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IDT 公司報告2024財年第四季度和全年業績
4季度24 年同比營業收入增長率：NRS* +42%; BOSS Money +41%; net2phone* +15%
去年第四季度運營收入同比增長68%，達到2010萬美元；調整後的EBITDA** 達到創紀錄的2520萬美元，增長40%
第4季度24 GAAP每股收益同比增至1.45美元，高於0.31美元；非GAAP每股收益從0.36美元增至0.57美元
新澤西州紐瓦克 — 2024年10月8日IDt 公司（紐交所：IDT），一家提供金融科技、雲通信和傳統通信解決方案的全球供應商，今天公佈了截至2024年7月31日的第四季度和全財年2024的業績報告，即爲期三個月和十二個月的業績報告。
第四季 亮點
(在本報告中，除非另有註明，財政年度2024年第四季度（4Q24）的結果將與2023年第四季度（4Q23）進行比較，2024財年的結果將與2023財年進行比較。所有每股收益（EPS）和其他「每股」結果均以攤薄後股數量計算。)
| ● | 業務 焦點： |
| ○ | NRS 新增1800個淨新增活躍pos終端，受夏季季節因素助長，截至7月31日達到約32,100個21世紀醫療改革法案營業收入增長42%，達到2670萬美元，主要受到商戶服務收入增長57%的推動。營運收入增長252%，達到600萬美元，調整後的EBITDA增長195%，達到710萬美元； | |
| ○ | BOSS 匯款交易增長42%，達到540萬次，營業收入增長41%，達到3150萬美元； | |
| ○ | net2phone 新增了約12,000個淨座位，截至7月31日達到約396,000個座位21世紀醫療改革法案訂閱營業收入增長15%，達到2050萬美元； |
| ● | IDT 綜合： |
| ○ | 營業收入 受NRS、BOSS Money、net2phone和IDt Digital Payments營收增長驅動，營業收入增長了2%至30880萬美元。 | |
| ○ | 毛利潤 增長了13%至10220萬美元，毛利率增加了320個點子達到33.1% - 均達到歷史記錄水平，受IDT高利潤業務快速擴張驅動； 毛利潤率 受IDT高利潤業務快速擴張驅動，毛利潤率增加了320個點子，達到33.1% - 均達到記錄水平； | |
| ○ | 營業收入 增加了68%，達到$2010萬; | |
| ○ | 歸屬於IDT的淨收入 從$800萬增長了362%，達到$3680萬，包括$2360萬的所得稅減免在4Q24產生的積極影響; | |
| ○ | 公司EPS 毛利潤從0.31美元增至1.45美元； | |
| ○ | 非通用會計淨收益每股收益** 每股收益從0.36美元增至0.57美元； | |
| ○ | 合併調整後息稅折舊及攤銷前收益 增長40%至2520萬美元，爲IDT歷史上最高的季度調整後息稅折舊及攤銷前收益水平； | |
| ○ | 已回購 在市場交易中以340萬美元回購了IDt Class b普通股的94314股。 |
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2024財政年度亮點
| ● | 業務 焦點： |
| ○ | NRS 新增約6400個淨新增活躍終端，並將營業收入增長36%至9690萬美元。經營利潤增長50%至2160萬美元，調整後的EBITDA增長49%至2500萬美元； | |
| ○ | BOSS 錢 成交量增加了41%，達到1834萬，營業收入增加了41%，達到10830萬美元； | |
| ○ | net2phone 訂閱收入增長17%，達到7840萬美元; |
| ● | IDT 綜合： |
| ○ | 收入 下降3％，至12.058億美元，原因是IDT的傳統通信板塊收入下降了與之持平 期望； | |
| ○ | 總計 利潤 增長了9％，達到3.902億美元， 毛利率 增長了360個點子至32.4％，均爲歷史完整財年 創紀錄的關卡； | |
| ○ | 收入 來自操作 增長了7％，達到6,480萬美元； | |
| ○ | 網 歸因於 IDT 的收入 增長了59％，達到6,450萬美元，其中包括2360萬美元的所得稅優惠的積極影響； | |
| ○ | GAAP EPS 從1.58美元增加到2.54美元； | |
| ○ | 非公認會計准則 EPS 從1.86美元增加到1.95美元； | |
| ○ | 調整後 EBITDA 增長了4％，達到8,970萬美元，這是IDT歷史上的最高水平； | |
| ○ | 已回購 市場交易中有298,421股iDT b類普通股，價格爲910萬美元。 |
備註 BY SHMUEL JONAS，首席執行官
“IDT在2024財年取得了令人矚目的第四季度業績，創下了調整後的EBITDA記錄。NRS、BOSS Money和net2phone表現出色，而我們的傳統通信-半導體板塊業務也實現了穩健的現金流。
在NRS，我們在戰略重點方面取得了良好進展——擴大我們在大型獨立零售商市場的客戶群，提高NRS Pay的滲透率，爲新行業開發銷售點解決方案，構建廣告技術並在獨立零售市場之外的新地點部署數百個屏幕，同時大幅增加盈利能力。
在BOSS Money，我們在第四季度再次實現了年度交易量和營業收入增長超過40%。隨着業務規模的擴大，BOSS Money的經濟狀況持續改善，這使得我們的金融科技業務部門實現了首個現金流正收益季度。
net2phone穩步建立其客戶群，第四季度新增了約一萬兩千個淨新增席位，其中兩千個是CCaaS席位，同時也很好地控制成本。因此，與去年同期相比，net2phone的調整後的EBTIDA利潤率增長超過了一倍。我們專注於通過持續增長成交量和提高每位用戶收入來進一步改善net2phone的底線 - 通過擴大我們的高收入、高利潤的CCaaS產品，並將客戶遷移到高級套餐和功能，包括具有新的人工智能功能的套餐。
在我們的傳統通信-半導體業務領域，我們顯著改善了業務的經濟狀況，並開始看到我們在2024財年實施的成本削減舉措帶來的預期回報。在2025財年，我們將繼續追求機會，改善業務績效，降低成本，同時最大限度地提高現金流量，並重新投資於客戶獲取。
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IDT在進入2025財政年度時勢頭強勁。NRS、BOSS Money和ne2phone都實現了盈利，並且每個都有着開多的增長道路。在未來一年，我們將推動它們持續擴張，並投資於新的、激動人心的增長舉措，利用我們的戰略資產和專業知識。
「我們致力於最大化各個業務部門的現金生成，爲長期價值創造打造動態業務，並通過在新項目上的投資、股票回購和分紅派息向股東回報價值。」
合併 結果
IDT 綜合結果
（單位：百萬美元，除毛利潤率和每股收益外）
| 4Q24 | 4Q23 | 第四季度24年-第四季度23年 (% Δ) | FY24 | 財年23 | 財政年度24年-財政年度23年 (% Δ) | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 308.8 | $ | 303.88 | +1.7 | % | $ | 1,205.8 | $ | 1,238.9 | (2.7 | )% | ||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 102.2 | $ | 90.7 | +12.7 | % | $ | 390.2 | $ | 357.2 | +9.2 | % | ||||||||||||
| 毛利率 | 33.1 | % | 29.9 | % | +320 點子 | 32.4 | % | 28.8 | % | +360 點子 | ||||||||||||||
| 科技 & 發展 | $ | 12.6 | $ | 12.1 | +3.8 | % | $ | 50.6 | $ | 48.0 | +5.3 | % | ||||||||||||
| 銷售及行政開支 | $ | 69.5 | $ | 65.7 | +5.8 | % | $ | 270.2 | $ | 243.2 | +11.1 | % | ||||||||||||
| 營業收入 | $ | 20.1 | $ | 12.0 | +68.4 | % | $ | 64.8 | $ | 60.7 | +6.6 | % | ||||||||||||
| 歸屬於IDT的淨收益 | $ | 42.0 | $ | 8.0 | +426.3 | % | $ | 69.6 | $ | 40.5 | +71.9 | % | ||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 25.2 | $ | 18.1 | +39.5 | % | $ | 89.7 | $ | 86.2 | +4.1 | % | ||||||||||||
