附錄 10.4
修改證明書格式
Tilray Brands, Inc.
限制性股票單位授予通知書
(2023年EBITDA績效獎)
(經修訂和重述的2018年股權激勵計劃)
Tilray, Inc.(以下簡稱「公司」公司”)根據其修訂後的2018年股權激勵計劃(經修訂,以下簡稱「計劃」401(k)計劃的僱主貢獻”),特此授予受犯者一定數量的公司普通股限制性股票單位獎勵(以下簡稱「獎勵」受限股票單位”)如下所述的公司普通股數量(以下簡稱「獎勵單位」2023年EBITDA績效獎勵表現獎受本授予通知書中所載所有條款和條件約束。受限股單位授予通知書以及計劃和受限股單位獎勵協議(簡稱爲(d)「董事會」應指公司的董事會。)均附錄並完全納入本通知書。未在本通知書中明確定義的大寫字母詞語應按照計劃或獎勵協議中的定義來解釋。若本受限股單位授予通知書或獎勵協議中條款與計劃條款存在任何衝突,應以計劃條款爲準。
參與者: |
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所有授予的股票單位結算完成的日期。如果您的服務提前終止(如單位協議所述),該限制性股票單位則提前到期。 |
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測量期間: |
2023年6月1日至2026年5月31日 |
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受限股票單位數目: |
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歸屬進度: |
所有限制性股票單位均爲非授予且可取消,截至授予日期。限制性股票單位應在參與者持續服務至測量期間結束期間(除非另有規定)且根據薪酬委員會確定的累積調整後息稅折舊攤銷前利潤(下文定義)完全授予且變得不可取消。 在測量期間結束後合理時間內,薪酬委員會將審查並書面認證測量期間實現的累積調整後息稅折舊攤銷前利潤水平以及參與者在測量期間內獲得(如果有)的限制性股票單位數量。薪酬委員會的認證應最終、確鑿且有約束力,最大程度上遵循法律,限制性股票單位將在此日期後的30天內結算(“兌現日期”). 針對本績效獎,以下術語具有以下含義: “調整後EBITDA”指的是在扣除所得稅、利息費用、淨額、營業外費用(收入)、淨額、攤銷費用,並且在股票補償、待定對價的公允價值變動、減值準備、存貨估值調整、購買價格會計上加的步進值、設施啓動和關閉成本、租賃費用、訴訟費用和交易費用之前計算的淨(損)收入,由公司薪酬委員會酌情確定。首個年度績效期的調整後EBITDA應該儘快在此日期之後由薪酬委員會確定。第二和第三個年度績效期的調整後EBITDA應該由薪酬委員會在上一個年度績效期結束後六十(60)天內酌情確定,並相應修改本績效獎的條款,無需薪酬委員會進一步行動或修改本通知。 “年度績效期”指的是,針對評估期,每個從每年6月1日開始的十二個月績效期21世紀醫療改革法案 在評估期內。 累計調整後的EBITDA意思是在測量期內,每個年度績效期間的調整後的EBITDA之和。 如果在測量期結束時,公司實現了累計調整後的EBITDA“表現水平”低於,則在歸屬日解禁的受限股票單位的百分比如下: 績效水平(累計調整後EBITDA完成百分比) % 的 EBITDA獎勵解禁 RSU數量 50%或以下 0% 0 75% 50% - 100%或更多 100% - |
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如果累計調整息稅折舊及攤銷EBITDA完成百分比介於兩個水平之間,則實際賺取的受限股票單位的百分比應根據直線插值確定。 |
