盈透證券集團宣布2024年第3季度業績
— — —
每股收益（稀釋後）為1.81美元，調整後為1.75美元1 每股收益（稀釋後）為1.75美元
GAAP淨收入為1,365百萬美元，調整後淨收入為1,327百萬美元
2024年10月15日，康涅狄格州格林威治 — 納斯達克股票代號IBKR，一家全球電子自動化券商，宣布截至2024年9月30日的季度業績
本季度報告的稀釋每股收益為1.81美元，調整後為1.75美元。與去年同期相比，報告的稀釋每股收益為1.56美元，調整後為1.55美元
本季度報告的淨收入為1,365百萬美元，調整後炀1,327百萬美元。與去年同期相比，報告的淨收入為1,145百萬美元，調整後為1,139百萬美元
本季度收入稅前為987百萬美元，調整後為949百萬美元。與去年同期相比，報告的收入稅前為840百萬美元，調整後為834百萬美元
財務亮點
（所有比較均以去年同期為基準。）
|
•
|
佣金收入增加31%，達到43500萬美元，主要是由於顧客交易量增加。期權、股票和期貨的顧客交易量分別增加了35%、22%和13%。
|
|
•
|
凈利息收益增加9%，達到80200萬美元，主要來自顧客保證金貸款和顧客信用餘額增加。
|
|
•
|
其他費用和服務增加2000萬美元，增幅38%，達到7200萬美元，主要由風險暴露費用增加1300萬美元、從交易所強制計劃中獲得交易流量的支付增加500萬美元以及FDIC清零計劃費用增加200萬美元帶動。
|
|
•
|
執行、結算和分配費用提高18%，達11600萬美元，主要是由於SEC費率提高和顧客交易量增加。
|
|
•
|
一般行政費用增加3000萬美元，增幅67%，達到7500萬美元，主要是由於一次性費用1200萬美元，涉及歐洲子公司合併，以及與法律和監管事務相關的900萬美元增加。
|
|
•
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本季的稅前利潤率報告和調整後均為72%，而去年同期的稅前利潤率均為73%。
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|
•
|
總股本為161億美元。
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盈透證券集團董事會宣布每股派發0.25美元的季度現金股息。該股息將於2024年12月13日支付給截至2024年11月29日持股的股東。
1 請參見非GAAP財務指標的調解，從第9頁開始。
1
業務亮點
（所有比較均為去年同期。）
|
•
|
客戶賬戶增加了28%，達到312萬個。
|
|
•
|
客戶資產增加了46%，達到5415億美元。
|
|
•
|
總DARTs2 增長42%至270萬。
|
|
•
|
客戶信貸增長19%至1167億美元。
|
|
•
|
客戶保證金貸款增長28%至558億美元。
|
其他項目
為了我們的貨幣分散化策略，我們以全球貨幣作為我們股權的基礎，該全球貨幣包括10種主要貨幣。在這個季度，我們的貨幣分散化策略使我們的綜合盈利增加了1.78億美元，因全球貨幣的美元價值大約增加了1.14%。貨幣分散化策略的影響作為以下項目的組成部分進行報告：（1）其他收益（2500萬美元的獲利）和（2）其他全面收益（1.53億美元的獲利）。
會議呼叫資訊：
盈透證券集團將於今天，2024年10月15日，美東時間下午4:30舉行與投資者的電話會議，討論其季度業績。希望收聽電話會議的公眾成員應該在以下網址註冊，https://register.vevent.com/register/BI3215f73851b048a8b64604af65ed4ff9，以獲取撥入詳細信息。應在電話會議開始前約十分鐘撥打該號碼。電話會議將同時透過盈透證券網站的投資者關係部門作為音頻網絡研討會，在重播時也可以訪問。盈透證券網站網址為www.interactivebrokers.com/ir。 https://register.vevent.com/register/BI3215f73851b048a8b64604af65ed4ff9 ，以獲取撥入詳細信息。應在電話會議開始前約十分鐘撥打該號碼。電話會議將同時透過盈透證券網站的投資者關係部門作為音頻網絡研討會，在重播時也可以訪問。盈透證券網站網址為www.interactivebrokers.com/ir。
關於盈透證券公司:
