美國

證券交易委員會 及交易所

華盛頓特區，20549

文件 10-Q

（馬克 一）

截至2024年6月30日的季度期間

對於從 到的過渡期間

佣金档案编号001-41560

ADAMAS ONE corp.

(依據公司章程指定之註冊人全稱)

(480)356-8798

（申報人的電話號碼，包括區號）

請以核對標記表示，發行人是否（1）在過去12個月（或發行人應當提交此類報告的較短時段）根據交易所行為的第13或第15(d)條款提交了所有要求提交的報告，並且（2）在過去90天一直受到此項報告要求的規範。 是 x 不 o

請打勾表示：如果公司已依法規第405條第S-t條例282.405章規定，在過去12個月內（或公司必須提交和發佈此類文件的較短時期），已經電子提交並發佈其公司網站上的每個互動數據文件。是 x 否 o

請用勾選來表示登記者是大型急速報告者、急速報告者、非急速報告者、較小報告公司、或新興增長公司。請參見《交易所法》第1202條對"大型急速報告者"、"急速報告者"、"較小報告公司"和"新興增長公司"的定義。

如為新興成長企業，則應打勾選項表示申報人已選擇不使用交易所法第13(a)條所提供的任何新或修訂財務會計準則延長過渡期遵守。 o

請打勾表示該登記人是否為殼公司（定義於交易所法案第1202條規則）。是 o 否 x

截至2024年8月23日，發行人持有38,047,648股普通股。

ADAMAS ONE corp.

目 錄

附註為這些簡明基本報表的一部分。

附註為這些簡明基本報表的一部分。

附註為這些簡明基本報表的一部分。

附註為這些簡明基本報表的一部分。

亞達馬斯壹公司

未經審核的簡明財務報表附註

截至2024年6月30日和2023年止九個月

備註 1 - 組織和業務活動

Adamas 一家公司（以下簡稱"公司"）於2018年9月6日在內華達州成立，旨在收購現有的科技，以高效且有效地生產人造、環保、道德來源的金剛石。2019年1月31日，我們與Scio Diamond Technology Corporation或Scio簽署了修訂的資產收購協議，該協議於2020年2月3日後修訂，根據該協議，我們收購了Scio的基本上所有資產，這些資產主要包括專有的金剛石生長化學反應爐，我們稱之為金剛石生長機、專利和所有相關智慧財產權的權益，以1,500,000股我們的普通股的總額及向Scio的某些債權人支付總額為210萬美元現金。此外，我們同意支付Scio的某些其他無抵押的營運負債的一半。此交易獲得了2019年7月12日開始並於2019年8月6日重新召開的Scio股東特別股東大會的出席股東以過半數贊成。交易於2019年10月17日完成。我們將購買的資產和承擔的負債的公平價值記錄為870萬美元。

資產和負債是使用評估的 ASC 805在業務組合中，資產和負債的公平價值，需要對所認可的資產和承擔的負債進行衡量，並按照其取得日期的公平價值承認。

自從收購Scio的資產以來，我們一直在進一步開發從Scio獲得的技術，並且我們已經開始生產精美珠寶用的金剛石和工業用的金剛石原料。

2024年4月17日，公司宣布成立一個顧問委員會，以協助其新成立的Adamas Technologies子公司。Adamas Technologies成立於2023年11月9日，負責研究和開發，合作夥伴關係以及部署化學合成金剛石技術解決方案，專為科技行業板塊設計。該委員會由Jerry McGuire、Adamas One corp. 首席營運官和三位科技行業資深人士組成。該季度的活動主要集中在規劃上，因為子公司打算將Adamas One 金剛石科技應用於包括半導體在內的高科技工業市場。

備註 2 – 持續經營

附帶的簡明基本報表是根據持續經營的原則編製的，該原則考慮在業務正常運作中實現資產和清償能力。截至2024年6月30日的九個月，我們據此虧損1010萬美元，業務運作中約使用210萬美元現金。有關持續經營的進一步資訊，請參閱獨立註冊公共會計師事務所的檢討報告中關於持續經營不確定性的段落，該段落也包含在上述基本報表中。這些情況對我們未來一年持續作為持續經營實體提出了重大疑慮。

我們需要額外的融資來實施我們完整的業務計畫，並支持我們的日常業務運作。不能保證我們將能夠獲得所需的資金，即使有資金可用，其條款或條件是否符合我們的要求也無法保證。如果我們在需要時無法獲得額外的融資，我們將需要重組我們的業務，可能出售全部或部分業務。我們可能會通過股本發行和債務融資相結合的方式尋求額外資本。如果獲得債務融資，可能涉及包含限制或限制我們採取特定行動的契約，例如增加附加債務，可能會增加我們的開支，並要求我們的資產作為抵押。股本融資，如果獲得，可能會導致現有股東的稀釋，並/或要求該等股東放棄某些權利和偏好。隨附的簡明財務報表不包括與記錄資產金額的可收回性和分類或負債金額的訂正，或者由於我們無法繼續作為營運實體而可能需要的任何其他調整。

備註 3 - 重要會計政策總結

演講的原則

本公司附屬的基本報表已按照美國通用會計準則（U.S. GAAP）及證券交易委員會（SEC）發布的10-K表格說明進行編製，因此，這些簡明基本報表已包含了根據U.S. GAAP所要求的所有揭露項目，以供完整的基本報表。

公司的財政年度始於10月1日，結束於9月30日。除非另有說明，否則提及特定年度、季度、月份和期間均指公司截至9月結束的財政年度及該等財政年度相關的季度、月份和期間。

重新分類

負債表、現金流量表及附註中某些先前期間的金額已被重新分類以符合目前期間的呈現方式。

現金及現金等價物

為了簡明現金流量表的目的，我們將在購買時到期日為三個月或更短的高流動性金融工具視為現金等價物。 在 購買時 購入時被視為現金等價物。

應收帳款

我們遵循承認應收賬款坏帳損失採用的控制項方法，該方法根據對個別未收賬款的審查以及我們以往的不可收回應收賬款歷史來確定壞賬費用。我們根據對每位客戶的財務狀況進行評估來進行信貸擴展，我們的應收帳款通常是無抵押的。賬款應收在資產負債表中淨列載不確定賒 account 的應收帳款準備。如果未收賬款超出合同付款條件的有效期，我們認為該賬款已過期。我們根據多個因素考慮壞賬準備數，包括交易帳戶拖期時間、我們以前的損失歷史、個別客戶的信用等級、影響特定客戶行業的經濟條件以及總體經濟環境。在充當了所有合理收款努力後，我們會賬銷應收賬款。我們會在收到此類帳款後的期間將隨後收到的付款記入壞賬費用。

