美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格
| 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告 | |
| 截至季度結束日期的財務報告 | |
| 或者 | |
| 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書 | |
| 在從_________到_________的過渡期間 |
委員會文件號：
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
| （設立或組織的其他管轄區域） | （納稅人識別號碼） | |
|
|
||
| ，（主要行政辦公地址） | (郵政編碼) |
註冊人電話號碼，包括區號：+
根據法案第12（b）項註冊的證券：
| 每一類的名稱 | 交易符號（S） | 在其上註冊的交易所的名稱 |
用複選標記表明註冊人 (1) 是否已提交所有報告
根據1934年《證券交易法》第13或15（d）條的要求，必須在過去 12 個月（或更短的時間內）內提交
註冊人被要求提交此類報告的期限），以及（2）在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
請用複選標記表示，註冊人是否在過去的12個月（或註冊人需要提交此類文件的更短時期）內按照S-t法規第405條規定提交了所有需要提交的互動數據文件。
請使用複選標記指示註冊機構是大型加速 審核人，加速審核人，非加速審核人，較小的報告公司或新興增長公司。請參見 《交易所法》第120億.2條中「大型加速審核人」，「加速審核人」，「較小的報告公司」和「新興 增長公司」的定義。
| 大型加速量申報人 ☐ | 加速量申報人 ☐ |
| 小型報告公司 | |
| 新興成長型企業 |
如果是新興成長型公司，請勾選此項，以說明註冊公司是否選擇不使用符合《證交法》第13(a)條規定，即符合任何新的或修改後的財務會計準則的延長過渡期的方法進行合規性遵循。 ☐
勾選「是」表示該申報人是殼公司（根據《交易法》第12億.2條規定定義）；勾選「否」表示該申報人不是殼公司。
是☐
截至2024年10月11日，註冊者尚未結清 股份，不包括285,830股庫存股。
目錄
| 第一部分-財務信息 | |
| 項目1.基本報表 | 1 |
| 項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析 | 15 |
| 項目3.有關市場風險的數量和質量披露 | 28 |
| 項目4.控制和程序 | 29 |
| 第二部分-其他信息 | |
| 項目1.法律訴訟 | 29 |
| 項目1A.風險因素 | 30 |
| 項目2. 未註冊的股權出售和使用收益 | 30 |
| 項目3. 面對高級證券的違約情況 | 30 |
| 項目4.礦山安全披露 | 30 |
| 項目5.其他信息 | 30 |
| 項目6.附件 | 30 |
| 簽名 | 31 |
第一部分——財務信息
項目1.基本報表
海灣資源公司。
及其附屬公司
簡明的合併資產負債表
（以美元爲單位）
| 2024年6月30日 未經審計 | 2023年12月31日 已審核 | |||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 淨存貨 | ||||||||
| 預付款及存款 | ||||||||
| 其他應收款 | ||||||||
| 流動資產合計 | ||||||||
| 非流動資產 | ||||||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | ||||||||
| 融資租賃使用權資產 | ||||||||
| 經營租賃權使用資產 | ||||||||
| 預付土地租賃淨額，減去流動部分 | ||||||||
| 遞延所得稅資產，淨額 | ||||||||
| 總非流動資產 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款及應計費用 | $ | $ | ||||||
| 應交稅款-流動 | ||||||||
| 客戶預付款 | ||||||||
| 與關聯方應付款項 | ||||||||
| 融資租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 經營租賃負債，當前部分 | ||||||||
| 總流動負債 | ||||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 融資租賃負債，扣除流動部分 | ||||||||
| 經營租賃負債，淨值超過流動資產 | ||||||||
| 總非流動負債 | ||||||||
| 總負債 | $ | $ | ||||||
| 承諾和損失準則 | $ | $ | ||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股; $每股面值; 未行權的 | $ | $ | ||||||
| 普通股; $每股面值; 股已發行；且 截至2024年6月30日和2023年12月31日的流通股數分別爲 | ||||||||
| 庫藏股； 截至2024年6月30日和2023年12月31日的資產成本股份 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 未分配利潤 | ||||||||
| 保留盈餘調撥 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益合計 | ||||||||
| 負債及股東權益合計 | $ | $ | ||||||
請參見簡明合併財務報表的附註。
1
海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
損益及綜合損益簡明合併報表
（以美元爲單位）
(未經審計)
| 截至6月30日的三個月期間 | 截至6月30日的六個月期間 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 營業收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 營業收入（支出） | ||||||||||||||||
| 營業收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 銷售及推廣費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 工廠停工期間發生的直接勞動和廠房間接費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 一般及管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他經營收入 | ||||||||||||||||
| 總營業成本和費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 經營活動利潤（損失） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收支 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 其他支出 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 稅前利潤（損失） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得稅減免（支出） | ||||||||||||||||
| 淨利潤（虧損） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 綜合收益（虧損） | ||||||||||||||||
| 淨利潤（虧損） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| - 外幣翻譯調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 綜合（虧損）收益總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股基本和稀釋盈利（虧損） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 基本和稀釋後的加權平均股份數量 | ||||||||||||||||
請參見簡明合併財務報表的附註。
2
海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
股東權益壓縮的合併財務報表
2024年6月30日結束的六個月期
（以美元爲單位）
| 普通股 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數量 | 數量 | 數量 | 額外的 | 留存收益 | 留存收益 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 實際表決權 | 實際表決權 | 財政部的 | 國庫 | 實收資本 | 盈餘公積 | 盈餘公積 | 綜合損益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行的 | 未行使的 | 股票 | 數量 | 股票 | 資本 | 不恰當的 | 適當 | 收入（損失） | 總費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日的餘額（未經審計） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匯兌調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年6月30日的三個月淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日的餘額（未經審計） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數量 | 數量 | 數量 | 額外的 | 留存收益 | 留存收益 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 實際表決權 | 實際表決權 | 財政部的 | 國庫 | 實收資本 | 盈餘公積 | 盈餘公積 | 綜合損益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行的 | 未行使的 | 股票 | 數量 | 股票 | 資本 | 不恰當的 | 適當 | 收入（損失） | 總費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日餘額（未經審計） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匯兌調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三個月虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日餘額（未經審計） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數量 | 數量 | 數量 | 額外的 | 留存收益 | 留存收益 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 實際表決權 | 實際表決權 | 財政部的 | 國庫 | 實收資本 | 盈餘公積 | 盈餘公積 | 綜合損益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行的 | 未行使的 | 股票 | 數量 | 股票 | 資本 | 不恰當的 | 適當 | 收入（損失） | 總費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日的資產負債表(已經審計) | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匯兌調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日結束的六個月期間淨損失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日的餘額（未經審計） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 累積的 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 數量 | 數量 | 數量 | 額外的 | 留存收益 | 留存收益 | 其他 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 實際表決權 | 實際表決權 | 財政部的 | 國庫 | 實收資本 | 盈餘公積 | 盈餘公積 | 綜合損益 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行的 | 未行使的 | 股票 | 數量 | 股票 | 資本 | 不恰當的 | 適當 | 收入（損失） | 總費用 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日資產負債表（已經審計） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 匯兌調整 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日結束的六個月期間淨損失 | — | — | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日資產負債表（未經審計） | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||
請參見簡明合併財務報表的附註。
3
海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
現金流量表簡明綜合報表
（以美元表示）
(未經審計)
| 截至6月30日的六個月期間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動產生的現金流量 | ||||||||
| 淨利潤（損失） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整爲符合經營活動提供的淨現金流的淨利潤（虧損）： | ||||||||
| 資本租賃攤銷 | ||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| 未實現的交易所(收益)匯兌損失，用於跨公司結算的翻譯 | ( | ) | ||||||
| 遞延稅款資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 租賃權資產攤銷 | ||||||||
| 設備處置損失 | ||||||||
| 資產和負債變動： | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 存貨 | ||||||||
| 預付款及存款 | ||||||||
| 預收款項 | ( | ) | ||||||
| 其他應收款 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款及其他應付款和應計費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 相關方應付款項 | ||||||||
| 應付稅款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 營運租賃 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | ( | ) | ||||||
| 投資活動產生的現金流量 | ||||||||
| 購買固定資產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動使用的淨現金流量 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 籌集的現金淨額 | ||||||||