| 營業收入 每股收益（攤薄） | $ | 1.45 | $ | 0.31 | +$1.14 | $ | 2.54 | $ | 1.58 | +$0.96 | ||||||||||||||
| 非美國通用會計準則 每股收益（稀釋） | $ | 0.57 | $ | 0.36 | +$0.21 | $ | 1.95 | $ | 1.86 | +$0.09 | ||||||||||||||
2024年按業務部門劃分的第四季度和財政年度結果
財政 季度 | NRS | 金融科技 | 網遞電話 | 傳統 通信-半導體 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬爲單位） | 4Q24 | 4Q23 | (%Δ) | 4Q24 | 4Q23 | (%Δ) | 4Q24 | 4Q23 | (%Δ) | 4Q24 | 4Q23 | (%Δ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 28.2 | $ | 19.9 | +42 | % | $ | 34.6 | $ | 24.6 | +41 | % | $ | 21.4 | $ | 19.3 | +11 | % | $ | 224.6 | $ | 240.0 | (6 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 營業收入直接成本 | $ | 2.1 | $ | 2.7 | (22 | )% | $ | 15.5 | $ | 11.0 | +41 | % | $ | 4.5 | $ | 4.0 | +12 | % | $ | 184.5 | $ | 195.4 | (6 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 26.1 | $ | 17.2 | +52 | % | $ | 19.1 | $ | 13.6 | +40 | % | $ | 16.8 | $ | 15.2 | +11 | % | $ | 40.1 | $ | 44.7 | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 92.6 | % | 86.6 | % | +600 點子 | 55.2 | % | 55.3 | % | (10) 點子 | 78.8 | % | 79.0 | % | （20） bps | 17.9 | % | 18.6 | % | （70） bps | ||||||||||||||||||||||||||||
| 科技 與發展 | $ | 1.8 | $ | 1.5 | +19 | % | $ | 2.4 | $ | 2.0 | +23 | % | $ | 2.8 | $ | 2.5 | +11 | % | $ | 5.5 | $ | 6.1 | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 銷售及管理費用 開支 | $ | 18.2 | $ | 14.0 | +29 | % | $ | 15.9 | $ | 13.6 | +17 | % | $ | 13.1 | $ | 13.2 | (1 | )% | $ | 20.2 | $ | 22.3 | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | $ | 6.0 | $ | 1.7 | +252 | % | $ | 2.5 | $ | (1.9 | ) | 無。 | $ | 0.8 | $ | (0.7 | ) | 無。 | $ | 13.9 | $ | 14.1 | (1 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 7.1 | $ | 2.4 | +195 | % | $ | 1.5 | $ | (1.2 | ) | 無。 | $ | 2.5 | $ | 0.9 | +170 | % | $ | 16.3 | $ | 18.6 | (12 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 3 |
| 財政年度 | NRS | 金融科技 | 網遞電話 | 傳統 通信-半導體 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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（以百萬爲單位） | FY24 | 財年23 | (%Δ) | FY24 | 財年23 | (%Δ) | FY24 | 財年23 | (%Δ) | FY24 | 財年23 | (%Δ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 103.1 | $ | 77.1 | +34 | % | $ | 120.7 | $ | 86.6 | +39 | % | $ | 82.3 | $ | 72.4 | +14 | % | $ | 899.6 | $ | 1,002.7 | $ | (10 | )% | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入的直接成本 | $ | 11.6 | $ | 10.7 | +8 | % | $ | 53.4 | $ | 36.6 | +46 | % | $ | 17.2 | $ | 15.3 | +13 | % | $ | 733.4 | $ | 819.0 | (11 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 91.5 | $ | 66.4 | +38 | % | $ | 67.3 | $ | 50.0 | +35 | % | $ | 65.1 | $ | 57.1 | +14 | % | $ | 166.2 | $ | 183.7 | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 毛利率 | 88.7 | % | 86.1 | % | +260 基本點 | 55.8 | % | 57.7 | % | (190) 營業收入 | 79.1 | % | 78.9 | % | +20 基本點 | 18.5 | % | 18.3 | % | +20 基本點 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 科技 & 發展 | $ | 7.1 | $ | 5.0 | +43 | % | $ | 9.5 | $ | 7.3 | +31 | % | $ | 10.8 | $ | 10.0 | +8 | % | $ | 23.2 | $ | 25.8 | (10 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| SG&A 費用 | $ | 62.7 | $ | 47.0 | +33 | % | $ | 59.6 | $ | 47.2 | +26 | % | $ | 52.6 | $ | 49.7 | +6 | % | $ | 84.9 | $ | 89.9 | (6 | )% | ||||||||||||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | $ | 21.6 | $ | 14.4 | +50 | % | $ | (0.1 | ) | $ | (2.5 | ) | 無。 | $ | 1.7 | $ | (2.8 | ) | 無。 | $ | 56.4 | $ | 61.3 | (8 | )% | |||||||||||||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 25.0 | $ | 16.8 | +49 | % | $ | 1.1 | $ | (1.8 | ) | 無。 | $ | 7.9 | $ | 3.0 | +158 | % | $ | 66.3 | $ | 77.5 | (14 | )% | ||||||||||||||||||||||||
國家零售解決方案（NRS）
在2024財年第四季度和2023財年第四季度，NRS部門分別貢獻了9.1%和6.6%的IDT綜合營業收入。就2024財年和2023財年而言，相應的貢獻分別爲8.6%和6.2%。
國家零售解決方案 (NRS)
(期末終端和帳戶。 以百萬美元計，每個終端的營業收入除外)
| 4Q24 | 3Q24 | 4Q23 | 4季度24-4季度23 (增長率) | FY24 | 財年23 | 財政年度24-財政年度23 (% Δ) | ||||||||||||||||||||||
