位：百萬美元）(1) 在扣除重組費用前的調整後EBITA是在對IPG普通股股東的淨收入、所得稅準備、總費用和其他收入、非控股聯營公司的淨損失、歸屬非控股權益的淨利潤和攤銷取得無形資產之前進行的。 (2) 包括IPG Mediabrands、Acxiom和我們的數字專業機構，其中包括MRm、R/GA和Huge。 (3) 包括McCann Worldgroup、IPG健康、MullenLowe Group、Foote、Cone & Belding（「FCB」）和我們的國內綜合機構。 (4) 包括Weber Shandwick、Golin、我們的體驗機構和IPG DXTRA Health。 (5) 企業和其他主要包括銷售、一般和管理費用，包括公司辦公室費用、共享服務中心和其他未完全分配給運營部門的費用。 (6) 2023年9月30日三個月的結果已調整，以反映某些機構在報告區間之間的調動。 (7) 2024年第三季度和 2023年第三季度的重組費用分別爲0.5美元和-0.6美元，與我們在2022年和2020年採取的重組行動相關。分部/重組費用前調整後EBITA

25億Interpublic Group of Companies，Inc.：媒體、數據及參與解決方案（2）整合廣告與創意導向解決方案（3）專業傳播與體驗解決方案（4）公司及其他（5）IPG合併（1）截至2024年9月30日九個月，2023年9月30日九個月，2024年9月30日九個月，2023年9月30日九個月，2024年9月30日九個月營業額之前可計費費用$3,050.5 $3,086.8 $2,640.4 $2,656.5 $1,061.8 $1,071.1 $6,752.7 $6,814.4 部門/調整後EBITA$469.5 $433.5 $374.6 $358.4 $175.9 $194.2 $（91.2）$（47.2）$928.8 $938.9 重組費用（7）0.8（1.3）0.3（0.2）0.3 0.7 0.0 0.1 1.4（0.7）重組費用前的部門/調整後EBITA$470.3 $432.2 $374.9 $358.2 $176.2 $194.9 $（91.2）$（47.1）$930.2 $938.2 營業額的邊際（%）在可計費費用之前爲15.4 % 14.0 % 14.2 % 13.5 % 16.6 % 18.2 % 13.8 % 13.8 % （百萬美元）重組費用前按部門調整的EBITA（1）（1）重組費用前調整的EBITA是計算爲所有者IPG普通股東收入稅前淨收入的稅前淨收入，總費用以及其他收入，對未合併關聯公司的權益淨損失，歸屬於非控制利益的淨收入，已收購無形資產的攤銷以及重組費用。（2）由IPG Mediabrands，Acxiom和我們的數字專業機構組成，包括MRm，R/GA和Huge。（3）由McCann Worldgroup，IPG Health，MullenLowe Group，Foote，Cone和Belding組成（「FCB」），以及我們的國內綜合機構。（4）由Weber Shandwick，Golin，我們的體驗機構和IPG DXTRA Health組成。（5）公司及其他主要由包括公司辦公室費用在內的銷售，一般和管理費用，以及共享服務中心和未完全分配給營運部門的某些其他中央管理費用。（6） 2023年9月30日結束的九個月的結果已經重新組織，以反映報告部門之間某些機構的轉移。（7）2024年前九個月的重組費用爲1.4美元和（0.7）美元，分別與我們在2022年和2020年採取的重組措施的調整有關。