在計量期內,限制性股票單位不得按比例或部分歸屬,並且限制性股票單位的所有歸屬只能在歸屬之日進行,但須視參與者的持續服務而定。除非下文另有規定,否則在歸屬日期之前終止或停止參與者的持續服務後,限制性股票單位將自動終止、沒收並失效,恕不另行通知。 在尚未歸屬或先前沒收的範圍內,限制性股票單位將變成 100% 歸屬且不可沒收 (i) 自參與者無故終止僱用或參與者在控制權變更後的24個月內因正當理由辭職之日起,(ii) 參與者因殘疾被解僱或 (iii) 參與者死亡。如果參與者無故終止公司僱傭關係或參與者出於與控制權變更無關的正當理由辭職,則持續服務歸屬條件應被視爲已滿足(即,限制性股票單位將在歸屬之日歸屬,但以達到的累計調整後息稅折舊攤銷前利潤水平爲限)。 就本獎勵協議而言,條款”原因”, “好理由,” “殘疾” 和”控制權變更” 應具有參與者與公司之間的《高管僱傭協議》中規定的含義。 |
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發行時間表: |
在進行任何資本調整的前提下,將爲獎勵協議第6節規定的每一個限制性股票單位發行一股普通股(或其現金等價物,由公司自行決定)。 |
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附加條款/確認: 參與者承認,在授予日之日起,本受限股票單位授予通知書、獎勵協議和計劃規定了參與者與公司之間關於根據上述獎勵取得普通股的全部理解,並取代了以往關於該獎勵條款的所有口頭和書面協議,特殊情況除外,即(i) 之前授予併發送給參與者的受限制股票單位獎勵或期權,(ii) 公司與參與者之間簽訂的書面僱傭協議、錄用信或其他書面協議中約定了應該管理該特定獎勵的條款,以及(iii) 公司採納或適用法律要求的任何補償追回政策。
接受此獎項的參與者承認已收到並閱讀了限制性股票單位授予通知、獎項協議和計劃,並同意遵守這些文件中規定的所有條款和條件。參與者同意通過電子遞送收取計劃文件,並通過公司設立和維護的在線或電子系統,或公司指定的另一家第三方參與計劃。
HEXO股份有限公司。 |
參與人: |
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通過: |
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簽名 |
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附件獎勵協議和修訂後的2018股權激勵計劃
附錄一
Tilray Brands, Inc.
2018年修訂版股權激勵計劃
限制性股票單元獎勵協議
根據限制性股票單位授予通知書(「授予通知書」)和此限制性股票單位授予協議(「授予協議」),Trevena,Inc.(「公司」)根據公司2023年股權激勵計劃(「計劃」)第6(b)節向您(「受益人」)授予限制性股票單位獎項(「獎項」),獎項數量在授予通知書中指定。本協議或授予通知書中未明確定義的大寫字母開頭的名詞將有計劃中所賦予的意義。除了在授予通知書中規定的條款外,您的獎項條款如下。期權授予通知公司將給您在適用的歸屬日期(根據授予通知書指示)已授予的每個限制性股票單位表示的普通股份的權利。在授予日起,公司將把限制性股票單位/普通股股份的數量存入公司維護的您的帳戶裏。此獎項是爲了感謝您對公司的服務而授予的。協議”),tilray brands, inc.(該“公司調整。獎項中規定的限制性股票單位/股份數量可能不時地因資本調整而調整,如計劃中所規定的那樣。