| 終端設備 和支付處理帳戶 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 活躍 pos終端 | 32,100 | 30,300 | 25,700 | +25 | % | |||||||||||||||||||||||
| 付款 處理帳戶 | 21,300 | 19,500 | 15,800 | +35 | % | |||||||||||||||||||||||
| 循環 營業收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 商戶 服務與其他 | $ | 16.2 | $ | 14.4 | $ | 10.3 | +57 | % | $ | 54.5 | $ | 32.8 | +66 | % | ||||||||||||||
| 廣告 和數據 | $ | 7.4 | $ | 6.7 | $ | 6.2 | +19 | % | $ | 31.2 | $ | 30.6 | +2 | % | ||||||||||||||
| saas-雲計算 費用 | $ | 3.1 | $ | 2.9 | $ | 2.3 | +34 | % | $ | 11.2 | $ | 8.0 | +39 | % | ||||||||||||||
| 總 循環營業收入 | $ | 26.7 | $ | 24.0 | $ | 18.8 | +42 | % | $ | 96.9 | $ | 71.4 | +36 | % | ||||||||||||||
| pos 終端銷售 | $ | 1.6 | $ | 1.8 | $ | 1.1 | +41 | % | $ | 6.3 | $ | 5.7 | +10 | % | ||||||||||||||
| 總收入 | $ | 28.2 | $ | 25.7 | $ | 19.9 | +42 | % | $ | 103.1 | $ | 77.1 | +34 | % | ||||||||||||||
| 每台終端的月平均循環營業收入* | $ | 285 | $ | 271 | $ | 253 | +13 | % | $ | 279 | $ | 264 | +6 | % | ||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 26.1 | $ | 22.1 | $ | 17.2 | +52 | % | $ | 91.5 | $ | 66.4 | +38 | % | ||||||||||||||
| 毛利率 | 93 | % | 86 | % | 87 | % | +600 bps | 89 | % | 86 | % | +260 bps | ||||||||||||||||
| 科技 & 發展 | $ | 1.8 | $ | 1.7 | $ | 1.5 | +19 | % | $ | 7.1 | $ | 5.0 | +43 | % | ||||||||||||||
| 銷售及行政開支 | $ | 18.2 | $ | 15.7 | $ | 14.0 | +29 | % | $ | 62.7 | $ | 47.0 | +33 | % | ||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 6.0 | $ | 4.8 | $ | 1.7 | +252 | % | $ | 21.6 | $ | 14.4 | +50 | % | ||||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 7.1 | $ | 5.6 | $ | 2.4 | +195 | % | $ | 25.0 | $ | 16.8 | +49 | % | ||||||||||||||
| 4 |
NRS 帶走 / 更新:
| ● | 在第4季度，NRS新增了約1800個淨活躍終端，其中包括在夏季季節性企業增加了數百個終端。在2024財年期間，NRS新增了約6400個淨活躍終端。 |
| ● | 在第4季度，NRS新增了約1900個淨支付處理帳戶，也包括季節性企業。在2024財年期間，NRS新增了約5600個淨支付處理帳戶。 |
| ● | 商戶服務及其他營業收入的增長（第4季度增長57%，2024財年增長66%）是由NRS Pay帳戶的增加以及每個NRS支付帳戶的平均收入大幅增長推動。 |
金融科技
在2024財年第四季度和2023財年第四季度，金融科技部門分別貢獻了IDT集團營業收入的11.2%和8.1%。至於2024財年和2023財年，對應的貢獻分別爲10.0%和7.0%。
金融科技 (交易 單位：百萬。$以百萬爲單位，除營業收入每筆交易外) |
| 4Q24 | 3Q24 | 4Q23 | 4季度24年-4季度23年 (% Δ, $) | FY24 | 財年23 | 財年24年-財年23年 (% Δ, $) | ||||||||||||||||||||||
| BOSS 交易資金 | 5.4 | 4.7 | 3.8 | +42 | % | 18.3 | 13.0 | +41 | % | |||||||||||||||||||
| 金融科技 營業收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 老闆 錢 | $ | 31.5 | $ | 27.6 | $ | 22.3 | +41 | % | $ | 108.3 | $ | 76.9 | +41 | % | ||||||||||||||
| 其他 | $ | 3.2 | $ | 3.9 | $ | 2.3 | +37 | % | $ | 12.4 | $ | 9.7 | +28 | % | ||||||||||||||
| 全年營業收入 | $ | 34.6 | $ | 31.5 | $ | 24.6 | +41 | % | $ | 120.7 | $ | 86.6 | +39 | % | ||||||||||||||
| 每筆交易的平均營業收入* | $ | 5.84 | $ | 5.84 | $ | 5.87 | (0.7 | )% | $ | 5.91 | $ | 5.93 | (0.3 | )% | ||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 19.1 | $ | 17.3 | $ | 13.6 | +40 | % | $ | 67.3 | $ | 50.0 | +35 | % | ||||||||||||||
| 毛利率 | 55.2 | % | 54.9 | % | 55.3 | % | (10) 點子 | 55.8 | % | 57.7 | % | (190) bps | ||||||||||||||||
| 科技 & 發展 | $ | 2.4 | $ | 2.5 | $ | 2.0 | +23 | % | $ | 9.5 | $ | 7.3 | +31 | % | ||||||||||||||
| 銷售及行政開支 | $ | 15.9 | $ | 15.3 | $ | 13.6 | +17 | % | $ | 59.6 | $ | 47.2 | +26 | % | ||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | $ | 2.5 | $ | (0.6 | ) | $ | (1.9 | ) | +$4.5 | $ | (0.1 | ) | $ | (2.5 | ) | +$2.4 | ||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 1.5 | $ | 0.2 | $ | (1.2 | ) | +$2.7 | $ | 1.1 | $ | (1.8 | ) | +$2.8 | ||||||||||||||
金融科技 要點：
| ● | 在第4季度，BOSS Money交易量增加了42%，其中數字交易增加了42%，零售交易增加了41%，後者受BOSS Money零售代理商網絡擴展和零售商門戶網站的優化推動。在2024財年，交易量增加了41%，其中零售交易增加了46%，數字交易增加了40%。 |
| ● | BOSS Money的營業收入分別在第4季度和2024財年增長了41%，主要得益於更大BOSS生態系統內的跨營銷以及零售代理商網絡的擴展。 |
| 5 |
| ● | Fintech在2024年第四季度的營業收入爲250萬美元，其中包括來自撇除與先前時期收購相關的應付款項的180萬美元的收益。2024財年和2023財年的Fintech營業虧損分別包括分別來自應付款項撇除的180萬美元和160萬美元的收益。 |
| ● | Fintech調整後的EBITDA分別在2024年第四季度和全年2024年增長了270萬美元和280萬美元，得益於BOSS Money營業收入的增長，以及由於業務規模持續擴張而改善的運營槓桿效應。 |
網遞電話
