附錄 99.2
未經審計的預計合併財務信息
導言
2024 年 6 月 4 日， Hanesbrands Inc.（「公司」）與... 簽訂了購買和銷售協議（「購買協議」） ABG-Champion 有限責任公司 (f/k/a) ABG-Sparrow IPCo LLC），特拉華州的一家有限責任公司（「Authentic」），以及僅出於購買協議第11.17節的目的，特拉華州的一家有限責任公司Authentic Brands Group LLC，該公司根據該有限責任公司同意 出售公司全球的知識產權和某些運營資產 冠軍 企業（「企業」）改爲正品。2024 年 9 月 30 日，公司完成了先前宣佈的對該產品的出售 業務到正品（此類完成，即 「初始成交」）。根據公司之間簽訂的過渡服務協議的條款，公司將繼續向Authentic提供某些過渡服務， 真實和適用的服務接受者（「過渡服務協議」），並將繼續在截至2025年1月31日的過渡期內在某些行業和地區經營業務（ 「延期業務」）。在過渡期結束時，Authentic將從公司購買延期業務的某些剩餘資產（此類交易的結束，即 「延期收盤」）。全球 冠軍 企業銷售交易不包括該企業在日本的運營資產，公司將繼續作爲Authentic的被許可人在日本經營該業務。2024 年 7 月 27 日，公司簽訂了收購協議 與Restore Capital（HCR Stores）, LLC達成協議，根據該協議，該公司出售了其在美國的直銷店業務。
以下 截至2024年6月29日未經審計的簡明合併資產負債表列出了公司的合併財務狀況，對全球兩者的出售產生了預期影響 冠軍 企業和美國門店 門店業務（「交易」）就好像每筆交易都發生在2024年6月29日一樣。截至2024年6月29日的六個月未經審計的簡明合併運營報表和合並報表 截至2023年12月30日、2022年12月31日和2022年1月1日止年度的運營情況列報了公司的合併經營業績，具有預估效力，以反映全球的列報情況 冠軍 根據會計準則編纂，業務和位於美國的直銷店業務已終止業務 205-20, 已終止的業務 （「ASC 205」）。此外， 截至2024年6月29日的六個月未經審計的簡明合併運營報表和截至2023年12月30日的年度合併運營報表反映了某些增量調整 與ASC 205的應用有關的問題，此處描述了這些調整，就好像它們發生在2023年1月1日一樣。
這個 下文列出的未經審計的預計合併財務報表來自公司的歷史合併財務報表。雖然歷史合併財務報表反映了過去的財務業績 就公司而言，包括預計的合併財務報表僅供參考，旨在說明如果每筆交易都對歷史合併財務報表產生了怎樣的影響 如本文所示，已在較早的時間完成。就表格第2.01項而言，合併後的交易構成重大處置 8-K 還有這些未經審計的預計合併財務 報表是根據法規第 11 條編制的 S-X， Pro Forma Forma 財務信息和 ASC 205，幷包括調整，以使其直接歸因於 交易。
這些預計調整基於公司當前可用的信息、估計和假設 認爲從形式上反映交易對公司歷史合併財務報表的影響是合理的，不一定代表公司未來的財務狀況 以及未來的經營業績，並不反映公司在交易結束後可能採取的所有行動。公司的實際財務狀況和經營業績可能與專業人士有很大差異 由於各種因素，此處反映的形式金額。
未經審計的預計合併財務報表並未反映 實現任何預期的成本節約、協同效應或 失效 作爲交易的結果。該公司考慮了過渡服務協議的影響，並確定沒有其他支持者 形式調整是必要的，因爲公司認爲提出此類調整不會增進對交易形式影響的理解，因爲此類協議預計不會對交易產生重大影響 截至2024年6月29日的未經審計的預計簡明合併資產負債表、截至2024年6月29日的六個月未經審計的簡明合併運營報表或未經審計的預計合併報表 截至2023年12月30日的年度的運營情況。
這些未經審計的財務報表應與相關閱讀：
| • | 本公司未經審計的中期歷史摘要合併財務報表，附註，以及包括在本公司年報表上的「關於財務狀況和經營業績的管理討論與分析」 10-Q 截至2024年6月29日的季度和六個月; 以及 |
| • | 本公司歷史經審計的合併財務報表，附註，以及包括在本公司年度報表上的「關於財務狀況和經營業績的管理討論與分析」 10-K 截至2023年12月30日的年度。 |
關於HanesBrands
哈尼斯品牌服裝（紐交所：HBI）是全球製造基礎和內衣品牌的領導者，這些品牌與舒適、品質和價值並存，幾代人信賴。公司的標誌性品牌包括 Hanes美國領先的基本服裝品牌; 債券型澳大利亞自1915年起一直是制定設計和創新新標準的主打產品 ; Maidenform美洲第一塑身內衣品牌; 和 Bali美洲第一國內文胸品牌在美國。哈尼斯品牌服裝擁有全球大部分的製造業-半導體設施，並建立了 在工作場所質量和道德業務實踐方面的良好聲譽。這家公司長期以來一直是可持續性的領導者，設定了2030年的目標，以改善人們的生活，保護地球並生產可持續產品。
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HANESBRANDS INC.