截至2024年6月30日，我們已為可能無法收回的應收賬款設立了120萬美元的計提。截至2023年9月30日，我們已為可能無法收回的應收賬款設立了170萬美元的計提。我們僅在收回時在未收回的應收賬款上記錄逾期的財務費用。

公平價值衡量

ASC 主題820“公允價值衡量”要求在我們的資產負債表日期按其公允價值確認某些金融工具。然而，其他金融工具，如債務，不要求按公允價值確認，但是GAAP提供選擇按公允價值會計處理這些工具的選項。無論金融工具是在資產負債表中按其公允價值還是攜帶金額確認，GAAP都要求披露所有金融工具的公允價值。對於按公允價值確認的金融工具，GAAP要求按工具類型披露其公允價值，以及其他信息，包括公布收入或其他綜合收益中確認的某些金融工具公允價值的變動。對於未按公允價值確認的金融工具，在“金融工具”下提供了其公允價值的披露。

非金融資產，如房地產、廠房及設備、非金融負債，在公司資產負債表中按其攤銷後成本確認。根據GAAP，不允許將非金融資產和負債重新按其公平值計量。然而，GAAP要求在特定事件發生時重新計量此類資產和負債至其公平值，例如房地產、廠房及設備的減損。此外，如果發生此類事件，GAAP要求披露資產或負債的公平值以及其他信息，包括在重新計量發生期間在損益中認列的利益或損失。

層級 1 - 在測量日期可訪問的活躍市場中，對於相同資產或負債的未經調整報價。

級別 2-在非活躍市場報價，或在資產或負債的實質滿期間內，直接或間接地可觀察到的輸入；或

第3級 - 需要既對公平價值衡量重要又是不可觀察的輸入的價格或估值技術（受到少量或沒有市場活動支持）。

公司於2024年6月30日或2023年9月30日沒有任何一級或二級資產和負債。衍生品負債屬於三級公平價值衡量。

以下是截至2024年6月30日終了的三級負債活動摘要:

在2023年期間，公司發行了包含符合衍生負債定義的轉換條款的應付票據協議，因此需要進行分拆。此外，根據公司的合約訂購政策，後來發行的以股權聯繫的工具導致衍生負債。

於2024年6月30日，公司根據Cox-Ross-Rubinstein二項定價模型，據以下輸入數據估計票據應付款的嵌入式可轉換特徵的公允價值：公司普通股價值為0.4365美元；無風險利率為5.50%；預期波動率為118%，根據公司普通股的歷史波動率；行使價為0.2586美元；期限為三個月。

資產 和設備

我們按成本記錄了已購買的資產和設備。在設備投入使用後，我們使用直線法計算折舊率，以便在其預計使用壽命（通常為四至十年）內使資產成本折舊。當資產和設備退役或出售時，我們將從賬戶中刪除處置資產和相關累計折舊的成本，任何由此產生的利潤或損失將記入銷售、總務和行政費用中。我們將正常維修和保養支出即時記入費用。我們將用於改善或重建現有資產並延長其使用壽命的增加和支出資本化。在租賃期的開始或租賃期間進行的租賃改良將分攤至其經濟壽命或租賃期限，包括合理確保的任何續約期限中的較短者。

商譽

我們每年對商譽進行減值評估，或在發生事件或情況變化可能使報告單位的公允價值更有可能低於其攤銷金額時，會更頻繁地進行評估。在進行商譽減損測試時，我們可能選擇利用定性評估來評估報告單位的公允價值是否比攤銷金額更有可能低。如果我們的定性評估顯示商譽減損更有可能，我們將執行兩階段減損測試。我們根據兩階段減損測試來測試商譽是否減值，首先比較凈資產的帳面價值與報告單位的公允價值。如果確定公允價值低於帳面價值，或定性因素表明商譽更有可能受損，則進行第二步驟，計算減損金額為商譽公允價值與攜帶價值之間的差額。我們通過折現現金流量來估計報告單位的公允價值。未來現金流量的預測基於我們對未來銷售淨額和營業費用的最佳估計，主要基於預期的類別擴展、定價、市場區隔份額和經濟總體條件。

商譽代表著Scio業務組合中取得的可辨識有形和無形淨資產的公允價值超過部分。商譽不摊销，而是每年至少審查商譽是否遭受損耗，或在年度測試之間的暫時基礎上進行審查，當事項或情形表明報告單位的公允價值可能低於其賬面價值時。自Scio資產購買協議起初商譽獨立估值為2019年8月7日5,413,000美元。我們在截至2023年9月30日的財政年度第四季度完成我們最後一次年度商譽減值測試，管理層根據年度測試結果確定在2024年6月30日或2013年9月30日時不需要對商譽價值進行改變。

長期資產的減損

我們持續監控可能指出長壽命資產帳面金額可能無法收回的事件和情況。 當存在這樣的事件或情況時，我們通過決定這些資產的帳面價值是否通過未折現的預期未來現金流量來收回，來評估長壽命資產的可收回性。 如果未來現金流量總額低於這些資產的帳面金額，我們將根據帳面金額超過資產公允價值的差額，承認減損損失。 要處置的資產按帳面金額或低於出售成本的公平價值報告。 截至2024年6月30日和2023年結束的九個月期間，未認列任何減損費用。

營業收入 認列

我們從生產或購買的鑽石銷售中獲得營業收入。根據《會計準則整合606-與客戶訂立合約的營業收入（“ASC 606”）》的規定，我們確認營業收入。當客戶取得承諾的商品或服務的控制權時，我們按照可望收到交換之商品的考慮金額記錄營業收入。我們遵循以下的五步驟模式來判斷營業收入認列：

當我們可以判斷將來將收取我們應得的對價以交換轉讓給顧客的商品或服務是可能的時候，我們只應用五步模型。在合同起始時及合同一經判斷屬於ASC 606範圍時，我們評估每份合同中承諾的商品或服務，確定其中的履行義務，並評估每份承諾的商品或服務是否具有獨立性。我們的合同只包含單一履行義務（交付鑽石），整筆交易價格將撥付給該單一履行義務。我們認列作為營業收入的交易價格金額，當該履行義務被滿足或在滿足時。因此，我們認列營業收入於顧客取得我們產品控制權時，通常發生在產品交付時。目前，我們的信用條件是90天內付款。