| 償還融資租賃義務 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 籌集資金淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金及現金等價物淨增減額 | ( | ) | ||||||
| 現金及現金等價物-期初餘額 | ||||||||
| 現金及現金等價物-期末 | $ | $ | ||||||
| 年度截至6月30日， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 現金流量補充披露 | ||||||||
| 2024年6月30日結束的六個月期間支付的現金: | ||||||||
| 交稅 | $ | $ | ||||||
| Interest on finance lease obligation | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動補充披露 | ||||||||
請參見簡明合併財務報表的附註。
4
海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
簡明合併財務報表附註
2024年6月30日
（以美元爲單位）
(未經審計)
註釋 1 — 重要會計的列報基礎和摘要 政策
(a) 其餘外匯翻譯和交易詳情請參考原文
附帶的經審計的合併財務報表已由海灣資源公司（「海灣資源」），一家內華達州公司及其子公司（統稱爲「公司」）編制。
合併基本報表包括海灣資源公司及其全資子公司Upper Class Group Limited的帳戶，該公司在英屬維爾京群島設立，擁有香港嘉興實業有限公司的100%股權，該公司在香港設立（「HKJI」）。HKJI擁有首慶市豪遠化工有限公司（「SCHC」）的100%股權，後者擁有首慶玉新化工有限公司（「SYCI」）、大營縣豪遠化工有限公司（「DCHC」）和 首慶恒德鹽業有限公司（「SHSI」）。 所有重要子公司之間的交易在合併時已被消除。
(b) 業務性質
該公司通過其全資子公司壽光市浩源化工有限公司（「SCHC」）進行溴的製造和交易，通過其全資子公司製造和交易原鹽； SHSI； 並通過其全資子公司壽光育新化工有限公司（「SYCI」）在中華人民共和國（「中國」）製造用於石油行業、殺蟲劑、造紙行業以及人畜抗生素等化工產品。DCHC成立旨在進一步開拓和發展中國的天然氣和滷水資源（包括溴和原鹽）。DCHC於2019年1月開始試驗運營，但根據政府要求在2019年5月暫時停產，以獲取項目批准（見注1（b）（iii））。
2020年3月11日，世界衛生組織（WHO）正式宣佈COVID-19爲一場大流行。COVID-19的持續時間和影響力，以及對公司運營和財務狀況的影響是不確定的。儘管我們目前的運營尚未受到實質性影響，但如果這種大流行持續較長時間，是否以及如何影響我們尚不清楚。儘管尚不可量化，但公司認爲，這種情況並未對其2021年的營運業績產生實質不利影響，公司將繼續評估其財務影響。病毒爆發稍微延遲了工廠1號、4號、7號、9號的運營開始。我們獲得了在2022年開放8號工廠的批准。COVID仍然延遲了2號和10號工廠的批准。
（i）溴和粗鹽領域
2019年2月，公司收到了來自洋口縣政府的通知，其1號、4號、7號和9號工廠通過檢查可以恢復運營。 2019年4月，1號工廠和7號工廠已經恢復運營。
2019年11月25日，壽光市政府發佈通知，要求壽光市所有溴廠（包括公司的溴廠，即1號廠和7號廠）從2019年12月16日至2020年2月10日期間暫停生產。隨後，由於中國爆發了冠狀病毒，當地政府要求這些溴廠延遲復工。公司隨後收到了當地政府頒發的2020年2月27日批准，允許公司在冬季暫停關閉後恢復生產。此後，公司又收到了2020年3月5日壽光陽口人民政府的批准，允許公司在1號、4號、7號和9號溴廠恢復生產，以滿足溴化產品用於疫情防控的需要（「2020年3月批准」）。公司的1號和7號廠於2020年3月中旬開始試生產，於2020年4月3日開始商業生產，而4號和9號廠於2020年5月6日開始商業生產。公司收到了政府關於8號廠可以於2022年8月復工的口頭通知。8號廠於2022年第四季度開始爲公司貢獻營業收入。
公司仍在等待政府批准2號和10號工廠。 據我們所知，政府目前正在完成所有礦區的規劃，包括防洪措施。因此，我們可能需要在這些工廠開始運營之前對我們目前的井和渠道進行一些修改，以滿足當地政府的要求。
根據壽光市政府通知，壽光市所有溴板塊從2022年12月10日至2023年2月1日早上8點中國時間暫時關閉。爲了遵守該通知，公司在上述期間暫停了溴板塊的生產，並於2023年2月按計劃重新開放經營的溴和粗鹽工廠。
2022年4月，山東省菏澤恒得鹽業有限公司，我們的子公司，註冊成立於中國山東省，主要從事原鹽生產和貿易。這家子公司是爲了遵循一項新的政府政策而設立，該政策要求溴和原鹽公司進行分開登記。這一子公司的成立和溴和原鹽的分離不會對銷售或整體利潤產生影響。然而，這家子公司的設立導致溴和原鹽之間成本的重新分配。
(ii) 化學板塊
2017年11月24日，公司收到了陽口縣政府壽光市的一封通知信，通知公司搬遷其位於慶河石油開採二生活區的兩家化工生產廠，並將其搬遷至渤海海洋精細化工園區（渤海園區）。這是因爲這兩家工廠位於居民區，其生產活動影響了居民的生活環境。這是因爲國家正在努力改善化工行業的發展，有效管理安全生產並遏制環境污染事故，確保居民的生活環境質量。所有不符合安全和環保法規要求的化工企業都被要求停產。
2017年12月，公司從政府處獲得了位於渤海工業園的化工廠用地使用權，在2018年6月，公司向當地政府提交了已完成的施工設計草案和其他相關文件以備批准。2020年1月，公司獲得了山東省壽光市政府頒發的玉新化工廠環保批准。2020年6月，公司開始在渤海海洋精細化工產業園新化工設施上的施工，並於2021年6月底基本完成了土建工程。2021年11月15日，公司宣佈由於中國的供應鏈問題以及電力限制，一些設備的交付、設備的安裝和測試以及化工廠的試生產啓動被推遲。2022年2月22日，公司宣佈與政府的討論使管理層相信電力限制已經放寬。因此，公司聯繫了其供應商，並希望餘下的設備能夠生產並交付，以便公司完成安裝並開始測試和試生產。
COVID限制和由此導致的國內和國際供應鏈問題，以及政府許可問題，已經導致部分之前訂購的機械和設備的交付延遲。公司正在與現有供應商合作，可能會尋找新供應商，以便能夠根據加速交付完成其工廠的建設。目前，公司無法估計施工何時能夠完成以及生產何時開始。
2023年3月23日，公司發佈了一份新聞稿，詳細說明由於COVID和更嚴格的政府監管而導致魚新化工廠開設延遲。正如新聞稿中所述，公司認爲一旦所有設備送達，安裝設備將需要3到4個月。在安裝完成後，測試過程預計需要2到3個月，之後我們將有條件申請環保和安全批准。在獲得環保和安全批准後，我們將需要4個月進行試生產，然後我們可以開始商業生產。
2023年7月26日，公司宣佈剩餘設備交付暫時延遲，並進行化工產品策略審查。
公司認爲這個搬遷過程將總共花費約$
(iii) 天然氣板塊
2017年1月，公司在中國四川省大英完成了第一個滷水和天然氣井場的施工，並於2019年1月開始了試生產。2019年5月29日，公司收到了四川省大英縣天保鎮政府口頭通知，要求公司爲其位於大英的井獲得項目批准，包括整個天然氣和滷水項目，以及安全生產檢查、環保評估和解決相關土地問題的批准。在收到這些批准之前，公司必須暫停在大英的天然氣井進行試生產。根據中國政府的新政策，公司還需要分別獲得溴和天然氣的勘探許可證和採礦許可證。根據中國自然資源部於2020年1月9日發佈的《關於推進礦產資源管理制度改革若干問題的意見（試行）》，該《意見》自2020年5月1日起施行，私營企業被允許參與天然氣生產。公司計劃在相關政府部門進行天然氣和滷水項目批准的申請，直到政府規劃確定。
(c) 使用估計
公司的合併財務報表是根據美國通用會計準則編制的，這要求管理層進行估計和假設，影響合併財務報表日期的資產和負債的報告金額以及報告期間內的收入和費用的報告金額。公司根據歷史經驗和其他各種合理假設進行估計。就這些合併財務報表而言，需要做出最重要的會計估計的以及最主觀判斷包括但不限於，固定資產的使用壽命，長期資產的可收回性，減值損失的確定，存貨市場價值的評估和存貨過時的計提，壞賬準備，遞延所得稅的確認和計量，遞延稅資產的減值準備，以及用於股權支付估值的假設。因此，實際結果可能在不同假設或條件下與這些估計顯著不同。
(d) 現金和現金等價物
現金及現金等價物包括所有現金餘額和原始到期日在三個月或以下的高流動性投資。由於這些投資的短期性，其賬面價值大致接近其公允價值。
(e) 壞賬準備金
我們對賬目無法收回的情況進行估計 應收賬款，尤其是分析應收賬款和歷史壞賬、客戶集中度、客戶信譽、當前 在評估可疑帳戶備抵金是否充足時，經濟趨勢和客戶付款條件的變化。信用評估 在批准發貨之前進行所有主要銷售交易。我們每季度對帳戶中的過期項目進行評估 應收賬款賬齡報告，並提供我們認爲足以支付可疑賬款的備抵金。如果管理層要有所作爲 判斷或使用不同的估計值，可能會導致我們報告的運營支出金額出現實質性差異。
(f) 信貸風險集中
公司在正常情況下面臨信用風險
業務過程，主要與應收賬款以及現金和現金等價物有關。公司幾乎所有的現金
與中國境內的金融機構，即中國工商銀行股份有限公司，維持現金等價物
招商銀行股份有限公司和四川農村信用社，均未投保或以其他方式保護。該公司投入了美元
5
海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
簡明合併財務報表附註
2024年6月30日
（以美元爲單位）
（未經審計）
註釋 1 — 演示和摘要的基礎 重要會計政策 — 續
(g) 財產、廠房及設備
固定資產賬面價值爲成本 減少累計折舊和減值準備。對新設施或設備的支出，以及對現有設施或設備的重大支出，在可供擬定用途時計入資產和按照直線法以足以在估計的可使用時間內，以5%的殘值折舊這些費用。所有其他常規維修和保養 成本則在發生時計入費用。
礦權按成本減除累計折舊和任何減值損失登記。礦權按租約期限或與生產單位法等效期限的較短者等額攤銷。
在建工程主要代表直接施工 建造財產、廠房和設備的成本。產生的成本資本化並轉移到不動產、廠房和設備上 完工後，折舊將在完工資產投入使用時開始。
公司的折舊和攤銷 除礦權和在建工程以外的財產、廠房和設備政策如下:
|
有用壽命 （年） | |||
| 建築物（包括鹽田） | ||||
| 工廠和機械（包括保護殼、傳輸通道和管道） | ||||
| 機動車輛 | ||||
| 傢俱 | ||||
首都下的財產、廠房和設備 租約按與自有資產相同的基礎在其預期使用壽命內折舊，如果更短，則按租賃期限折舊。
生產石油和燃料幣產權根據已開發的儲量以單位產量法攤銷。專門建造用於直接服務指定石油和燃料幣產權的共同設施，根據各自石油和燃料幣產權的已開發儲量按比例攤銷。未專門爲服務指定石油和燃料幣產權建造的共同設施，按照預計使用壽命採用直線法進行折舊。與重要開發項目相關的成本直到開始商業生產時才開始折舊，並且這些成本相關的儲量不計入折舊計算中。
(h) 養老福利
根據中華人民共和國相關法律法規，公司參加了由政府機構安排的員工確定繳金退休計劃。公司按照員工工資基數的適用比例向退休計劃繳納。退休計劃的必要繳款按應付基礎列入簡明合併損益表。公司的繳款總計爲$
(i) 營業收入 確認
淨營業收入減去折扣和附加值稅，包括溴、粗鹽和化學產品的銷售。當公司預期從客戶那裏交換貨物時，即控制承諾貨物轉移給客戶的金額，收入才能被確認。客戶確認收到貨物的時候，產品控制被視爲轉移。發票將在客戶確認收到貨物後開具。客戶在確認收到貨物後沒有退貨權。與客戶的合同收入在附註14中細分。
6
海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
簡明合併財務報表附註
2024年6月30日
(用美元表示)
(未經審計)
註釋 1 — 演示和摘要的基礎 重要會計政策 — 續
(j)可恢復性 長期資產
根據財務會計準則 委員會（「FASB」）會計準則編碼（「ASC」）360-10-35 「長期資產 減值或處置」資產被持有和使用時，無論何時發生事件或情況發生變化表明資產賬面價值可能無法完全收回，或者這些資產的使用壽命不再合適時，將對長期資產進行分析。公司在每個資產負債表日評估是否發生了可能表明資產可能減值的事件和情況。
公司通過測量預期未來現金流量（未折現且不包括利息）並將其金額與資產的賬面價值進行比較，來確定這種減值的存在。如果存在減值損失，則將其衡量爲資產賬面價值超過折現估計未來現金流量的金額。待處置資產以賬面價值或資產公允價值減去出售成本的較低者報告。資產減值損失費用被記錄爲減少將要出售或處置的長期資產的賬面價值至其估計的公允價值。爲資產減值而產生的費用將將長期資產的賬面價值減少至與決定處置此類資產相關的估計殘值。
截至2024年6月30日和2023年，公司確定沒有事件或情況表明其長期資產可能存在減值。
普通股每股基本盈利是根據所呈現期間內處於流通狀態的加權平均股數計算的。稀釋每股盈利是使用通常股數的加權平均配合期間內處於流通狀態的可稀釋通常股相加計算的。可能導致稀釋每股盈利增加的可通常股被視爲抗稀釋，即未行權期權的行權價格高於普通股的市場價格。被排除在稀釋可通常股數計算之外的抗稀釋可通常股等計算數量爲 和頁面。 於2024年6月30日和2023年止三個月期間末共分爲股。
由於公司報告了2024年和2023年截至6月30日的三個月期間的淨虧損，包括股票期權和認股權證在內的普通公司的股東權益被抵消，因此基本和攤薄每股虧損數額相同。
7
海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
簡明合併財務報表附註
2024年6月30日
（以美元表示）
（未經審計）
註釋 1 - 展示基礎和重大會計政策摘要 - 繼續
(l) 報告 貨幣和翻譯
公司的外國子公司的基本報表是使用本地貨幣人民幣（「RMB」）作爲功能貨幣進行衡量；而公司的功能貨幣和報告貨幣是美元指數（「USD」或「$」）。
因此，公司使用 「當前匯率」 方法” 按照FasB ASC 830 「外幣事務」 的要求，將其在中國的業務從人民幣轉換爲美元。 其中國業務的資產和負債使用資產負債表日的現行匯率折算成美元。 資本帳戶按歷史匯率折算。因公司資產負債表的折算而產生的調整 中國子公司作爲累計其他綜合收益的一部分記入股東權益。損益表 綜合收入在報告期內按平均匯率折算.貨幣交易產生的收益或損失 本位幣以外的其他貨幣在報告期的淨收入中確認爲一般和管理費用的一部分。 現金流量表按報告期內的平均匯率折算，但支付的對價除外 按歷史匯率折算的業務收購。
(m) 外國業務
所有板塊公司的運營和資產均位於中國。該公司可能會受到該國可能發生的政治或經濟事件的不利影響。這些因素的影響無法準確預測。
(n) 存貨
已確定，庫存按成本較低者列報 按先入先出成本或可變現淨值計算。在建工程和製成品的成本包括直接材料、直接成本 勞動力和製造開支的相應部分。可變現淨值基於估計的銷售價格減去完成成本 和銷售費用。
(o)租約
公司在安排初始階段確定是否爲租賃。營運租賃包括在綜合資產負債表中的營運租賃權利資產（「ROU」資產）和營運租賃負債。融資租賃包括在綜合資產負債表中的融資租賃ROU資產和融資租賃負債。
ROU資產代表公司在租賃期限內使用基礎資產的權利，租賃負債代表公司根據租賃產生的租金支付義務。運營租賃和融資租賃ROU資產和負債於2019年1月1日根據租賃期間的租金現值，按照租賃中的隱含利率折現計算。在無法確定隱含利率的情況下，公司根據於合同開始日期可獲得的信息，使用其較大的借款利率來確定租金現值。租金支付的租賃費用按照線性法在租賃期限內確認。
公司不承認來自租賃安排且租期不超過十二個月的營運租賃權利和義務的資產。
發放給員工的基於股票的獎勵按照黑-斯科爾斯模型在授予日估計的公允價值進行記錄，最終預計歸屬的部分被確認爲預期服務期間的補償成本。與員工基於股票的獎勵的會計要求一致，非員工股票獎勵按公司申報要發行的權益工具的授予日公允價值進行衡量，當商品被交付或服務被提供且滿足獲得該權益工具權益的任何其他條件時。
公司已選擇對沒收行爲負責 以股票爲基礎的獎勵的發生情況。
(q) 損失 不確定事項
公司在法律事務中計提與訴訟防禦成本、索賠和其他有關事項相關的損失準備金，包括清償損害賠償責任，在這些責任變得可能並且可以合理估計時。此類估計可能基於第三方建議或管理層判斷，如適當。對準備金的調整反映在公司認爲在不同事實或信息變得明確或情況發生改變後，影響了公司先前對損失可能性或金額的假設的收入（損失）所在的期間。在最終解決此類責任時支付的金額可能與先前估計有重大差異.