在2024年第四季度和2023年第四季度，net2phone部門分別貢獻了IDT集團的6.9%和6.3%的營業收入。而在2024財政年度和2023財政年度，對應的貢獻分別爲6.8%和5.8%。
網遞電話 (期末單位：千個座位。單位：百萬美元) |
| 4Q24 | 3Q24 | 4Q23 | 4Q24-4Q23 （% 變化，$） | FY24 | 財年23 | FY24-FY23 (% Δ, $) | ||||||||||||||||||||||
| Seats。 | 396 | 384 | 352 | +13 | % | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 訂閱營業收入 | $ | 20.5 | $ | 20.0 | $ | 17.9 | +15 | % | $ | 78.4 | $ | 66.8 | +17 | % | ||||||||||||||
| 其他營業收入 | $ | 0.9 | $ | 0.6 | $ | 1.4 | (38 | )% | $ | 4.0 | $ | 5.6 | (29 | )% | ||||||||||||||
| 全年營業收入 | $ | 21.4 | $ | 20.7 | $ | 19.3 | +11 | % | $ | 82.3 | $ | 72.4 | +14 | % | ||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 16.8 | $ | 16.4 | $ | 15.2 | +11 | % | $ | 65.1 | $ | 57.1 | +14 | % | ||||||||||||||
| 毛利率 | 78.8 | % | 79.2 | % | 79.0 | % | （20） bps | 79.1 | % | 78.9 | % | +20 基本點 | ||||||||||||||||
| 科技 & 發展 | $ | 2.8 | $ | 2.8 | $ | 2.5 | 11 | % | $ | 10.8 | $ | 10.0 | +8 | % | ||||||||||||||
| 銷售及行政開支 | $ | 13.1 | $ | 13.0 | $ | 13.2 | (1 | )% | $ | 52.6 | $ | 49.7 | +6 | % | ||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | $ | 0.8 | $ | 0.5 | $ | (0.7 | ) | +$1.6 | $ | 1.7 | $ | (2.8 | ) | +$4.4 | ||||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 2.5 | $ | 2.1 | $ | 0.9 | +$1.5 | $ | 7.9 | $ | 3.0 | +$4.8 | ||||||||||||||||
net2phone 要點:
| ● | 在2024年第四季度，net2phone通過不斷擴大美國、巴西和墨西哥等主要市場的業務，使服務座位增長了13%。 |
| ● | 在2024年第四季度，訂閱收入同比增長了15%，受到服務座位增加的推動。此外，每個座位的訂閱收入增長了2%。* 增加了2%。 |
| ● | 在2024財年，訂閱收入比2023財年增長了17%。每個座位的訂閱收入增加了4%。 |
| ● | 在第四季度24，net2phone的營業利潤率* 從第四季度23的(4)%增至+4%，調整後的EBITDA利潤率* 從第四季度23的5%增至11%。在2024財年，net2phone的營業利潤率從FY 2023的(4)%增至+2%，調整後的EBITDA利潤率 |
| 6 |
傳統 通信-半導體
在2024財年第四季度和2023財年第四季度，傳統通信-半導體部門分別貢獻了IDT的營業收入的72.7%和79.0%。 對於2024財年和2023財年，對應的貢獻分別爲74.6%和81.0%。
傳統 通訊 ($ 以百萬計) |
| 4Q24 | 3Q24 | 4Q23 | 4季度24年-4季度23年 (% Δ) | FY24 | 財年23 | FY24-FY23 (% Δ) | ||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| IDT 數字支付 | $ | 106.1 | $ | 101.6 | $ | 100.8 | +5 | % | $ | 407.4 | $ | 417.1 | (2 | )% | ||||||||||||||
| BOSS 革命 | $ | 62.2 | $ | 63.2 | $ | 75.4 | (18 | )% | $ | 263.2 | $ | 322.1 | (18 | )% | ||||||||||||||
| IDT 全球貨幣 | $ | 50.3 | $ | 50.1 | $ | 55.6 | (10 | )% | $ | 201.1 | $ | 230.3 | (13 | )% | ||||||||||||||
| 其他 | $ | 6.0 | $ | 6.9 | $ | 8.2 | (27 | )% | $ | 27.8 | $ | 33.3 | (16 | )% | ||||||||||||||
| 全年營業收入 | $ | 224.6 | $ | 221.7 | $ | 240.0 | (6 | )% | $ | 899.6 | $ | 1,002.7 | (10 | )% | ||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 40.1 | $ | 41.2 | $ | 44.7 | (10 | )% | $ | 166.2 | $ | 183.7 | (10 | )% | ||||||||||||||
| 毛利率 | 17.9 | % | 18.6 | % | 18.6 | % | （70） bps | 18.5 | % | 18.3 | % | +20 基本點 | ||||||||||||||||
| 科技 & 發展 | $ | 5.5 | $ | 5.6 | $ | 6.1 | (10 | )% | $ | 23.2 | $ | 25.8 | (10 | )% | ||||||||||||||
| 銷售及行政開支 | $ | 20.2 | $ | 22.7 | $ | 22.3 | (10 | )% | $ | 84.9 | $ | 89.9 | (6 | )% | ||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 13.9 | $ | 12.5 | $ | 14.1 | (1 | )% | $ | 56.4 | $ | 61.3 | (8 | )% | ||||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 16.3 | $ | 14.9 | $ | 18.6 | (12 | )% | $ | 66.3 | $ | 77.5 | (14 | )% | ||||||||||||||
外賣服務：
| ● | IDt數字支付的2024財年第四季度營業收入的同比和環比增長主要反映改善的單位經濟狀況。 |
| ● | IDT全球通過將流量組合轉向更高利潤的路線，大大緩解了下降營收對底線的影響； |
| ● | 來自IDt數字支付經營收入和調整後EBITDA的環比增長，部分是由於 2024 財年早期採取的大規模成本削減和精簡舉措後IDt數字支付的單位經濟改善以及銷售、總務及科技與開發費用的削減共同推動。 |
其他 財務結果
所有板塊的合併 結果中包括企業總部費用。2024年第四季度，企業總部及行政費用爲220萬美元，相比於2023年第四季度的260萬美元。2024財年，企業總部及行政費用總計1050萬美元，比前一年的930萬美元多。
截至2024年7月31日，IDt持有現金、現金等價物、債券和流動權益投資共19300萬美元。流動資產總額爲42250萬美元，流動負債總額爲27930萬美元。IDt在財政年度結束時沒有未償債務。
4Q24的經營活動現金淨額從4Q23的$25.4百萬增至$28.9百萬。在IDT位於直布羅陀的銀行客戶存款餘額變動的影響下，4Q24的經營活動現金淨額從4Q23的$27.1百萬增至$31.9百萬。
| 7 |
2024財年，營運活動帶來的淨現金流增加到7820萬美元，而在2023財年爲5410萬美元。排除IDT總部銀行的客戶存款餘額變化，2024財年營運活動帶來的淨現金流增加到8160萬美元，而在2023財年爲5830萬美元。
資本支出從4Q23年的590萬美元下降到4Q24年的530萬美元。資本支出從FY 2023年的2200萬美元下降到FY 2024年的1890萬美元。
紅利
IDT發放了0.05美元的季度股息，於10月7日向其A類和B類普通股股東支付th 於9月30日業務收盤後向持股人發放th.