船舶費用包括公司向客戶收取的運送已售商品的費用。履行義務是按照客戶發起的要求運送已售商品。價格是根據客戶選擇使用的第三方服務提供商以及運送的速度和地點來設定的。在打印運送標籤時，營業收入會被確認。

分級 營業收入資訊

截至2024年6月30日或2023年，我們沒有可報告的分解營業收入。

廣告 成本

我們 計劃在廣告費用發生時列為支出。迄今我們還未發生任何廣告費用。

存貨

我們 將庫存列示為成本或淨實現值中較低者的方式。 我們 在從研究和開發轉向我們製造設施的製造業並開始生產產品銷售時，使用平均成本法以判斷所有庫存的成本。 我們 還從一個能夠切割和打磨我們大部分製造鑽石的供應商處購買人造鑽石，因為該供應商可以提供其他可能補充公司所需庫存的人造鑽石，或者可能具有獨特且具吸引力的性質。 我們 客戶可能會喜歡這些人造鑽石，或者可以用於我們正在開發的專有珠寶系列的設計中。 此外，我們根據我們的董事股份補償計劃為董事授予推遲發放的股票單位（DSUs）和RSUs（在指定情況下）。有關詳細信息，請參見2023年度財務報表附註2。 以購買的鑽石價值低者為準 成本或淨實現價值。包括在庫存中的在製品，該產品以平均成本法計算，其完成狀態反映了這些項目的 2024年3月 簡明資產負債表日期時。截至2024年6月30日，我們的庫存主要由各種克拉大小、形狀和顏色的成品寶石組成，這些寶石是我們生產或購買的，以及在製品。截至2024年6月30日和2023年9月30日，我們的庫存主要由各種克拉大小、形狀和 和色彩的成品寶石和在製品。

基於股票的報酬

根據《會計準則局718 - 薪酬 - 股票薪酬》（“ASC 718”），我們按照公平價值核算股份報酬，該準則要求就向員工和董事發出的所有股份支付獎勵進行計量和確認。我們於2022年10月01日採納了ASU 2022-03《受合約銷售限制的股權證券的公平價值計量》。因此，股份報酬是以我們普通股的市值為計價基礎。股份報酬按照授予期間的直線方式確認，而放棄則在其發生的期間確認。我們通過估算每個期權獎勵的公允價值（授予日期）來核算對普通股購買期權獎勵，該估值採用我們認為合理的假設和估計的Black-Scholes期權定價模型進行。

我們按授予當日估計公允價值的股票報酬計算賬戶。在截至2024年6月30日的九個月內，共發行了2,628,215股普通股予員工以換取一年的服務並全數費用化。這些股票的總值為$150萬。

共有1,145,000股普通股股票授予員工作為他們的服務。每股價格基於授予當天市場收盤價。這些授予已全部授予並於授予日期確認。

信用風險的集中

銀行的賬戶由聯邦存款保險公司（FDIC）投保，最高可達25萬美元。截至2024年6月30日，我們的銀行賬戶餘額未超過聯邦保險範圍。

收入 稅收

根據《會計準則840-所得稅》或ASC 740，我們按照資產負債表的方法核算所得稅。我們確認延遲性所得稅資產和負債，用以表示現有資產和負債的條款金額與其相應稅基之間的差異將來稅務後果。我們使用預期適用於預計在這些暫時差異預計被收回或解決的年份中的徵稅額的頒布稅率衡量延遲性所得稅資產和負債。如果更可能地認為某一部分或所有延遲性所得稅資產將無法實現，則承認評價抵充。我們在判斷變化的期間內反映承認或測量變化。我們目前擁有大量的淨營運虧損免稅補償。由於延遲性所得稅資產最終實現的不確定性，我們已記錄了與淨延遲性所得稅資產相等的評價抵充。

應變。

在發布簡明基本報表的日期可能存在某些情況，可能導致我們損失，但只有在一個或多個未來事件發生或未發生時才能得到解決。我們評估此類條件性負債，這種評估內在地涉及判斷。在評估可能導致我們面臨法律訴訟的潛在未主張索賠相關的損失陷阱時，我們評估任何索賠的認為有利之處以及尋求或預期要求的救濟金額的認為有利之處，並判斷是否有可能發生損失。

如果對一個可能發生重大損失的事項的評估顯示這種損失的可能性很高並且責任金額可以合理估計，那麼該估計的責任金額將在我們的簡明基本報表中列示。如果評估表明一個可能重大的損失事項不太可能發生但有一定可能性，或者可能性很高但無法估計，那麼有關潛在責任的性質將一併披露，如果可能的話，也會披露可能損失的範圍估計，前提是這些是可確定和重大的。截至2024年6月30日，我們尚未發現任何已知的損失事項。 （詳見下面的附註6以獲得更多資訊）

每普通股淨損

此外，我們根據我們的董事股份補償計劃為董事授予推遲發放的股票單位（DSUs）和RSUs（在指定情況下）。有關詳細信息，請參見2023年度財務報表附註2。 使用每個報告期間內普通股的加權平均未來數量來計算每股基本虧損。稀釋虧損每股包括潛在稀釋金融工具，例如可轉換期票和相關利息。 我們 分別排除了截至2024年6月30日和2023年6月30日的九個月內的加權平均稀釋普通股股份中的1,085,217和883,132股，因為它們的納入將會對稀釋不利。這些股份是如果可轉換債務加應計利息在截至2024年6月30日和2023年6月30日的每個九個月內轉換而發行的。

最近發布的會計宣告

採用

2016年2月，FASB發布了《會計基本報表更新》（ASC）2016-02，租賃（第842號專題）。此更新通過要求承租人在資產負債表上記錄租賃交易，以改善有關租賃交易的財務報告，要求承租人記錄超過12個月租賃期限所形成的資產和負債上的資料。我們於2022年10月1日採用了對私人公司所要求的ASU 2016-02，因為公司在2022年12月上市。我們採用了修改後的追溯法來適用新的租賃標準。此方法通常將新標準適用於初始申請日期現有的所有租賃，並不要求對比期間進行重述。我們在截至2023年9月30日的財政年度內完成了聚合和評估租賃安排並實施了新流程。由於評估了ASC對我們基本財務報表的影響，我們在我們的資產負債表上承認了房地產營運租賃的使用權資產和租賃負債。至2022年10月1日，我們認列了140萬美元的使用權資產和140萬美元的租賃負債。