(r)所得稅
公司根據FASB ASC的所得稅主題，按照所得稅負債會計方法覈算所得稅。根據這種方法，延遲所得稅被記錄以反映資產和負債的稅基與其各個期末報告金額之間的暫時差異對未來年度的稅務後果。延遲稅資產和負債使用預計適用於預計實現或結清這些稅資產和負債的年度的稅率進行衡量。所得稅延遲的一個變化的稅率效應在生效期間被認可。如果一個推遲的稅收資產某部分或全部不太可能實現，將認可一項估值準備。該指南還提供了對不確定稅務立場的承認、衡量、披露和報告的準則。如果根據其技術優勢獨立地可以持續地認爲某項不確定稅務立場是可持續的，不確定稅務立場的稅收收益可能得到認可。與未公認的稅收收益有關的利息和罰款包括在合併利潤表的所得稅規定中。
(s)新會計準則
最近通過的會計聲明
在2024年6月30日結束的六個月內，沒有采納最近的會計準則。
尚未採納的最近發佈的會計準則
2016年6月，FASB發佈了ASU No. 2016-13，金融工具-信用損失（課題326），對金融工具的信用損失計量。此更新中的修訂影響貸款、債務證券、交易應收賬款和其他具有合同權利收到現金的金融資產。ASU要求實體確認預期信用損失，而不是已發生的損失，針對金融資產。對於上市公司，修訂將從2019年12月15日後開始生效，包括在這些財政年度內的中期期間。對於作爲較小報告公司的公司，ASU No. 2019-10將有效日期延長了兩年。公司目前正在評估這對簡明合併財務報表和相關披露的影響。
(t) 公允價值測量
公司應用會計準則分類（「ASC」）820號，公允價值衡量和披露，該準則定義了公允價值，建立了衡量公允價值的框架，並擴展了對公允價值衡量的財務報表披露要求。
ASC 820 定義公允價值爲在資產銷售或過戶負債（退出價）的計量日在資產或負債的主要或最優市場上在市場參與者之間進行有序交易而收到的價格。
ASC 820 制定了一種估值技術層次結構，該層次結構基於估值技術的輸入是否是可觀察的或不可觀察的。該層次結構如下：
估值方法的第一級輸入是 活躍市場中相同資產或負債的報價（未經調整）。
估值方法論的二級輸入包括：在活躍市場或不活躍市場上，對於資產或負債具有可觀察性的相同或類似資產和負債的報價，以及直接或間接地，對於金融工具完全期限的資產或負債觀察到的輸入。
估值方法的第三級輸入是 不可觀察且對公允價值具有重要意義。
公司的財務工具的賬面價值與其公允值相近，因爲它們屬於短期性質。公司的財務工具包括現金、應收賬款、應付相關方款項、應付賬款和其他流動負債。截至2024年6月30日和2023年，沒有未被認可的重大金融資產和負債。
8
海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（以美元表示）
（未經審計）
注2 - 帳戶應收款項，淨額
| 6月30日, 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 呆賬準備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 2,687,823 | $ | $ | ||||||
應收賬款總餘額
截至 2024 年 6 月 30 日，下降了美元
注3 - 存貨
存貨包括：
| 6月30日, 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 減：減值 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 114,467 | $ | $ | ||||||
截至2024年6月30日和2023年12月31日，庫存減值準備是由於匯率變動引起的。
注4-關預付土地租金
公司有權利使用位於中國山東壽光的某些土地，通過與當地鄉鎮或政府簽訂的租賃協議。公司的生產設施和倉庫位於這些土地上。租賃期限爲 至 年。一些租賃合同一次性提前付款，而一些是每年在每個週年紀念日的開始時支付。這些租賃在租賃期限結束時沒有購買選擇，並在2019年1月1日之前和之後，即在採納新的租賃準則之前，被分類爲經營租賃。2019年1月1日之前，預付土地租金按直線攤銷。截至2019年1月1日，所有已經開始並在使用中的租賃被分類爲經營租賃的使用權資產（「ROU」）。詳見註釋6。
2017年12月，公司支付了一筆全部預先付款金額爲$
9
海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
（以美元表示）
（未經審計）
注5——固定資產、淨值
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 按成本計算： | ||||||||
| 礦產權 | $ | $ | ||||||
| 建築物 | ||||||||
| 設備和機械 | ||||||||
| 傢俱、固定裝置和辦公設備 | ||||||||
| 機動車輛 | ||||||||
| 施工中 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：累計折舊和攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 減值 | ||||||||
| 賬面淨值 | $ | $ | ||||||
公司在中國壽光某地區有特定的建築物和鹽場，這些土地是當地鄉鎮或政府機構共有的。公司未能取得這些建築物和鹽場的產權證書。這些位於土地上的資產賬面價值合計爲$
2024年6月30日結束的三個月期間，折舊和攤銷費用總計$
截至2023年6月30日的三個月期間，折舊和攤銷費用總計$
附註6 -融資租賃資產使用權
根據融資租賃計量的固定資產淨額包括以下內容：
| 6月30日, 2024 | 12月31日 2023 | |||||||
| 成本價： | ||||||||
| 建築 | $ | $ | ||||||
| 總費用 | ||||||||
| 減：累計折舊及攤銷 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨賬面價值 | $ | $ | ||||||
位於中國壽光的上述建築物均爲當地鄉鎮集體所有。公司未能取得這些建築物的產權證書，因爲公司無法取得底層土地的土地使用權證書。
截至2024年6月30日的三個月和六個月期間，折舊和攤銷費用合計$
截至2023年6月30日的三個月和六個月期間，折舊和攤銷費用總計美元。
10
海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
簡明合併財務報表附註
2024年6月30日
（以美元表示）
(未經審計)
未以公允價值計量的金融工具經營租賃權-使用資產
公司有權利通過與當地鄉鎮或政府機構簽訂的租賃協議，使用位於中國壽光的某些地塊。對於由當地鄉鎮集體所有的土地，公司無法取得土地使用權證書。公司無法取得土地使用權證書的地塊總面積約爲
截至2024年6月30日，總經營租賃
資產ROU爲$
截至2024年6月30日和2023年完畢的六個月期間的全部營運租賃成本是$
注8-其他重大交易應付及應計費用
應付費用和應計費用包括以下內容：
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應付工資 | ||||||||
| 社會保險費應付 | ||||||||
| 其他應付款－關聯方 | ||||||||
| 施工應計費用 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 總費用 | $ | $ | ||||||
待攤費用-其他主要包括收購鹽廠應支付的股份 $
注意事項 9 — 關聯方交易
2012年9月25日，公司通過SYCI從山東壽光蔬菜種業集團有限公司（「賣方」）以約$成本，購買了中國大陸一座商業大廈的五層。
注9 - 關聯方交易 - 繼續
| a) | 關聯方 |
| 關聯方名稱 | 職位 |
| 楊明 | 董事長 |
| 劉小斌 | 首席執行官 |
| 李敏 | 致富金融(臨時代碼)官 |
| Miao NaiHui | 首席運營官 |
b)
| 6月30日, | 12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 相關方應付款項： | ||||||||
| 楊明 | $ | $ | ||||||
| 劉曉斌 | ||||||||
| 李敏 | ||||||||
| 繆乃暉 | ||||||||
| 總費用 | $ | $ | ||||||
考慮到公司表現不佳 好吧，近年來，公司及其執行官相互同意並退還了全部或部分現金補償 因在公司提供服務而獲得的收入，如果公司改善其業績，則可以考慮將其作爲未來的薪酬 操作。
注意事項10- 應交稅款
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 應付土地使用稅 | $ | |||||||
| 增值稅和其他應付稅款 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
注11- 租賃負債-融資租賃和 經營租賃
財務租賃負債的組成元件如下：
| 推定 | 6月30日, | 12月31日 | ||||||||||
| 利率 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| 財務租賃負債總額 | $ | $ | ||||||||||
| 減：當前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 融資租賃負債，扣除流動部分 | $ | $ | ||||||||||
資本租賃義務的利息支出
分別爲2023年和2022年，已計入綜合收益（損失）表。
經營租賃負債的組成部分 如下所示：
| 推定 | 6月30日, | 12月31日 | ||||||||||
| 利率 | 2024 | 2023 | ||||||||||
| 3,582,475 | $ | $ | ||||||||||
| 減：當前部分 | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 經營租賃負債，淨值超過流動資產 | $ | $ | ||||||||||
截至2024年6月30日，加權平均剩餘營業租約期限爲
租賃負債的到期日如下：
| 融資租賃 | 經營租賃 | |||||||
| 在以下時間內支付： | ||||||||
| 接下來的 12 個月 | $ | $ | ||||||
| 接下來的 13 到 24 個月 | ||||||||
| 接下來的 25 到 36 個月 | ||||||||
| 接下來的 37 到 48 個月 | ||||||||
| 接下來的 49 到 60 個月 | ||||||||
| 其後 | ||||||||
| 總計 | ||||||||
| 減去：代表利息的金額 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 最低租賃付款淨額的現值 | $ | $ | ||||||
11
海灣資源，股份有限公司。
和子公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
(用美元表示)
(未經審計)
注意事項12 –– 股東權益
限制性股票
限制性股票獎勵（「RSA」）是 在指定期限內受某些限制的普通股的獎勵。限制性股票獎勵獨立於 期權補助，如果在限制解除之前終止僱用，則通常會被沒收。受贈方不能 在限制性股票歸屬之前轉讓股份。非歸屬限制性股票與普通股具有相同的投票權， 有權獲得股息和其他派息，並被視爲當前已發行和未償還的股息。該公司 支出限制性股票獎勵的成本，該成本確定爲授予之日股票的公允市場價值， 限制失效期間的直線。出於這些目的，限制性股票的公允市場價值爲 根據授予日公司普通股的收盤價確定。
留存收益——已撥款
根據中華人民共和國的相關規定 以及中國子公司的公司章程，公司的中國子公司必須在以下情況下分配利潤 向以下儲備金徵稅：
法定共同儲備基金
SCHC、SYCI、SHSI和DCHC每年必須將稅後利潤至少的10%根據中國大陸法定財務報表轉入法定公共儲備基金，直到餘額達到註冊股本的50%。該儲備可以用於彌補任何虧損或增加股本。除了用於減少已發生的虧損之外，其他任何用途都不應導致該儲備餘額低於註冊資本的25%。
註記13——2021年11月18日，公司發行了總額爲($)的可轉換優先票據。2021年11月23日，票據的首次購買者購買了額外的總額爲($)的票據，總票面額爲($)。2023年9月，該公司與某些持有人私下達成了交換協議。在總體上，公司交換了($)。 庫存股
截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司的庫藏股數量爲 和頁面。，分別爲。
注14——公司按運營租賃協議在美國租賃辦公空間。公司還與APLD達成協議，使用加密數字貨幣採礦設施，根據使用量每兆瓦小時支付電費。公司已確定，在該協議管理的設施中存在實施運營租賃，始於2023年1月和3月，並選擇不分離租賃和非租賃組成部分。這些運營租賃的支付完全是變量，基於電費的使用量，因此公司不記錄與租賃相關的使用權資產或租賃負債。2024年6月30日和2023年6月30日的變動租賃費用詳見下表。辦公空間和採礦設施構成了公司在運營租賃協議下的重要基礎資產類別。 基於股票的報酬
根據2019年公司通過並批准的全員股權期權激勵計劃（「2019計劃」），2019計劃下的獎勵在總體上受限於 包括以前發行並在公司2007年股權激勵計劃（經修訂的「2007計劃」）下持有的股票。一旦2019年計劃獲得通過和批准，2007計劃將被凍結，不會在2007計劃下授予新獎勵，並且2007計劃下的未決獎勵將繼續受到2007計劃和適用獎勵協議條款的約束。截至2024年6月30日，公司普通股在2019年計劃下可授予獎勵的股票數量爲 股份。
每個期權獎勵的公允價值是根據授予日使用Black-Scholes期權定價模型估計的。無風險利率是基於與授予的期權預期期限相似的美國政府債券的到期收益率連續複利，波動率基於公司歷史股價波動率的年化，預期壽命基於歷史期權行權模式。
截至2024年6月30日和2023年結束的三個月內，在合併損益表中記錄的期權發放的總補償成本爲$
|
期權數量 和認股權證 優秀且可行 |
期權的加權平均行權價 和認股權證 |
區間爲 每股普通股的行使價格 | ||||||||||
| 2024年1月1日餘額 | $ | $ | ||||||||||
| 期間內授予 | ||||||||||||
| 期間內行權 | ||||||||||||
| 期間內到期 | $ | $ | ||||||||||
| 2024年6月30日結餘 | $ | $ | ||||||||||
| 期權未行使和可行使 | ||||||||||||
| 加權平均 | ||||||||||||
| 剩餘 | ||||||||||||
| 截至2024年6月30日的未行使期權爲155.14 |
區間爲 行權價格 |
合同年限 （年） |
||||||||||
| 優秀且可行 | — | |||||||||||
所有期權到期日爲2024年6月30日均已完全授予。截至2024年6月30日，未認定與未行使的股票期權相關的未確認補償成本。
截至2024年6月30日，未來可執行期權的總內在價值爲$.