調整後的簡明合併資產負債表
（以千爲單位）
（未經審計）
| 交易會計調整 | 交易 會計 調整 |
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| 按照報告 年6月29日 2024(1) |
權證 全球貨幣 Champion 業務 - 初始 結盤(2) |
權證 全球的 Champion 業務 - 延期支付 結盤(2) |
其他 權證 調整 - 全球貨幣 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。(5) |
擬製的財務報表 權證 of 全球貨幣 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 |
權證 of U.S.- Based Outlet 商店 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。(6) |
基本報表 年6月29日 2024 |
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| 資產 |
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| 現金及現金等價物 |
$ | 213,767 | $ | 818,553 | $ | 146,747 | $ | (917,328 | ) | $ | 261,719 | $ | (5,676 | ) | $ | 256,043 | ||||||||||||
| 交易應收賬款淨額 |
483,951 | — | — | — | 483,951 | — | 483,951 | |||||||||||||||||||||
| 存貨 |
937,980 | — | — | — | 937,980 | — | 937,980 | |||||||||||||||||||||
| 其他資產 |
189,347 | — | — | — | 189,347 | — | 189,347 | |||||||||||||||||||||
| 持有待售的流動資產 |
460,863 | (312,056 | ) | (148,807 | ) | — | — | — | — | |||||||||||||||||||
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| 總流動資產 |
2,285,908 | 506,477 | (2,060 | ) | (917,328 | ) | 1,872,997 | (5,676 | ) | 1,867,321 | ||||||||||||||||||
| 資產，淨額 |
209,801 | — | — | — | 209,801 | — | 209,801 | |||||||||||||||||||||
| 使用權 資產 |
240,219 | — | — | — | 240,219 | — | 240,219 | |||||||||||||||||||||
| 商標和其他可識別無形資產淨值 |
936,294 | — | — | — | 936,294 | — | 936,294 | |||||||||||||||||||||
| 商譽 |
658,736 | — | — | — | 658,736 | — | 658,736 | |||||||||||||||||||||
| 遞延所得稅資產 |
17,029 | — | — | — | 17,029 | — | 17,029 | |||||||||||||||||||||
| 其他非流動資產 |
126,385 | 96,246 | — | — | 222,631 | — | 222,631 | |||||||||||||||||||||
| 待售非流動資產 |
905,472 | (849,208 | ) | (50,588 | ) | — | 5,676 | (5,676 | ) | — | ||||||||||||||||||
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| 總資產 |
$ | 5,379,844 | $ | (246,485 | ) | $ | (52,648 | ) | $ | (917,328 | ) | $ | 4,163,383 | $ | (11,352 | ) | $ | 4,152,031 | ||||||||||
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| 負債 |
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| 應付賬款 |
$ | 704,114 | $ | — | $ | — | $ | — | $ | 704,114 | $ | — | $ | 704,114 | ||||||||||||||
| 應計負債 |
512,717 | 15,482 | (10,482 | ) | — | 517,717 | — | 517,717 | ||||||||||||||||||||
| 租賃負債 |
65,136 | — | — | — | 65,136 | — | 65,136 | |||||||||||||||||||||
| 開多次數 |
44,250 | — | — | — | 44,250 | — | 44,250 | |||||||||||||||||||||
| 待售的流動負債 |
240,263 | (219,405 | ) | (13,867 | ) | — | 6,991 | (6,991 | ) | — | ||||||||||||||||||
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| 流動負債合計 |