IDT 盈利公告信息
此版本可在IDT公司網站「投資者與媒體」部分下載（https://www.idt.net/investors-and-media) 並已在美國證券交易委員會（SEC）的一份當前報告（8-K表格）中提交。
IDT將於東部時間下午5:30舉行業績會，管理層將對業績進行討論，並隨後進行與投資者的問答環節。要收聽通話並參與問答環節，請撥打1-888-506-0062（美國免費電話）或1-973-528-0011（國際長途），並提供以下接入碼：126998）。
電話會議的重播將在通話結束約三個小時後提供，直到2024年10月22日。要訪問通話的重播，請撥打1-877-481-4010（來自美國的免費電話）或1-919-882-2331（國際電話），並提供本次重播的密碼：51021。重播也可以通過IDt投資者關係網站的流媒體音頻來訪問。
備註
*NRS 營業收入指的是持續性收入。net2phone的營業收入指的是訂閱收入。請參閱本公告末尾的「關鍵業績指標解釋」。
**調整後的EBITDA和非GAAP每股收益是非GAAP財務指標，旨在提供有用信息，補充IDT或相關業務部門的財務結果，符合GAAP。請參閱本公告後面的非GAAP財務指標調解表，了解這些術語及其分別與最直接可比的GAAP指標的調節。
關於 IDt 公司
IDT 公司 (紐交所: IDT) 是一家全球金融科技和通信-半導體解決方案提供商，通過一系列協同業務提供服務： National Retail Solutions (NRS)，通過其pos平台，使獨立零售商能夠更有效地運營，同時爲廣告客戶和營銷人員提供對未開發的消費市場的前所未有的影響力； BOSS Money 促進創新的國際匯款和金融科技支付解決方案； 網遞電話 爲企業和組織提供智能集成的雲通信和跨渠道、跨設備的聯繫中心服務； IDt數字支付和BOSS 革命 呼叫服務使共享預付產品和服務以及與世界各地的朋友和家人交流更加便捷和可靠；並且， IDt 全球l 和 IDt Express 實現通信服務的設置和管理國際語音和短信消息。
所有 以上非純粹歷史事實的陳述，包括但不限於其中我們使用"相信"，"預期"，"期望"，"計劃"，"意圖"，"估計"，"目標" 以及類似表達的陳述，屬於「1995年私人證券訴訟改革法案」中的前瞻性陳述。雖然 這些前瞻性陳述代表我們對未來可能發生的判斷，但實際結果可能因衆多重要因素而與這些陳述所表達或暗示的結果有實質差異。我們向SEC提交的文件提供了關於這些陳述和風險的詳細 信息，並應與本通知一起查閱。在適用法律許可的範圍內， IDt 不承擔更新任何前瞻性陳述的義務。
聯繫方式
IDT 公司投資者關係
比爾 烏爾雷
william.ulrey@idt.net
973-438-3838
| 8 |
IDT
公司
合併資產負債表
| 7月 31日（以千爲單位，除每股數據外） | 2024
(未經審計) | 2023 | ||||||
| 資產 | ||||||||
| ( | ||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 164,557 | $ | 103,637 | ||||
| 受限 現金及現金等價物 | 90,899 | 95,186 | ||||||
| 債務證券 | 23,438 | 42,414 | ||||||
| 股權 投資 | 5,009 | 6,198 | ||||||
| 交易 應收賬款，減免6,352美元的信用損失準備截至2024年7月31日和5,642美元的壞賬準備截至2023年7月31日 | 42,215 | 32,092 | ||||||
| 結算 資產，減免2024年和2023年7月31日分別爲1,866美元和1,143美元的準備金後淨額 | 22,186 | 32,396 | ||||||
| 支出 預先資金安排 | 30,736 | 30,113 | ||||||
| 預付費用 | 17,558 | 16,638 | ||||||
| 其他流動資產 | 25,927 | 28,394 | ||||||
| 總流動資產 | 422,525 | 387,068 | ||||||
| 資產、 設備及設施淨值 | 38,652 | 38,655 | ||||||
| 商譽 | 26,288 | 26,457 | ||||||
| 其他 無形資產淨額 | 6,285 | 8,196 | ||||||
| 股權 投資 | 6,518 | 9,874 | ||||||
| 營業租賃負債-流動部分 | 3,273 | 5,540 | ||||||
| 遞延所得稅資產，淨額 | 35,008 | 24,101 | ||||||
| 其他資產 | 11,546 | 10,919 | ||||||
| 總資產 | $ | 550,095 | $ | 510,810 | ||||
| 負債、 可贖回非控股權益和股權 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 貿易 應付賬款 | $ | 24,773 | $ | 22,231 | ||||
| 應計費用 | 103,176 | 110,796 | ||||||
| 遞延營收 | 30,364 | 35,343 | ||||||
| 客戶存款 | 83,003 | 86,481 | ||||||
| 結算 負債 | 21,654 | 21,495 | ||||||
| 其他流動負債 | 16,374 | 17,761 | ||||||
| 總流動負債合計 | 279,344 | 294,107 | ||||||
| 經營租賃負債 | 1,533 | 2,881 | ||||||
| 其他負債 | 2,662 | 3,354 | ||||||
| 總負債 開多 | 283,539 | 300,342 | ||||||
| 承諾和不確定事項 | ||||||||
| 可贖回 小股東權益 | 10,901 | 10,472 | ||||||
| 股本： | ||||||||
| IDT 公司股東權益： | ||||||||
| 優先股 股票，$0.01面值；授權股份數量—10,000；未發行股票 | — | — | ||||||
| A類普通股 ，$0.01面值；授權股份數量—35,000；2024年7月31日和2023年發行3,272股，持有股份1,574股 | 33 | 33 | ||||||
| 股本 每股面值爲$0.01的B類普通股；授權股數爲200,000股；於2024年7月31日和2023年分別發行股數爲28,177股和27,851股，流通股數爲23,684股和23,699股 | 282 | 279 | ||||||
| 外加實收資本 | 303,510 | 301,408 | ||||||
| 庫存 以成本計算的庫存，包括2024年7月31日和2023年分別爲1,698股和1,698股A類普通股以及4,493股和4,152股B類普通股 | (126,080 | ) | (115,461 | ) | ||||
| 累計其他綜合損失 | (18,142 | ) | (17,192 | ) | ||||
| 保留收益 | 86,580 | 24,662 | ||||||
| 總計 IDt 公司股東權益 | 246,183 | 193,729 | ||||||
| 非控股權益 | 9,472 | 6,267 | ||||||
| 股本總額 | 255,655 | 199,996 | ||||||
| 總計 負債、可贖回的非控制權益和所有者權益 | $ | 550,095 | $ | 510,810 | ||||
| 9 |
IDT 公司
綜合 收入表
| 截至7月31日的年度 （以千元爲單位，每股數據除外） | 2024
(未經審計) | 2023 | 2022 | |||||||||
| 營業費用 | $ | 1,205,778 | $ | 1,238,854 | $ | 1,364,057 | ||||||
| 營業費用成本 | 815,621 | 881,614 | 1,039,059 | |||||||||
| 毛利潤 | 390,157 | 357,240 | 324,998 | |||||||||
| 營業費用: | ||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用（i） | 270,207 | 243,159 | 216,922 | |||||||||
| 科技 和發展 (i) | 50,554 | 47,988 | 47,045 | |||||||||
| 解僱費用 | 1,698 | 935 | 116 | |||||||||
| 其他 營業費用，淨 | 2,945 | 4,415 | 826 | |||||||||
| 總營業費用 | 325,404 | 296,497 | 264,909 | |||||||||
| 營業收入 | 64,753 | 60,743 | 60,089 | |||||||||
| 利息 收入，淨 | 4,769 | 3,147 | 146 | |||||||||
| 其他費用，淨額 | (7,612 | ) | (3,083 | ) | (25,352 | ) | ||||||
| 稅前收入 | 61,910 | 60,807 | 34,883 | |||||||||
| 從所得稅(準備)中受益 | 6,354 | (16,441 | ) | (5,878 | ) | |||||||
| 淨利潤 | 68,264 | 44,366 | 29,005 | |||||||||
| 歸屬於非控制權益人的淨收益 | (3,810 | ) | (3,874 | ) | (1,977 | ) | ||||||
| 歸屬於IDt公司的淨收入 | $ | 64,454 | $ | 40,492 | $ | 27,028 | ||||||
| 每股收益歸屬於IDt公司普通股股東： | ||||||||||||
| 基本 | $ | 2.55 | $ | 1.59 | $ | 1.05 | ||||||
| 稀釋的 | $ | 2.54 | $ | 1.58 | $ | 1.03 | ||||||
| 用於計算每股收益的加權平均股份數量： | ||||||||||||
| 基本 | 25,241 | 25,517 | 25,791 | |||||||||
| 稀釋的 | 25,398 | 25,577 | 26,356 | |||||||||