截至2024年和2023年6月30日止三個月和六個月，未行使任何期權。
12
海灣資源，股份有限公司。
和子公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
(用美元表示)
(未經審計)
Revenue should be translated as 營業收入 其他支出
2024 年 6 月，公司退出了部分員工
固定資產，包括渡槽和水井，總金額約爲 $
潛在訴訟及法律訴訟 - 公司正受到已在業務常規過程中出現但尚未最終裁決的法律訴訟和索賠的影響。儘管目前無法確定這些事項的最終處理結果，但公司管理層根據現有信息和訴訟程序的階段，認爲不可能確定損失的概率或估計損害的金額，因此公司未爲任何這些訴訟事項設立準備金。 所得稅
公司按照FASB ASC 740-10規定的資產和負債法計提所得稅。
| (a) | United States (「US」) |
海灣資源有限公司可能受到美國稅法的影響，稅率爲
| (b) | 英屬維爾京群島（BVI） |
上流集團有限公司，海灣資源股份有限公司的子公司，成立於英屬維爾京群島，在英屬維爾京群島現行法律下，不受英屬維爾京群島所得稅或資本利得稅的約束。上流集團有限公司未在截至2024年6月30日和2023年的三個月和六個月內取得應納稅盈利。
| (c) | 香港 |
上流集團有限公司的附屬公司HKJI註冊在香港，在香港境內進行的活動和從香港發生或取得的收入應繳納香港稅款。截至2024年和2023年6月30日止的三個月和六個月期間，並未預留所得稅，並無需繳納所得稅，因爲其沒有應稅收入。2024年和2023年6月30日止的三個月和六個月期間的適用法定稅率爲
| (d) | 中國人民共和國 |
中國內地對SCHC、SYCI、SHSI和DCHC徵收企業所得稅（「EIT」）
運營子公司SCHC、SYCI和DCHC均爲完全外商投資企業（「FIE」），SHSI設立於中國，並受中國地方法律的規管。中國的稅務虧損可以對未來十年的高科技企業和科技型中小企業的應稅利潤進行抵扣，對其他公司則爲五年。公司的運營子公司的稅務虧損可以抵扣五年。
2008 年 2 月 22 日，財政部 （「財政部」）和國家稅務總局（「SAT」）聯合發佈財稅 [2008] 1號通告（「通告」） 1”)。根據1號文第4條，將外商投資企業在2008年1月1日之前賺取的累計利潤分配給國外 2008年，投資者將免徵預扣稅（「WHT」），而外國投資企業在此之後獲得的利潤的分配將免徵預扣稅（「WHT」） 2008年1月1日，其外國投資者應按5％的有效稅率繳納WHt。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，根據中國會計準則（GAAP）的累積可分配收益已達到分紅派息金額。
公司的所得稅申報受各種稅務機構的審查。美國聯邦、州和地方政府有權自申報日期起三年內審查公司在美國提交的所得稅申報。自2016年起，公司的美國所得稅申報目前正處於審查中。
香港的內地稅務局（「IRD」）可能會檢查公司在香港提交的所得稅申報表，檢查期限爲自提交之日起七年。在2012年至2019年期間，HKJI沒有報告任何應稅收入。在這些年份，除了2014年和2018年外，它沒有提交任何所得稅申報表。對於沒有應稅收入的公司，IRD通常會發出通知，要求這些公司每四年提交一次所得稅申報表。已檢查了2014年和2018年的稅務申報表，香港沒有徵收利得稅。
繼續經營所得稅收益的元件包括：
| 截至6月30日的三個月期間 | 截至6月30日的六個月期間 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 當前稅款 – 中國 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 中國企業遞延所得稅 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得稅總額（費用）收益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
2024年6月30日和2023年12月31日，公司遞延稅資產和負債的重要元件如下：
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 遞延所得稅負債 | $ | $ | ||||||
| 遞延所得稅資產： | ||||||||
| 勘探成本 | ||||||||
| 中華人民共和國稅收損失 | ||||||||
| 美國聯邦淨營業虧損 | ||||||||
| 遞延所得稅資產總額 | ||||||||
| 估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得稅資產淨額 | $ | $ | ||||||
2024年6月30日結束的三個月中減少的減值準備金爲$
三個月估值補貼的增加
截至 2023 年 6 月 30 日的期間爲 $
截至2024年6月30日的六個月減值準備額爲$
截至2023年6月30日的半年度評估準備計提增加爲$
截至2024年6月30日和2023年12月31日，並未發現任何未確認的稅務業務和不確定的稅務問題，也未爲截至2024年6月30日和2023年的三個月和六個月未計提任何罰款和利息。
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海灣資源，股份有限公司。
及其附屬公司
簡明合併財務報表附註
2024 年 6 月 30 日
(用美元表示)
（未經審計）
注意 17 — 業務板塊
該公司有四個應報告的細分市場:溴化物, 粗鹽、化工產品和天然氣。應報告的細分市場與管理層對所服務的市場的看法一致 公司及其首席運營決策者審查的財務信息。
運營部門的業績主要是 根據分部營業收入進行評估，其中不包括基於股份的薪酬支出、某些公司成本和其他收入 與該分段的操作無關。這些公司成本（收入）在下面單獨列出，還包括以下成本 與會計、財務、信息技術、法律、人力資源和內部審計等職能領域有關。這個 公司認爲，如上所定義，該細分市場的營業收入是評估該細分市場經營業績的適當衡量標準 其細分市場。所有客戶都位於中華人民共和國。
三個月 期末 2024年6月30日。 | 溴* | 原油 Salt* | 化工 產品 | 天然氣 | 部分 總計 | 公司 | 總費用 | |||||||||||||||||||||
| 營業收入淨額 (外部客戶) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 營業收入淨額 (內部分詞) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前營業（損益）收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 所得稅效益(費用) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 稅後營業（損益）收入 所得稅收益（費用） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
Three-Month 期末 2023年6月30日 | 溴* | 原油 Salt* | 化工 產品 | 天然氣 | 部分 總計 | 公司 | 總費用 | |||||||||||||||||||||
| 營業收入淨額 (外部客戶) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 營業收入淨額 (內部分詞) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 營業稅前利潤（損失） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 所得稅效益(費用) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 營業稅後收入（損失） 營業稅收益（費用） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
*在2022年4月之前，SCHC溴和原鹽部門的某些常見生產間接費用、營運和行政費用以及資產項目（主要爲現金和某些辦公設備）根據各自部門的平均銷售價格和生產量進行分攤。從2022年5月開始，費用由獨立會計分配給兩個子公司（SCHC和SHSI）。
備註17– 業務分部– 繼續
六個月 期滿 2024年6月30日 | 溴* | 原油 Salt* | 化工 產品 | 天然氣 | 部分 總計 | 公司 | 總費用 | |||||||||||||||||||||
| 營業收入淨額 (外部客戶) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 營業收入淨額 (內部分詞) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 營業稅前利潤（損失） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 所得稅效益(費用) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 收入稅收效應（費用）後的營業損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
六個月 期滿 2023年6月30日 | 溴* | 原油 Salt* | 化工 產品 | 天然氣 | 部分 總計 | 公司 | 總費用 | |||||||||||||||||||||
| 營業收入淨額 (外部客戶) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
| 營業收入淨額 (內部分詞) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前經營收入（損失） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 所得稅效益(費用) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 稅後經營虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 總資產 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 資本支出 | ||||||||||||||||||||||||||||
* 根據SCHC溴和粗鹽部門直至2022年4月的平均售價和生產成交量，將特定常見生產間接費用、營運和行政費用以及資產項目（主要是現金和某些辦公設備）分配開。從2022年5月開始，這些成本由獨立會計分配給兩家子公司（SCHC和SHSI）。
注意事項17– 業務領域– 繼續
| 截至6月30日的三個月期間 | 截至6月30日的六個月期間 | |||||||||||||||
| 協調 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 總分部營業利潤（虧損） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 企業費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 母公司間餘額翻譯未實現收益 | ( | ) | ||||||||||||||
| 營業收支（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入，扣除費用淨額 | ||||||||||||||||
| 其他費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 稅前收入（虧損） | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
以下表格顯示了截至2024年6月30日的三個月內的主要客戶（佔比10%或更高）。
| 數量 | 客戶 |
溴 (000’s) |
原鹽 (000’s) |
化工產品 (000’s) |
總費用 營業收入 （000） |
總營業收入的百分比（%） | ||||||||||||||||
| 1 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 山東莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 壽光威東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
下表顯示了截至2024年6月30日的爲期六個月的主要客戶（佔比10%或更多）。
| 數字 | 顧客 |
溴素 (000’s) |
粗鹽 (000’s) |
化學產品 (000’s) |
總計 收入 （000 年代） |
的百分比 總計 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山東森瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 壽光衛東化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
以下表格顯示了截至2023年6月30日的三個月內的主要客戶（佔比10%或更多）。
| 數量 | 客戶 |
溴 (000’s) |
原鹽 (000’s) |
化工產品 (000’s) |
總費用 營業收入 （000） |
總營業收入的百分比（%） | ||||||||||||||||
| 1 | 山東莫瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 壽光威東化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 4 | 山東壽光戈德潤髮海洋化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
以下表格顯示截至2023年6月30日的爲期六個月的主要客戶（佔比10%或以上）。
| 數字 | 顧客 |
溴素 (000’s) |
粗鹽 (000’s) |
化學產品 (000’s) |
總計 收入 （000 年代） |
的百分比 總計 收入 (%) | ||||||||||||||||
