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RTX報告2024年第三季度業績
RTX交出了強勁的營運表現；
增加2024年調整後銷售額*和每股收益*展望
2024年10月22日，維吉尼亞州阿靈頓 ─ RTX（紐交所：RTX）公佈了2024年第三季度業績。
2024年第三季
•報道指出的銷售額為$201億
•調整後銷售額201億美元，增加 6% 比去年同期增長，有機增長率則為8%，不包括網絡安全概念、情報和服務業務的出售 破產重整網絡安全概念、情報和服務業務
•根據GAAP標準，每股收益為$1.09，其中包括$0.31 的併購會計調整和$0.05的重組及其他重大及/或非經常性費用非循環性費用
•每股收益* $1.45，截至2023年6月30日的 16% 相較於去年
•營運現金流為 ，以一般上為期不超過；自由現金流*為$20億
•公司的待處理訂單總額為2210億美元；其中包括1310億美元的商用訂單和900億美元的軍工股訂單
•返還11億美元資本給股東，在合併後已累計返還超過320億美元。
•實現了9,000萬美元的額外RTX毛成本協同效益，實現了20億美元的併購後目標
2024年度全年展望更新
•調整後的銷售額為79.25億至797.5億美元，高於之前的78.75億至795億美元
•調整後每股收益為$5.50至$5.58，高於$5.35至$5.45
•確認自由現金流*約為47億美元
「RTX交付了又一個強勁的季度，有機銷售增長，調整後的部門利潤率擴張和自由現金流，」RTX總裁兼首席執行官Chris Calio表示。「我們產品組合的需求仍然強勁，尤其是商用售後市場和軍工股，使我們有信心再次提高我們對調整後銷售和調整後每股收益的全年展望。」
有着創紀錄的2210億美元訂單積壓，我們專注於執行我們的戰略重點，推動行業領先表現，爲客戶提供服務，並創造長期股東價值。
1
*調整後的淨銷售額（也稱爲調整後的銷售額），有機銷售額，調整後的營業利潤（虧損）和利潤率，調整後的分部營業利潤（虧損）和利潤率，調整後的淨利潤，調整後的每股收益（「EPS」），調整後的有效稅率和自由現金流均爲非依據普遍會計準則（非GAAP）的財務指標。當我們基於前瞻性提供我們對調整後的淨銷售額（也稱爲調整後的銷售額），調整後的EPS和自由現金流的預期時，由於這些非GAAP財務指標與對應的普遍會計準則（GAAP）指標之間的差異尚需未經過不合理的努力進行調解，故無法提供這些調和。非普通會計準則財務指標（預期攤薄後每股收益和預期營業現金流）的預期不可用，因爲由於潛在的高變異性、複雜性以及關於可能會被排除在將來相關時期普通會計準則指標之外的項目的不確定性，例如飛凡的收益和損失、未決訴訟的最終結果、外匯匯率的波動、潛在收購和剝離的影響和時間、以及其他結構性變化或其可能的重要性。這些被排除項目的變異性對我們未來的普通會計準則財務結果可能產生重大且潛在不可預測的影響。有關非普通會計準則財務指標的使用和定義，請參閱下文的相關信息。外匯匯率的波動，潛在收購和剝離的影響和時間，以及其他結構性變化或其可能的重要性，飛凡的收益和損失，未決訴訟的最終結果等在相關未來時期某些項目不確定性可能高變異性、複雜性、低可見度，會被排除在基本會計準則指標之外。這些排除項目的不確定性可能對我們未來的基本會計準則結果產生重大且潛在不可預測的影響。關於非普通會計準則財務指標的使用和定義，請參見以下「使用和定義非GAAP財務指標」部分。
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2024年第三季度
RTX報告第三季的銷售額為201億美元。調整後的銷售額*為 201億美元。，較去年同期增長6%。按照通用會計準則，每股收益（EPS）為1.09美元，其中包括0.31美元的收購會計調整和0.05美元的重組及其他顯著和/或非經常性費用。調整後的每股收益*為1.45美元，較去年同期增長16%。
該公司第三季度報告了歸屬於普通股股東的凈利潤，在該季度中包括4,1800萬美元的併購會計調整，以及5,800萬美元的重組和其他重大和/或非經常性費用。淨調整後盈利為19億美元，較去年同期增長7％，主要受調整後部門營業利潤增長和較低的有效稅率推動。這一增長部分被較高的利息費用和較低的年金收入部分抵消。第三季度的營運現金流為25億美元。資本支出為55200萬美元，從而產生了20億美元的自由現金流。 15億美元。 該公司第三季度報告了歸屬於普通股股東的凈利潤，在該季度中包括4,1800萬美元的併購會計調整，以及5,800萬美元的重組和其他重大和/或非經常性費用。淨調整後盈利為19億美元，較去年同期增長7％，主要受調整後部門營業利潤增長和較低的有效稅率推動。這一增長部分被較高的利息費用和較低的年金收入部分抵消。第三季度的營運現金流為25億美元。資本支出為55200萬美元，從而產生了20億美元的自由現金流。
前一年度的報告結果包括與先前公開過的普拉特粉末金屬事宜相關的費用，使銷售額減少了54億美元，凈利潤減少了22億美元，GAAP每股收益降低了1.53美元。
財務業績摘要-歸屬於普通股股東的營運情況
| 第三季度 | |||||||||||||||||
| (以百萬美元為單位，每股收益除外) | 2024 | 2023 | 變化百分比 % | ||||||||||||||
| 報告的 | |||||||||||||||||
| 銷售額 | $ | 20,089 | $ | 13,464 | 49 | % | |||||||||||
| 凈利潤（損失） | $ | 1,472 | $ | (984) | 250 | % | |||||||||||
| 每股收益 | $ | 1.09 | $ | (0.68) | 260 | % | |||||||||||
| 調整後* | |||||||||||||||||
| 銷售額 | $ | 20,089 | $ | 18,952 | 6 | % | |||||||||||
| 凈利潤 | $ | 1,948 | $ | 1,822 | 7 | % | |||||||||||
| 每股收益 | $ | 1.45 | $ | 1.25 | 16 | % | |||||||||||
| 營運現金流 | $ | 2,523 | $ | 3,316 | (24) | % | |||||||||||
| 自由現金流* | $ | 1,971 | $ | 2,752 | (28) | % | |||||||||||
2
細分市場結果
柯林斯航空航天
| 第三季度 | |||||||||||||||||
| （以百萬為單位的美元） | 2024 | 2023 | 變化百分比 % | ||||||||||||||
| 報告的 | |||||||||||||||||
| 銷售額 | $ | 7,075 | $ | 6,629 | 7 | % | |||||||||||
| 營業利潤 | $ | 1,062 | $ | 903 | 18 | % | |||||||||||
| ROS | 15.0 | % | 13.6 | % | 140 | bps | |||||||||||
| 調整後* | |||||||||||||||||
| 銷售額 | $ | 7,075 | $ | 6,686 | 6 | % | |||||||||||
| 營業利潤 | $ | 1,096 | $ | 1,043 | 5 | % | |||||||||||
| ROS | 15.5 | % | 15.6 | % | (10) | bps | |||||||||||
柯林斯航空航天的 2024 年第三季度報告的銷售額為 7,075 億美元，較上年增長 7%。銷售額的增加是由一種驅動的 國防產業增長 14%，商業售後市場增長 9%，部分由商業原廠減少 8% 的抵消。 國防銷售的增加是由於多個計劃的數量更大的推動，而且 t商業售後市場銷售的增長是由於持續的推動 商業航空交通增長，包括較高的飛行時間。商業原廠銷售的下降是由於窄體容量較低的驅動。 調整後的銷售額 * 為 7,075 億美元，較上年增長 6%.