已調整數據(非GAAP) 營業支出和重組調整前調整過的EBITA $376.8 $ (21.0) $ 0.6 $ 397.2 總(支出)和其他收入(5) (37.3) $ (12.1) (25.2) 稅前收入 339.5 (21.0) 0.6 (12.1) 372.0 攻收入所得稅 91.5 4.3 (0.2) 2.6 98.2 有效稅率 27.0% 26.4 % 合資公司的淨損失(2.3) (2.3) 歸非控股權益的淨收入(2.0) (2.0) 提供給IPG普通股股東的可供淨收益 $243.7 $ (16.7) $ 0.4 $ (9.5) $ 269.5 普通股基本每股分享數量加權平均持續- 基本 383.6 383.6 股票期權和限制股的攤薄效果 1.9 1.9 普通股基本每股分享數量加權平均持續- 攤薄 385.5 385.5 可供IPG普通股股東每股收益 (6): 基本 $0.64 $ (0.04) $ 0.00 $ (0.02) $ 0.70 攤薄 $0.63 $ (0.04) $ 0.00 $ (0.02) $ 0.70 ($以百萬爲單位，每股金額除外) (1)該表將我們的報告結果與我們的調整後的非GAAP結果相協調。管理層認爲得出的比較提供了有用的補充數據，儘管它不是對符合GAAP的措施的替代，但能夠在審查我們的財務和運營表現上提供更大的透明度。(2) 2023年第三季度的重組費用(-$0.6)與2022年和2020年實施的重組行動的調整有關。(3)主要涉及完全出售業務的損失和某些資產的分類爲待售。(4)請參閱第23頁調整前重組費用之前的調整EBITA的非GAAP協調。(5)包括非營業支出，包括利息支出，利息收入和其他支出，淨額。(6)每股收益金額是根據未舍入的基礎計算的，但爲了展示而四捨五入。已調整結果補充(1)

Interpublic Group of Companies, Inc.（以百萬美元計，除每股金額外）調整後業績變動（1）2023年9月30日以9個月爲基礎的數據業績報告收購無形資產攤銷重組費用（2）出售企業淨損失（3）調整後的結果（非GAAP）重組費用前營業收入和調整EBITA（4）$ 875.8 $ (63.1) $ 0.7 $ 938.2 總費用和其他收入（5）（91.7）$（20.4）（71.3）稅前收入 784.1（63.1）0.7（20.4）866.9 所得稅費用 135.9 12.7（0.3）4.0 152.3 有效稅率 17.3% 17.6% 非合併關聯企業的淨損失（1.7）（1.7）歸屬於非控股權益的淨收入（11.3）（11.3）可供IPG普通股東使用的淨收入 $ 635.2 $（50.4） $ 0.4 $（16.4） $ 701.6 流通在外的普通股平均權重股數-基本 385.0 385.0 股票期權和受限股份的攤薄效應 1.8 1.8 流通在外的普通股平均權重股數-攤薄 386.8 386.8 每股收益適用於IPG普通股東（6）（7）：基本 $ 1.65 $（0.13） $ 0.00 $（0.04） $ 1.82 攤薄 $ 1.64 $（0.13） $ 0.00 $（0.04） $ 1.81 （1）表格將我們的報告結果與調整後的非GAAP結果進行了對賬。管理層認爲由此得出的比較結果提供了有用的附加數據，雖然不能取代GAAP措施，但可以更透明地審查我們的財務和業績。（2）2023年前9個月的重組費用爲（0.7）與我們在2022和2020年實施的重組行動有關。（3）主要涉及企業的完全剝離所導致的損失，以及將某些資產分類爲待售資產，以及與股權投資的 sale 損失相關聯。（4）參見第23頁有關重組費用前EBITA調整的非GAAP對賬。（5）包括非營運費用，包括利息費用，利息收入和其他費用淨額。（6）每股收益金額的計算是未經舍入的，但出於演示目的而舍入。（7）報告和調整後（非GAAP）的基本和攤薄每股收益均包括與2017-2018年美國聯邦所得稅審計解決相關的0.17美元的積極影響。

28美國艾恩特市場服務公司指標更新

29美國艾恩特市場服務公司指標更新類別：工資及相關辦公及其他直接財務（收入前能計費支出百分比）（收入前能計費支出百分比）指標：過去十二個月過去十二個月可用流動資產基數、福利及稅收、佔用費用信貸設施契約激勵費用所有其他辦公及其他直接開支離職費用暫時幫助所有其他工資及相關開支