| (i) 股票補償包括在： | ||||||||||||
| 銷售、 總務和管理費用 | $ | 7,015 | $ | 3,913 | $ | 1,871 | ||||||
| 科技 和研發費用 | $ | 382 | $ | 605 | $ | 59 | ||||||
| 10 |
IDT 公司
現金流量表
| 截至7月31日的年度 （以千爲單位） | 2024
(未經審計) | 2023 | 2022 | |||||||||
| 經營活動 | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | 68,264 | $ | 44,366 | $ | 29,005 | ||||||
| 調整 以調節淨利潤爲經營活動提供的現金 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 20,351 | 20,136 | 18,115 | |||||||||
| 遞延所得稅 | (10,907 | ) | 12,601 | 4,801 | ||||||||
| 信用損失準備金、應收賬款存疑準備金和結算資產準備金 | 4,390 | 2,198 | 2,330 | |||||||||
| 可交易證券淨未實現損失 | 1,435 | 3,368 | 18,960 | |||||||||
| 股權獎勵 | 7,397 | 4,518 | 1,930 | |||||||||
| 其他 | 3,144 | 3,175 | 3,379 | |||||||||
| 資產和負債的 調整： | ||||||||||||
| 交易 應收帳款 | (12,701 | ) | 4,726 | (8,279 | ) | |||||||
| 結算資產、發放預資金、預付費用、其他流動資產和其他資產 | 12,735 | (17,503 | ) | (21,046 | ) | |||||||
| 交易應付賬款、應計費用、結算負債、其他流動負債和其他負債 | (7,459 | ) | (17,216 | ) | (1,110 | ) | ||||||
| IDt金融服務有限公司（總部位於直布羅陀的銀行）的客戶存款 | (3,442 | ) | (4,200 | ) | (15,966 | ) | ||||||
| 遞延營收 | (5,016 | ) | (2,029 | ) | (2,712 | ) | ||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 78,191 | 54,140 | 29,407 | |||||||||
| 投資活動 | ||||||||||||
| 資本支出 | (18,922 | ) | (21,958 | ) | (21,879 | ) | ||||||
| 用於收購，淨額現金獲得 | — | — | (7,552 | ) | ||||||||
| 購買權益法投資中的可轉換優先股 | (2,017 | ) | (840 | ) | (1,051 | ) | ||||||
| 購買債務證券和權益投資 | (29,921 | ) | (59,872 | ) | (24,454 | ) | ||||||
| 來自到期債券和股權投資贖回的收益 | 50,112 | 49,211 | 21,157 | |||||||||
| 投資活動使用的淨現金 | (748 | ) | (33,459 | ) | (33,779 | ) | ||||||
| 籌資活動 | ||||||||||||
| 分紅派息 | (2,536 | ) | — | — | ||||||||
| 非控制權益分配 | (112 | ) | (348 | ) | (514 | ) | ||||||
| 應付票據的收益 | — | 300 | 2,301 | |||||||||
| 應付票據的償還 | — | (2,037 | ) | (1,319 | ) | |||||||
| 出售可贖回子公司股權的收益 | — | — | 10,000 | |||||||||
| 借款可撤銷授信額度產生的收益 | 32,864 | 27,383 | 2,566 | |||||||||
| 歸還可撤銷授信額度下的借款 | (32,864 | ) | (27,383 | ) | (2,566 | ) | ||||||
| 購買net2phone和National Retail Solutions普通股受限股份 | (4,131 | ) | — | — | ||||||||
| 行使期權所獲收入 | 172 | 172 | 137 | |||||||||
| 回購B類普通股 | (10,619 | ) | (13,896 | ) | (26,222 | ) | ||||||
| 籌資活動中的淨現金流出 | (17,226 | ) | (15,809 | ) | (15,617 | ) | ||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物、受限現金和現金等價物的影響 | (3,584 | ) | 4,389 | (17,365 | ) | |||||||
| 現金、現金等價物和受限現金及現金等價物的淨增加（減少） | 56,633 | 9,261 | (37,354 | ) | ||||||||
| 年初的現金、現金等價物和受限現金及現金等價物 | 198,823 | 189,562 | 226,916 | |||||||||
| 年末的現金、現金等價物和受限現金及現金等價物 | $ | 255,456 | $ | 198,823 | $ | 189,562 | ||||||
| 現金流補充信息披露 | ||||||||||||
| 支付的利息現金 | $ | 429 | $ | 536 | $ | 461 | ||||||
| 支付的所得稅現金 | $ | 527 | $ | 777 | $ | 109 | ||||||
| 補充 非現金投資和融資活動附表 | ||||||||||||
| 公司B類普通股票價值用於交換National Retail Solutions股票 | $ | 6,696 | $ | — | $ | — | ||||||
| 將權益法投資的擔保期票據轉換爲可轉換優先股 | $ | — | $ | 4,038 | $ | — | ||||||
| 公司向某些高管發行的b類普通股作爲獎金支付 | $ | 1,494 | $ | 615 | $ | — | ||||||
| 爲收購而產生的負債 | $ | — | $ | — | $ | 7,849 | ||||||
| 公司爲業務收購發行的b類普通股 | $ | 100 | $ | 100 | $ | 1,000 | ||||||
| 無現金行使股票期權，換取公司b類普通股的股份 | $ | — | $ | — | $ | 14,930 | ||||||
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*關鍵績效指標解釋
NRS的重複營業收入是根據美國通用會計準則（GAAP）中NRS的營業收入減去POS終端銷售額來計算的。NRS每個終端的月均重複營業收入是通過將NRS的重複營業收入除以期間內活躍POS終端的平均數量來計算的。活躍POS終端的平均數量是通過將期間內活躍POS終端的起始和結束數量相加後除以二來計算的。當期間是財季時，NRS的重複營業收入除以活躍POS終端的平均數量會除以三。重複營業收入和每個終端的月均重複營業收入可用於比較NRS的收入和每個客戶的收入與之前的時期以及市場上的競爭對手和其他人，以及預測來自客戶群的未來收入。
BOSS 根據GAAP，BOSS Money的平均交易營業收入是通過將BOSS Money的營業收入除以該期間的交易次數來計算的。平均交易營業收入有助於將BOSS Money的每筆交易營業收入與先前期間、競爭對手以及市場中的其他公司進行比較，同時也有助於根據交易趨勢預測未來的營業收入。
net2phone的訂閱營業收入是根據根據GAAP準則從其營業收入中減去net2phone設備收入和巴西傳統SIP中繼業務產生的收入來計算的。net2phone的雲通信和聯繫中心業務按每個座席計費，客戶根據其組織中用戶數支付費用。座席數和訂閱收入的趨勢和時期間的比較被用於分析net2phone的營收和直接成本，是業務頂線增長和表現的強有力指標。
net2phone的訂閱收入每個座位的計算方法是通過將net2phone在上一段中定義的訂閱收入除以期間內提供服務的平均座位數來計算。提供服務的平均座位數是通過將提供服務的開始和結束座位數相加後除以二來計算的。每個座位的訂閱收入是在期間內每個售出座位產生的收入金額。它爲定價基於座位的服務提供了依據，以及用於比較過去時期的績效和預測未來收入，以及將每個提供的座位價值與競爭對手進行比較。
net2phone的營業利潤率是通過將GAAP運營收入除以所示期間的GAAP營業收入來計算的。營業利潤率衡量了每一美元營業收入對利潤的貢獻百分比。營業利潤率有助於評估當前期間的盈利能力相對於銷售額，用於與以往期間績效進行比較，用於根據預計銷售額水平預測未來的營業收入水平，以及用於將net2phone的相對盈利能力與競爭對手和同行進行比較。
net2phone的調整後EBITDA率是通過將net2phone的調整後EBITDA（一項非GAAP指標）除以net2phone的GAAP營業收入計算得出的，用於比較相應季度或期間。調整後的EBITDA率衡量了每一美元營業收入對盈利能力（在計息前、稅前、折舊和攤銷以及其他調整方面）的貢獻百分比，如下在非GAAP財務指標調和表中所述。net2phone的調整後EBITDA率有助於評估當前期間的盈利能力相對於銷售額的情況，與以往期間的表現進行比較，根據預期的銷售水平預測未來的調整後EBITDA水平，並比較net2phone的相對盈利能力與其競爭對手和同行的情況。
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**2024財年第四季度和全年及2023財年非GAAP財務指標協調
除了根據GAAP確定的財務結果外，IDt還披露了2024年和2023年的4Q23、3Q24、4Q24以及整個財年的調整後EBITDA和非GAAP每股收益（EPS）。 調整後的EBITDA和非GAAP EPS是擬提供有用信息的非GAAP財務指標，以補充IDT或相關部門根據GAAP的財務成果。 以下解釋了這些術語及其分別與最直接可比的GAAP措施的和解