根據本第3條規定增加的任何其他限制性股票單位、普通股股份、現金或其他財產,如果有的話,將按董事會確定的方式適用於其他限制性股票單位和普通股股份所適用的沒收限制、不可轉讓限制、交付時間和方式。儘管有本第3條的規定,但不得根據本第3條創造普通股的碎股或碎股權益。任何碎股將向下舍入到最近的整數股。參與者您的獎項不得授予您任何普通股,除非限制性股票單位下的普通股份已經註冊在證券法案下,或者公司已確定此類發行根據證券法案的登記要求是豁免的。您的獎項還必須符合有關獎項的其他適用法律法規,不得獎勵根據公司修訂後的2018年股權激勵計劃(修訂後簡稱“401(k)計劃的僱主貢獻其他。
1. 授予獎勵。 此獎項代表將來某一日期發行的每個限制性股票單位權利,該股票單位在授予通知書指定的適用歸屬日期上實現歸屬(根據下面第3條的任何調整)。在授予日,公司將把限制性股票單位/普通股股份的數量存入公司維護的受益人帳戶中。此獎項是爲了感謝您對公司的服務而授予的。帳戶”) 受限股本單位/普通股的數量,受獎勵。儘管前述,公司保留向您發行普通股現金等值的權利,並有可能完全或部分支付與限制股本單位歸屬相關的普通股,且在適用範圍內,本協議和授予通知中涉及的普通股將包括根據此權利可能發行的現金等值。此獎勵是爲考慮您對公司的服務而授予的。
2. 封股。 根據授予通知中提供的解鎖計劃,您的獎勵將在限制規定的範圍內解鎖。如果有的話,解鎖將在您的連續服務終止時結束,未解鎖的限制性股票單位將無償歸還給公司,您將不再對該獎勵或將發行的普通股份享有任何進一步的權利、所有權或利益。
3. 股份數量。 您的獎勵所屬的受限股票單位數量可能會根據計劃中規定的資本調整而不時調整。根據本第3節的規定,任何額外的受限股票單位、股票、現金或其他財產,如果有的話,將按照董事會確定的方式受到同樣的股票單位及獎勵股票的沒收限制、不可轉讓限制以及交付時間和方式的限制。儘管本第3節的規定,但不會根據本第3節創建普通股的碎股或碎股權益。任何一部分的股份將會圓整至最接近的整數股。
4. 證券法合規根據您的獎勵,除非受限制股票單位下的普通股已在《證券法》下注冊,或者公司已確定該發行將被免於《證券法》的登記要求,否則您將不會獲得任何普通股。您的獎勵還必須符合其他適用於獎勵的法律法規,並且如果公司確定這樣的領取不符合這些法律法規的實質性遵守,您將不會收到這些普通股。
5. 轉讓限制在普通股股份交付給您之前,您不得轉讓、質押、賣出或以其他方式處置本獎勵或在獎勵方面可以發行的股份,除非本第5條明確規定。例如,您不得使用可能根據您的受限制股票單位發行的股份作爲貸款的抵押。此處規定的轉讓限制將在向您交付已獲授的受限制股票單位的股票時解除。
(a) 死亡您的獎勵可按遺囑和繼承分配法轉讓。您死亡時,您的執行人或您的遺產管理人有權代表您的遺產接收任何普通股或其他應在您死亡前授予但未發放的對價。
(b) 國內關係訂單。 在董事會或其授權的代表書面許可的情況下,並在您和指定受讓人達成公司要求的轉讓和其他協議的情況下,您可以根據適用法律允許的規定,通過國內關係訂單、婚姻協議書或其他離婚或分居協議轉讓您在此處獲得普通股或其他考慮的權利。我們鼓勵您在最終確定國內關係訂單或婚姻協議書之前與公司總法律顧問討論此獎勵分配的提議條款,以核實您是否可以進行此類轉讓,並幫助確保國內關係訂單或婚姻協議書中包含所需信息。
6。發行日期。
(a) 對受限制股票單位發行股份的意圖是根據財政部法規第1.409A-1(b)(4)節豁免,並將按照此類方式解釋和管理。在本協議第11節規定的預扣義務滿足的情況下,如果一個或多個受限制股票單位獲得釋放,公司將根據適用的釋放日期(受第3節上述任何調整影響,並受到授予通知書中任何不同規定的約束),爲每一個受限制股票單位發放一(1)股普通股。本段落確定的每個發行日期被稱爲“原始發行日期”.