柯林斯航太報告了106200萬美元的營業利潤，較去年同期增長18％。營業利潤的增加主要是由於較高的商用售後市場和軍工股成交量所帶來的成果。這種增長部分被較低的商用OE成交量，不利的商用OE組合以及更高的研發費用所抵銷。2024年第三季受益於去年與訴訟事項相關的5700萬美元的費用消失，以及較低的重組成本。在調整後的基礎上，109600萬美元的營業利潤較去年同期增長5％。
普拉特和惠特尼
| 第三季度 | |||||||||||||||||
| （以百萬為單位的美元） | 2024 | 2023 | 變化百分比 % | ||||||||||||||
| 報告的 | |||||||||||||||||
| 銷售額 | $ | 7,239 | $ | 926 | 不適用 | ||||||||||||
| 營業利潤（虧損） | $ | 557 | $ | (2,482) | 不適用 | ||||||||||||
| ROS | 7.7 | % | 不適用 | 不適用 | |||||||||||||
| 調整後* | |||||||||||||||||
| 銷售額 | $ | 7,239 | $ | 6,327 | 14 | % | |||||||||||
| 營業利潤 | $ | 597 | $ | 413 | 45 | % | |||||||||||
| ROS | 8.2 | % | 6.5 | % | 170 | bps | |||||||||||
Nm = 無實質意義
普惠發動機2024年第三季度報告銷售額723900萬美元。 通過調整後的銷售額723900萬美元，比上一年增長14%，增長主要推動因 商用售後市場增長13%，軍工增長20%，商用OE增長9%。商業銷售增長主要是由於更高的
3
售後市場成交量增加，大型商用引擎中OE混合比例良好。 軍工銷售增加是由於F135和F117平台的維護成交量增加，以及F135 Engine Core 升級計劃推動的開發成交量增加。
普拉特惠特（Pratt & Whitney）報告營業利潤爲55700萬美元，較去年同期有所增長。在運營方面，增長主要受到更高的商用售後市場和軍工-半導體成交量的影響。有利的產品組合和大型商用引擎OE交付量的降低被較高的生產成本抵消。根據調整後的基礎，營業利潤爲59700萬美元，比去年同期增長45%。
去年報告的結果包括與先前披露的粉末金屬事項相關的費用，導致銷售額減少了540100萬元，營業利潤減少了288800萬元。
雷神
| 第三季度 | |||||||||||||||||
| （以百萬為單位的美元） | 2024 | 2023 | 變化百分比 % | ||||||||||||||
| 報告的 | |||||||||||||||||
| 銷售額 | $ | 6,386 | $ | 6,472 | (1) | % | |||||||||||
| 營業利潤 | $ | 647 | $ | 560 | 16 | % | |||||||||||
| ROS | 10.1 | % | 8.7 | % | 140 | bps | |||||||||||
| 調整後* | |||||||||||||||||
| 銷售額 | $ | 6,386 | $ | 6,472 | (1) | % | |||||||||||
| 營業利潤 | $ | 661 | $ | 570 | 16 | % | |||||||||||
| ROS | 10.4 | % | 8.8 | % | 160 | bps | |||||||||||
雷神業務於2024年第三季度報告銷售額為638600萬美元，較去年同期下降1％。陸海防禦系統的成交量增加，包括全球愛國者系統、NASAMS和反無人機計劃，以及先進技術項目的成交量增加，超過了首季2024年完成的網絡安全、情報和服務業務出售帶來的影響，以及空中和太空防禦系統的成交量下降。除去出售業務的影響，銷售額較去年同期增長5％。
雷神報告營業利潤為64700萬美元，比去年同期增加16%。 有利的組合、提高的淨生產力以及高成交量的成本下降部分抵消了網絡安全概念、情報和服務業務出售的影響。 在調整基礎上，營業 利潤*為 66100萬美元，比去年同期增加16%。
關於RTX
憑藉逾185,000名全球員工，RTX突破科技和科學的極限，重新定義我們如何連接和保護這個世界。通過行業領先的企業Collins Aerospace、Pratt & Whitney和Raytheon，我們正在推動航空、工程一體化國防系統的發展，打造下一代科技解決方案和製造業，以幫助全球客戶應對他們最關鍵的挑戰。該公司2023年銷售額達690億美元，總部設在維吉尼亞州阿靈頓。
4
2024年第三季度財務業績電話會議
RTX的財務業績電話會議將於2024年10月22日星期二上午8時30分(Et)舉行。該電話會議將在公司網站www.rtx.com上進行現場網路廣播，並將在通話結束後提供重播。相應的簡報將在通話之前提供下載。
非GAAP財務指標的使用與定義
RTX公司（以下簡稱“RTX”或“本公司”）按照美國通行的財務會計準則（“GAAP”）報告其基本報表。我們在GAAP確定的財務資訊報告外，補充了特定非GAAP財務資訊。提供的非GAAP信息為投資者提供了額外有用的信息，但不應獨立考慮或作為相關GAAP措施的替代品。我們認為這些非GAAP指標為投資者提供了對公司持續業務績效的進一步了解。其他公司可能以不同方式定義非GAAP指標，這限制了將這些指標與其他公司進行比較的實用性。我們鼓勵投資者全面檢視我們的基本財務報表和公開提交的報告，而不要依賴於任何單一財務指標。非GAAP措施與根據GAAP準則編製的相應金額之間的調節請參見本附錄中的表格。本附錄中還描述了某些非GAAP財務調整項目。以下是我們的非GAAP財務指標：
非GAAP指標 | 定義 | ||||
調整後的凈銷售額 / 調整後的銷售 | 代表合併凈銷售（即依GAAP原則衡量的），不包括其它重大或非經常性項目的影響1 （以下簡稱為“其它重大或非經常性項目”）。 | ||||
有機銷售 | 有機銷售代表合併净销售（依據GAAP原则衡量）的變化，不包括外匯轉換、在前十二個月內完成的收購和出售，以及其他重大或非經常性項目的影響。 | ||||
調整後的營業利潤（虧損）和利潤率 | 校正後的營業利潤（損失）代表營業利潤（損失）（一項GAAP 指標），不包括重組成本、收購會計調整和淨重大和／或非經常性項目。校正後的營業利潤率代表校正後的營業利潤（損失）占校正後淨銷售額的百分比。 | ||||
分部營業利潤（損失）和利潤率 | 分部營業利潤（損失）代表營業利潤（損失）（一項GAAP 指標）排除收購會計調整2、FAS／CAS 營業調整3、企業費用和其他未分配項目，以及淘汰和其他。分部營業利潤率代表分部營業利潤（損失）占分部銷售額（淨銷售額，不包括淘汰和其他）的百分比。 | ||||
調整後的分部銷售 | 代表合併淨銷售（一項GAAP 指標），排除淘汰和其他以及淨重大和／或非經常性項目。 | ||||
校正後的分部營業利潤（損失）和利潤率 | 調整後的業務利潤（損失）代表業務利潤（損失）不包括重組成本和凈重大和/或非經常性項目。調整後的業務利潤率代表調整後的業務利潤（損失）占調整後銷售額（除去消除和其他後的調整淨銷售額）的百分比。 | ||||
凈利潤調整後 | 調整後的凈利潤代表凈利潤（一項GAAP指標），不包括重組成本、收購會計調整以及凈重大和/或非經常性項目。 | ||||
調整後的每股收益（EPS） | 調整後的EPS代表摊薄每股收益（一項GAAP指標），不包括重組成本、收購會計調整以及凈重大和/或非經常性項目。 | ||||
5
| 調整後的有效稅率 | 調整後有效稅率代表有效稅率（GAAP標準），不包括重組成本、收購會計調整和淨重大和/或非經常性項目的稅收影響。 | ||||
自由現金流 | 自由現金流代表自營業現金流量（GAAP標準）減去資本支出。管理層認為自由現金流是評估RTX資金活動、包括融資收購、償還債務、回購RTX普通股和向股東分配盈利的一個有用的流動性指標和評估依據。 | ||||
1 淨顯著及／或非經常性項目代表在不規則間隔可能發生的重大非營運性項目和／或重大營運性項目。
2 收購會計調整包括收購涉及之無形資產攤銷、透過收購取得的物業、廠房和設備公允價值調整之攤銷、收購的有關虧損或低於市場合同之客戶合約義務之攤銷，以及如適用的商譽減損。
3 FAS/CAS營運調整代表了我們根據通用會計準則（FAS）要求計算的養老金和退休福利（PRB）費用的服務成本成分與我們根據美國政府成本會計標準（CAS）要求計算的養老金和PRB費用之間的差異，主要涉及我們的雷神部門。
當我們對調整後淨銷售（也稱為調整銷售）、有機銷售、調整營業利潤（虧損）和毛利率、調整部門營業利潤（虧損）和毛利率、調整每股收益、調整有效稅率和自由現金流等進行前瞻性展望時，通常由於可能的高變動性、複雜性和低可見性，有關非GAAP預期與相應GAAP措施之間的差異調和一般不容易獲得，因將來相關期間將從GAAP措施中排除的項目（例如飛凡收益和虧損、未了結訴訟最終結果、外幣匯率波動、潛在收購和出售的影響和時間、以及其他結構變化或其可能重要性）。這些被排除項目的變動性可能對我們未來的GAAP結果有顯著且潛在不可預測的影響。