30美國艾恩特市場服務公司工資及相關開支佔收入前能計費支出百分比，過去十二個月

31美國艾恩特市場服務公司工資及相關開支（佔收入前能計費支出百分比）2024年9月30日及2023年三個和九個月結束

32美國艾恩特市場服務公司辦公及其他直接開支佔收入前能計費支出百分比，過去十二個月

33美國艾恩特市場服務公司辦公及其他直接支出（佔收入前可計費支出百分比）「所有其他」主要包括軟件和基於雲的費用、客戶服務成本、旅行和娛樂費用、專業費用、支持新業務活動的支出、電信費用、非透過生產費用、辦公用品、壞賬費用、外匯損失（利得）、調整爲業務收購義務和其他支出。2024年和2023年9月30日結束的三個和九個月

34美國艾恩特市場服務公司（單位：百萬美元）可用流動性現金、現金等價物+可用信貸額度可用信貸額度現金及現金等價物

35美國艾恩特市場服務公司財務契約截至2024年9月30日四個季度結束槓桿比率（不大於）（1）3.50倍實際槓桿比率1.64倍信貸協議EBITDA調解：截至2024年9月30日四個季度結束應IPG普通股東可得的淨收入808.2萬美元非營業性調整（2）433.9萬美元營業收入1,242.1萬美元+折舊和攤銷費324.1萬美元+降低營業收入的其他非貨幣費用234.0萬美元信用協議EBITDA（1）：1,800.2百萬美元信貸設施契約（1）槓桿比率定義爲當季最後一天的債務與當時已結束四個季度的EBITDA（按信貸協議定義）的比率。管理層使用與信貸契約所要求的計算一樣的信貸協議EBITDA，這是一個非GAAP財務指標，以及表格中顯示的金額，以評估我們是否遵守這些契約。（2）包括以下項目的調整：來自我們公司合併利潤表的所得稅總額（費用）和其他收入、對未合併聯營企業的淨損失以及歸屬於非控股權益的淨收入。

Interpublic Companies集團36.警示聲明：此投資者展示包含前瞻性聲明。本投資者展示中非歷史事實的聲明，包括關於未來計劃、趨勢、事件或財務狀況對目標、意圖和期望的聲明，構成前瞻性聲明。在不限制前述內容的普遍性的情況下，「可能」，「將會」，「期望」，「相信」，「預期」，「估計」，「預測」，「計劃」，「打算」，「可能會」，「應該」，「將很可能導致」或類似術語旨在識別前瞻性聲明。前瞻性聲明基於目前的預期和假設，受到風險和不確定性的影響，這可能導致我們的實際結果和結果與前瞻性聲明所反映的結果有實質性出入，並基於一系列因素的變化，包括我們在最近的10-k表格年度報告項下概述的因素，以及我們向美國證券交易委員會（"SEC"）提交的其他文件。前瞻性聲明僅於做出時有效，並且我們無需出於新信息或未來事件而公開更新其中任何內容。前瞻性聲明涉及固有的風險和不確定性。許多重要因素可能導致實際結果與任何前瞻性聲明中包含的結果有實質性不同。此類因素包括但不限於以下內容： - 挑戰性經濟對我們廣告和營銷服務需求、我們客戶的財務狀況以及我們的業務或財務狀況的影響； - 我們吸引新客戶和保留現有客戶的能力； - 我們保留和吸引關鍵員工的能力； - 與全球、國家和地區經濟狀況的影響相關的風險，包括交易對手風險和利率、通脹率和貨幣兌換率的波動； - 關鍵市場中軍事或政治衝突的經濟或商業影響； - 任何流行病、流行病、疾病爆發或其他公共衛生危機對我們業務的影響； - 與我們在關鍵會計估計方面做出的假設相關的風險，其中包括與挑戰性經濟的任何影響相關的假設的變化； - 如果我們需要承認減值損失或其他不利會計發展可能產生的不利影響； - 來自廣告和營銷服務公司全球監管和法律環境變化的發展，包括與世界各地數據保護和消費者隱私相關的法律和法規；和 - 普遍或定向網絡安全事件對我們運營的影響。投資者應該仔細考慮上述因素以及可能影響我們業務的其他風險和不確定性，包括我們在最近的10-k表格年度報告項下概述的因素，以及我們向SEC提交的其他文件。投資者被告知不要過分依賴前瞻性聲明，這些聲明僅在其做出時有效。我們無需出於新信息、未來事件或其他原因公開更新或修改它們。