(b) 如果原始發行日期不是營業日,則交割應在以下下一個營業日進行。此外,如果:(1)原始發行日期不在您適用的「開放窗口期」內,如公司根據公司的有關公司證券交易的政策確定的,或者(2)在您被允許在已建立的股票交易所或股票市場上出售普通股票的日期,任一情形下都不適用代扣稅收,則:
(i) 原始發行日期不得在您適用的「開放窗口期」內發生,由公司根據公司當時有效的公司證券交易政策確定,或者不得在您被允許在已建立的證券交易所或證券市場上出售普通股的日期上(包括但不限於根據《交易法》10b5-1規則要求並且依照公司政策簽訂的事先建立的書面交易計劃中操作,該計劃需符合公司政策(稱爲“10b5-1安排”)), 和
(ii) 無論是(1) 扣繳義務不適用,還是(2) 公司在原始發行日期之前決定(A)不通過從本獎勵下的股票中扣減普通股份來滿足扣繳義務,並(B)不允許您與券商根據本協議第11條進入『同日賣出』承諾(包括但不限於根據10b5-1安排的承諾),以及(C)不允許您以現金支付扣繳義務, 然後 否則,將在您不被禁止在公開市場上出售公司普通股的第一個營業日交付在原始發行日期上否則應向您發行的股票,但不遲於發行日期所在日曆年的12月31日(也就是原始發行日期所在的您應課稅的最後一天),或者以符合稅收法規第1.409A-1(b)(4)條的方式在適用年度第三個日曆月的第15天之前交付普通股獎勵。 當且僅當 普通股股票的交付形式(即股票證書或電子條目)由公司確定。
(c) 對於不是由資本調整結果引起的任何現金股利,股息或其他分配,您將不會因此受益或作出任何調整。例如股份的簽發形式(包括股權證、股份電子記賬證明等)應由公司決定。
7. 分紅派息。 關於任何現金分紅、股票分紅或其他分紅並非由資本化調整引起的情況,您將不會因此而受益或調整您的獎勵;但是,若這句話不適用於在將這些股票交付給您之後交付給您的任何普通股份,則這句話不適用。
8. 限制性條款。 根據公司確定,作爲您獎勵的一部分發行的普通股將被背書註明適當的文字。
9. 文件的執行。 否則,將在您不被禁止在公開市場上出售公司普通股的第一個營業日交付在原始發行日期上否則應向您發行的股票,但不遲於發行日期所在日曆年的12月31日(也就是原始發行日期所在的您應課稅的最後一天),或者以符合稅收法規第1.409A-1(b)(4)條的方式在適用年度第三個日曆月的第15天之前交付普通股獎勵。
10. 獎項不是服務合同.
(a) 本協議中任何條款(包括但不限於您的獎勵授予或就您的獎勵發行股份的規定),計劃或本協議內隱含的任何善意和誠實的契約,均不得:(i)賦予您繼續受僱於公司或附屬公司的權利,或繼續提供服務或與其有從屬關係;(ii)構成公司或附屬公司對未來職位、工作分配、薪酬或就業或從屬關係的任何其他條款或條件的性質或性質的承諾;(iii)除非此類權利或利益根據本協議或計劃的規定已明確發生,否則不得根據本協議或計劃享有任何權利或利益;或(iv)剝奪公司隨時變更您的權利或利益,並不考慮您可能擁有的未來授予機會。
(b) 通過接受此獎項,您承認並同意:根據授予通知書中提供的歸屬時間表,繼續享有獎項的權利可能不會獲得,除非(除了授予通知書和本協議中描述的任何其他條件外),您繼續作爲公司及其關聯公司的僱員、董事或顧問(不是通過被僱傭、獲得此獎項或任何其他獎勵或福利的行爲),而公司有權隨時或不時根據其認爲適當的方式重新組織、出售、分拆或以其他方式重構其一個或多個業務或關聯公司(稱爲"公司")。在您不被禁止在公開市場上出售公司普通股時的第一個營業日,您原則上應該收到普通股獎勵的股票。如果沒有,這些股票將在發行日期所在的日曆年內最後一個可行日期之前以非公開市場交付。您承認並同意:此類重組可能導致您的持續服務終止,或您的僱主的附屬公司地位終止以及根據本協議爲您提供的權利喪失,包括但不限於繼續享有獎項的權利終止。您進一步承認並同意:本協議、計劃、本協議下擬議的交易以及在此所提及的歸屬時間表或任何可能被視爲內含於其中的善意和公平交易的契約,並不構成作爲僱員或顧問繼續從事的明示或暗示的承諾,也不會以任何方式干擾公司隨時有或無事由或通知地終止您的持續服務,或進行重組。
11.扣繳義務。
(a) 在每個解禁日期,及在您收到對應於您受限制的股份單位的普通股的分配之前以及公司合理要求根據適用稅法的任何其他時候,您特此授權從應發給您的普通股中進行任何必要的預扣稅,和/或同意提供充分的資金,包括現金,以支付您的獎勵產生的與公司或與您授予有關的任何關聯公司的聯邦、州、地方和外國稅務預扣義務所需的任何金額(“扣繳義務”).