通常，非GAAP指標是公司績效、財務狀況或現金流的數字指標，其要麼排除要麼包括通常不在按照GAAP計算和報告的最直接可比指標中排除或包括的金額。
IDT的非通用會計每股收益是通過將非通用淨利潤除以攤薄加權平均股份計算得出。IDT的非通用淨利潤的衡量從符合GAAP的歸屬於IDt的淨利潤開始，然後加上離職費用、股權補償和其他營業費用，並扣除其他營業收入。. 這些增加和減少是在相關的2024財政年度和2023財政年度中的非現金和/或非例行性項目。
管理層認爲，IDT的調整後EBITDA和非GAAP每股收益是能夠爲管理層和投資者提供有用信息的指標，通過排除某些費用以及非例行性收益和損失，這些費用和損失可能不代表IDT或相關部門的核心經營業績。管理層在財務和運營決策中使用調整後EBITDA等指標，作爲核心經營實力的相關指標。此外，管理層使用調整後EBITDA和非GAAP每股收益來評估IDT與競爭對手的運營表現。披露這些財務指標可以幫助投資者評估績效，並可以更透明地展現管理層在財務和運營決策中使用的基礎補充信息。此外，IDT過去一直報告類似的財務指標，認爲這些指標被財務信息讀者通常用來評估績效，因此包含比較數據提供了財務報告的一致性。
管理 指的是調整後的EBITDA，以及按照部門和/或整體層面計算的GAAP措施的營收（虧損）以及淨利潤，以便爲內部和外部對比提供方便，對部門和IDT的歷史經營業績進行比較，在制定經營決策、編制預算和規劃以及確定管理層薪酬基礎時起到作用。
雖然按照普通會計準則，折舊和攤銷被視爲營運成本，但這些費用主要代表在先前時期獲得或資本化的長期資產的非現金本期分配。IDT的調整後EBITDA，不包括折舊和攤銷，是對其當前績效的有用指標。
解聘費用不包括在調整後的EBITDA和非GAAP每股收益的計算中。解聘費用反映了管理層在每個時期就IDT及其部門業務的重點所做的決定，以應對不斷變化的市場現實和其他因素。雖然在其他時期可能會有類似的費用，但這些費用的性質和數量可能會劇烈波動，並不反映IDT核心及持續業務的表現。
其他 營運費用和淨收益，作爲營運損益的一個組成元素，被排除在調整後的調整後EBITDA 和非GAAP每股收益的計算之外。其中其他營運費用和淨收益包括，諸如與Straight Path Communications公司股東集體訴訟相關的法律費用減去保險索賠，攤銷無條件考慮責任所致的收益， 以及因法律和解相關的有線電話客戶的賠償費用。IDt偶爾可能會因非例行的法律、稅收和其他事宜而獲益 或產生費用，然而，這些各種各樣的項目通常不會每個季度發生一次。 IDt認爲，這些非例行事項的盈虧不是IDT或相關部門核心的 營運業績元素。
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由IDt和其他公司確認的基於股票的薪酬可能無法進行比較，因爲在遵循GAAP的情況下允許多種類型的獎勵，以及不同的估值方法和主觀假設。 基於股票的薪酬被從IDT的非GAAP每股收益計算中排除，因爲管理層認爲這可以讓投資者更有意義地比較IDT核心業務的每股經營業績與其他公司的業績。 然而，基於股票的薪酬將在可預見的未來繼續是IDt的重大費用，也是影響員工績效的重要組成部分。
在4Q24，由於完成了與net2phone相關的《內部稅收法典第382條》研究，IDt記錄了2360萬美元的所得稅收益。這項所得稅收益被排除在IDT的非依據美國通用會計原則的每股收益之外，因爲它與IDT核心業務的結果無關。
調整後的EBITDA和非GAAP EPS應被視爲補充而非替代或優於營業利潤、經營活動現金流淨額、淨利潤、基本和稀釋每股收益或其他按照美國通用會計準則制定的流動性和財務績效指標。此外，IDT對調整後的EBITDA和非GAAP EPS的計量可能無法與其他公司報告的類似標稱指標相媲美。
以下是將調整後的EBITDA和非GAAP每股收益與最直接可比的GAAP指標進行調整：(a) 對於調整後的EBITDA，IDT報告部分的營業收入（損失）和IDt合併基礎的淨利潤，以及(b) 對於非GAAP每股收益，攤薄每股收益。
IDT 公司
淨利潤調整爲調整後的EBITDA
（未經審計） 單位：百萬。由於舍入到百萬，數字可能不全或不平
| 總計 IDt公司 | 傳統 通信-半導體 | 網遞電話 | NRS | 金融科技 | 公司 | |||||||||||||||||||
三個 截至2024年7月31日的月份 (4Q24) | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於IDt公司的淨收入 | $ | 36.8 | ||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控制權益人的淨收益 | 0.9 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 37.7 | |||||||||||||||||||||||
| 受益於所得稅 | (17.3 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 20.4 | |||||||||||||||||||||||
| 利息 收入，淨 | (1.6 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | 1.3 | |||||||||||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | 20.1 | $ | 13.9 | $ | 0.8 | $ | 6.0 | $ | 2.5 | $ | (3.2 | ) | ||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 5.1 | 1.9 | 1.6 | 0.9 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 解僱費用 | - | 0.3 | - | - | - | (0.3 | ) | |||||||||||||||||
| 其他 營業（損益）費用，淨額 | (0.1 | ) | 0.2 | - | 0.2 | (1.8 | ) | 1.3 | ||||||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 25.2 | $ | 16.3 | $ | 2.5 | $ | 7.1 | $ | 1.5 | $ | (2.2 | ) | |||||||||||
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| 總 IDt 公司 | 傳統 通信-半導體 | 網遞電話 | NRS | 金融科技 | 公司 | |||||||||||||||||||
三 2024年4月30日結束的三個月 (3Q24) | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於IDt 公司的淨收入 | $ | 5.6 | ||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控制權益人的淨收益 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 6.3 | |||||||||||||||||||||||
| 與應收賬款相關的信用風險通常較低，因爲組成客戶群體的客戶性質。Myrtle 不斷監控和評估其客戶接受和收款程序，以最小化與其應收賬款相關的潛在信用風險，並設立呆賬準備，因此認爲其超過此準備的應收賬款信用風險對財務報表不構成重大影響。 | 3.0 | |||||||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 9.3 | |||||||||||||||||||||||
| 利息 收入，淨 | (1.2 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | 3.3 | |||||||||||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | 11.4 | $ | 12.5 | $ | 0.5 | $ | 4.8 | $ | (0.6 | ) | $ | (5.7 | ) | |||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 5.1 | 2.0 | 1.6 | 0.8 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 解僱費用 | 0.8 | 0.4 | 0.1 | - | - | 0.3 | ||||||||||||||||||
| 其他 營業費用，淨 | 3.2 | - | - | - | 0.1 | 3.2 | ||||||||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 20.6 | $ | 14.9 | $ | 2.1 | $ | 5.6 | $ | 0.2 | $ | (2.3 | ) | |||||||||||
IDT 公司
淨利潤調整爲調整後的EBITDA
（未經審計） 單位：百萬。由於舍入到百萬，數字可能不全或不平
| 總 IDt 公司 | 傳統 通信-半導體 | 網遞電話 | NRS | 金融科技 | 公司 | |||||||||||||||||||
三個 截至2023年7月31日的月份 (4Q23) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨 歸屬於IDt 公司的收入 | $ | 8.0 | ||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控制權益人的淨收益 | 0.8 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 8.8 | |||||||||||||||||||||||