有關向前看語句的警示性陳述，涉及1995年私人證券訴訟改革法案提供的安全港規定，關於債券發行的結束和本公司資金用途的意圖。向前看語句可能通過使用向前看術語，如“意圖”，“可能”，“將”，“期望”，“相信”，“預計”，“計劃”，“估計”，“項目”，“假設”，“指導方針”，“目標”，“預測”，“看到”，“尋求”，“應該”，“可能會”，以及類似的表達方式或這些術語的否定或其他類似的表達方式或可比的術語識別。所有此類陳述，除了現有或現行 本新聞稿所含的陳述，就其所非歷史資料或現況事實的程度而論，構成根據證券法律的「前瞻性陳述」。不時會在釋出給公眾的其他資訊中加入口頭或書面的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述旨在呈現RTX公司（「RTX」）管理團隊對於我們未來營運和財務表現的當前期望或計畫，基於目前被認為有效的假設，並非歷史事實陳述。前瞻性陳述可透過使用「相信」、「期待」、「期望」、「計畫」、「策略」、「前景」、「估計」、「專案」、「目標」、「預期」、「將」、「應當」、「見」、「指導」、「展望」、「目標」、「目的」、「有信心」、「在正軌上」、「旨在」等類似含義的字詞來識別。前瞻性陳述可能包括，但不限於，有關未來銷售、收益、現金流量、營運結果、現金用途、股份回購、稅金支付和稅率、研發支出、成本節省、其他財務表現衡量指標、潛在未來計畫、策略或交易、信用評級和淨負債、普拉特金屬粉末事項及相關事項和活動，包括但不限於可能受到影響的其他發動機型號，美國聯合技術公司（「UTC」）與雷神公司（「雷神」）之間的合併（「合併」）或UTC對奧的斯全球公司和開利全球公司進行的分拆交易（「分拆交易」）在2020年，目標和承諾（包括股份回購或其他方面），以及未必純屬歷史事實的其他陳述。所有前瞻性陳述均涉及可能導致實際結果與前瞻性陳述所表達或暗示的結果有顯著不同的風險、不確定性和其他因素。對於這些陳述，我們聲明我們遵守美國1995年私人訴訟改革法案中包含的前瞻性陳述安全港保護。此類風險、不確定性和其他因素包括但不限於：（1）美國和全球經濟、資本市場和政治環境變化的影響，例如由於針對俄羅斯的全球制裁和出口管制措施及其中的變化，包括與金融市場狀況、銀行業干擾、商品價格或供應（包括能源供應）的波動、通貨膨脹、利率和外幣匯率、全球供應鏈中斷等
6
並囊括農工市場，地緣政治風險，包括中東和烏克蘭；(2)涉及美國政府銷售的風險，包括因預算限制，海量削減帶來的防務開支變化或轉變、持續繼續決議、政府關閉、債務上限或為避免違約而採取的措施，或者該等措施對未來對2024年11月選舉結果的影響以及未來計劃的不確定資金；(3)與執行我們的合約和計劃的風險有關，包括我們控制成本的能力，以及我們無法將固定價格合同的一部分或全部成本轉嫁給客戶的風險，以及與美國政府國際合同的批准和對任何終止這些合同或計劃的風險有關，包括該等終止的結果及相關款項；(4)RTX先進技術和新產品和服務的開發，生產，交付，支持和性能的困難，以及實現預期好處(包括我們預期根據客戶合同的回報)的挑戰，以及在RTX高度競爭行業中運營的挑戰；(5)與RTX依賴美國和國際供應商和商品市場的風險有關，包括制裁、送貨遲延和中斷對RTX或其供應商的物料和服務交付的影響和價格上漲；(6)與RTX國際業務有關的風險，包括貿易政策變化和制裁實施，外匯波動，經濟狀況，政治因素，銷售方法，以及美國或當地政府規定；(7)航太行業的狀況；(8)RTX吸引，培訓和留住合格人員并保持其文化和高道德標準的能力，以及我們的人員繼續圍繞世界經營我們的設施和業務的能力；(9)進行收購，投資，賣出和其他交易的範圍，性質，時間和管理挑戰，包括實現協同效應和機會以及增長和創新機會，承擔責任和其他風險以及相關成本和開支支出，以及已宣布的賣出事項的完成相關風險；(10)遵守法律，環境，監管和其他要求，包括出口和進口要求，如《武器出口管制法》和《出口管理條例》，反賄賂和反腐敗要求，如《外國腐敗行為法》，工業合作協議義務，以及美國和RTX及其業務所在國家的其他國家的采購和其他法規；(11)待決訴訟事件，調查和其他突發因素(包括前述某些遺留法律事項的最終結果)，包括與美國政府的審計和爭端有關的事項，以及由此可能導致暫停或取消美國政府承包或出口許可的風險；(12)因素可能影響RTX進行理想的增資或戰略交易的能力，包括其信貸評級，資本結構，資務水平和相關義務，資本支出和研發支出，以及資本投資策略，包括股份回購，信貸可用性，借款成本，信貸市場條件，以及其他因素；(13)與RTX未來向其普通股的回購或現金股利宣佈的時間和範圍有關的不確定性，由於各種因素，包括市場條件和其他投資活動和現金使用水平的影響和現金使用水平而及時地發布，加快，暫停或延遲；(14)實現期望的好處，產生相關成本以及成功管理戰略舉措，例如成本削減，重組，數字轉型和其他運營舉措的風險；(15)由於美國和RTX及其業務所在國家的新稅收法規或其他發展，導致額外稅收暴露的風險；(16)與識別用於製造某些Pratt & Whitney引擎零件所用的金屬粉末中所識別的罕見狀況有關的風險，要求加速拆卸對PW1100G-Jm渦輪扇發动机(GTF)機群的大部分進行檢查，包括店鋪拜訪數量和預計時間，檢查結果和要執行的工作範圍，周轉時間，超修設施的可用能力，與受影響客戶的談判結果，以及可能受到金屬粉末問題影響的其他引擎模組的風險，以及與此相關的時機和費用，以及可能影響RTX產品性能的其他問題，包括質量，可靠性或耐用性；(17)由於業務，勞動或其他挑戰而導致一個或多個重要客戶的生產量變化，以及由此導致對其或他們對我們產品和服務的需求的影響；(18)與RTX產品安全失敗或影響RTX或其客戶或供應商的產品或系統的其他故障有關的風險；(19)與網絡安全有關的風險，包括對RTX信息技術基礎設施，產品，供應商，客戶和合作夥伴的黑客攻擊，以及相關的網絡安全規定；(20)威脅RTX設施和人員的風險以及RTX無法控制的其他事件，例如公共衛生危機，破壞性天氣或其他自然災害；(21)我們計劃的會計估計變更對我們財務結果的影響；(22)與養老金和其他退休計劃估算和假設以及貢獻變化有關的風險；(23)與商譽和其他無形資產損失有關的風險；(24)與氣候變化和不斷變化的氣候相關法規，顧客和市場需求，產品和技術的風險；和(25)將合併歸類為無稅再組織，以及將分離交易和其他內部重組歸類為免稅對UTC和前UTC股東而言，為美國聯邦所得稅目的。有關導致實際結果與前瞻性陳述不符的識別因素的其他信息，請參見RTX，UTC和Raytheon定期向證券交易委員會提交或提供的S-4，10-k, 10-Q和8-k表的報告。任何前瞻性陳述僅對其做出的日期有效，RTX
7
不承擔任何更新或修訂此類聲明的義務，除非根據適用法律的規定，出現新資訊、未來事件或其他情況。
8
RTX 公司
綜合損益彙總表
| 截至九月三十日止季度 | 截至9月30日止九個月 | |||||||||||||||||||||||||
| (未經查核) | (未經查核) | |||||||||||||||||||||||||
| （金額單位：百萬美元，每股金額除外；股數單位：百萬） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 20,089 | $ | 13,464 | $ | 59,115 | $ | 48,993 | ||||||||||||||||||
| 成本及費用: | ||||||||||||||||||||||||||
| 銷貨成本 | 16,055 | 12,750 | 47,940 | 40,913 | ||||||||||||||||||||||
| 研發費用 | 751 | 712 | 2,126 | 2,048 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售、一般及管理費用 | 1,389 | 1,401 | 4,232 | 4,364 | ||||||||||||||||||||||
| 總費用及支出 | 18,195 | 14,863 | 54,298 | 47,325 | ||||||||||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | 134 | 3 | (390) | 116 | ||||||||||||||||||||||
| 營業利潤（虧損） | 2,028 | (1,396) | 4,427 | 1,784 | ||||||||||||||||||||||
| 非服務性養老金收入 | (374) | (443) | (1,134) | (1,334) | ||||||||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 496 | 369 | 1,376 | 1,017 | ||||||||||||||||||||||
| 稅前收入（虧損） | 1,906 | (1,322) | 4,185 | 2,101 | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅費用（利益） | 371 | (389) | 732 | 194 | ||||||||||||||||||||||
| 凈利潤（損失） | 1,535 | (933) | 3,453 | 1,907 | ||||||||||||||||||||||