1,566,480 | (203,923 | ) | (24,349 | ) | — | 1,338,208 | (6,991 | ) | 1,331,217 | ||||||||||||||||||
| 長期債務 |
3,224,155 | — | — | (906,929 | ) | 2,317,226 | — | 2,317,226 | ||||||||||||||||||||
| 租賃負債-長期 |
217,483 | — | — | — | 217,483 | — | 217,483 | |||||||||||||||||||||
| 養老金和離退休福利 |
95,067 | — | — | — | 95,067 | — | 95,067 | |||||||||||||||||||||
| 其他非流動負債 |
93,705 | (2,027 | ) | — | — | 91,678 | — | 91,678 | ||||||||||||||||||||
| 持有待售的非流動負債 |
118,551 | (85,891 | ) | (28,299 | ) | — | 4,361 | (4,361 | ) | — | ||||||||||||||||||
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| 負債合計 |
5,315,441 | (291,841 | ) | (52,648 | ) | (906,929 | ) | 4,064,023 | (11,352 | ) | 4,052,671 | |||||||||||||||||
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| 股東權益 |
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| 優先股 |
— | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||
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3,516 | — | — | — | 3,516 | — | 3,516 | |||||||||||||||||||||
| 共計實收資本資本金 |
363,078 | — | — | — | 363,078 | — | 363,078 | |||||||||||||||||||||
| 保留盈餘 |
217,400 | 43,424 | (3) | — | (10,399 | ) | 250,425 | — | 250,425 | |||||||||||||||||||
| 累計其他綜合損失 |
(519,591 | ) | 1,932 | (4) | — | — | (517,659 | ) | — | (517,659 | ) | |||||||||||||||||
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| 股東權益總額 |
64,403 | 45,356 | — | (10,399 | ) | 99,360 | — | 99,360 | ||||||||||||||||||||
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| 負債和股東權益總額 |
$ | 5,379,844 | $ | (246,485 | ) | $ | (52,648 | ) | $ | (917,328 | ) | $ | 4,163,383 | $ | (11,352 | ) | $ | 4,152,031 | ||||||||||
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3
HANESBRANDS INC.
未經審計的摘要合併資產負債表（續）
（以千爲單位）
（未經審計）
2024年6月29日未經審計的摘要合併資產負債表附註：
| (1) | 代表公司2024年6月29日止季度報告中的未經審計的簡明合併資產負債表 10-Q 截至2024年6月29日的六個月的調整反映了預計從全球出售中實現的總現金收益爲9.65億美元。 |
| (2) | 調整反映了預計從銷售全球所有基金類型中實現的總現金收益爲965百萬美元。 Champion 業務在首次交割和延遲交割時進行了調整，按照購買協議條款進行淨調整，減去2700萬美元的交易成本（主要是財務顧問費）。調整還反映了對9600萬美元的有條件考慮的公允價值的確認，以及直接歸屬於全球業務的資產和負債的消除。 Champion 業務直接歸屬於交易並且預計與全球業務處置有關的稅款。對全球業務出售所產生的收益的大部分涉及主要由於聯邦和州稅務目的的屬性結轉而抵消。這些屬性的利用通過減少評估準備來抵消。其餘應繳稅款涉及某些州稅收和對 Champion 業務之售出獲利的重大部分與美國有關，主要由於聯邦和州稅務目的的屬性結轉而抵消。這些屬性的利用通過減少評估準備來抵消。其餘應繳稅款涉及某些州稅收和售出 Champion 業務有關的遺留稅款涉及某些州稅收和 Champion 資產銷售的首期結束 全球貨幣 Champion 業務於2024年9月30日完成了首期結束 全球貨幣 Champion 業務的變量元件(包括業務的營運資金)和銷售收益已經利用2024年6月29日的餘額進行了估算。在首期結束和延期結束時確認的最終收益和現金收益將反映首期結束和延期結束時的最終餘額，可能與上述使用的估算有實質性差異，這是因爲業務的營運資金金額在首期結束和延期結束時發生了變化等原因。 |