(b) 接受本獎勵即表示您承認並同意,公司或任何關聯公司可自行決定通過以下任何一種方式或多種方式的組合來履行與您的限制性股票單位相關的全部或任何部分預扣義務:(i) 促使您以現金支付預扣義務的任何部分;(ii) 扣留公司本應支付給您的任何補償;(iii) 預扣股份普通股來自已發行或以其他方式向您發行的普通股公允市場價值(截至根據第 6 條發行普通股之日計量)的獎勵,其金額等於該預扣義務的金額;但是,使用適用於補充應納稅所得額的聯邦、州、地方和外國稅收目的(包括工資稅)的最高法定預扣稅率,此種預扣的此類普通股數量不得超過履行預扣義務所需的金額;以及 提供的,此外,在獲得《交易法》第16(b)條豁免適用資格所必需的範圍內(如果適用),此類股票預扣程序必須事先獲得董事會或公司薪酬委員會的明確批准;和/或(iv)允許或要求您與金融業監管局成員的經紀交易商簽訂 「當日出售」 承諾(如果適用)(a”FINRA 經銷商”),根據本授權,未經進一步同意,您不可撤銷地選擇出售與限制性股票單位相關的部分股份以履行預扣義務,FINRA交易商不可撤銷地承諾將履行預扣義務所需的收益直接轉發給公司和/或其關聯公司。除非履行了預扣義務,否則公司沒有義務根據本獎勵向您交付任何普通股或任何其他對價。
在向您交付普通股票之前或在向您交付普通股票後確定應扣繳的金額高於公司扣繳的金額時,您同意賠償並使公司免受公司未扣準確金額的任何損害。
12. 稅務後果。 公司無義務或責任來最大程度地減少您因此獎勵而產生的稅務後果,並不對由此獎勵涉及的您引起的任何不利稅務後果負責。特此建議您就此獎勵的稅務後果諮詢您自己的個人稅收、財務和/或法律顧問,並通過簽署授予通知,您已同意您已這樣做或是知情地自願拒絕這樣做。您了解您(而不是公司)將對因此投資或本協議的交易而產生的可能的稅務責任負責。
13. 無擔保債務。 您的獎勵未經資金支持,作爲獲得授予的人,您將被視爲公司的無擔保債權人,就公司根據本協議發行股份或其他財產的義務(如有)而言。在根據本協議第6條向您發行的股份發行之前,您將不享有公司股東的表決權或其他權利。一旦發行,您將獲得公司股東的全部表決權和其他權利。本協議中所包含的任何內容,以及根據其規定採取的任何行動,均不得構成或被解釋爲建立您與公司或任何其他人之間的信託或受託代理關係。
14. 通知任何根據本協議所需或允許的通知或要求均應以書面形式(包括電子形式)發送,並將被視爲在收到後有效,或在公司郵寄給您的通知的情況下,在預付郵資的情況下,郵箱存入五(5)天后視爲有效,地址爲您向公司提供的最後地址。 公司可以自行決定以電子方式交付與參與計劃和本獎項有關的任何文件,或通過電子方式要求您同意以電子方式參與該計劃。接受本獎項即表示您同意通過電子交付接收這些文件,並通過公司或公司指定的另一第三方建立和維護的在線或電子系統參與該計劃。
15. 標題本協議各節標題僅供方便閱讀,不得視爲本協議的一部分或影響本協議的含義。
16. 其他條款(無需翻譯).