| 與應收賬款相關的信用風險通常較低，因爲組成客戶群體的客戶性質。Myrtle 不斷監控和評估其客戶接受和收款程序，以最小化與其應收賬款相關的潛在信用風險，並設立呆賬準備，因此認爲其超過此準備的應收賬款信用風險對財務報表不構成重大影響。 | 3.8 | |||||||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 12.6 | |||||||||||||||||||||||
| 利息 收入，淨 | (1.1 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | 0.5 | |||||||||||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | 12.0 | $ | 14.1 | $ | (0.7 | ) | $ | 1.7 | $ | (1.9 | ) | $ | (1.2 | ) | ||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 5.1 | 2.3 | 1.5 | 0.7 | 0.7 | - | ||||||||||||||||||
| 解僱費用 | 0.5 | 0.4 | 0.1 | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他 營業費用，淨 | 0.5 | 1.8 | 0.1 | - | - | (1.4 | ) | |||||||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 18.1 | $ | 18.6 | $ | 0.9 | $ | 2.4 | $ | (1.2 | ) | $ | (2.6 | ) | ||||||||||
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IDT 公司
淨利潤調整爲調整後的EBITDA
（未經審計） 單位：百萬。由於舍入到百萬，數字可能不全或不平
| 總 IDt 公司 | 傳統 通信-半導體 | 網遞電話 | NRS | 金融科技 | 公司 | |||||||||||||||||||
| 截至2024年7月31日（2024財年） | ||||||||||||||||||||||||
| 淨 歸屬於IDt 公司的收入 | $ | 64.5 | ||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控制權益人的淨收益 | 3.8 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 68.3 | |||||||||||||||||||||||
| 受益於所得稅 | (6.4 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 61.9 | |||||||||||||||||||||||
| 利息 收入，淨 | (4.8 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | 7.6 | |||||||||||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | 64.8 | $ | 56.4 | $ | 1.7 | $ | 21.6 | $ | (0.1 | ) | $ | (14.9 | ) | |||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 20.4 | 8.1 | 6.1 | 3.2 | 2.9 | 0.1 | ||||||||||||||||||
| 解僱費用 | 1.7 | 1.6 | 0.1 | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他 營業費用（收益），淨額 | 2.9 | 0.2 | (0.1 | ) | 0.2 | (1.8 | ) | 4.4 | ||||||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 89.7 | $ | 66.3 | $ | 7.9 | $ | 25.0 | $ | 1.1 | $ | (10.4 | ) | |||||||||||
| 總 IDt 公司 | 傳統 通信-半導體 | 網遞電話 | NRS | 金融科技 | 公司 | |||||||||||||||||||
| 2023年 截至2023年7月31日（2023財年） | ||||||||||||||||||||||||
| 淨 歸屬於IDt 公司的收入 | $ | 40.5 | ||||||||||||||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控制權益人的淨收益 | 3.9 | |||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 44.4 | |||||||||||||||||||||||
| 與應收賬款相關的信用風險通常較低，因爲組成客戶群體的客戶性質。Myrtle 不斷監控和評估其客戶接受和收款程序，以最小化與其應收賬款相關的潛在信用風險，並設立呆賬準備，因此認爲其超過此準備的應收賬款信用風險對財務報表不構成重大影響。 | 16.4 | |||||||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 60.8 | |||||||||||||||||||||||
| 利息 收入，淨 | (3.1 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | 3.1 | |||||||||||||||||||||||
| 營業（虧損）收入 | 60.7 | $ | 61.3 | $ | (2.8 | ) | $ | 14.4 | $ | (2.5 | ) | $ | (9.7 | ) | ||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 20.1 | 9.4 | 5.6 | 2.4 | 2.7 | 0.1 | ||||||||||||||||||
| 解僱費用 | 0.9 | 0.9 | 0.1 | - | - | - | ||||||||||||||||||
| 其他 營業費用（收益），淨額 | 4.4 | 5.9 | 0.1 | - | (1.9 | ) | 0.3 | |||||||||||||||||
| 調整後的 EBITDA | $ | 86.2 | $ | 77.5 | $ | 3.0 | $ | 16.8 | $ | (1.8 | ) | $ | (9.3 | ) | ||||||||||
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IDT 公司
每股收益與非通用會計準則EPS的協調
（未經審計） 以百萬爲單位，除每股數據外。數字可能不準確，因爲取整至百萬。
| 4Q24 | 3Q24 | 4Q23 | 2024財年 | 2023財年 | ||||||||||||||||
| 淨 歸屬於IDt 公司的收入 | $ | 36.8 | $ | 5.6 | $ | 8.0 | $ | 64.5 | $ | 40.5 | ||||||||||
| 調整 (增加) 減去: | ||||||||||||||||||||
| 所得稅減免 | 23.6 | - | - | 23.6 | - | |||||||||||||||
| 股權獎勵 | (2.0 | ) | (2.1 | ) | (1.0 | ) | (7.4 | ) | (4.5 | ) | ||||||||||
| 遣散費 支出 | (0.1 | ) | (0.8 | ) | (0.5 | ) | (1.7 | ) | (0.9 | ) | ||||||||||
| 其他 營運損益（支出）, 淨利潤 | 0.1 | (3.2 | ) | (0.5 | ) | (2.9 | ) | (4.4 | ) | |||||||||||
| 總調整 | 21.6 | (6.1 | ) | (2.0 | ) | 11.6 | (9.8 | ) | ||||||||||||
| 淨利潤 總調整項稅收影響 | (0.6 | ) | (2.0 | ) | (0.7 | ) | (3.4 | ) | (2.6 | ) | ||||||||||
| (22.2 | ) | 4.1 | 1.3 | (15.0 | ) | 7.2 | ||||||||||||||
| 非GAAP淨利潤 | $ | 14.6 | $ | 9.7 | $ | 9.3 | $ | 49.5 | $ | 47.7 | ||||||||||
| 每股收益： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 1.46 | $ | 0.22 | $ | 0.31 | $ | 2.55 | $ | 1.59 | ||||||||||
| 總調整 | (0.88 | ) | 0.16 | 0.06 | (0.59 | ) | 0.28 | |||||||||||||
| 非通用會計 - 基本 | $ | 0.58 | $ | 0.38 | $ | 0.37 | $ | 1.96 | $ | 1.87 | ||||||||||
| 基本每股收益計算中使用的加權平均 股數 | 25.3 | 25.3 | 25.4 | 25.2 | 25.5 | |||||||||||||||
| 稀釋的 | $ | 1.45 | $ | 0.22 | $ | 0.31 | $ | 2.54 | $ | 1.58 | ||||||||||
| 總調整 | (0.88 | ) | 0.16 | 0.05 | (0.59 | ) | 0.28 | |||||||||||||
| 非通用會計原則 - 攤薄 | $ | 0.57 | $ | 0.38 | $ | 0.36 | $ | 1.95 | $ | 1.86 | ||||||||||
| 攤薄每股收益計算中使用的加權平均股份數 | 25.4 | 25.5 | 25.5 | 25.4 | 25.6 | |||||||||||||||
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