| 1 | 山東森瑞化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 2 | 山東兄弟科技有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 3 | 壽光衛東化工股份有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
| 4 | 山東壽光神潤髮海洋化工有限公司 | $ | $ | $ | $ | % | ||||||||||||||||
注意事項18 - 客戶集中度
截至2024年6月30日的六個月期間，公司銷售了
2023年6月30日結束的六個月期間，
公司銷售了
備註 19 — 主要供應商
截至2024年6月30日的六個月期間
公司購買了
在截至2023年6月30日的六個月期間
公司購買了
注意20 – 虧損準備
在過去的二十年裏，據公司所知，沒有政府法規要求溴製造商取得土地使用和規劃批准文件。因此，公司認爲壽光市大多數溴製造商沒有土地使用和規劃批准文件，而是從村莊協會租賃他們的土地。他們面臨着與公司相同的土地使用和規劃問題。據公司所知，當地政府已將解決這些問題的計劃提交給上級機構，並正在等待上級機構的批准。
公司正在努力解決與SCHC土地使用和規劃有關的問題。公司已與地方政府當局緊密討論，得到壽光市溴工協會的幫助以尋求減輕，並根據地方政府當局的口頭確認，認爲根據書面決定所實施的行政處罰正在經地方政府當局重新評估並可能被撤銷。根據於2019年10月28日提交給法院的書面申請，局已撤回有關對7號、8號和10號廠所實施的行政處罰的強制執行程序。根據2019年11月25日載明的行政裁定書（2019）魯0783行審字第389號，法院決定中止對稱爲（2019）魯0783行審字第389號的案件的強制執行。2019年4月，7號廠的生產獲准恢復。公司於2019年2月收到壽光市政府的通知，通知公司1號、4號、7號和9號廠已通過檢查並獲得批准恢復操作。
此外，2019年8月28日，山東省人民政府發佈了一項名爲《關於允許在山東省縱橫集團製造行業及其他化工行業項目現有場地或基礎設施上建設設施的投資項目管理要求》的法規（第3節第11款），允許在溴製造和其他化工行業相關項目的現有場地或基礎設施上建設設施。公司認爲政府的目標是規範和管理行業，而不是拆除設施或懲罰製造商。截至本報告日期，公司尚未收到地方政府通知將採取任何措施執行行政處罰。根據目前已知的信息，公司認爲在預期時間範圍內不太可能會執行書面決定或法院裁決，並且不會對公司造成重大處罰或費用支出。但是，無法保證不會有進一步的執法行動發生，這可能導致進一步的責任、罰款和運營中斷。
鑑於上述事實和情況，公司認爲截至2024年6月30日無需計提任何預計損失或減值。
注意 21 - 隨後的事件
14
項目2.管理層對財務狀況和業務成果的討論和分析
關於前瞻性聲明的謹慎說明
以下討論包含了在1995年《私人證券訴訟改革法案》第27A條的定義和《證券法》第21E條以及《交易所法》中所稱的「前瞻性陳述」。我們使用諸如「相信」、「打算」、「預期」、「期待」等表達來識別前瞻性陳述。這些陳述基於我們目前掌握的信息，並受到一系列風險和不確定性的影響，可能導致我們的業務運營、財務狀況、現金流、績效、業務前景和機遇以及某些事件的時間安排與這些陳述中表達或暗示的實際結果有實質性差異。除非聯邦證券法明確要求，我們不承擔更新這些因素或公開宣佈本文中包含的任何前瞻性陳述結果以反映未來事件、發展或變化情況的義務，也不爲其他任何原因。
概述
我們是一家內華達州控股公司，通過我們在中國完全擁有的子公司進行業務。我們的業務分爲四個板塊進行，即溴、原鹽、化工產品和天然氣。
通過我們的全資子公司SCHC，我們生產和交易溴和粗鹽。我們是中國最大的溴生產商之一，以產量衡量。元素溴用於製造各種用於行業和農業的溴化合物。溴還用於形成類似四甲基苯胺的中間化學化合物。溴常用於溴系阻燃劑、殺蟲劑、水處理化合物、染料、藥品和消毒劑。粗鹽是烷基生產和氯鹼生產的主要原料，並廣泛用於化工、食品和飲料等行業。
通過我們的全資子公司SYCI，我們生產和銷售在石油和天然氣田勘探、石油和天然氣分銷、油田鑽井、造紙化學試劑、無機化學品以及人類和動物抗生素中使用的化學產品。
我們的全資子公司，DCHC，成立的目的是在中國四川省開發天然氣和滷水資源（包括溴和原鹽）。
根據公司2017年9月8日提交的8-k表格中披露的信息，公司於2017年9月1日收到了揚口縣、壽光市政府發給其子公司SCHC和SYCI的信函。信函中指出，爲提高化工企業的安全和環保管理水平，政府要求各工廠立即停產，並根據國家的新安全和環保要求進行整改和改進。公司在2017年8月11日的新聞發佈會和2017年8月14日的電話會議中回應了與政府加大環保規定執行力度有關的擔憂。這些規定於2017年初開始實施，以確保企業提升設施達到必要標準，從而減少和治理污染及其他負面環境問題，可能對我們的業務產生短期和長期的影響。公司還表示，儘管當時相信其設施完全符合相關標準，但並不清楚其設施能否符合新規定。政府派出檢查員組成的團隊前往多個省份檢查各礦山和製造業設施。當地政府要求關閉工廠，以便設施能夠在最有效的方式下接受檢查員團隊的檢查和分析。因此，我們的設施在2017年9月1日關閉。
公司相信，這是政府改善環保母基的又一步。公司進一步相信，政府的目標不是關閉所有板塊，而是將與項目批准、土地使用、規劃批准和環保評估批准相關的法規 codify，以確保將來無法開設非法板塊，並使靠近人口中心的板塊不會造成嚴重的環境破壞。此外，公司認爲山東省政府希望確保其各區縣政府以一致的方式應用該通知。
壽光市溴協會代表所有溴化工所在的壽光市開始與地方政府機構進行討論。地方政府機構確認了他們對溴行業的初步要求不包括項目審批、規劃審批和土地使用權批准，而這三個額外的批准是省政府的新要求。公司從地方政府了解到，他們正與多個政府機構協調，及時解決這三個未解決的批准問題，並要求所有受影響的溴化工廠在獲得這些批准之前不得開工生產。
2019年2月，公司收到了洋口縣當地政府的通知，其1號、4號、7號和9號工廠已通過檢查，可以恢復運營。 2019年4月，1號和7號工廠恢復運營。
2020年2月28日公司宣佈，獲得政府批准在冬季臨時關閉後恢復溴生產。隨後，於2020年3月5日，公司又獲得壽光陽口人民政府批准，以滿足防疫需要，恢復溴工廠1號、4號、7號和9號的生產。有了這兩個批准，公司被允許在全部四個溴工廠恢復生產。
公司收到政府口頭通知，允許 8 號工廠在 2022 年 8 月恢復生產。8 號工廠開始在 2022 年第四季度貢獻營業收入。
15
根據壽光市政府的通知，從2022年12月10日至2023年2月1日上午8點中國時間，所有壽光市的溴設施將暫時關閉。爲遵守該通知，公司在上述期間暫停了溴設施的生產，並按計劃於2023年2月重新開通運營的溴和原始鹽工廠。
公司仍在等待政府批准2號和10號工廠。據其了解，政府目前正在完成對所有礦區的規劃，包括防洪措施。因此，爲了滿足當地政府的要求，公司可能需要在這些工廠投入運營之前對我們目前的井和渠道進行一些修改。
2017年11月24日，海灣資源收到了山東壽光市洋口縣人民政府的一封信函，通知公司由於安全生產和環境污染的新標準和法規要求，來自某些地方政府部門（如市環保局、安監部門和消防局）要求其化工企業必須遷移到一個名爲渤海海洋精細化工產業園的新園區。儘管我們的化工公司符合法規，但也靠近居民區。因此，政府決定我們應該搬遷到渤海園區。未被要求搬入該園區的化工公司將被永久關閉。自工廠關閉以來，公司已從政府那裏獲得了化工廠的土地使用權。2020年1月6日，公司收到了山東省壽光市政府批准的玉新化工廠的環境保護批覆。公司於2020年6月開始在渤海海洋精細化工產業園建設其新的化工設施。預計施工需要大約一年，再加上六個月進行設備安裝和測試，然而由於COVID流行病和電力限制，化工廠的開放已經推遲。[公司已收到製冷和空氣壓縮機組。2023年7月26日，公司宣佈玉新化工廠其餘設備的交付暫時延遲，並重新審視其化學產品策略。
2017年1月，公司在四川大英完成了第一個滷水和天然氣井田的施工，並於2019年1月開始試生產。2019年5月29日，公司從四川省大英縣田寶鎮政府接到口頭通知，要求公司獲取位於大英的井項目的項目批准，包括整個天然氣和滷水項目，以及安全生產檢查，環保評估的批准，並解決相關土地問題。在收到這些批准之前，公司必須暫時停止在大英的天然氣井的試生產。根據中國政府的新政策，公司還需要分別獲取溴和天然氣的勘探許可證和採礦許可證。根據中華人民共和國自然資源部關於促進礦產資源管理改革若干問題的意見（試行），該意見於2020年1月9日由中華人民共和國自然資源部頒佈，並於2020年5月1日生效，私營企業被允許參與天然氣生產。公司計劃繼續向相關政府部門申請天然氣和滷項目的批准，直至政府規劃確定四川省的土地和資源規劃爲止。
2022年4月，山東恒德鹽業有限公司（「SHSI」），我們的子公司，註冊成立於中國山東省，從事原鹽生產和貿易。
2020年1月28日, 我們完成了1比5的股票逆向拆分，即在股票拆分前每五股份將合併爲一股。 所有在本報告中提及的普通股已經調整以反映股票拆分後的數據。
最近的發展
收購協議
2024年6月26日，公司的全資子公司壽光恒得鹽業有限公司（「SHSI」）與壽光清水泊農場有限公司（「賣方A」）簽署了《原鹽田收購協議》（「收購協議」），根據該協議，賣方A同意向SHSI轉讓，SHSI同意購買2,380,000平方米的原鹽田（包括土地租金）每平方米54.40元人民幣，總轉讓價爲129,472,000元人民幣。轉讓期限爲從2024年6月29日至2044年6月28日。轉讓價的80%將在簽署收購協議時支付，剩餘的20%將在SHSI書面檢查並接受原鹽田後的三個月內以公司普通股形式支付。
2024年6月27日，SHSI與壽光市楊口鎮定嘉莊子村股份經濟合作社、壽光市楊口鎮山嘉莊子村股份經濟合作社、壽光市楊口鎮鄭嘉莊子村股份經濟合作社、壽光市楊口鎮任嘉莊子村股份經濟合作社（以下統稱「賣方」）簽署了四份原鹽田收購協議（「協議」），根據協議，賣方同意轉讓給SHSI，而SHSI同意從賣方購買75萬、80.4萬、38.5萬和82.2萬平方米的原鹽田（包括土地租金），轉讓價格分別爲人民幣54.10元、54.90元、54.00元和55.70元每平方米，總轉讓價格分別爲4,057.5萬、4,413.96萬、2,079萬和4,578.54萬人民幣。轉讓期限爲從2024年6月29日至2044年6月28日。轉讓價格的80%應在簽署協議時支付，剩餘20%應在SHSI書面確認並接受原鹽田後的三個月內以公司普通股形式支付。
納斯達克合規
公司於2024年4月18日收到納斯達克證券市場有限責任公司（"納斯達克"）上市資格部門發出的通知（"初始通知"），通知公司由於未能及時提交截至2023年12月31日的年度報告第10-k表格（"10-K表格"）給證券交易委員會（SEC），公司未能符合納斯達克繼續上市要求，根據納斯達克上市規則5250(c)(1)（"規則"），要求公司及時向SEC提交所有必需的定期報告，公司隨後收到納斯達克於2024年5月21日發出的通知（"5月通知"），因公司未能遵守規則，即公司未能及時提交截至2024年3月31日的季度報告第10-Q表格（"10-Q表格"，連同10-K表格一起爲"遲交報告"）。5月通知指出公司必須在2024年6月17日之前向納斯達克提交恢復規則遵從的計劃。
2024年6月26日，公司收到了一封納斯達克的函件，表明根據公司於2024年6月14日提交的合規計劃，納斯達克已決定給予特例，使公司重新符合規定。特例的條款如下：在2024年10月14日或之前，公司必須按照規則要求提交逾期報告。如果公司未滿足條款，納斯達克將提供書面通知，說明其證券將被除牌。此時，公司可以對納斯達克的決定提出上訴，向聽證會上訴。
隨後，於2024年8月20日，公司收到了納斯達克的通知（「八月通知」），指出由於公司未能按時提交截至2024年6月30日的季度報告10-Q表格，公司已違反規定。通知還指出，由於這一額外的拖欠，公司必須提交一份更新的計劃，以恢復與文件要求相關的合規性。公司必須在2024年9月4日之前向納斯達克提交此更新。
八月通知對公司在納斯達克全球精選市場上的普通股上市或交易沒有即時影響。儘管公司無法保證時間，但公司已向納斯達克提交了一封確認沒有改變其恢復合規性的原始計劃並將繼續努力完成並提交延遲的SEC報告的信函。
16
我們當前的公司結構圖如下所示：
由於我們收購了SCHC和SYCI，我們的歷史基本報表和以下呈現的信息反映了SCHC，SYCI，SHSI和DCHC的帳戶。以下討論應與我們的簡明合併財務報表和相關附註一併閱讀，這些內容可在本報告的其他地方找到。
17
經常虧損。我們的財務報表已經假定我們將繼續作爲一個持續經營的實體，並相應地不包括有關資產清收和實現以及負債分類的調整，如果我們無法繼續經營，則可能需要這些調整。
以下表格呈現了截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月期間利潤表、現金流量表和股東權益簡明綜合報表中所獲得的某些信息。
2024年6月30日和2023年完結的三個月期比較
| 三個月期間 截至2024年6月30日 | 三個月期間 截至2023年6月30日 | 百分比變化 增長/（減少） | ||||||||||
| 營業收入 | $ | 2,383,169 | $ | 8,005,782 | (70 | %) | ||||||
| 營業收入成本 | (5,112,058 | ) | (7,321,442 | ) | (30 | %) | ||||||
| 毛利潤 | (2,728,889 | ) | 684,340 | (499 | %) | |||||||
| 銷售及推廣費用 | (13,633 | ) | (14,718 | ) | (7 | %) | ||||||
| 工廠停工期間發生的直接勞動和廠房間接費用 | (1,714,503 | ) | (1,055,529 | ) | (62 | %) | ||||||
| 一般及管理費用 | (689,972 | ) | (593,325 | ) | 16 | % | ||||||
| 其他營業收入（費用） | — | 60,134 | — | |||||||||
| 營業收支（虧損） | (5,146,997 | ) | (919,098 | ) | (426 | %) | ||||||
| 其他收入 | 9,977 | 44,583 | (78 | %) | ||||||||
| 其他支出 | (29,169,008 | ) | — | — | ||||||||
| 稅前收入（虧損） | (34,306,028 | ) | (874,515 | ) | (3823 | %) | ||||||