盈透證券集團的相關聯公司全天候在150多個市場以及眾多國家和貨幣提供自動交易執行和證券、商品和外匯的托管，透過單一統一平台面向全球客戶。我們為個人投資者、對沖基金、自營交易集團、財務顧問和介紹經紀提供服務。我們四十年專注於科技和自動化的成果使我們能夠為客戶提供一個獨具洞察力的平台，用於管理他們的投資組合。我們致力於為客戶提供有利的執行價格和交易、風險和投資組合管理工具、研究設施和投資產品，全部以低至無成本，幫助他們實現優越的投資回報。盈透證券一直以頂尖經紀商的身份贏得認可，從《Barron's》、Investopedia、Stockbrokers.com等受尊敬的行業來源中多次獲得多項獎項和讚譽。
關於前瞻性聲明的注意事項:
上述信息包含一些反映該公司對某些現行和未來事件以及財務表現的觀點的前瞻性聲明。這些前瞻性聲明在可能的情況下將受到與公司運營和業務環境有關的許多風險、不確定性和因素的影響，這可能導致公司的實際結果與這些前瞻性聲明中所表示或暗示的任何未來結果有實質不同。本發布中的任何前瞻性聲明均基於公司在本發布日期可獲得的信息。即使經驗或未來變化顯示任何其中所述的聲明不會實現，該公司也不承諾公開更新或修訂其前瞻性聲明。可能影響公司財務結果的風險因素的其他信息可能在公司提交給證券交易委員會的文件中找到。
對於盈透證券集團股份有限公司投資者：請聯繫Nancy Stuebe，電郵investor-relations@ibkr.com或媒體：請聯繫Rob Garfield萬.dia@ibkr.com。
2每日平均營業收入交易（DARTs）基於客戶訂單。
2
盈透證券集團股份有限公司及其子公司
綜合損益表
(未經查核)
|
三個月
|
九個月
|
|||||||||||||
|
截至9月30日
|
截止至9月30日,
|
|||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||
|
(除股票和每股數據外，以百萬計)
|
||||||||||||||
|
收入：
|
||||||||||||||
|
佣金
|
$
|
435
|
$
|
333
|
$
|
1,220
|
$
|
1,012
|
||||||
|
其他費用和服務
|
72
|
52
|
199
|
142
|
||||||||||
|
其他收入（損失）
|
56
|
27
|
38
|
(17)
|
||||||||||
|
總非利息收入
|
563
|
412
|
1,457
|
1,137
|
||||||||||
|
利息收入
|
1,888
|
1,643
|
5,476
|
4,535
|
||||||||||
|
利息費用
|
(1,086)
|
(910)
|
(3,135)
|
(2,471)
|
||||||||||
|
總凈利息收益
|
802
|
733
|
2,341
|
2,064
|
||||||||||
|
總凈收益
|
1,365
|
1,145
|
3,798
|
3,201
|
||||||||||
|
非利息費用：
|
||||||||||||||
|
執行、結算和分配費用
|
116
|
98
|
332
|
286
|
||||||||||
|
員工補償和福利
|
145
|
127
|
436
|
391
|
||||||||||
|
佔用、折舊和攤銷費用
|
26
|
25
|
77
|
74
|
||||||||||
|
通信
|
9
|
10
|
29
|
29
|
||||||||||
|
總務與行政
|
75
|
45
|
177
|
166
|
||||||||||
|
客戶壞帳
|
7
|
-
|
14
|
2
|
||||||||||
|
總非利息支出
|
378
|
305
|
1,065
|
948
|
||||||||||
|
稅前收入
|
987
|
840
|
2,733
|
2,253
|
||||||||||
|
所得稅支出
|
80
|
68
|
222
|
180
|
||||||||||
|
凈利潤
|
907
|
772
|
2,511
|
2,073
|
||||||||||
|
歸屬於非控制權益的凈利潤
|
708
|
605
|
1,958
|
1,633
|
||||||||||
|
可供普通股東使用的凈收入
|
$
|
199
|
$
|
167
|
$
|
553
|
$
|
440
|
||||||
|
每股盈餘：
|
||||||||||||||
|
基礎
|
$
|
1.83
|
$
|
1.57
|
$
|
5.12
|
$
|
4.22
|
||||||
|
稀釋
|
$
|
1.81
|
$
|
1.56
|
$
|
5.08
|
$
|
4.19
|
||||||
|
加權平均普通股股本：
|
||||||||||||||
|
基礎
|
108,757,991
|
106,233,557
|
107,852,597
|
104,271,921
|
||||||||||
|
|
稀釋
|
109,536,360
|