| 少數股東在子公司收益的份額 | 63 | 51 | 161 | 138 | ||||||||||||||||||||||
| 可歸屬於普通股股東的淨利（損） | $ | 1,472 | $ | (984) | $ | 3,292 | $ | 1,769 | ||||||||||||||||||
| 每股盈利（損失）歸屬於普通股股東： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基礎 | $ | 1.10 | $ | (0.68) | $ | 2.47 | $ | 1.22 | ||||||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 1.09 | $ | (0.68) | $ | 2.45 | $ | 1.21 | ||||||||||||||||||
| 加權平均已發行股份數： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本股份 | 1,333.2 | 1,448.1 | 1,331.4 | 1,455.7 | ||||||||||||||||||||||
| 稀釋後股份 | 1,346.2 | 1,448.1 | 1,341.8 | 1,465.9 | ||||||||||||||||||||||
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RTX 股份有限公司
業務部門淨銷售額及營業利潤（虧損）
| 季度結束 | 九個月結束了 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (未經查核) | (未經查核) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百萬美元計)： | 報告的 | 調整後的 | 報告的 | 調整後的 | 報告的 | 調整後的 | 報告的 | 調整後的 | |||||||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 柯林斯航空航天 | $ | 7,075 | $ | 7,075 | $ | 6,629 | $ | 6,686 | $ | 20,747 | $ | 20,747 | $ | 19,133 | $ | 19,190 | |||||||||||||||||||
| 普拉特惠特 | 7,239 | 7,239 | 926 | 6,327 | 20,497 | 20,497 | 11,857 | 17,258 | |||||||||||||||||||||||||||
| 雷神 | 6,386 | 6,386 | 6,472 | 6,472 | 19,556 | 19,626 | 19,464 | 19,464 | |||||||||||||||||||||||||||
| 所有板塊總計 | 20,700 | 20,700 | 14,027 | 19,485 | 60,800 | 60,870 | 50,454 | 55,912 | |||||||||||||||||||||||||||
| 消除和其他 | (611) | (611) | (563) | (533) | (1,685) | (1,685) | (1,461) | (1,431) | |||||||||||||||||||||||||||
| 合併 | $ | 20,089 | $ | 20,089 | $ | 13,464 | $ | 18,952 | $ | 59,115 | $ | 59,185 | $ | 48,993 | $ | 54,481 | |||||||||||||||||||
| 營業利潤（虧損） | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 柯林斯航空航天 | $ | 1,062 | $ | 1,096 | $ | 903 | $ | 1,043 | $ | 3,029 | $ | 3,289 | $ | 2,699 | $ | 2,861 | |||||||||||||||||||
| 普拉特& 惠特尼 | 557 | 597 | (2,482) | 413 | 1,511 | 1,564 | (1,837) | 1,283 | |||||||||||||||||||||||||||
| 雷神 | 647 | 661 | 560 | 570 | 1,770 | 2,000 | 1,775 | 1,816 | |||||||||||||||||||||||||||
| 所有板塊總計 | 2,266 | 2,354 | (1,019) | 2,026 | 6,310 | 6,853 | 2,637 | 5,960 | |||||||||||||||||||||||||||
| 過度除去與其他 | (14) | (14) | (69) | (39) | (55) | (55) | (34) | (82) | |||||||||||||||||||||||||||
| 企業費用與其他未分配項目 | 100 | (71) | (63) | (31) | (926) | (103) | (165) | (99) | |||||||||||||||||||||||||||
| FAS/CAS營業調整 | 210 | 210 | 272 | 272 | 636 | 636 | 845 | 845 | |||||||||||||||||||||||||||
| 收購會計調整 | (534) | — | (517) | — | (1,538) | — | (1,499) | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 合併 | $ | 2,028 | $ | 2,479 | $ | (1,396) | $ | 2,228 | $ | 4,427 | $ | 7,331 | $ | 1,784 | $ | 6,624 | |||||||||||||||||||
| 分節營業利潤（虧損）率 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 柯林斯航空航天 | 15.0 | % | 15.5 | % | 13.6 | % | 15.6 | % | 14.6 | % | 15.9 | % | 14.1 | % | 14.9 | % | |||||||||||||||||||
| Pratt＆ Whitney | 7.7 | % | 8.2 | % | (268.0) | % | 6.5 | % | 7.4 | % | 7.6 | % | (15.5) | % | 7.4 | % | |||||||||||||||||||
| 雷神 | 10.1 | % | 10.4 | % | 8.7 | % | 8.8 | % | 9.1 | % | 10.2 | % | 9.1 | % | 9.3 | % | |||||||||||||||||||
| 總分節 | 10.9 | % | 11.4 | % | (7.3) | % | 10.4 | % | 10.4 | % | 11.3 | % | 5.2 | % | 10.7 | % | |||||||||||||||||||
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RTX 公司
綜合總帳賬目表
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| (以百萬美元計)： | (未經查核) | (未經查核) | |||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 6,682 | $ | 6,587 | |||||||
| 應收帳款淨額 | 10,097 | 10,838 | |||||||||
| 合同資產 | 14,684 | 12,139 | |||||||||
| 存貨，淨額 | 13,465 | 11,777 | |||||||||
| 其他資產，流動資產 | 6,836 | 7,076 | |||||||||
| 全部流動資產 | 51,764 | 48,417 | |||||||||
| 客戶融資資產 | 2,306 | 2,392 | |||||||||
| 固定資產，扣除累計折舊和攤銷 | 15,886 | 15,748 | |||||||||
| 營運租賃權使用資產 | 1,846 | 1,638 | |||||||||
| 商譽 | 53,759 | 53,699 | |||||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 | 34,159 | 35,399 | |||||||||
| 其他資產 | 5,102 | 4,576 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 164,822 | $ | 161,869 | |||||||
| 負債、可贖回的非控制股權和權益 | |||||||||||
| 短期借款 | $ | 220 | $ | 189 | |||||||