最近 發布的會計準則

2020年8月，FASB發布了《會計標準更新》（ASU）2020-06，《債務-帶有可轉換特性和其他期權（470-20專題）及衍生品和避險-實體自有權益合約（815-40專題）》（ASU 2020-06）。 ASU 2020-06簡化了具有負債和權益特性的某些金融工具的會計處理，包括可轉換工具和對實體自有權益的合約。ASU是FASB的簡化倡議的一部分，旨在減少美國通用會計準則中的不必要複雜性。 ASU的修訂將於2023年12月15日後開始的財政年度以及這些財政年度內的中期期間生效。公司目前正在評估ASU 2020-06對其基本報表的影響。

2023年12月，財務會計準則委員會（「FASB」）發布了2023-09號會計標準更新（「ASU 2023-09」），有關所得稅，擴大了與利率調整和所得稅支付相關的年度披露要求，以增透明度。修訂後的規定將於2024年12月15日後開始的財政年度生效。可提前採用。修訂應基於前瞻性。允許溯及力適用。公司目前正在評估該ASU對公司披露的影響。新指導刪除了對所得稅會計模型的某些例外情況，並增加了新的指導，以降低所得稅會計的複雜性。該指導將於2024年12月15日後開始的財政年度以及這些財政年度內的中期生效。允許提前採用修訂，包括在尚未發行財務報表的公開業務實體的任何中期週期中採用。我們目前正在評估新指導對我們簡明財務報表的影響。

在2016年6月，FASB發布了第2016-13號公報，即“金融工具-信用損失（第326號議題）”，該公報取代了大多數金融資產的當前損失損害計量方法，採用了當前預期信用損失或CECL方法。這一系列新指引修訂了減損模型，要求實體使用基於預期損失而非已發生損失的前瞻性方法來估計某些類型金融工具上的信用損失，包括交易應收帳款。根據子議題的不同，指引應採用前瞻性過渡或修改後追溯的方法來實施。這些指引自2022年12月15日後開始的年度期間起生效，包括這些會計年度內的中期期間，並允許提前採納。我們目前正在評估新指引對我們的簡明財務報表所產生的影響，但因為我們尚未認列收入，預計採納不會產生實質影響。

備註 4 – 存貨

至2024年6月30日和2023年9月30日，存貨餘額由以成本或凈可變現價值較低價計算的購買產品組成，成品和在製品則由與貨物製造相關成本的價值計算。截至2024年6月30日，成品和在製品分別為$90萬和$50萬。截至2023年9月30日，成品和在製品分別為$90萬和$70萬。截至2024年6月30日止九個月內，不存在存貨過時。

注意 5 – 物業和設備

資產及設備列於2024年6月30日和2023年9月30日的相關折舊金額之淨額。截至2024年6月30日。 公司對設備訂單存入資金為$130萬，約佔總購買價的50%。由於該設備尚未投入使用，因此並未計提折舊。

2024年6月30日結束的三個月和九個月的折舊費用分別為$18,000和$35,314。截至2023年6月30日結束的三個月和九個月的折舊費用分別為$78,250和$234,750。

備註 6 - 承諾和條款

賠償

在業務正常運作過程中，我們進行某些賠償和承諾，根據這些賠償和承諾，我們可能需要在某些交易中進行支付。這可能包括(i) 對供應商和服務提供商就基於疏忽或故意不當行為的索賠提供賠償；以及(ii) 包括某些合同的陳述和保證的賠償。此外，根據我們的組織章程，我們對董事和高級管理人員承諾，在出現某些規定事件時支付。這些賠償和承諾的大多數並未對我們可能需要支付的未來支付的最大潛在金額設定任何限制。我們尚未因辯護訴訟或解決與這些賠償協議相關的索賠而產生成本。因此，我們認為這些協議的估計公允價值很小。因此，在2024年6月30日和2023年9月30日，我們不會為這些協議記錄任何負債。

條件付款 考慮

該公司與特定貸方合規指南相關的未來考慮債務已列為2024年6月30日資產負債表上的流動負債之內，並已包含於本文中。

租賃

由於公司的租賃一般不包含隱含折扣率，因此公司使用根據租賃起始日可得資訊估計的抵押增量借款利率，以確定租金現值，用於計算營運租賃負債和使用權資產。此利率是根據風險調整利率以投資組合方法確定，並需要估計和假設，包括信用評級、信用點差和對擔保品影響的調整。公司相信這是它必須支付的利率，以便以擔保基礎借入與相似租約期限相等的租金金額。營運租賃負債和相應使用權資產包括合理確定將會行使的延長租賃期限選擇權。公司不為租期在12個月或更短的租約記錄租賃負債和相應的使用權資產，並將租賃和非租賃元素視為單一租賃元件進行核算。公司的租賃組合主要由營運租賃組成，租金成本以線性方式在租約期間內記錄。

根據三淨租賃協議，我們對位於南卡羅來納州格林維爾的6,475平方英尺製造業設施負有義務，該租賃屬於營運租賃。租賃條款要求每月支付約$10,680，包括公用事業、稅收和維修費用的估計。此租約將於2028年8月到期。

我們相信擁有的資產和設備將足以滿足我們目前的需求。2023年4月1日，我們已經簽訂了一項擴大製造業覆蓋範圍的租賃協議，地點在南卡羅來納州格林維爾。到2024年4月1日，我們與前房東達成共識終止了該租約，並正在重新評估未來發展的地點。此外，我們在亞利桑那州斯科茨代爾有一份租約，租用了3,414平方英尺的辦公空間，合約將於2024年9月到期。這個辦公室將用於管理和推廣我們公司製造業的擴大方面，同時管理預期在人力資源、財務、會計和金融分析方面以及銷售和營銷方面的增加的管理工作，以應對南卡羅來納州格林維爾第二個工廠帶來的生產產出增長所帶來的管理需求。我們打算通過運營資金、新的債務融資和股本募集的組合來支付這些改進。

營運租賃的加權平均剩餘租期和加權平均折扣率分別為1.5年和8%。截至2024年6月30日九個月的營運租賃成本約為$230,000。

截至2024年6月30日，根據我們的租賃協議，未來最低租金支付要求如下：

就業協議

我們已簽訂了五份獨立的雇用協議，規定股票將通過至 2025 營業年度以不同數量每年發行。每股價格將包含在員工股票酬勞費用中，其基礎將根據授予日期的股票公平市值。這些股票獲授權的股份已完全發放，待繼續雇用的服務要求。

額外補償

除了上述的股票承諾外，我們已同意提供某些高級主管以鑽石支付的補償。這些承諾包括每月發行 9.5 克拉的鑽石至 2024 年 9 月，以及每月發行 2.5 克拉的鑽石至 2025 年 10 月。截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年，這項義務已按照每克拉 1,000 美元的估值做出當期應計。該估值基於管理層對鑽石市值的估計。