107,011,427
|
108,774,195
|
105,184,572
|
|||||||||
3
盈透證券集團及其附屬公司
綜合收益陳述
(未經查核)
|
三個月
|
九個月
|
|||||||||||||
|
截至9月30日結束
|
截至9月30日結束
|
|||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||
| (除股票和每股數據外，以百萬計) |
||||||||||||||
|
行使期權和股票套期權而發行的普通股，扣除凈數
|
||||||||||||||
|
普通股股東可獲得的凈收入
|
$
|
199
|
$
|
167
|
$
|
553
|
$
|
440
|
||||||
|
其他綜合收益：
|
||||||||||||||
|
累計翻譯調整，稅前
|
39
|
(19)
|
11
|
(7)
|
||||||||||
|
其他全面收益項目相關的所得稅
|
-
|
-
|
-
|
-
|
||||||||||
|
其他綜合收益（損失）- 稅後
|
39
|
(19)
|
11
|
(7)
|
||||||||||
|
可供普通股股東使用的全面收益
|
$
|
238
|
$
|
148
|
$
|
564
|
$
|
433
|
||||||
|
每股全面盈利：
|
||||||||||||||
|
基礎
|
$
|
2.19
|
$
|
1.39
|
$
|
5.23
|
$
|
4.15
|
||||||
|
稀釋
|
$
|
2.18
|
$
|
1.38
|
$
|
5.18
|
$
|
4.12
|
||||||
|
加權平均普通股股本：
|
||||||||||||||
|
基礎
|
108,757,991
|
106,233,557
|
107,852,597
|
104,271,921
|
||||||||||
|
稀釋
|
109,536,360
|
107,011,427
|
108,774,195
|
105,184,572
|
||||||||||
|
歸屬於非控股權益的綜合收益：
|
||||||||||||||
|
歸屬於非控制權益的凈利潤
|
$
|
708
|
$
|
605
|
$
|
1,958
|
$
|
1,633
|
||||||
|
其他綜合收益－累積翻譯調整
|
114
|
(57)
|
30
|
(19)
|
||||||||||
|
綜合收益歸屬於非控制權益
|
$
|
822
|
$
|
548
|
$
|
1,988
|
$
|
1,614
|
||||||
4
盈透證券集團，INC.及附屬公司
簡明綜合財務狀況表
(未經查核)
|
九月三十日，
2024
|
12月31日，
2023
|
||||||||
|
(以百萬為單位)
|
|||||||||
|
資產
|
|||||||||
|
現金及現金等價物
|
$
|
3,595
|
$
|
3,753
|
|||||
|
現金-為監管目的而劃分
|
35,216
|
28,840
|
|||||||
|
證券-根據監管要求進行隔離
|
31,103
|
35,386
|
|||||||
|
借入證券
|
7,513
|
5,835
|
|||||||
|
擔保再購買的證券
|
8,176
|
5,504
|
|||||||
|
持有的金融工具，按公平值計量
|
2,949
|
1,488
|
|||||||
|
來自客戶的應收款，扣除信用損失準備
|
56,006
|
44,472
|
|||||||
|
經紀商、經銷商和結算組織的應收款
|
2,210
|
1,643
|
|||||||
|
其他資產
|
1,758
|
1,502
|
|||||||
|
資產總額
|
$
|
148,526
|
$
|
128,423
|
|||||
|
負債和業主權益
|
|||||||||
|
負債
|
|||||||||
|
短期借款
|
$
|
33
|
$
|
17
|
|||||
|
借出證券
|
16,818
|
11,347
|
|||||||
|
以公平價值出售但尚未購買的金融工具
|
381
|
193
|
|||||||
|
其他應付款項：
|
|||||||||
|
顧客
|
112,579
|
101,012
|
|||||||
|
經紀人、經銷商和結算組織
|
1,202
|
590
|
|||||||
|
其他應付款
|
1,435
|
1,197
|
|||||||
|
115,216
|
102,799
|
||||||||
|
總負債
|
132,448
|
114,356
|
|||||||
|
股權
|
|||||||||
|
股東權益
|
4,160
|
3,584