| 應付賬款 | 11,834 | 10,698 | |||||||||
| 累計的員工薪酬 | 2,673 | 2,491 | |||||||||
| 其他應計負債 | 15,971 | 14,917 | |||||||||
| 合約負債 | 18,436 | 17,183 | |||||||||
| 目前到期的長期負債 | 3,113 | 1,283 | |||||||||
| 流動負債合計 | 52,247 | 46,761 | |||||||||
| 長期負債 | 38,823 | 42,355 | |||||||||
| 營運租賃負債，非流動 | 1,592 | 1,412 | |||||||||
| 未來的退休金和退休後福利義務 | 2,230 | 2,385 | |||||||||
| 其他長期負債 | 7,071 | 7,511 | |||||||||
| 總負債 | 101,963 | 100,424 | |||||||||
| 可贖回非控制權益 | 33 | 35 | |||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
| 普通股票 | 37,276 | 37,040 | |||||||||
| 庫藏股 | (27,141) | (26,977) | |||||||||
| 保留收益 | 52,948 | 52,154 | |||||||||
| 累積其他全面損失 | (1,969) | (2,419) | |||||||||
| 總股東權益 | 61,114 | 59,798 | |||||||||
| 非控制權益 | 1,712 | 1,612 | |||||||||
| 總股本 | 62,826 | 61,410 | |||||||||
| 負債總額、應予償還之非控制權益、及股東權益總額 | $ | 164,822 | $ | 161,869 | |||||||
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RTX 公司
現金流量表縮短合併陳列
| 截至九月三十日止季度 | 截至9月30日止九個月 | ||||||||||||||||||||||
| (未經查核) | (未經查核) | ||||||||||||||||||||||
| (以百萬美元計)： | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 營運活動： | |||||||||||||||||||||||
| 凈利潤（損失） | $ | 1,535 | $ | (933) | $ | 3,453 | $ | 1,907 | |||||||||||||||
| 調整以將凈利潤（損失）調節為營運活動提供的淨現金流量： | |||||||||||||||||||||||
| 折舊與攤提 | 1,094 | 1,074 | 3,225 | 3,152 | |||||||||||||||||||
| 透過未實現稅收抵免的利益 | (304) | (28) | (119) | (728) | |||||||||||||||||||
| 股票報酬成本 | 105 | 107 | 328 | 319 | |||||||||||||||||||
| 期間性養老金和其他職後收入凈額 | (326) | (386) | (992) | (1,164) | |||||||||||||||||||
| 售出業務所得，減去交易成本 | — | — | (415) | — | |||||||||||||||||||
| 變動： | |||||||||||||||||||||||
| 應收帳款 | 349 | (214) | 936 | (913) | |||||||||||||||||||
| 合同資產 | (996) | 267 | (2,453) | (1,163) | |||||||||||||||||||
| 存貨 | (344) | (108) | (1,705) | (1,430) | |||||||||||||||||||
| 其他流動資產 | (459) | (244) | (242) | (878) | |||||||||||||||||||
| 應付款及應計費用 | 1,082 | 3,571 | 2,327 | 3,422 | |||||||||||||||||||
| 合約負債 | 684 | 174 | 1,196 | 429 | |||||||||||||||||||
| 其他經營活動，淨額 | 103 | 36 | 59 | 219 | |||||||||||||||||||
| 經營活動所提供之淨現金流入 | 2,523 | 3,316 | 5,598 | 3,172 | |||||||||||||||||||
| 投資活動： | |||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | (552) | (564) | (1,556) | (1,610) | |||||||||||||||||||
| 業務處置淨額，扣除已轉移現金 | — | 6 | 1,283 | 6 | |||||||||||||||||||
| 其他無形資產增加 | (129) | (222) | (447) | (536) | |||||||||||||||||||
| 衍生合約結算收（付）款淨額 | 32 | (63) | 3 | (18) | |||||||||||||||||||
| 其他投資活動，淨額 | (66) | (16) | (38) | 97 | |||||||||||||||||||
| 投資活動使用的現金流量 | (715) | (859) | (755) | (2,061) | |||||||||||||||||||
| 籌資活動： | |||||||||||||||||||||||
| 長期負債的籌資 | — | — | — | 2,974 | |||||||||||||||||||
| 還債長期借款 | — | (172) | (1,700) | (175) | |||||||||||||||||||
| 商業本票的變動，淨額 | — | 3 | — | 473 | |||||||||||||||||||
| 其他短期借款的變動，淨額 | (12) | 92 | 31 | 68 | |||||||||||||||||||
| 分紅派息支出 | (823) | (838) | (2,415) | (2,472) | |||||||||||||||||||
| 回購普通股 | (294) | (1,429) | (394) | (2,587) | |||||||||||||||||||
| 其他籌資活動，淨額 | (29) | (33) | (271) | (190) | |||||||||||||||||||
| 筹资活动中的净现金流量（流出） | (1,158) | (2,377) | (4,749) | (1,909) | |||||||||||||||||||
| 匯率期貨對現金及現金等價物影響 | 23 | (15) | 11 | 4 | |||||||||||||||||||
| 現金、現金等價物及受限現金的淨增（減） | 673 | 65 | 105 | (794) | |||||||||||||||||||
| 本期期初現金、現金及受限制的現金餘額為 | 6,058 | 5,432 | 6,626 | 6,291 | |||||||||||||||||||
| 本期期末現金、現金及受限制的現金餘額為 | 6,731 | 5,497 | 6,731 | 5,497 | |||||||||||||||||||
| 其他資產中包括限制性現金，其中包括限制性現金，當前資產和其他資產 | 49 | 41 | 49 | 41 | |||||||||||||||||||
| 現金及現金等價物期末餘額 | $ | 6,682 | $ | 5,456 | $ | 6,682 | $ | 5,456 | |||||||||||||||
12
RTX 公司
調整後（非GAAP）結果的調和
調整後銷售額、調整後營業利潤和營業利潤率
| 截至九月三十日止季度 | 截至9月30日止九個月 | ||||||||||||||||||||||
| (未經查核) | (未經查核) | ||||||||||||||||||||||
| （以百萬美元計算 - 收入（支出）） | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 柯林斯航空航天 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 7,075 | $ | 6,629 | $ | 20,747 | $ | 19,133 | |||||||||||||||
與訴訟事宜相關的費用 (1) | — | (57) | — | (57) | |||||||||||||||||||
| 調整後的淨銷售 | $ | 7,075 | $ | 6,686 | $ | 20,747 | $ | 19,190 | |||||||||||||||
| 營業利潤 | $ | 1,062 | $ | 903 | $ | 3,029 | $ | 2,699 | |||||||||||||||