訴訟

在2022年12月，我們成為了一宗在Scio和一名投資者之間的集體訴訟的當事方。我們已為此事專門聘請了外部法律顧問，並正在與此案中的其他被告合作，以增加我們勝訴的機會。 2022年2月17日，公司與Scio一起提交了一項關於解除集體訴訟的動議，Scio另外提交了一項關於解除這宗集體訴訟的動議。我們的策略將繼續尋求解除與此法律訴訟有關的所有項目。我們認為此案毫無根據，並將堅決捍衛我們的立場。根據公司對法院有利判決的評估，截至2024年6月30日，我們的資產負債表中尚未記錄任何責任。

公司聘請了外部律師並於2023年2月17日提交了解除動議，並加入了Scio的解除動議。具體來說，公司認為自己被誤加入訴訟，對其並未充分陳述任何索賠。公司進一步主張法院缺乏主管事權。此案已重新分配給Cristina D. Silva法官。Silva法官於2023年7月5日。2024年6月14日，法院根據公司關於缺乏主管事權的解除動議，下令進行額外的簡要說明。簡要說明應於2024年6月28日開始，然而，由於法院傾向於准許公司的解除動議，原告同意解除針對公司、Grdina先生和Scio管理層的索賠，並於2024年6月28日之前對所有索賠進行自願解除。

註 7 – 票據應付款項和可轉換票據

於2024年6月27日，我們與一位私人貸款人簽訂了一份本金為50,000美元，到期日為2025年6月27日的期票。這份票據採用了10%的利率，本金和利息在到期時支付。該票據還包含100,000股普通股的股票發行費。

於2024年5月17日，我們與一家私人貸款人簽署了一份期票，原始餘額為100,000美元，到期日為2024年9月17日。該期票的利率為12%，本金餘額和利息到期時到期。該期票有一個股票起源費，為100,000股普通股。

2024年3月5日，我們與一位之前的貸方簽訂了增加的OID本票和證券購買協議，原始本金為$700,000。 證券購買協議包含以下的增加的原始發行折扣：(i) 如果票據在原始發行日期之日起三個月內被償還並全額支付，則為十％(10%)，(ii) 如果票據在原始發行日期之日起六個月內被償還並全額支付，則為二十％(20%)，以及(iii) 此後為三十％(30%)。 年利率為10%。截至2024年6月30日，未償還的本金餘額為$700,000減去公司應付的費用。 公司支付了$95,000的預付利息和費用。

於2024年2月15日，我們與貸方簽訂了安防收購協議，原始本金為272,500美元，原始到期日為生效日期後的6個月。該票據含8%的利息率，最終付款和應於到期日清償的應計利息，以及截至2024年8月15日的未清償本金。安防收購協議中包含一筆21,800美元的原始發行折扣，其將作為利息費用分攤至協議期內。為了進入此票據，公司發行了33,333股普通股給貸方。該票據還包括一份5年期warrants，以2.50美元每股的價格購買16,667股公司的普通股。公司確定在協議簽訂時這些warrants的公平價值為76,403美元，其將作為利息費用分攤至協議期內。該票據不提供本金的提前或清償，必須根據約定的攤還計劃還清。該票據可全額或部分以2.00美元每股的價格轉換。該票據也可全部或部分以2.00美元每股的價格轉換為公司的普通股。協議中包含一項代管協議，為公司轉讓代理保留458,751股公司的普通股作為票據安全的抵押。公司還將大部分資產作為額外安全以及作為與安防收購協議同時締結的安全協議的一部分抵押。截至2024年6月30日，票據上的未清償本金為272,500美元，截至2024年6月30日應計利息為2,688美元。

在2023年12月15日，我們與一位私人貸款人訂立了一份筆記，原始餘額為75萬美元，再加上5萬美元的貸款發起費。筆記固定利息為每月9500美元，期限為六個月，本金支付截止日期為2024年6月15日。筆記還有15萬股普通股的股票發起費。截至2024年6月30日，本金未償還餘額為80萬美元。

2023年10月18日，我們與一家私人貸款人簽訂了一份注釋，原始餘額為150,000美元。 該注釋具有30,000股的固定利率，到期日為2024年1月18日。 截至2024年6月30日，未偿本金餘額為150,000美元。

於2023年9月14日，我們與貸款人簽署了一份證券購買協議，原始本金為271739.13美元，原始到期日為生效日後的12個月。該票據的利率為8%，根據時間表支付7個月攤還貸款，從2024年3月14日開始，最後付款及應於到期日支付的應計利息與2024年9月14日到期的未償還本金。證券購買協議包括21739美元的原始發行折扣，將該折扣作為期限內的利息費用攤銷。作為進入該票據的誘因，在生效日當天向貸款人發行了公司普通股33240股。該票據還包括購買公司普通股16620股的5年期權證，每股價格為2.50美元（“第一權證”）。公司確定在簽署協議時這些權證的公平價值為13463美元，並攤銷為期限內的利息費用。向貸款人發行了第二個5年期權證，購買公司普通股2500000股，每股價格為0.01美元（“第二權證”），如果公司未能在2023年9月13日之前提交截至2023年6月30日的季度報告，該權證將可用。公司確定在簽署協議時這些權證的公平價值為2025000美元，並攤銷為期限內的利息費用。該票據不提供本金的預付或償還，並應根據協議的約定攤還時間表還款。票據可按照每股2.00美元的價格全額轉換，亦可以按照每股2.00美元的價格部分或全部轉換為公司普通股。該協議包括為公司的轉讓代理保留的3500000股公司普通股的託管協議，作為票據的安全保證。公司還將其大部分資產作為額外的安防抵押，作為與該證券購買協議同時簽署的安防協議的一部分。截至2024年6月30日，票據的未償本金餘額為271739美元。

於2023年7月31日，我們與一名私人貸款人訂立了一份備忘錄，原始本金為$250,000，原始到期日為生效日期後45天。該備忘錄包含固定利率，即在到期日支付5,000股普通股和未清償的本金餘額。為引誘訂立該備忘錄，公司在私人貸款人接受該備忘錄時發行了25,000股普通股。於2024年3月22日，延期獲得批准，生效日期為2023年9月30日，延長至2024年12月31日，作為每週支付5,000股普通股的利率。截至2024年6月30日，備忘錄的本金餘額為$250,000，並且截至2024年6月30日，所有利息股份已經發行。