|
|||||||
|
非控制權益
|
11,918
|
10,483
|
|||||||
|
總股本
|
16,078
|
14,067
|
|||||||
|
負債加股東權益總額
|
$
|
148,526
|
$
|
128,423
|
|||||
|
2024年9月30日
|
2023年12月31日
|
||||||||
|
IBG LLC會籍持有權
|
權益投資
|
%
|
權益投資
|
%
|
|||||
|
盈透證券有限公司
|
108,879,779
|
25.8%
|
107,049,483
|
25.4%
|
|||||
|
非控制持股（IBG Holdings LLC）
|
313,643,354
|
74.2%
|
313,976,354
|
74.6%
|
|||||
|
IBG LLC會籍合計
|
422,523,133
|
100.0%
|
421,025,837
|
100.0%
|
|||||
5
盈透證券集團公司及附屬公司
營運數據
已執行訂單交易量S:
(以千為單位，除了％)
|
客戶
|
%
|
本金
|
%
|
總計
|
%
|
|||||||
|
周期
|
訂單
|
變化
|
訂單
|
變化
|
訂單
|
變化
|
||||||
|
2021
|
646,440
|
27,334
|
673,774
|
|||||||||
|
2022
|
532,064
|
(18%)
|
26,966
|
(1%)
|
559,030
|
(17%)
|
||||||
|
2023
|
483,015
|
(9%)
|
29,712
|
10%
|
512,727
|
(8%)
|
||||||
|
3Q2023
|
119,188
|
8,187
|
127,375
|
|||||||||
|
3Q2024
|
171,620
|
44%
|
17,722
|
116%
|
189,342
|
49%
|
||||||
|
2Q2024
|
150,292
|
13,215
|
163,507
|
|||||||||
|
3Q2024
|
171,620
|
14%
|
17,722
|
34%
|
189,342
|
16%
|
合同和分享成交量：
(以千為單位，除了％)
TOTAL
|
期權
|
%
|
期貨1
|
%
|
股票
|
%
|
|||||||
|
周期
|
(contracts)
|
變化
|
(contracts)
|
變化
|
(股票)
|
變化
|
||||||
|
2021
|
887,849
|
154,866
|
771,273,709
|
|||||||||
|
2022
|
908,415
|
2%
|
207,138
|
34%
|
330,035,586
|
(57%)
|
||||||
|
2023
|
1,020,736
|
12%
|
209,034
|
1%
|
252,742,847
|
(23%)
|
||||||
|
3Q2023
|
256,481
|
50,309
|
59,453,190
|
|||||||||
|
3Q2024
|
344,540
|
34%
|
56,825
|
13%
|
72,117,769
|
21%
|
||||||
|
2Q2024
|
321,141
|
55,171
|
73,734,105
|
|||||||||
|
3Q2024
|
344,540
|
7%
|
56,825
|
3%
|
72,117,769
|
(2%)
|
客戶
|
期權
|
%
|
期貨1
|
%
|
股票
|
%
|
|||||||
|
周期
|
(合約)
|
變化
|
(合約)
|
變化
|
(股份)
|
變化
|
||||||
|
2021
|
852,169
|
152,787
|
766,211,726
|
|||||||||
|
2022
|
873,914
|
3%
|
203,933
|
33%
|
325,368,714
|
(58%)
|
||||||
|
2023
|
981,172
|
12%
|
206,073
|
1%
|
248,588,960
|
(24%)
|
||||||
|
3Q2023
|
245,169
|
49,459
|
58,202,858
|
|||||||||
|
3Q2024
|
330,173
|
35%
|
56,078
|
13%
|
70,751,412
|
22%
|
||||||
|
2Q2024
|
308,298
|
54,106
|
72,480,534
|
|||||||||
|
3Q2024
|
330,173
|
7%
|
56,078
|
4%
|
70,751,412
|
(2%)
|
主要交易
|