| 重組 | (12) | (64) | (30) | (72) | |||||||||||||||||||
與啟動替代鈦來源相關的費用 (1) | — | — | (175) | — | |||||||||||||||||||
| 業務和產品組合轉型成本 | (22) | (19) | (55) | (33) | |||||||||||||||||||
與訴訟事宜相關的費用 (1) | — | (57) | — | (57) | |||||||||||||||||||
| 調整後的營業利潤 | $ | 1,096 | $ | 1,043 | $ | 3,289 | $ | 2,861 | |||||||||||||||
| 調整後的營業利潤率 | 15.5 | % | 15.6 | % | 15.9 | % | 14.9 | % | |||||||||||||||
| 普拉特和惠特尼 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 7,239 | $ | 926 | $ | 20,497 | $ | 11,857 | |||||||||||||||
粉末金屬費用 (1) | — | (5,401) | — | (5,401) | |||||||||||||||||||
| 調整後的淨銷售額 | $ | 7,239 | $ | 6,327 | $ | 20,497 | $ | 17,258 | |||||||||||||||
| 營業利潤（虧損） | $ | 557 | $ | (2,482) | $ | 1,511 | $ | (1,837) | |||||||||||||||
| 重組 | (13) | (7) | (46) | (51) | |||||||||||||||||||
| 保險理賠 | 7 | — | 27 | — | |||||||||||||||||||
粉末金屬收費 (1) | — | (2,888) | — | (2,888) | |||||||||||||||||||
與客戶破產相關的收費 (1) | — | — | — | (181) | |||||||||||||||||||
預期訴訟事項的和解 (1) | (34) | — | (34) | — | |||||||||||||||||||
| 調整後的營業利潤 | $ | 597 | $ | 413 | $ | 1,564 | $ | 1,283 | |||||||||||||||
| 調整後的營業利潤率 | 8.2 | % | 6.5 | % | 7.6 | % | 7.4 | % | |||||||||||||||
| 雷神 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 6,386 | $ | 6,472 | $ | 19,556 | $ | 19,464 | |||||||||||||||
合同解除 (1) | — | — | (70) | — | |||||||||||||||||||
| 調整後的淨銷售額 | $ | 6,386 | $ | 6,472 | $ | 19,626 | $ | 19,464 | |||||||||||||||
| 營業利潤 | $ | 647 | $ | 560 | $ | 1,770 | $ | 1,775 | |||||||||||||||
| 重組 | (14) | (9) | (30) | (33) | |||||||||||||||||||
業務出售獲利，扣除交易及其他相關成本 (1) | — | — | 375 | — | |||||||||||||||||||
| 板塊和投資組合轉型成本 | — | (1) | — | (8) | |||||||||||||||||||
合約終止 (1) | — | — | (575) | — | |||||||||||||||||||
| 調整後的營業利潤 | $ | 661 | $ | 570 | $ | 2,000 | $ | 1,816 | |||||||||||||||
| 調整後的營業利潤率 | 10.4 | % | 8.8 | % | 10.2 | % | 9.3 | % | |||||||||||||||
| 消除和其他 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | (611) | $ | (563) | $ | (1,685) | $ | (1,461) | |||||||||||||||
從研發投資的去年影響IRS通知 (1) | — | (30) | — | (30) | |||||||||||||||||||
| 調整後淨銷售額 | $ | (611) | $ | (533) | $ | (1,685) | $ | (1,431) | |||||||||||||||
| 營業虧損 | $ | (14) | $ | (69) | $ | (55) | $ | (34) | |||||||||||||||
從研發投資的去年影響IRS通知 (1) | — | (30) | — | (30) | |||||||||||||||||||
| 土地出售盈利 | — | — | — | 68 | |||||||||||||||||||
與客戶破產有關的費用 (1) | — | — | — | 10 | |||||||||||||||||||
| 调整后的营业亏损 | $ | (14) | $ | (39) | $ | (55) | $ | (82) | |||||||||||||||
13
| 企業費用與其他未分配項目 | |||||||||||||||||||||||
| 營業利潤（虧損） | $ | 100 | $ | (63) | $ | (926) | $ | (165) | |||||||||||||||
| 重組 | (6) | (24) | (9) | (46) | |||||||||||||||||||
稅務稽核和解 (1) | — | — | (68) | — | |||||||||||||||||||
| 部門和組合轉型成本 | (3) | (8) | (8) | (20) | |||||||||||||||||||
法律事項 (1) | — | — | (918) | — | |||||||||||||||||||
稅務事項及有關賠償 (1) | 180 | — | 180 | — | |||||||||||||||||||
| 调整后的营业亏损 | $ | (71) | $ | (31) | $ | (103) | $ | (99) | |||||||||||||||
| FAS/CAS 營業利潤調整 | |||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | $ | 210 | $ | 272 | $ | 636 | $ | 845 | |||||||||||||||
| 併購會計調整 | |||||||||||||||||||||||
| 營業虧損 | $ | (534) | $ | (517) | $ | (1,538) | $ | (1,499) | |||||||||||||||
| 收購會計調整 | (534) | (517) | (1,538) | (1,499) | |||||||||||||||||||
| 調整後的營業利潤 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | — | |||||||||||||||
| RTX 集團合併 | |||||||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 20,089 | $ | 13,464 | $ | 59,115 | $ | 48,993 | |||||||||||||||
在上述淨銷售中包含的總淨重大和/或非經常性項目 (1) | — | (5,488) | (70) | (5,488) | |||||||||||||||||||
| 調整後的淨銷售 | $ | 20,089 | $ | 18,952 | $ | 59,185 | $ | 54,481 | |||||||||||||||
| 營業利潤（虧損） | $ | 2,028 | $ | (1,396) | $ | 4,427 | $ | 1,784 | |||||||||||||||
| 重組 | (45) | (104) | (115) | (202) | |||||||||||||||||||
| 收購會計調整 | (534) | (517) | (1,538) | (1,499) | |||||||||||||||||||
在上述營業利潤中包含的總淨重大和/或非經常性項目 (1) | 128 | (3,003) | (1,251) | (3,139) | |||||||||||||||||||
| 調整後的營業利潤 | $ | 2,479 | $ | 2,228 | $ | 7,331 | $ | 6,624 | |||||||||||||||
(1) 請參閱下文的“非依照通用會計原則財務調整”以獲得這些調整的描述。