| 所得稅收益 | 1,208,110 | 192,699 | (527 | %) | ||||||||
| 淨利潤 | $ | (33,097,918 | ) | $ | (681,816 | ) | (4754 | %) | ||||
淨收入。以下表格顯示了截至2024年6月30日爲止的三個月內公司各部門淨營業收入與2023年同期相比的變化情況：
| 按細分市場劃分的淨收入 | ||||||||||||||||||||
| 三個月期限已結束 | 三個月期限已結束 |
變化百分比 增加 | ||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 淨收入的百分比 | ||||||||||||||||||
| 分段 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 1,859,234 | 78 | % | $ | 7,356,347 | 92 | % | (75 | %) | ||||||||||
| 粗鹽 | 523,935 | 22 | % | 649,435 | 8 | % | (19 | %) | ||||||||||||
| 化學產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 總計 | 2,383,169 | 100 | % | 8,005,782 | 100 | % | (70 | %) | ||||||||||||
| 設備租賃 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 總銷售額 | $ | 2,383,169 | 100 | % | $ | 8,005,782 | 100 | % | (70 | %) | ||||||||||
| 三個月的期末 | 百分比變化 | |||||||||||
|
溴和原鹽部門 產品以噸銷售 |
2024年6月30日 | 2023年6月30日 |
增長 （減少） | |||||||||
| 溴 | 782 | 2,400 | (67 | %) | ||||||||
| 原鹽 | 24,852 | 20,659 | 20 | % | ||||||||
18
溴段
2019年6月30日結束的三個月期間，溴段的營業收入分別爲$1,859,234和$7,356,347。溴的營業收入下降是由於2019年第二季度溴的銷售價格和銷量下降。2020年第二季度溴的銷售價格比2019年第二季度低22%，銷量比2019年第二季度低67%。
原鹽領域
截至2024年6月30日和2023年的三個月期間，原鹽的淨營業收入分別爲$523,935和$649,435。原鹽淨營業收入的減少主要是因爲截至2024年6月30日的三個月期間，原鹽的平均銷售價格下降了33%。
化學產品部門
截至2024年6月30日和2023年，由於自2017年9月1日起關閉化工廠，化工產品部門的淨收入爲0美元。
天然氣領域
截至2024年6月30日和2023年的三個月期間，天然氣的淨營業收入爲0美元。
設備租賃
截至2024年6月30日及2023年，設備租賃的淨營業收入爲0美元。
19
淨營收成本
| 按細分市場劃分的淨收入成本 | 變化百分比 | |||||||||||||||||||
| 三個月期限已結束 | 三個月期限已結束 | 的成本爲 | ||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 淨收入 | ||||||||||||||||||
| 分段 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 4,729,059 | 93 | % | $ | 7,043,681 | 96 | % | (33 | %) | ||||||||||
| 粗鹽 | 382,999 | 7 | % | 277,761 | 4 | % | 38 | % | ||||||||||||
| 化學產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 總計 | $ | 5,112,058 | 100 | % | $ | 7,321,442 | 100 | % | (30 | %) | ||||||||||
成本 淨收入的成本主要反映了在生產過程中消耗的原材料、直接工資和福利、電力、製造廠和機械的折舊和攤銷以及其他製造成本。截至2024年6月30日三個月結束的期間，我們的淨營業收入爲5,112,058美元，相比2023年同期減少了2,209,384美元（或30%），這是由於2024年6月30日結束三個月期間，相比2023年同期淨收入下降了70%所致。
溴生產能力和我們工廠的利用率
下表列出了我們所有溴產業務的年產能和利用率比例：
| 年產能（噸） |
利用率 比率（i） | |||||||
| 2023年6月30日結束的3個月 | 31,506 | 31 | % | |||||
| 2024年6月30日結束的3個月 | 31,506 | 9 | % | |||||
| 2024年6月30日至2023年三個月期間的差異 | — | (22 | %) | |||||
(i) 利用率是根據每期實際生產噸位的年化計算，除以年度生產能力噸位得出的。
溴段
截至2024年6月30日的三個月期間，溴段的淨營業收入成本爲$4,729,059。
截至2023年6月30日的三個月期間，溴化物部門的淨營業收入成本爲7043681美元。
原鹽領域
截至2024年6月30日三個月的原鹽部門淨營業收入成本爲382,999美元。
截至2023年6月30日的三個月期間 粗鹽業務的營業收入淨成本爲277,761美元。
化學產品部門
截至2024年6月30日，我們化學產品部門的淨營業收入成本爲0美元。
天然氣領域
截至2024年6月30日和2023年止三個月，我們的天然氣部門淨營業收入成本爲0美元。
毛利潤。 毛利潤爲$2,728,889，或相當於截至2024年6月30日爲止的三個月淨營業收入的115%，與2023年同期相比，下降了$3,413,229，而相同期間2023年的淨營業收入的毛利潤爲$684,340，或相當於9%。
| 按部門分類的毛利潤（損失） | % 百分點變化 | |||||||||||||||||||
| 三個月的期末 | 三個月的期末 | 毛利潤的 | ||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 毛利潤率 | ||||||||||||||||||
| 部分 | 毛利潤率 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
| 溴 | $ | (2,869,825 | ) | (154 | %) | $ | 312,666 | 4 | % | (158 | %) | |||||||||
| 原鹽 | 140,936 | 27 | % | 371,674 | 57 | % | (30 | %) | ||||||||||||
| 化工產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 設備租賃 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 所有板塊的毛利潤 | $ | (2,728,889 | ) | (115 | %) | $ | 684,340 | 9 | % | (124 | %) | |||||||||
溴段
截至2024年6月30日的三個月期間，我們溴化物部門的毛損失率爲154%，而在截至2023年6月30日的三個月期間爲4%。毛利潤率的下降主要是由於2024年6月30日結束的三個月期間溴化物的平均銷售價格爲每噸2379美元，而截至2023年6月30日結束的三個月期間爲每噸3065美元，銷售量比2023年第二季度下降了67%。
截至2023年6月30日三個月的時間，我們溴分部的毛利潤率爲4%。
20
原鹽領域
截至2024年6月30日爲止的三個月內，我們粗鹽業務的毛利潤率爲27%。
截至2023年6月30日爲止的三個月期間，我們的原鹽業務毛損失率爲57%。
在植物停產期間發生的直接勞動和工廠間接費用 2017年9月1日，公司收到了中華人民共和國壽光市羊口縣政府的通知，指出在縣政府新的安全和環保要求下，所有溴化物、原廠鹽和化學品工廠的生產應立即停止，以便公司進行整改和改進。2017年11月24日，公司收到了中華人民共和國壽光市羊口縣政府的一封信，通知公司將其位於青河採油廠第二生活區的兩個化工生產廠遷至渤海公園。因此，截至2024年6月30日和2023年三個月期間產生的直接勞動和工廠間接成本（包括工廠和機械設備折舊）分別爲$1,714,503和$1,055,529，用於尚未恢復生產的工廠，作爲營業費用的一部分呈現。
一般行政費用 2024年6月30日結束的三個月內，管理和行政費用爲689,972美元，比2023年同期的593,325美元增加了96,647美元。
經營活動收入（虧損） 截至2024年6月30日，營運虧損額爲$5,146,997，而在2023年同期營運虧損額爲$919,098。
| 各業務部門的營運收入（損失） | ||||||||||||||||
|
三個月的期末 2024年6月30日 |
三個月的期末 2023年6月30日 | |||||||||||||||
| 板塊： | %總數 | %總數 | ||||||||||||||
| 溴 | $ | (4,662,586) | 94 | % | $ | (787,509) | 93 | % | ||||||||
| 原鹽 | 130,024 | (3 | %) | 361,083 | (42 | %) | ||||||||||
| 化工產品 | (339,254 | ) | 7 | % | (416,019 | ) | 49 | %) | ||||||||
| 天然氣 | (73,773 | ) | 2 | % | (2,830 | ) | 0 | %) | ||||||||
| 營運獲利（虧損）在公司費用之前 | (4,945,589 | ) | 100 | % | (845,275) | 100 | % | |||||||||
| 企業費用 | (201,408 | ) | (68,179 | ) | ||||||||||||
| 跨公司餘額翻譯未實現收益 | - | (5,644) | ||||||||||||||
| 營業收支（虧損） | $ | (5,146,997) | $ | (919,098) | ||||||||||||
溴段
截至2024年6月30日的三個月內，我們溴化物部門的營運虧損爲4662586美元，而去年同期的營運收入爲787509美元。 這一減少是由於銷量減少了67%以及平均銷售價格下降了22%。
原鹽領域
2024年6月30日結束的三個月期間，我們粗鹽業務的營業收入爲130,024美元，而2023年同期的營業收入爲361,083美元。
21
化工產品板塊
2024年6月30日結束的三個月期間，我們化學產品部門的營運虧損爲339,254美元，與2023年同期的416,019美元營運虧損相比。
天然氣領域
2024年6月30日結束的三個月期間，我們的天然氣部門營運虧損爲73,773美元，而同期2023年的營運虧損爲2,830美元。
其他收入，淨額 其他收入9,977美元淨額代表銀行利息收入，扣除房地租賃利息費用，截至2024年6月30日三個月的淨額，較2023年同期減少34,606美元（或約78%）。
Dominion Energy $ 572 $ 583 $ 1,246 $ 1,564 截至2024年6月30日的三個月期間，淨虧損爲$33,097,918，而2023年同期淨利潤爲$681,816。
2024年6月30日及2023年同期六個月的比較
| 六個月期間 2024年6月30日截止的季度業績 | 六個月期間 截至2023年6月30日 | 百分比變化 包括非基本項的貸記/借記額： （減少） | ||||||||||
| 營業收入 | $ | 3,690,231 | $ | 17,307,789 | (79 | %) | ||||||
| 營業收入成本 | (7,231,903 | ) | (14,090,516 | ) | (49 | %) | ||||||
| 毛利潤 | (3,541,672 | ) | 3,217,273 | (210 | %) | |||||||
| 銷售及推廣費用 | (18,124 | ) | (28,422 | ) | (36 | %) | ||||||
| 工廠停工期間發生的直接勞動和廠房間接費用 | (5,449,192 | ) | (3,464,265 | ) | 57 | % | ||||||
| 一般及管理費用 | (1,407,428 | ) | (1,503,376 | ) | (6 | %) | ||||||
| 其他營業收入（費用） | — | 60,134 | — | |||||||||
| 營業收支（虧損） | (10,416,416 | ) | (1,718,656 | ) | 506 | % | ||||||
| 其他收入 | 21,207 | 85,838 | (75 | %) | ||||||||
| 其他支出 | (29,173,011 | ) | — | — | ||||||||
| 稅前收入（虧損） | (39,568,220 | ) | (1,632,818 | ) | 2323 | % | ||||||
| 所得稅益（損） | 2,478,170 | 393,255 | 530 | % | ||||||||
| 淨利潤 | $ | (37,090,050 | ) | $ | (1,239,563 | ) | 2892 | % | ||||
22
淨收入。以下表格顯示了截至2024年6月30日的半年報期間公司在各個業務板塊中淨營業收入的變化，與2023年同期相比：
| 按部門劃分的淨營業收入 | ||||||||||||||||||||
| 結束於 | 結束於 | 百分比增加 | ||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 營業收入淨額 | ||||||||||||||||||
| 部分 | %總數 | %總數 | ||||||||||||||||||
| 溴 | $ | 3,005,431 | 81 | % | $ | 15,826,719 | 91 | % | (81 | %) | ||||||||||