| (3) | 此調整反映了銷售全球貨幣預計淨現金收益的估算值，計算方法是預計實現的銷售淨現金收益與 Champion 業務在2024年6月29日的初始結束和延期結束以及處置集團的賬面價值，減去預估所得稅。處置收益和公司對所得稅的估計將基於截至初始結束和延期結束時的資產負債表信息，以及公司當前財年稅務計提的最終確定情況，並可能與上文使用的估計有實質差異。由於這筆額度涉及停產業務且不影響持續經營收入，處置收益預披露未反映在未經審計的業務合併簡式合併利潤表中。 |
| (4) | 此調整反映了2024年6月29日未實現外幣翻譯調整餘額進入處置外國實體收入。 |
| (5) | 調整反映了公司估計的使用全球銷售淨收益償還9.17億美元債務，根據公司高級擔保信貸－初始結束和延期結束時計劃中的要求，以及1,000萬美元的債務發行成本覈銷。用於債務償還的預估淨銷售收益包括初始結束的近8190萬美元和延期結束的近1.47億美元的預估收益減去公司直接與完成全球銷售相關的支出的約4800萬美元的資金。 Champion 業務旨在於2024年6月29日的初始結束和延期結束實現，並根據公司高級擔保信貸設施的要求，以及因債務償還結果而覈銷1000萬美元的債務發行成本。 債務發行成本 全球銷售的資產淨額，除了留存的約4800萬美元的資金用於覆蓋公司直接因完成該筆銷售而產生的費用外，還包括預計淨銷售收益，其中初始結束的預計收益近8190萬美元，延期結束的預計收益近1.47億美元。 Champion 業務。購買價格的變量組成部分（包括業務的營運資本）和淨銷售收益已經利用2024年6月29日的餘額進行了估計。銷售交易的最終購買價格和淨銷售收益將反映首次交割和延期交割時的最終餘額，並且可能與以上使用的估計值有重大差異，其中之一原因是首次交割和延期交割時業務營運資本的變化。 |
| (6) | 調整反映了美國商店業務交易結算的最終情況，並且清除了與美國商店業務相關的資產和負債。 |
4
HANESBRANDS INC.
Pro Forma簡明綜合經營利潤表
（以千元爲單位，除每股數據外）
（未經審計）
| 交易會計 調整 |
交易 會計 調整 |
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| 如報告的 六個月 截止日期. 年6月29日 2024(1) |
全球 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 已終止經營。 操作(2) |
其他 權證 調整 - 全球 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 |
擬製的財務報表 權證 全球貨幣 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 |
美國總部 折扣店 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 已終止經營。 操作(2) |
擬製的財務報表 六個月 截止日期. 年6月29日 2024 |
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| 淨銷售額 |
$ | 1,773,606 | $ | — | $ | — | $ | 1,773,606 | $ | — | $ | 1,773,606 | ||||||||||||
| 銷售成本 |
1,157,218 | — | 4,582 | (3) | 1,161,800 | — | 1,161,800 | |||||||||||||||||
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| 毛利潤 |
616,388 | — | (4,582 | ) | 611,806 | — | 611,806 | |||||||||||||||||
| 銷售，總務及管理費用 |
640,409 | — | — | 640,409 | — | 640,409 | ||||||||||||||||||
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| 營業虧損 |
(24,021 | ) | — | (4,582 | ) | (28,603 | ) | — | (28,603 | ) | ||||||||||||||
| 其他費用 |
20,014 | — | — | 20,014 | — | 20,014 | ||||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 |
100,905 | — | — | 100,905 | — | 100,905 | ||||||||||||||||||
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| 持續經營活動的稅前虧損 |
(144,940 | ) | — | (4,582 | ) | (149,522 | ) | — | (149,522 | ) | ||||||||||||||
| 所得稅費用 |
22,215 | — | — | 22,215 | — | 22,215 | ||||||||||||||||||
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| 持續經營的虧損 |
$ | (167,155 | ) | $ | — | $ | (4,582 | ) | $ | (171,737 | ) | $ | — | $ | (171,737 | ) | ||||||||
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| 每股持續經營虧損： |
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| 基本 |
$ | (0.48 | ) | $ | (0.49 | ) | $ | (0.49 | ) | |||||||||||||||