14
RTX 公司
調整後（非GAAP）結果的調和
調整後收入、每股盈利和有效稅率
| 截至九月三十日止季度 | 截至9月30日止九個月 | ||||||||||||||||||||||
| (未經查核) | (未經查核) | ||||||||||||||||||||||
| (單位：百萬美元 - 收益（費用）) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 可歸屬於普通股股東的淨利（損） | $ | 1,472 | $ | (984) | $ | 3,292 | $ | 1,769 | |||||||||||||||
| 總重組 | (45) | (104) | (115) | (202) | |||||||||||||||||||
| 總併購會計調整 | (534) | (517) | (1,538) | (1,499) | |||||||||||||||||||
營業利潤（損失）中包括的總非營業性重大及／或非經常項目 (1) | 128 | (3,003) | (1,251) | (3,139) | |||||||||||||||||||
非營運性養老金收入中包括的重大和/或非經常性項目 | |||||||||||||||||||||||
| 非營運性養老金重組 | (4) | — | (9) | (2) | |||||||||||||||||||
與業務出售相關的養老金縮編 (1) | — | — | 9 | — | |||||||||||||||||||
| 淨利潤中包括的重大非經常性和非營業性項目 | |||||||||||||||||||||||
稅務稽核和解 (1) | — | — | 78 | — | |||||||||||||||||||
| 稅務事項及相關賠償 | (11) | — | (11) | — | |||||||||||||||||||
| 重組及上述淨額重大及（或）非經常性項目的稅務影響 | 148 | 826 | 364 | 1,092 | |||||||||||||||||||
所得稅費用（利益）中包含的重大及／或非經常性項目 | |||||||||||||||||||||||
稅務稽核和解 (1) | — | — | 296 | — | |||||||||||||||||||
往年研發州稅項目 (1) | — | (8) | — | (8) | |||||||||||||||||||
| 稅務事項及相關賠償 | (156) | — | (156) | — | |||||||||||||||||||
非控股權益中包含的重大及／或非經常性項目 | |||||||||||||||||||||||
| 非控股權益分享保險解決相關的費用 | (2) | — | (9) | — | |||||||||||||||||||
非控股權益分享客戶破產費用 (1) | — | — | — | 17 | |||||||||||||||||||
| 減：歸屬於普通股股東的凈損益的影響 | (476) | (2,806) | (2,342) | (3,741) | |||||||||||||||||||
| 調整後的歸屬於普通股股東的凈利潤 | $ | 1,948 | $ | 1,822 | $ | 5,634 | $ | 5,510 | |||||||||||||||
| 每股稀釋盈利（虧損） | $ | 1.09 | $ | (0.68) | $ | 2.45 | $ | 1.21 | |||||||||||||||
| 對稀釋每股收益的影響 | (0.36) | (1.93) | (1.75) | (2.55) | |||||||||||||||||||
| 調整後的每股稀釋盈利 | $ | 1.45 | $ | 1.25 | $ | 4.20 | $ | 3.76 | |||||||||||||||
| 有效稅率 | 19.5% | 29.4% | 17.5% | 9.2% | |||||||||||||||||||
| 對有效稅率的影響 | 4.2% | 10.8% | (0.1)% | (9.2)% | |||||||||||||||||||
| 調整後的有效稅率 | 15.3% | 18.6% | 17.6% | 18.4% | |||||||||||||||||||
(1)請參考以下的“非依照通用會計原則的財務調整”以了解這些調整的描述。
15
RTX 公司
調整後（非GAAP）結果的調和
部門營業利潤率和調整後部門營業利潤率
| 截至九月三十日止季度 | 截至9月30日止九個月 | ||||||||||||||||||||||
| (未經查核) | (未經查核) | ||||||||||||||||||||||
| (以百萬美元為單位 - 收入（費用）) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 20,089 | $ | 13,464 | $ | 59,115 | $ | 48,993 | |||||||||||||||
| 與部門淨銷售額的調解： | |||||||||||||||||||||||
| 過度除去與其他 | 611 | 563 | 1,685 | 1,461 | |||||||||||||||||||
| 分部淨銷售額 | $ | 20,700 | $ | 14,027 | $ | 60,800 | $ | 50,454 | |||||||||||||||
| 調整至調整後分部淨銷售額： | |||||||||||||||||||||||
淨重大及/或非經常性項目 (1) | — | (5,458) | (70) | (5,458) | |||||||||||||||||||
| 調整後分部淨銷售額 | $ | 20,700 | $ | 19,485 | $ | 60,870 | $ | 55,912 | |||||||||||||||
| 營業利潤（虧損） | $ | 2,028 | $ | (1,396) | $ | 4,427 | $ | 1,784 | |||||||||||||||
| 營業利潤（虧損）率 | 10.1 | % | (10.4) | % | 7.5 | % | 3.6 | % | |||||||||||||||
| 調整至分部營業利潤（虧損）： | |||||||||||||||||||||||
| 過度除去與其他 | 14 | 69 | 55 | 34 | |||||||||||||||||||
| 企業費用與其他未分配項目 | (100) | 63 | 926 | 165 | |||||||||||||||||||
| FAS/CAS營業調整 | (210) | (272) | (636) | (845) | |||||||||||||||||||
| 收購會計調整 | 534 | 517 | 1,538 | 1,499 | |||||||||||||||||||
| 營業利潤 (虧損) | $ | 2,266 | $ | (1,019) | $ | 6,310 | $ | 2,637 | |||||||||||||||
| 分節營業利潤（虧損）率 | 10.9 | % | (7.3) | % | 10.4 | % | 5.2 | % | |||||||||||||||
| 調整後分部營業利潤調解： | |||||||||||||||||||||||
| 重組 | (39) | (80) | (106) | (156) | |||||||||||||||||||
凈重大和/或非經常項目 (1) | (49) | (2,965) | (437) | (3,167) | |||||||||||||||||||
| 調整後的部門營業利潤 | $ | 2,354 | $ | 2,026 | $ | 6,853 | $ | 5,960 | |||||||||||||||
| 調整後的部門營業利潤率 | 11.4 | % | 10.4 | % | 11.3 | % | 10.7 | % | |||||||||||||||
(1) 請參閱下文的“非依照通用會計原則財務調整”以獲得這些調整的描述。
16
RTX 公司
自由現金流調解
| 截至九月三十日止季度 | |||||||||||
| (未經查核) | |||||||||||
(以百萬美元計) | 2024 | 2023 | |||||||||
| 經營活動所提供之淨現金流入 | $ | 2,523 | $ | 3,316 | |||||||
| 資本支出 | (552) | (564) | |||||||||
| 自由現金流 | $ | 1,971 | $ | 2,752 | |||||||
| 截至9月30日止九個月 | |||||||||||
| (未經查核) | |||||||||||
| (以百萬美元計)： | 2024 | 2023 | |||||||||
| 經營活動所提供之淨現金流入 | $ | 5,598 | $ | 3,172 | |||||||
| 資本支出 | (1,556) | (1,610) | |||||||||
| 自由現金流 | $ | 4,042 | $ | 1,562 | |||||||
17
RTX 公司
調整後（非GAAP）結果的調和
有機銷售調解