| 原鹽 | 640,606 | 18 | % | 1,398,116 | 8 | % | (54 | %) | ||||||||||||
| 化工產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 總費用 | 3,646,037 | 99 | % | 17,224,835 | 99 | % | (79 | %) | ||||||||||||
| 設備租賃 | 44,194 | 1 | % | 82,954 | 1 | % | (47 | %) | ||||||||||||
| 總銷售額 | $ | 3,690,231 | 100 | % | $ | 17,307,789 | 100 | % | (79 | %) | ||||||||||
| 溴和原鹽部門 | 結束於 | 百分比變化 | ||||||||||
| 產品以噸銷售 | 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 增長 | |||||||||
| 溴（不包括銷售給SYCI的成交量） | 1,233 | 4,420 | (72 | %) | ||||||||
| 原鹽 | 28,924 | 41,020 | (29 | %) | ||||||||
溴段
截至2024年6月30日的六個月期間，我們溴業務的淨營業收入下降至3,005,431美元，相比2023年同期的15,826,719美元，這是因爲溴售價和溴噸數降低。
原鹽領域
截至2024年6月30日的六個月期間，我們的粗鹽業務淨營業收入下降至$640,606，相比2023年同期的$1,398,116，原因是粗鹽的銷售噸數較低。
化學產品部門
截至2024年6月30日和2023年，由於我們的化工廠自2017年9月1日起關閉，化工產品部門的淨營業收入爲0美元。
天然氣領域
2024年6月30日結束的爲期六個月，淨營業收入爲0美元，2023年同期淨營業收入也爲0美元。
設備租賃
截至2024年6月30日和2023年，設備租賃的淨營業收入分別爲$44,194和$82,954。
淨營收成本
| 按細分市場劃分的淨收入成本 | % 變化 | |||||||||||||||||||
| 六個月期限已結束 | 六個月期限已結束 | 的成本爲 | ||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 淨收入 | ||||||||||||||||||
| 分段 | 佔總數的百分比 | 佔總數的百分比 | ||||||||||||||||||
| 溴素 | $ | 6,801,811 | 94.0 | % | $ | 13,192,124 | 93.6 | % | (48 | %) | ||||||||||
| 粗鹽 | 429,893 | 5.9 | % | 898,019 | 6.3 | % | (52 | %) | ||||||||||||
| 化學產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | 199 | 0.1 | % | 373 | 0.1 | % | (47 | %) | ||||||||||||
| 總計 | $ | 7,231,903 | 100 | .0% | $ | 14,090,516 | 100 | .0% | (49 | %) | ||||||||||
成本 淨營業收入的大部分反映了主要是消耗的原材料-直接參與生產過程的員工工資和福利、電力、製造廠和機械的折舊和攤銷以及其他製造成本。
23
溴生產能力和我們工廠的利用率
下表列出了我們所有溴產業務的年產能和利用率比例：
| 年產能（噸） |
利用率 比率（i） | |||||||
| 2023年6月30日結束的6個月 | 31,506 | 34 | % | |||||
| 2024年6月30日結束的6個月 | 31,506 | 4 | % | |||||
| 2024年6月30日結束的六個月期間與2023年的方差 | — | (30 | %) | |||||
| (i) | 利用率是根據期間實際生產噸數的年化計算，除以年生產能力（以噸爲單位）得出的。 |
溴段
截至2024年6月30日的六個月期間，溴段的營業收入成本爲6,801,811美元。
截至2023年6月30日的六個月期間，溴段的淨營業收入成本爲13,192,124美元。
原鹽領域
截至2024年6月30日的六個月期間，粗鹽業務的淨營業收入成本爲$429,893。
截至2023年6月30日的六個月期間，原鹽板塊的淨營業收入成本爲898,019美元。
天然氣領域
我們天然氣業務部門在截至2024年6月30日和2023年的六個月期間的淨收入成本爲分別是199美元和373美元。
毛利潤 毛利潤虧損爲$3,541,672，佔截至2024年6月30日的六個月淨營業收入的96%，相比之下，截至2023年同期的淨營業收入爲$3,217,273，佔19%。
| 按部門分類的毛利潤（損失） | % 百分點變化 | |||||||||||||||||||
| 結束於 | 結束於 | 毛利潤的 | ||||||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | 毛利潤率 | ||||||||||||||||||
| 部分 | 毛利潤（損失）率 | 毛利率 | ||||||||||||||||||
| 溴 | $ | (3,796,380 | ) | (126 | .0%) | $ | 2,634,595 | 17 | % | (143 | %) | |||||||||
| 原鹽 | 210,713 | 33 | .0% | 500,097 | 35 | % | (3 | %) | ||||||||||||
| 化工產品 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 天然氣 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||
| 設備租賃 | 43,995 | 99.6 | % | 82,581 | 99 | % | 0 | % | ||||||||||||
| 所有板塊的毛利潤 | $ | (3,541,672 | ) | (96.0 | %) | $ | 3,217,273 | 19 | % | (115 | %) | |||||||||
溴段
2024年6月30日結束的六個月期間，我們溴部門的毛損失率爲126%，而截至2023年6月30日結束的六個月期間爲17%。毛利潤率的下降主要歸因於2024年6月30日結束的六個月期間溴的平均銷售價格爲每噸2,438美元，而截至2023年6月30日結束的六個月期間爲每噸3,580美元。
截至2023年6月30日的六個月期間，我們溴產品部門的毛利潤率爲17%。
24
原鹽領域
截至2024年6月30日的六個月期間，我們粗鹽業務部門的毛利潤率爲33%。
截至2023年6月30日的六個月期間，我們原鹽業務的毛利潤率爲35%。
化學產品部門
截至2024年6月30日止六個月期間，由於關閉工廠進行整改和改善，我們化工部門的毛利潤率爲0%。 因此，截至2024年6月30日止六個月期間，沒有化工產品可供銷售。
在植物停產期間發生的直接勞動和工廠間接費用 2017年9月1日，公司收到中國壽光市陽口縣政府的通知，要求立即停止所有溴化物、粗鹽和化工廠的生產，以便公司根據該縣的新安全和環保要求進行整改和改進。2017年11月24日，公司收到陽口縣政府的一封信函，通知公司將位於青河油廠二次生活區的兩家化工廠搬遷至渤海公園。因此，截至2024年6月30日和2023年三個月的直接勞動力和工廠間接費用（包括廠房和機械折舊）分別爲$5,449,192和$3,464,265，這些費用因尚未恢復生產的工廠而列爲營業費用的一部分。
總務及行政費用。 截至2024年6月30日的六個月期間，管理和行政支出爲1,407,428美元，較2023年同期的1,503,376美元下降了95,948美元（或6%）。
營業收入（損失）。 截至2024年6月30日的六個月期間，營業虧損爲$10,416,416，相比2023年同期的營業收入$1,718,656。
| 各業務部門的營運利潤(損失) | ||||||||||||||||
| 截至六個月期間 此外，轉換價值是以coinmarketcap.com上的收盤價爲基礎。 | 截至六個月期間 2023年6月30日 | |||||||||||||||
| 板塊： | %總數 | %總數 | ||||||||||||||
| 溴 | $ | (9,445,401 | ) | 93 | % | $ | (1,197,201 | ) | 74 | % | ||||||
| 原鹽 | 54,932 | (0.5 | %) | 404,013 | (25 | %) | ||||||||||
| 化工產品 | (654,078 | ) | 6.5 | % | (833,892 | ) | 52 | % | ||||||||
| 天然氣 | (101,482 | ) | 1 | % | 9,855 | (1 | %) | |||||||||
| 營業活動收入（損失）在扣除公司費用前 | (10,146,029 | ) | 100 | % | (1,617,225 | ) | 100 | % | ||||||||
| 企業費用 | (270,387 | ) | (128,139 | ) | ||||||||||||
| 母公司間餘額翻譯未實現收益 | — | 26,708 | ||||||||||||||
| 稅前營業活動收入（損失） | $ | (10,416,416 | ) | $ | (1,718,656 | ) | ||||||||||
溴段
截至2024年6月30日的六個月期間，我們溴段的營運虧損爲9,445,401美元，相較於2023年同期的營運虧損1,197,201美元。 這一減少是由於銷售噸數減少了72％，平均銷售價格下降了32％。
原鹽領域
截至2024年6月30日的六個月期間，我們原鹽業務的營業收入爲54,932美元，相比之下，2023年同期營業虧損爲404,013美元。
25
化工產品板塊
2024年6月30日結束的六個月期間，我們化學產品部門的營運虧損爲654,078美元，而2023年同期的營運虧損爲833,892美元。
天然氣領域
在截至2024年6月30日的六個月期間，我們的天然氣部門營運虧損額通過設備租賃爲101,482美元，相比之下，2023年同期的營運收入爲9,855美元。
其他收入淨額。 其他收入爲淨$21,207，其中包括2024年6月30日結束的六個月期間的銀行利息收入淨額，減去資本租賃利息支出，與2023年同期相比減少了$64,631（約75%）。
淨利潤（虧損）。 淨損失在截至2024年6月30日的六個月期間達到了37,090,050美元，而在2023年同期的淨損失爲1,239,563美元。
流動性和資本資源。我們現金流的主要來源是經營活動產生的現金流、手頭的現金和從資本市場融資得到的借款，包括我們的循環信貸設施。截至2021年10月30日，我們擁有14億美元的未受限制現金，以及我們的循環信貸設施下額外的2.024億美元可用借款額度。2021年3月15日，我們償還了到期的基於資產的循環信貸設施未償還借款2500萬美元（「循環信貸」）。
截至2024年6月30日，現金及現金等價物爲10367539美元，與2023年12月31日的72223894美元相比。這種減少61856355美元的元件如下所示。
現金流量表
| 截至6月30日的六個月期間 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | $ | (812,141 | ) | $ | 11,011,556 | |||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (60,526,213 | ) | (48,352 | ) | ||||
| 籌集資金淨額 | (264,094 | ) | (267,810 | ) | ||||
| 匯率變化對現金及現金等價物的影響 | (253,907 | ) | (3,648,129 | ) | ||||
| 現金及現金等價物的淨增加（減少） | $ | 61,856,355 | $ | 7,047,265 | ||||
截至2024年6月30日的六個月期間，我們通過使用手頭現金滿足了營運資金和資本投資需求。
經營活動中的現金淨流出（淨資金提供）
在截至2024年6月30日的六個月期間，約80萬美元的經營活動現金流使用主要是由於3709萬美元的淨虧損，抵消了947萬美元的折舊和攤銷費用以及2917萬美元的設備處置損失。
在截至2023年6月30日的六個月期間，約1100萬美元的經營活動現金流主要是由124萬美元的淨損失、315萬美元的應收賬款減少、156萬美元的應付賬款減少、40萬美元的遞延稅款減少以及1060萬美元與折舊和攤銷有關的非現金調整引起的，部分抵消了經營租賃和預付款的增加。
26
應收賬款
我們應收賬款的現金收款對我們整體流動性產生了重大影響。以下表格展示了截至2024年6月30日和2023年12月31日的應收賬款賬齡分析。
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||
| %總數 | %總數 | |||||||||||||||
| 年齡在1-30天之間 | $ | 896,412 | 52 | % | $ | 2,040,377 | 42 | % | ||||||||
| 年齡在31-60天之間 | 839,883 | 48 | % | 2,460,233 | 51 | % | ||||||||||
| 年齡在61-90天之間 | — | — | 365,086 | 7 | % | |||||||||||
| 年齡在91-120天之間 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 陳年121-150天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 陳年151-180天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 陳年181-210天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 陳年211-240天 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 總費用 | $ | 1,736,295 | 100 | % | $ | 4,865,696 | 100 | % | ||||||||