在2023年6月9日，我們與一家貸款人簽訂了一項證券購買協議，原始本金為1,635,000美元，而原始到期日為有效日後12個月。該票據按照一個包括七期月攤還付款的計劃支付8%的利率，首期付款於2023年12月9日開始，最終付款及應於2024年6月9日到期的應付利息與尚欠的本金統籌支付。該證券購買協議涵蓋了180,300美元的原始發行折扣，該折扣作為利息費用分攤至協議期限結束。為了誘使簽訂票據，公司於此票據有效日發行了該公司普通股20萬股。該票據還包括購買該公司普通股10萬股的5年認股權證，每股價格為2.50美元。公司當時確定這些認股權證的公平價值為76,403美元，將按協議期間分攤為利息費用。該票據未提供本金的預付或還款，並要求根據商定的分期付款計劃還清本金餘額。該票據可按2.00美元/股的匯率全部或部分轉換。該票據亦可全部或部分轉換為公司普通股，轉換價格為2.00美元/股。該協議包括一項代理公司為協議安全作抵押而保留的公司普通股275,2000股的託管協議。該公司也將其大多數資產作為額外安全性質抵押，作為與此證券購買協議相關的一項安全協議的一部分。截至2024年6月30日，票據未償還的本金餘額為1,635,000美元。

於2023年6月2日，我們與一位私人貸款人簽訂了一份備忘錄，原始本金為$50,000，原始到期日為生效日期後30天。該備忘錄已經重新協商，目前到期日為2025年12月31日。備忘錄的利率為15%，將於到期日支付，連同未償還的本金餘額。為了促使簽訂這份備忘錄，公司發行了20,000股普通股給私人貸款人。截至2024年6月30日，該備忘錄的未償本金餘額為$50,000。

我們與一位私人貸款人有一份備忘錄，日期為2019年5月14日，原始本金額為$100,000，最初到期日為2019年9月5日。該備註已經重新協商過多次，目前的到期日為2024年12月31日。應計利息最高為公司普通股的46,500股，這些股份於2023年11月29日發給了私人貸款人。該備註未經抵押。截至2024年6月30日，備註上的未償本金餘額為$72,500。

備註 8 – 資本股

我們的授權股本由擁有每股價值$0.001的普通股100,000,000股和每股價值$0.001的優先股10,000,000股組成。

截至2024年6月30日和2023年，我們沒有發行或持有任何優先股。

截至2024年6月30日，已發行並流通的普通股共37892478股。 截至2024年6月30日結束的9個月內，我們發行了2840000股普通股，詳情如下：

頒發254萬股顧問服務價值957,685美元；

發行了13萬股股票，用於償還價值為35,505美元的票據和應計利息；

贈予董事會成員價值7600美元的2萬股股票，作為服務。

共發行15萬股，以41,450美元的價格 作為誘因給貸款人。

備註 9 – 關係人

我們與執行團隊成員有各種就業合同和額外補償協議，詳見第6條-承諾與附帶條款。

我們 截至2024年6月30日和2023年9月30日，我們還有待支付的薪資和相關負債，主要是應付給我們的主要 負責人。

注意 10 – 所得稅

我們根據FASB ASC 740規定使用資產和負債法計算所得稅。 所得稅在資產和負債法下，我們根據資產和負債的財務報告和稅務基礎之間的差異，並使用目前實施的稅率和法律來確定递延所得税資產和負債。我們對根據現有證據更有可能實現的递延所得税資產金額提供評估準備。至2024年6月30日和2023年9月30日，我們的淨營業虧損未確保合理實現，並且我們已在隨附的簡明財務報表中對递延所得税資產超出递延所得税負債的相關金額提供評估準備。

截至2024年6月30日和2023年9月30日，我們持有聯邦所得稅淨營運虧損進項。根據現行內部稅收代碼第382條（控制權的變更）所存在的限制，我們可能在未來年度的淨營運虧損可用額度方面受到限制。

截至2024年6月30日和2023年9月30日，我們沒有內部稅收局或州稅務檢查。因此，自創立以來的所有期間都可能接受審計。

備註 11 – 後續事件

在2024年7月1日，我們與一家私人貸方簽訂了一份票據，原始餘額為5萬美元，到期日為2025年6月30日。該票據的利率為10%，本金餘額和利息到期日應付。該票據還有一筆股票始創費，共75,000股普通股。

2024年7月1日，我們與Akhan Semiconductor, Inc.簽署了一封意向書（LOI），以750,000美元購買Akhan 100%的資產。此交易仍在進行中，公司預計交割將在2024年10月30日之前或當日完成。

備註 12 - 調整開始餘額 - 股東權益（赤字）報表

在2023年9月30日，因債券發行而產生的298,839美元的認股權公平價值分配應該被歸類為資本公積，但卻被記錄為認股權負債。此調整旨在將該金額於2023年10月1日正確重新分類至資本公積。《股東權益（赤字）表》包括一項調整，將2023年10月1日的開頭餘額調整為298,839美元。

管理層確定先前期間的基本報表並無重大錯誤陳述；因此，公司不需要通知用戶數 他們不能再依賴先前期間的基本報表。

項目 2. 管理層對財務狀況及營運成果的討論與分析

本文件包含某些“前瞻性陳述”。所有非歷史事實陳述均屬“前瞻性陳述”，涉及聯邦和州證券法，包括但不限於收益、營業收入或其他財務項目的任何預測；管理隊伍未來運營計劃、策略、目標和宗旨的任何陳述；涉及拟議新產品和服務或其發展的任何陳述；涉及未來經濟環境或表現的任何陳述；任何信念的陳述；以及任何上述陳述的假設。

前瞻性陳述可能包括“可能”、“可能”、“估計”、“打算”、“持續”、“相信”、“期待”或“預期”等字詞，或其否定形式。這些前瞻性陳述僅揭示了我們對相關資料的估計和假設，截至本報告的日期。因此，讀者應謹慎對待前瞻性陳述，因為這些陳述僅反映其創作日期。我們不承諾即使有新情況或事件發生後，也會更新前瞻性陳述。然而，您應當查閱本文中包含的更多披露和風險因素，該部分標題為“風險因素”。

概覽

我們是一家高科技實驗室生產的金剛石公司，利用我們的專有技術生產高品質的單晶金剛石和金剛石材料，通過CVD過程，我們稱之為我們的“金剛石科技”。實驗室培育的金剛石具有最好的礦藏金剛石的精確物理、化學和光學性質。實驗室培育的金剛石由純碳晶格組成，就像礦藏金剛石一樣，並且不被視為合成或類似金剛石，如立方氧化鋯和莫桑石。擬似鑽石是其他化合物，它們與金剛石相似，但不具備金剛石（無論是礦藏還是實驗室培育的）的相同硬度、熱特性、帶隙能量和光反射率。