2024年9月30日結束的季度與2023年9月30日結束的季度相比 | |||||||||||||||||||||||
| (未經查核) | |||||||||||||||||||||||
(以百萬美元計) | 總報告變動 | 收購與剔除變動 | 外匯期貨/其他變動 | 有機變動 | 去年調整後銷售額 (1) | 有機變化佔調整後銷售額的百分比 | |||||||||||||||||
| 柯林斯航空航天 | $ | 446 | $ | — | $ | 59 | $ | 387 | $ | 6,686 | 6 | % | |||||||||||
| 普拉特和惠特尼 | 6,313 | — | 5,414 | 899 | 6,327 | 14 | % | ||||||||||||||||
| 雷神 | (86) | (430) | 7 | 337 | 6,472 | 5 | % | ||||||||||||||||
消除和其他 (2) | (48) | — | 20 | (68) | (533) | 13 | % | ||||||||||||||||
| 合併 | $ | 6,625 | $ | (430) | $ | 5,500 | $ | 1,555 | $ | 18,952 | 8 | % | |||||||||||
(1) 完整的非依據公認會計原則調解調整後銷售額請參閱「調整後（非依據公認會計原則）結果調解 - 調整後銷售額、營業利潤及營業利潤率。」
(2) 匯率期貨/其他變動包括Pratt & Whitney Canada的匯率期貨交易影響，這將包含在Pratt & Whitney的匯率期貨/其他變動中，但不包括在Raytheon Technologies的總合中。
2024年9月30日結束的九個月與2023年9月30日結束的九個月相比 | |||||||||||||||||||||||
| (未經查核) | |||||||||||||||||||||||
(以百萬美元計) | 總報告變動 | 收購及出售變動 | 外匯期貨/其他變動 | 有機變動 | 前一年調整後的銷售額 (1) | 有機改變佔調整銷售額的百分比 | |||||||||||||||||
| 柯林斯航空航天 | $ | 1,614 | $ | — | $ | 60 | $ | 1,554 | $ | 19,190 | 8 | % | |||||||||||
| 普拉特和惠特尼 | 8,640 | — | 5,409 | 3,231 | 17,258 | 19 | % | ||||||||||||||||
| 雷神 | 92 | (862) | (62) | 1,016 | 19,464 | 5 | % | ||||||||||||||||
調整後銷售額的消除和其他 (2) | (224) | — | (12) | (212) | (1,431) | 15 | % | ||||||||||||||||
| 合併 | $ | 10,122 | $ | (862) | $ | 5,395 | $ | 5,589 | $ | 54,481 | 10 | % | |||||||||||
(1) 完整的非依據公認會計原則調解調整後銷售額請參閱「調整後（非依據公認會計原則）結果調解 - 調整後銷售額、營業利潤及營業利潤率。」
(2) FX/其他變動包括普拉特惠特加拿大的外匯避險交易影響，該交易包含在普拉特惠特的FX/其他變動中，但不包含在RTX整體中。
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非依照台灣主管機關核可或國際會計準則要求調整後之財務資訊
| 非依照通用會計原則調整 | 描述 | ||||
| 與訴訟事宜有關的費用 | 2023年9月30日結束的季度和九個月中，Collins的客戶訴訟解決導致營收減少5700萬美元，相應將營業利潤減少5700萬美元。管理層認為解決事宜的性質和重要性被視為飛凡，因此並不代表公司持續業務表現的指標。 | ||||
| 與啟動替代鈦來源相關的費用 | 2024年9月30日結束的九個月中，Collins因啟動替代鈦來源而產生的不利採購承諾認定的稅前淨支出2億美元及合同履行成本減少與設備相關的20億美元。這些費用是由於加拿大政府在2024年2月實施了新制裁，其中包括我們在加拿大業務中使用的從美國和德國俄羅斯擁有的實體採購的鈦。管理層認為這些影響直接歸因於制裁，增加了與制裁相關的類似成本之外的類似成本，並確定了這項費用的性質被視為重要且飛凡，因此並不代表公司持續業務表現的指標。 | ||||
| 粉末金屬費用 | 2023年9月30日結束的季度和九個月中，Pratt粉末金屬事宜導致的稅前淨支出29億美元。此費用反映在綜合營運狀況摘要表中，營收減少54億美元，部分抵銷營銷成本減少25億美元，主要代表我們合作夥伴所佔的49%份額。此費用包括預計預估期間因干擾而對客戶進行的預計賠償，以及此事宜對Pratt& Whitney長期維護合同的第三季EAC調整的影響。管理層認為這些項目與粉末金屬事宜直接相關，進一步說明類似成本（或收益）並不是由於與粉末金屬事宜相關的原因而產生，並且不預計重複，因此並不代表公司持續業務表現的指標。 | ||||
| 與客戶破產有關的費用 | 2023年9月30日結束的九個月包含了一筆與2023年第二季度客戶破產相關的淨稅前2億美元的費用。這項費用主要涉及合同資產和客戶融資資產與該客戶的暴露。管理層已確定該費用的性質和重要性被認為是飛凡的，因此並不代表公司持續的營業表現。 | ||||
| 預期解決訴訟事項 | 2024年9月30日結束的季度和九個月包含反映與普拉特惠特尼的訴訟事項有關的預稅3400萬美元的費用，這是預計的解決金額。管理層已確定該影響直接歸因於預期的法律和解，並且該費用的性質被認為是非營運性的，因此不代表公司持續的營業表現。 | ||||
| 合同終止 | 2024年9月30日結束的九個月包含了與雷神公司的對外客戶終止固定價格開發合同有關的預稅6億美元的費用。此費用包括剩餘合同資產的核銷以及我們對此終止的預期和解的最佳估計。管理層已確定這些影響是直接歸因於預期的終止，而不是因終止原因以外的類似成本而產生額外的成本。管理層已確定，該預稅費用的性質被認為是顯著和飛凡的，因此並不代表公司持續的營業表現。 | ||||
| 業務出售收益，減去交易和其他相關成本 | 2024年9月30日結束的九個月包括與雷神公司的網絡安全概念、情報和服務（CIS）業務完成出售相關的預稅收益，減去交易和其他相關成本，金額為4億美元。管理層已確定除售出的淨收益的性質被認為是重大和非營運性的，因此並不代表公司持續的營業表現。 | ||||
19
| 去年影響研發資本化的IRS通知後果 | 2023年9月30日結束的季度和九個月包括一筆3000萬美元的稅前費用和一筆800萬美元的稅款增加，與2023年9月發出的有關研究和實驗性支出為納稅目的進行資本化的IRS通知相關。管理層已確定這些項目直接歸因於IRS通知並代表對2022年影響的增量，與非稅法變更原因而發生的類似成本（或收入）不同，不可再發生，並因此不代表公司持續營運績效的指標。 | ||||
| 稅務稽核和解 | 2024年9月30日結束的九個月包括3億美元的稅收益，係因多個聯邦稅收審查階段結束而認可。此外，還有一筆6800萬美元的稅前費用，用於注銷某些稅收保證金應收款項，以及7800萬美元的逆向轉嫁利息應計數的稅前收益，這兩項直接與這些稅收稽核和解有關。管理層已確定這些與稅務稽核和解相關的影響性質顯著且非營運性，因此不代表公司持續營運績效的指標。 | ||||
| 法律事宜 | 2024年9月30日結束的九個月包括9億美元的與預期解決數項未了法律事宜相關的費用。這筆費用包括額外的3億美元賸餘，用於解決先前披露的2011年至2013年以及2017年間公司某些遺留合同的殘次品定價索賠的刑事和民事政府調查; 額外的4億美元賸餘，用於解決先前披露的2012年以來由Raytheon Company及其合資企業Thales-Raytheon Systems違規支付所進行的刑事和民事政府調查，涉及自2012年以來某些中東合同; 以及與Rockwell Collins整合以及少量Raytheon Company有關聯的出口管制違規行為相關的3億美元賸餘，包括根據與國務院達成的同意協議預期獲得解決的某些違規行為。管理層已確定這些影響直接歸因於這些遺留法律事宜，而費用的性質被視為顯著且飛凡，因此不代表公司持續營運績效的指標。 | ||||
| 稅務事項及相關賠償 | 2024年9月30日結束的第三季度和九個月包括最近有利的國際稅法庭判決對某先前分離實體進行的某些稅款支付產生的影響。由於這一裁決，以及預期向先前分開的實體支付國際稅款的補償，公司將需支付額外的2億美元所得稅及相關利息。公司錄得了2億美元的税前利益，以承認按照與分離相關的稅務事項協議所欠的額外稅款和利息的收回。由於這一調整，2024年第三季度沒有凈利潤影響。我們也承認 對於對無關的納稅人發放的有利美國稅法庭裁決，但與我們情況相似。判決中稅項的性質受先前分離實體的稅務事項協議約束，因此我們為受保護金額錄得了3200萬美元的税前費用。管理層已確定這些對税前收入和所得稅費用的影響被視為重大且非營運性質，因此，不被視為公司持續營運績效的指標。 | ||||
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