期權
|
%
|
期貨1
|
%
|
股票
|
%
|
|||||||
|
周期
|
(contracts)
|
變化
|
(contracts)
|
變化
|
(shares)
|
變化
|
||||||
|
2021
|
35,680
|
2,079
|
5,061,983
|
|||||||||
|
2022
|
34,501
|
(3%)
|
3,205
|
54%
|
4,666,872
|
(8%)
|
||||||
|
2023
|
39,564
|
15%
|
2,961
|
(8%)
|
4,153,887
|
(11%)
|
||||||
|
3Q2023
|
11,312
|
850
|
1,250,332
|
|||||||||
|
3Q2024
|
14,367
|
27%
|
747
|
(12%)
|
1,366,357
|
9%
|
||||||
|
2Q2024
|
12,843
|
1,065
|
1,253,571
|
|||||||||
|
3Q2024
|
14,367
|
12%
|
747
|
(30%)
|
1,366,357
|
9%
|
|
1
|
包括期權期貨。
|
|||||||||||||
6
盈透證券集團(Interactive Brokers Group, Inc.)及附屬公司
營運數據，持續
客戶統計數據
|
同比去年
|
3Q2024
|
3Q2023
|
變化百分比 %
|
|||||
|
總賬戶（以千為單位）
|
3,120
|
2,431
|
28%
|
|||||
|
客戶權益（以十億為單位）1
|
$
|
541.5
|
$
|
369.8
|
46%
|
|||
|
總客戶DARTs（以千計）
|
2,703
|
1,907
|
42%
|
|||||
|
清理的客戶
|
||||||||
|
每個已結算具傭金訂單的佣金2
|
$
|
2.83
|
$
|
3.11
|
(9%)
|
|||
|
每個賬戶的已結清DARTs平均值（年化）
|
198
|
180
|
10%
|
|||||
|
連續季度
|
3Q2024
|
2Q2024
|
變化百分比 %
|
|||||
|
總賬戶（以千計）
|
3,120
|
2,924
|
7%
|
|||||
|
客戶權益（以十億計算）1
|
$
|
541.5
|
$
|
497.2
|
9%
|
|||
|
總客戶 DARTs（以千為單位）
|
2,703
|
2,386
|
13%
|
|||||
|
清點客戶
|
||||||||
|
每筆已結清有佣金的訂單佣金2
|
$
|
2.83
|
$
|
3.01
|
(6%)
|
|||
|
每個帳戶已結清平均 DARTs（年化）
|
198
|
187
|
6%
|
|
1
|
不包括非客戶。
|
|||||||||||||
| 2 |
有佣金產生的客戶訂單。
|
|||||||||||||
7
盈透證券集團及其附屬公司
凈利息收益率
(未經查核)
|
三個月
|
九個月
|
|||||||||||||
|
截至9月30日，
|
截至9月30日，
|
|||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
|||||||||||
|
(以百萬為單位)
|
||||||||||||||
|
平均利息收入資產
|
||||||||||||||
|
分開現金和證券
|
$
|
61,813
|
$
|
58,131
|
$
|
61,000
|
$
|
59,616
|
||||||
|
客戶保證金貸款
|
54,647
|
42,853
|
51,240
|
40,715
|
||||||||||
|
借出證券
|
6,241
|
5,557
|
5,836
|
5,358
|
||||||||||
|
其他賺取利息的資產
|
11,678
|
10,054
|
10,949
|
9,974
|
||||||||||
|
FDIC轉移1
|
4,330
|
3,311
|
4,071
|
2,819
|
||||||||||
|
$
|
138,709
|
$
|
119,906
|
$
|
133,097
|
$
|
118,482
|
|||||||
|
平均利息負債
|
||||||||||||||
|
客戶信用餘額
|
$
|
106,865
|
$
|
95,506
|
$
|
103,028
|
$
|
95,908
|
||||||
|
借出證券
|
14,258
|
9,848
|
13,227
|
9,383
|
||||||||||
|
其他利息負債
|
1
|
1
|
1
|
1
|
||||||||||
|
$
|
121,124
|