我們利用我們的金剛石科技來生產成品金剛石寶石，我們打算批發和零售用於珠寶和未完成的粗糙金剛石材料，我們打算用於工業用途批發和零售。我們正處於商業化金剛石和金剛石材料的初期階段，我們的首要任務是為金剛石和金剛石材料的製造和銷售開發一個有利可圖且可持續的商業生產模式，適用於已知、新興和預期的工業、科技和消費應用。

自從三年多前收購Scio資產以來，我們專注於對基本cvd設備過程的研究和改進工作。與大多數高科技製造商一樣，持續改進的理念深植於我們的核心。我們的開發工作集中於我們所生產的金剛石和金剛石材料的商品化、改進我們的白金剛石製程、改進我們的金剛石種子製程、機器操作自動化、利用現有機器擴充我們的產能，以及改進我們的雷射切割程序。這些努力的指導原則是以一致且高產的方式提供最優質的金剛石和金剛石材料。

我們目前的商業產品供應有限，迄今為止幾乎沒有向消費者或商業買家出售過金剛石或金剛石原料。我們目前的業務，直到最近，一直致力於金剛石科技的研究和開發，以及尋找未來可能開發的市場。儘管我們無法預測進入任何市場的時間，我們將努力大規模生產高品質的成品和原始金剛石原料，並尋求相關的商業機會。

營運結果

前表匯總了截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月及九個月內我們簡明的營運報表中提取的財務信息。

業績結果元件 營業額

截至2024年6月30日結束的三個月和九個月，我們的淨銷售額分別為179,774美元和411,046美元，相比之下，2023年6月30日結束的三個月和九個月的淨銷售額分別為290,938美元和1,130,994美元。我們預計未來將從以下業務領域中獲得持續的營業收入：

營業成本

營業成本包括直接成本（部件、材料和人工），間接製造成本（製造業總部費用、折舊、廠房營運租金支出和租金），運輸、實驗室服務和物流成本。

2024年6月30日結束的三個月和九個月的收入成本分別為161,273美元和461,753美元。2023年6月30日結束的三個月和九個月的收入成本分別為217,844美元和397,842美元。

毛利潤（損失）

截至2024年6月30日三個月和九個月的毛利潤（虧損）分別為$18,500和$(50,707)，金剛石銷售毛利率分別為47%和(12.3)%。截至2023年6月30日三個月和九個月的毛利潤（虧損）分別為$73,094和$733,152，金剛石銷售毛利率分別為25%和65%。

研究 與發展費用

我們在南卡羅來納州格林維爾的設施中進行研究和開發活動，以提升現有的流程和產品，並開發新的流程和產品，利用我們的人員和戰略關係。我們將與我們的營業成本相關的所有成本支出列為支出，因為這些成本是由生產我們成品的同一員工執行的，或者，如果產品尚未上市，則將其列入我們的總務及行政費用。

我們預計，隨著我們持續投資研究和開發活動以實現我們的營運和商業目標，我們的研究和開發費用將在可預見的未來增加。

營運 費用

營運支出包括銷售、總務和管理支出、員工薪資及相關支出以及折舊和攤銷支出。銷售、總務和管理費用主要包括法律和專業諮詢服務，所有與人員無關的費用或折舊和攤銷。人員相關費用包括薪資、薪資稅、福利以及股票報酬。折舊和攤銷費用與公司的固定資產和無形資產相關。

截至2024年6月30日的三個月和九個月的營業費用，分別記錄在簡明綜合損益表中，金額分別為190萬美元和750萬美元，較之前期間的450萬美元和1.69億美元有所下降。這兩個三個月和九個月的營業費用減少主要是由於員工股票酬勞費用降低，這是由於授予時股票估值較低所致。

我們預計我們未來的營運支出將隨著我們的業務增長而增加，隨著員工人數和支出規模擴大，建設我們的製造設施，完善我們的生產流程，推動生產效率提升，吸納新客戶並保留現有客戶，以及作為一家上市公司而產生額外成本。

其他 費用

利息 費用和其他融資成本

利息支出包含我们应付票据、本票据上所支付和发生的利息以及债务发行成本的摊销。

利息及其他費用分別為$0.3百萬和$260百萬，截至2024年6月30日三個月和九個月，分別與前一年同期的$0.100百萬和$230百萬相比。這主要是由於新融資成本增加及2024年6月30日九個月的整體借款較2023年6月30日九個月的借款較低所致。

淨虧損

主要由於上述因素 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和九個月，我們分別出現220萬美元和1010萬美元的淨虧損，而上一年同期則為450萬美元和1850萬美元。

流動性和資本資源

截至2024年6月30日，我們的現金及現金等價物為16,102美元，較2023年9月30日的26,088美元少。

現金流量變動總結如下:

營運活動

截至2024年6月30日的九個月中，營運活動使用的淨現金總額約為210萬美元。這主要是由於約1010萬美元的淨虧損、我們期末應計負債增加了120萬美元、我們應計利息增加了50萬美元、衍生負債增加了110萬美元、員工股票報酬和顧問報酬的非現金費用增加了370萬美元以及發行用於轉換的認股權證獲利減少90萬美元。

截至2023年6月30日的九個月，營運活動使用的淨現金總額約為610萬美元。這主要是由於約1850萬美元的淨虧損，但受惠於990萬美元的員工股票報酬非現金支出。

投資活動

在截至2024年6月30日的九個月內，我們未用現金進行投資活動。在截至2023年6月30日的九個月內，我們用了150萬美元進行與購買固定資產和設備相關的投資活動。

融資活動

截至2024年6月30日的九個月內，融資活動提供的淨現金約為210萬美元。這主要是額外借款的結果。

2023年6月30日結束的九個月中，籌資活動提供的淨現金為810萬美元。這是由於我們在2022年12月14日結束的首次公開募股獲得的淨收益為910萬美元，抵銷了在2023年6月30日結束的九個月中用於減少相關方票據的60萬美元和購買庫藏股的120萬美元。

這些情況對我們在未來一年持續經營的能力提出重大疑問。我們獨立的審計師在審計意見中添加了一段解釋性段落，關於這種不確定性可以在公司提交給證券交易所的年度1萬表格中找到。