(a) 公司根據您的獎勵所享有的權利和義務可以轉讓給公司的一人或多人、實體,並且在此協議下的所有契約和協議應屬於公司的繼承人和受讓人,可以對其進行執行。
(b) 您同意根據公司唯一確定的意願,執行任何進一步的文件或工具,以實現您的獎勵的目的或意圖。
(c) 您已充分審查了您的獎勵,在簽署並接受您的獎勵之前有機會獲得法律顧問的建議,並完全了解您的獎勵的所有條款。
(d) 本協議應受到所有適用法律,規則和條例以及任何政府機構或國家證券交易所的批准的約束,如有必要。
(e) 公司在計劃和本協議下的所有義務均對公司的任何繼任者具有約束力,無論這樣的繼任者的存在是公司的直接或間接收購,合併,合併還是公司的全部或實質全部資產。
17. 治理計劃文件您的獎勵受計劃的所有條款的約束,其中的條款已成爲您的獎勵的一部分,並且還受制定並採用的計劃解釋,修訂,規則和法規的約束。根據多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法和任何實施該法律的規定,公司制定的任何收回政策以及適用法律要求的任何補償恢復政策,您的獎勵(以及在您的獎勵下支付的任何補償或發行的股票)均受到收回的限制。未根據此類收回政策收回任何補償,將不構成根據公司的任何計劃或協議以「正當理由」辭職或因「構成終止」或任何類似術語而自願終止僱傭的事件。
18. 對其他員工福利計劃的影響。 本協議所約定的獎勵價值不得作爲計算公司或任何附屬公司贊助的任何員工福利計劃(計劃以外)中的福利計算時使用的薪水,收入,工資或其他類似術語,除非該計劃另有明文規定。公司明確保留修改,更改或終止公司或任何附屬公司的任何或所有員工福利計劃的權利。
19. 可分割性。如果任何法院或政府機構宣佈本協議或計劃的全部或任何部分爲非法或無效,則此類非法性或無效性不應使本協議或本計劃未被宣佈爲非法或無效的任何部分失效。如果可能,本協議的任何部分(或此類部分的一部分)被宣佈爲非法或無效的部分,應以在保持合法和有效的前提下最大限度地解釋該部分或該部分部分的條款。
20. 其他文件您特此確認已收到或有權收到根據《證券法》428(b)(1)條規定所需信息的文件。此外,您承認已收到公司允許某些個人僅在特定"窗口"期間出售股份以及公司不時生效的內幕交易政策。
21. 修改。 本協議不得經修改、修訂或終止,除非經您及公司的全權代表簽署的書面文書。儘管如上所述,本協議可由董事會通過明確標明修改本協議的書面文書而進行修訂,只要將該修訂副本交付給您,並且,除非計劃另有明確規定,在未經您書面同意的情況下,不得進行任何嚴重影響您在本協議下權益的修訂。除上述規定外,董事會保留通過書面通知您來變更本協議的條款,以便根據任何適用法律或法規的變更或任何未來的法律、法規、裁定或司法決定,進行任何必要或建議的修改,前提是任何此類變更僅適用於當時受此處於限制的獎勵部分所涉及的權益。
22. 《稅收法典》第409A條款的遵從. 該獎勵旨在免於適用《稅收法典》第409A條款,包括但不限於遵守財政部法規第1.409A-1(b)(4)條中規定的「短期推遲」規則,任何此處的含糊之處將相應解釋。儘管如上所述,如果確定該獎勵未能滿足短期推遲規則的要求,並且未被豁免,並確定爲根據《稅收法典》第409A條款而遭受遞延報酬,那麼該獎勵應符合第409A條款的要求,以避免個人稅務不利後果,任何此處的含糊之處將相應解釋。如果確定該獎勵是根據第409A條款的遞延報酬,而您爲「規定僱員」(如《稅收法典》第409A(a)(2)(B)(i)條所述)在您的「服務終止」之日(如《稅收法典》中定義的)當日,則原定於您的服務終止之日或之後第一個六(6)個月內進行的任何股份發行都將不會按原定日期發行,而將在您服務終止之日後六(6)個月零一天的日期一次性發行,之後的股份平衡部分將按照上述原始歸屬和發行計劃發行,但僅在必要時才會延遲發行股份,以避免在《稅收法典》第409A條款下對您就股份徵收不利稅款。每期歸屬的股份旨在構成根據財政部法規第1.409A-2(b)(2)條的「單獨支付」事項。
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本限制性股票單位獎勵協議將視爲在參與者簽署其所附隨的限制性股票單位授予通知書時由公司和參與者簽署。
附件 II
2018年修訂版股權激勵計劃