$
|
105,355
|
$
|
116,255
|
$
|
105,291
|
|||||||
|
淨利息收益
|
||||||||||||||
|
分離現金和證券，淨額
|
$
|
763
|
$
|
728
|
$
|
2,267
|
$
|
2,031
|
||||||
|
客戶按金貸款2
|
787
|
623
|
2,220
|
1,647
|
||||||||||
|
借入及出借證券，淨額
|
16
|
66
|
67
|
233
|
||||||||||
|
客戶信貸餘額，淨額2
|
(936)
|
(832)
|
(2,711)
|
(2,259)
|
||||||||||
|
其他淨利息收入1/3
|
196
|
159
|
550
|
429
|
||||||||||
|
淨利息收益3
|
$
|
826
|
$
|
744
|
$
|
2,393
|
$
|
2,081
|
||||||
|
凈利息收益率（“NIM”）
|
2.37%
|
2.46%
|
2.40%
|
2.35%
|
||||||||||
|
年化收益率
|
||||||||||||||
|
分離現金和證券
|
4.91%
|
4.97%
|
4.96%
|
4.55%
|
||||||||||
|
客戶保證金貸款
|
5.73%
|
5.77%
|
5.79%
|
5.41%
|
||||||||||
|
客戶信用餘額
|
3.48%
|
3.46%
|
3.51%
|
3.15%
|
||||||||||
|
1
|
代表客戶現金的平均數被存入FDIC保險銀行，作為我們的受保銀行存款匯入計劃的一部分。 此項目未記錄在公司的合併財務狀況表中。從計劃存款中獲得的收入在上表的其他淨利息收入中報告。 | |||||||||||||
|
2
|
客戶保證金貸款利息收入和客戶信用餘額利息支出，分別基於每個客戶賬戶內的日常現金餘額淨額計算，這可能導致跨多個賬戶部分（例如證券和商品部分）之間的餘額抵消。
|
|||||||||||||
|
3
|
包括具有與利息相同特性的金融工具所產生的收入，但在公司合併綜合收益表的其他費用和服務以及其他收入中報告。 對於於2024年和2023年9月30日結束的三個月和九個月，分別報告了700萬、2000萬、600萬和1400萬的其他費用和服務。對於截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月，分別報告了1700萬、3200萬、500萬和300萬的其他收入。
|
|||||||||||||
8
盈透證券集團及其附屬公司
非債務扣除財務指標調和
(未經查核)
|
三個月
|
九個月
|
||||||||||||
|
截至9月30日
|
截至9月30日
|
||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||
|
(以百萬為單位)
|
|||||||||||||
|
調整後的淨收入1
|
|||||||||||||
|
淨收入 - 美國通用會計準則
|
$
|
1,365
|
$
|
1,145
|
$
|
3,798
|
$
|
3,201
|
|||||
|
非GAAP調整
|
|||||||||||||
|
貨幣多樣化策略，淨額
|
(25)
|
17
|
(3)
|
71
|
|||||||||
|
對投資進行的按市價計算2
|
(13)
|
(23)
|
38
|
(54)
|
|||||||||
|
總不按照經濟學的調整
|
(38)
|
(6)
|
35
|
17
|
|||||||||
|
調整後的淨收入
|
$
|
1,327
|
$
|
1,139
|
$
|
3,833
|
$
|
3,218
|
|||||
|
調整後的所得稅前收入1
|
|||||||||||||
|
稅前收入 - 美國通用會計原則
|
$
|
987
|
$
|
840
|
$
|
2,733
|
$
|
2,253
|
|||||
|
非GAAP調整
|
|||||||||||||
|
貨幣多元化策略，凈利潤
|
(25)
|
17
|
(3)
|
71
|
|||||||||
|
投資按市價計算2
|
(13)
|
(23)
|
38
|
(54)
|
|||||||||
|
總不按照經濟學的調整
|
(38)
|
(6)
|
35
|
17
|
|||||||||
|
調整後的稅前收入
|
$
|
949
|
$
|
834
|
$
|
2,768
|
$
|
2,270
|
|||||
|
調整後的稅前利潤率
|
72%
|
73%
|
72%
|
71%
|
|||||||||
9
|
三個月
|
九個月
|
||||||||||||
|