在未來12個月內，我們將會滿足我們的現金債務。

我們的IPO於2022年12月14日結束，為我們帶來了1100萬美元的總收益，在扣除直接IPO費用和承銷相關費用之前。這些資金以及通過增加股本和/或債務融資獲得額外資本的能力，預計能滿足我們的營運需求。目前我們尚未產生足夠的營業收入以滿足營運需求。然而，如果我們無法獲得額外資本來推進我們的戰略計劃，這將對我們作為持續運作機構的能力產生重大影響。

自成立以來，我們通過債務融資和發行普通股以獲取現金和服務的私人發行，以及CEO的優先款項，CEO和CFO推遲應支付的重要薪酬和條款，根據各自的僱傭合同。如果我們繼續出現現金流不足，我們將需要通過私人普通股發行和債務借款來獲得額外融資，以提供運營資金。然而，我們無法保證我們將能夠獲得符合商業合理條件的融資，如果有的話。

我們打算實施並成功執行我們的業務和行銷策略，持續開發和升級科技和產品，應對競爭發展，吸引、留住和激勵合格人才。無法保證我們將成功應對這些風險，而未能做到如此可能會對我們的業務前景、財務狀況和營運結果產生重大不利影響。

未納入資產負債表之安排

我們並沒有任何與資產負債表無關的安排，這些安排目前或未來可能對我們的財務控制項、財務控制項的變動、營業收入或支出、營收、資本支出、或資金狀況產生重大影響，這些影響對投資者來說是重要的。

重要 會計原則

根據GAAP的規定，財務報表的準備需要我們進行估計和假設，這些將影響到資產和負債的報告金額以及財務報表日期的條件資產和負債的披露，以及報告期間營業收入和費用的金額。 實際結果可能與這些估計有所不同。準備精簡財務報表時所作的重要估計包括：對懷疑帳戶應收款項的評價，對递延稅款資產的評估，存貨，資產的使用年限，商譽，無形資產和股份報酬的評估。 我們關鍵的會計政策摘要包含在截至2023年9月30日結束的年度報告Form 10-K中的“管理層對財務狀況和營運結果的討論與分析”部分。 截至2024年6月30日結束的九個月內，這些政策沒有重大變化。 有關最近的會計準則說明以及它們對我們業務造成的預期影響的披露，請參閱附在我們於2023年9月30日結束的年度報告Form 10-K中的財務報表中的註2。

項目 3. 關於市場風險的定量和定性披露

根據《證券交易法》第120億2條的規定，我們是一家小型報告公司，不需要提供本條款下的信息。

項目 4. 控制和程序

揭露控制和程序評估

我們保持披露控制和程序，如1934年證券交易所法（即「交易所法」）制定的第13a-15(e)條規定的那樣，這些控制和程序旨在確保我們在根據交易所法提交的報告中需要披露的信息在證券交易委員會的規則和表格指定的時間內被記錄、處理、綜述和報告，並且此類信息被累積並傳達給我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)官員，以便及時作出有關必要披露的決定。我們在2024年6月30日進行了對我們的披露控制和程序的設計和操作有效性的評估，由我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)官員監督和參與。根據這些披露控制和程序的評估，我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)官員得出結論，我們的披露控制和程序並不有效。由於公司規模和可用資源有限，我們的控制不起作用。 缺乏協助會計和財務報告職能的人員，導致：(i) 不具分離職責，以及(ii) 控制可能設計不足或效能不佳。儘管存在實質性缺陷，公司認為此處呈現的財務信息在符合GAAP規定下對2024年6月30日結束的九個月以及2023年的財務狀況和營運結果是準確的並展示得很公正。

內部控制的變更

在2023年4月1日至2024年6月30日期間，根據《交易法案》制定的第13a-15(f)條規定，我們的內部財務報告監控沒有出現任何變化，這些變化對我們的內部財務報告監控產生了實質影響，或者有合理可能對其產生實質影響。

第二部分－其他資訊

項目 1. 法律訴訟

我們在業務的日常運作中可能參與或受到常規訴訟、索賠、爭端、程序和調查。儘管無法確定訴訟和其他針對我們的程序的結果，在管理層的意見中，無論是單獨還是綜合，這些訴訟不太可能對我們的財務狀況、營運成果或現金流量產生實質影響。在可能會產生責任且損失金額可以合理估計時，我們會記錄對諸如此類的不確定事項的應計。

2023年1月10日，公司被加入為美國內華達區聯邦地方法院現有訴訟（案件編號2:22-cv-00256）的被告之一，原告為Scio Diamond Technology corp.（"Scio"）的股東Theodorus Strous，訴訟內容涉及Scio的高層管理人員，提起了一項提議的衍生股東集體訴訟。第二次修正的控訴將該公司和John G. Grdina作為被告，並將索賠擴大為針對公司以及Scio提起衍生股東集體訴訟。

公司委託外部法律顧問並於2023年2月17日提交了一項解除訴訟的動議，同時加入了Scio的解除訴訟動議。具體來說，公司認為自己被錯誤地加入訴訟，並且對該公司沒有充分陳述的任何索賠表示懷疑。該公司進一步指出法院缺乏主管權。此案重新分配給Cristina D. Silva法官。Silva法官於2023年7月5日。2024年6月14日，法院根據公司缺乏主管權的解除訴訟動議下令進行進一步的簡報。簡報將於2024年6月28日開始，但由於法院傾向於允許公司的解除訴訟動議，原告同意解除對該公司、Grdina先生和Scio管理層的索賠，並於2024年6月28日自願解除所有索賠。

請參考我們簡明基本報表註3的條款部分，以獲取更多披露資訊。

項目 1A. 風險因素

根據《證券交易法》第120億2條的規定，我們是一家小型報告公司，不需要提供本條款下的信息。

項目 2.未登記的股票股本銷售和資金用途。

公司的授權資本為100,000,000股普通股，每股面值為$0.001，以及10,000,000股優先股，每股面值為$0.001。

在2024年6月30日結束的季度內，公司的股權證券沒有未登記銷售，除非之前在8-k表格的當前報告中已報告過。

2,540,000股股票發行給價值$957,685的諮詢服務；

換取票據和應計利息價值為35,505美元的130,000股股份發行；

授予董事會成員價值7600美元的2萬股股票，作為服務的回報；以及

發行了15萬股，以41,450美元作為對貸款人的引誘。

先前提到的證券是根據證券法第4(a)(2)條的註冊豁免或該法下的規定進行發行的。

項目 3. 定債未足之時

無

項目 4. 礦山安全披露

不適用

項目 5. 其他資訊

無

項目 6. 附件

簽名

根據《證券交易法》的要求，報告申報人已授權其代表在此簽署該報告。

ADAMAS ONE corp.

ADAMAS ONE corp.