截至2024年6月30日的總應收賬款餘額比2023年12月31日下降了3129401美元。我們已制定政策，確保向具有適當信用歷史的客戶銷售。我們對客戶的財務狀況進行持續信用評估。截至2024年6月30日結束的三個月和六個月期間，無需提取呆賬準備。
庫存
我們的庫存包括以下內容:
| 2024年6月30日 | 2023年12月31日 | |||||||||||||||
| %總數 | %總數 | |||||||||||||||
| 原材料 | $ | 34,159 | 8 | % | $ | 32,840 | 5 | % | ||||||||
| 成品 | 379,601 | 92 | % | 544,389 | 95 | % | ||||||||||
| 總費用 | $ | 413,760 | 100 | % | $ | 577,229 | 100 | % | ||||||||
截至2024年6月30日的淨庫存水平減少了163,469美元(或28%)，相比於2023年12月31日的淨庫存水平。
27
截至2024年6月30日，原材料庫存比2023年12月31日增加了$1,319。
截至2024年6月30日，我們的成品庫存相比於2023年12月31日減少了$164,788。
投資活動中使用的淨現金流量
在截至2024年6月30日的六個月內，我們用約6050萬美元用於收購房地產、廠房和設備，主要包括溴井的成本以及爲這些溴井安裝高低壓線路，以及購買鹽廠。
截至2023年6月30日的六個月期間，我們大約使用了$5萬用於購置固定資產和設備。
籌資活動中使用的淨現金。
截至2024年6月30日和2023年，我們使用30萬美元來履行融資租賃義務。
我們相信我們的所有基金類型和來自經營活動的現金流將足以滿足我們預期的持續運營需求，並支付未來十二(12)個月內到期的義務。
2024年6月30日，我們的可用現金約爲10.37百萬美元，全部存放在高度流動的活期存款中，不產生或僅產生少量利息。我們預計在可預見的未來不會支付現金 分紅派息。
我們打算繼續專注於SCHC、SYCI、SHSI和DCHC等活動，因爲這些領域在中國市場不斷擴大。
我們可能無法識別、成功整合或盈利管理我們可能收購的任何業務或業務部門，以及我們業務的任何擴張。擴張可能涉及許多風險，包括對我們業務業績可能造成的不利影響、管理層注意力的分散、無法留住關鍵人員、涉及意外事件的風險，以及已收購無形資產潛在減值的財務報表影響，任何這些因素都可能對我們的 控件 和運營結果產生重大不利影響。此外，如果收購候選對象或運營的競爭加劇，收購業務的成本可能會大幅增加。我們可能通過收購財務不穩定、管理不善或正處於早期發展或增長階段的目標業務進行收購。我們無法成功實施和管理擴張 策略 可能會對我們的業務和未來前景產生重大不利影響。
合同責任和承諾
我們沒有在我們的合併資產負債表上完全記錄或在我們的合併基本報表附註中充分披露的重大合同義務。有關我們在2024年6月30日的合同義務和承諾的額外信息，請參閱我們的基本報表附註。請參閱「基本報表內容摘要附註，附註17-資本承諾和經營租賃承諾」。
資產負債表外安排
我們目前沒有任何屬於S-K規定第303(a)項定義範圍內的資產負債表安排。
關鍵會計政策和估計
我們的合併財務基本報表已根據美國公認會計原則編制，這要求管理層進行估計和假設，影響到合併財務基本報表日期時資產和負債的報告金額以及報告期間營業收入和費用的報告金額。我們的估計基於歷史經驗和認爲在特定情況下合理的各種其他假設。因此，根據不同的假設或情況，實際結果可能與這些估計大不相同。我們已確定了以下我們在準備我們的基本報表時使用的關鍵會計政策和估計：應收賬款及壞賬準備，租賃，房地產，廠房和設備，長期資產的收回能力，營業收入確認，所得稅，損失準備和股份補償。這些政策和估計在公司的2023年10-k表中有描述。
項目3.有關市場風險的定量和定性披露
投資我們的普通股涉及較高風險。在投資之前，您應仔細審閱本季度報告表格10-Q第I部分中第2項所列的管理層討論和財務狀況基本報表和運營業績，以及包括在本季度報告表格10-Q第I部分第1項中的合併財務報表和相關附註及合併財務報表和相關附註，以及我們的財務狀況管理層討論與運營業績和年度報告表格10-K中的其他信息。讀者應仔細審閱我們不時向證券交易委員會提交的其他文件中描述的風險。
我們目前未能符合納斯達克持續上市要求。如果我們無法恢復符合納斯達克的上市要求，我們的證券可能會被除牌，這可能會影響我們普通股的市場價格和流動性，降低我們籌集資金的能力。
公司於2024年4月18日收到了納斯達克股票市場有限責任公司（「納斯達克」）上市資格部門的通知（「初始通知」），通知公司由於公司未能及時提交其截至2023年12月31日的年度報告10-K表格（「10-K表格」）給美國證券交易委員會（SEC），公司未能符合納斯達克根據納斯達克掛牌規則5250(c)(1)（「規則」）對所有所需定期報告的及時提交要求，因此公司不符合納斯達克的持續掛牌要求，並隨後公司於2024年5月21日收到了納斯達克的通知（「五月通知」），因爲公司未能及時提交截至2024年3月31日的季度報告10-Q表格（「10-Q表格」，連同10-K表格一起，稱爲「逾期報告」），公司因未遵守規則而收到了五月通知。 五月通知指出公司必須在2024年6月17日之前向納斯達克提交一份恢復規則合規的計劃。
2024年6月26日，公司收到了一封納斯達克的函件，表明根據公司於2024年6月14日提交的合規計劃，納斯達克已決定給予特例，使公司重新符合規定。特例的條款如下：在2024年10月14日或之前，公司必須按照規則要求提交逾期報告。如果公司未滿足條款，納斯達克將提供書面通知，說明其證券將被除牌。此時，公司可以對納斯達克的決定提出上訴，向聽證會上訴。
隨後，於2024年8月20日，公司收到了納斯達克的通知（「八月通知」），指出由於公司未能按時提交截至2024年6月30日的季度報告10-Q表格，公司已違反規定。通知還指出，由於這一額外的拖欠，公司必須提交一份更新的計劃，以恢復與文件要求相關的合規性。公司必須在2024年9月4日之前向納斯達克提交此更新。
8月公告對納斯達克全球精選市場上公司普通股的掛牌或交易沒有立即影響。儘管公司無法保證時間，但公司已向納斯達克提交了一封確認未對恢復其原始計劃以符合申報要求造成任何變化的信函，並將繼續努力完成並申報其延遲的美國證券交易委員會報告。
在2024年10月14日或之前，我們必須證明遵守規則，該規則要求及時向美國證券交易委員會提交所有必需的定期報告。如果我們未能重新符合規則，或在2024年10月14日之前未能證明符合規則，我們可能會面臨除牌的風險。在那種情況下，我們將有權在納斯達克聽證會小組面前進行聽證，該小組將暫緩任何停牌或除牌行動，直至聽證過程結束並經小組批准的任何額外延期期滿。
我們無法保證我們能夠恢復符合納斯達克上市標準。如果我們未能繼續符合這些要求，將導致我們的普通股從納斯達克除牌，一旦我們的普通股被除牌，我們的warrants也將被除牌。如果我們的證券從納斯達克除牌，我們及我們的證券持有人可能會受到重大不利影響。特別是：
| • | 我們可能無法以可接受的條件或根本無法籌集股權資本； | |
| • | 我們可能會失去客戶的信任，從而危及我們繼續進行業務的能力； | |
| • | 我們的普通股價格可能會隨着失去納斯達克的市場效率和聯邦證券法的先例而下跌； | |
| • | 持有者可能無法在希望時賣出或購買我們的證券； | |
| • | 我們可能會成爲股東訴訟的對象； | |
| • | 我們可能會失去機構投資者對我們普通股的興趣； | |
| • | 我們可能會失去媒體和分析師的關注； | |
| • | 我們的普通股可能被視爲「便士股票」，這可能會限制我們的普通股在二級市場的交易活動水平； | |
| • | 我們可能會失去我們的普通股的任何活躍交易市場，只能在場外交易市場中進行交易，如果有的話。 |
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項目4.控制和程序
（a）披露控制和程序的評估
我們遵守並保持披露控制和程序 (如《交易所法》第13a-15(e)和15d-15(e)條規定的那樣) ，旨在確保按照《交易所法》規定提交的報告中需要披露的信息被記錄、處理、彙總和報告，並在SEC的規則、法規和相關表格規定的時間內完成，同時確保這些信息被積累並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官（「CEO」）和致富金融(臨時代碼)官員（「CFO」） ，以便及時作出有關所需披露的決定。
在我們的管理監督和參與下，包括我們的CEO和CFO，我們對本報告覆蓋期末披露控件和程序的設計和運作效率進行了評估。根據此評估，我們的CEO和CFO得出結論，本10-Q表格覆蓋期末時，我們的披露控件和程序是有效的。
（b）內部控制變化
在我們最近完成的財政季度期間，我們的財務報告內部控制（根據交易所法案第13a-15(f)條規定）未發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或者可能對其造成重大影響。
第二部分-其他信息
項目1.法律訴訟
2018年8月3日前後，山東壽光市自然資源和規劃局（以下簡稱「局」）向山東壽光市浩遠化工有限公司（以下簡稱「SCHC」）送達了《受國土資源罰告字【2018】第291號》、《受國土資源罰告字【2018】第292號》、《受國土資源罰告字【2018】第293號》、《受國土資源罰告字【2018】第294號》、《受國土資源罰告字【2018】第295號》和《受國土資源罰告字【2018】第296號》（統稱「書面決定」）。書面決定中指稱SCHC是各自的被申請人。決定質疑了SCHC非法佔用和使用了總面積約52,674平方米的土地，工廠2號、9號、7號、4號、8號和10號分別建在其中。書面決定要求SCHC等人歸還書面決定所涉土地給其合法所有者，將土地恢復原狀，拆除或沒收所有建築和設施，並支付總約130萬人民幣（18.4萬美元）的罰款。書面決定應在送達SCHC後15天內執行。若SCHC未能及時支付罰款，則將按每天3%的日利率徵收額外的利息罰款。隨後，局向山東省壽光市人民法院（以下簡稱「法院」）提起了執行訴訟，指稱SCHC未能在規定時間內履行書面決定規定的義務。執行程序旨在尋求法院命令強制執行書面決定。2019年5月5日，法院以（2019）魯0783行申第384號、（2019）魯0783行申第385號、（2019）魯0783行申第389號、（2019）魯0783行申第390號、（2019）魯0783行申第393號和（2019）魯0783行申第394號的行政裁定，分別作出了所謂的「法院裁定」，支持局。法院裁定要求對每份書面決定進行強制執行，將每份涉地歸還給其合法所有者，拆除或沒收其中的建築和設施，恢復土地原貌，並在法院裁定送達SCHC後10天內執行。法院裁定自2019年5月5日對SCHC送達後立即生效。
在過去二十年中，據公司了解，沒有政府法規要求溴製造商獲得土地使用和規劃批准文件。因此，公司認爲壽光市大部分溴製造商沒有土地使用和規劃批准文件，而是從村委會租賃土地。他們在土地使用和規劃方面面臨着與公司相同的問題。
公司正在努力解決與SCHC土地使用和規劃相關的問題。公司定期與地方政府當局進行討論，在壽光市溴協會的幫助下尋求減輕措施，並根據地方政府當局口頭確認，相信局根據書面決定所施加的行政處罰正在被地方政府重新評估並可能被撤銷。根據局於2019年10月28日寄交法院的書面申請，局撤回了有關對第7號廠、第8號廠和第10號廠施加的行政處罰的強制執行程序的申請。根據一項名爲（2019）魯0783行神第389號仲裁決定的書面裁定，日期爲2020年11月25日，法院下令終止了（2019）魯0783行神第389號案件的執行。第7號廠的生產在2019年4月恢復。公司於2019年2月收到壽光市政府的通知，通知公司第1號廠、第4號廠、第7號廠和第9號廠已經通過檢查並獲批恢復操作。
此外，2019年8月28日，山東省人民政府發佈了一項名爲《關於允許在山東省縱橫集團製造行業及其他化工行業項目現有場地或基礎設施上建設設施的投資項目管理要求》的法規（第3節第11款），允許在溴製造和其他化工行業相關項目的現有場地或基礎設施上建設設施。公司認爲政府的目標是規範和管理行業，而不是拆除設施或懲罰製造商。截至本報告日期，公司尚未收到地方政府通知將採取任何措施執行行政處罰。根據目前已知的信息，公司認爲在預期時間範圍內不太可能會執行書面決定或法院裁決，並且不會對公司造成重大處罰或費用支出。但是，無法保證不會有進一步的執法行動發生，這可能導致進一步的責任、罰款和運營中斷。
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項目1A.風險因素
基於公司作爲小型報告公司的地位，此信息已被省略。
項目2. 未註冊的股權出售和使用收益
無。
項目3. 面對高級證券的違約情況
無。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
在2024年6月30日結束的財政季度中，
項目6.附件
| 附件編號 |
Description
|
| 31.1 | 根據2002年薩班斯-豪利法案第302條採納的第13a-14(a)和15d-14(a)規則，根據首席執行官的認證。 |
| 31.2 | 根據《薩班斯-豪利法案》第302條規定採納的13a-14(a)和15d-14(a)規則，首席財務官的認證。 |
| 32.1 | 根據《Sarbanes-Oxley法案》第906條的規定，按照18 U.S.C. Section 1350認證。 |
| 101 | 以下是海灣資源公司截至2023年6月30日季度報告中以XBRL（可擴展業務報告語言）格式化的基本報表：（i）合併資產負債表；（ii）合併損益表和其他全面收益（損失）表；（iii）合併權益變動表；（iv）合併現金流量表；以及（v）基本報表附註。 |
| 104 | 封面交互式數據文件 |
30
簽名
根據1934年證券交易法第13條或15(d)條的要求，申報人已經授權並簽署了報告。
| 海灣資源，股份有限公司。 | ||
| 日期：2024年10月11日 | 通過： | /s/ 劉小斌 |
| 劉小彬 | ||
| 首席執行官 | ||
| (首席執行官) | ||
| 日期：2024年10月11日 | 通過： | /s/李敏 |
| 李敏 | ||
| 致富金融(臨時代碼)官 | ||
| 姓名：Chee Hui Law（財務和會計主管） | ||
31