截至9月30日,
|
截至9月30日,
|
||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||
|
(以百萬為單位)
|
|||||||||||||
|
调整后的可供普通股股东使用的净利润1
|
|||||||||||||
|
普通股股东可支取的净利润 - 根据GAAP
|
$
|
199
|
$
|
167
|
$
|
553
|
$
|
440
|
|||||
|
非GAAP調整
|
|||||||||||||
|
货币多元化策略，净
|
(6)
|
4
|
(1)
|
18
|
|||||||||
|
投資按市場計價2
|
(3)
|
(6)
|
10
|
(14)
|
|||||||||
|
上述調整項目的所得稅影響3
|
2
|
1
|
(2)
|
(0)
|
|||||||||
|
總不按照經濟學的調整
|
(8)
|
(1)
|
7
|
4
|
|||||||||
|
調整後的凈利潤可供普通股東使用
|
$
|
191
|
$
|
166
|
$
|
560
|
$
|
444
|
|||||
|
備註：由於四捨五入，金額可能無法加總。
|
|||||||||||||
|
三個月
|
九個月
|
||||||||||||
|
截至9月30日結束。
|
截至9月30日結束。
|
||||||||||||
|
2024
|
2023
|
2024
|
2023
|
||||||||||
|
（以美元表示）
|
|||||||||||||
|
調整後的攤薄後每股收益1
|
|||||||||||||
|
攤薄後每股收益 - GAAP
|
$
|
1.81
|
$
|
1.56
|
$
|
5.08
|
$
|
4.19
|
|||||
|
非GAAP調整
|
|||||||||||||
|
货币分散策略，净收益
|
(0.06)
|
0.04
|
(0.01)
|
0.17
|
|||||||||
|
对投资进行市场估值2
|
(0.03)
|
(0.05)
|
0.09
|
(0.13)
|
|||||||||
|
上述调整的所得税影响3
|
0.02
|
0.01
|
(0.02)
|
(0.00)
|
|||||||||
|
總不按照經濟學的調整
|
(0.07)
|
(0.01)
|
0.06
|
0.04
|
|||||||||
|
调整后的每股收益
|
$
|
1.75
|
$
|
1.55
|
$
|
5.14
|
$
|
4.22
|
|||||
|
摊薄加权平均普通股股数
|
109,536,360
|
107,011,427
|
108,774,195
|
105,184,572
|
|||||||||
|
備註：由於四捨五入，金額可能不符合總和
|
|||||||||||||
10
注意：以下說明中的“GAAP”一詞指的是美國通行的會計原則。
1 調整後的淨收入、調整後的稅前收入、調整後的供普通股股東的淨收入和調整後的 攤薄後每股收益（“EPS”）均為非GAAP財務指標。
|
•
|
我們將調整後的淨收入定義為經調整以消除我們的貨幣 多元化 策略及我們的標記對市場的投資的影響而得到的淨收入。2.
|
|
•
|
我們將調整後的稅前收入定義為經調整以消除我們的貨幣 多元化 策略及我們的標記對市場的投資的影響而得到的稅前收入。
|
|
•
|
我們將調整後的供普通股股東的淨收入定義為經調整以消除我們的貨幣 多元化 策略及我們的標記對市場的投資的影響而得到的供普通股股東的淨收入，並移除與IBG, Inc.相關的稅後效益。
|
|
•
|
我們將調整後的 攤薄後每股收益 定義為調整後的供普通股股東的淨收入除以期間的稀釋加權平均股份。
|
管理層認為這些非GAAP項目是我們財務績效的重要衡量標準，因為它們排除了一些可能不代表我們核心營運業績和業務前景的項目，並且可能對投資者和分析師評估業務經營績效並有助於將我們本期結果與以往和將來期間的結果進行有意義的比較。我們的貨幣 多元化 策略及我們的投資標記對市場均被排除在外，因為管理層認為它們並不代表我們潛在的核心業務表現。應當將調整後的淨收入、調整後的稅前收入、調整後的供普通股股東的淨收入和調整後的 攤薄後每股收益 視為補充而非取代GAAP淨收入、稅前收入、歸屬於普通股股東的淨收入和 攤薄後每股收益。
2 投資按市價計算代表那些不符合權益法會計的權益證券投資的淨市價增值（損失），這些投資以公允價值衡量；以及我們的美國政府和市政證券投資組合，在通常會持有至到期；以及在某些其他投資項目上的淨市價增值（損失）包括由於2024年6月3日早上發生在紐約證券交易所的技術問題，而被公司作為客戶便利而接管的權益證券。
3 所得稅影響是根據適用於公司的法定所得稅率進行估計。
11