| 稀釋的 |
$ | (0.48 | ) | $ | (0.49 | ) | $ | (0.49 | ) | |||||||||||||||
| 加權平均股數： |
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| 基本 |
351,783 | 351,783 | 351,783 | |||||||||||||||||||||
| 稀釋的 |
351,783 | 351,783 | 351,783 | |||||||||||||||||||||
2024年6月29日止未經審計的簡明合併利潤表註釋：
| (1) | 代表公司在季度報告中的未經審計的簡明合併利潤表 10-Q 截至2024年6月29日的六個月。 |
| (2) | 反映全球業務處置的調整 Champion 以美國爲基礎的門店業務並不需要進行任何調整，因爲截至2024年6月29日的六個月，合併業務已被表述爲已停止運營業務，包括根據要求利用銷售全球業務淨收益支付的債務減記來分配債務利息支出。 Champion 根據公司的高級擔保授信設施的要求，調整代表根據與日本Authentic的許可協議產生的特許權支出。 |
| (3) | 調整代表與日本Authentic許可協議相關的特許權支出。Champion 在全球銷售初次結束時，業務效率高 Champion 我們的持續經營業務的業績 |
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HANESBRANDS INC.
財務合併利潤表
（以千元爲單位，除每股數據外）
（未經審計）
| 交易會計 調整 |
交易 會計 調整 |
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| 如報告的 2,185 12月30日, 2023(1) |
全球 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 已終止經營。 操作(2) |
其他 權證 調整 - 全球貨幣 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 |
擬製的財務報表 處理方式 全球 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 |
美國公司 折扣店 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 已終止經營。 操作(2) |
擬製的財務報表 2,185 12月30日, 2023 |
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| 淨銷售額 |
$ | 5,636,523 | $ | (1,750,352 | ) | $ | — | $ | 3,886,171 | $ | (126,817 | ) | $ | 3,759,354 | ||||||||||
| 銷售成本 |
3,740,113 | (1,275,279 | ) | 9,183 | (4) | 2,474,017 | (49,614 | ) | 2,424,403 | |||||||||||||||
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| 毛利潤 |
1,896,410 | (475,073 | ) | (9,183 | ) | 1,412,154 | (77,203 | ) | 1,334,951 | |||||||||||||||
| 銷售，總務及管理費用 |
1,607,628 | (455,506 | ) | — | 1,152,122 | (82,466 | ) | 1,069,656 | ||||||||||||||||
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| 營業利潤 |
288,782 | (19,567 | ) | (9,183 | ) | 260,032 | 5,263 | 265,295 | ||||||||||||||||
| 其他費用 |
38,520 | (194 | ) | 10,399 | (5) | 48,725 | — | 48,725 | ||||||||||||||||
| 利息費用，淨額 |
275,354 | (61,287 | )(3) | — | 214,067 | 226 | 214,293 | |||||||||||||||||
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| 持續經營業務稅前收益（虧損） |
(25,092 | ) | 41,914 | (19,582 | ) | (2,760 | ) | 5,037 | 2,277 | |||||||||||||||
| 所得稅收益 |
(7,366 | ) | (6,544 | ) | — | (13,910 | ) | — | (13,910 | ) | ||||||||||||||
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| 持續經營利潤（損失） |
$ | (17,726 | ) | $ | 48,458 | $ | (19,582 | ) | $ | 11,150 | $ | 5,037 | $ | 16,187 | ||||||||||
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| 每股持續經營收入（損失）： |
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| 基本 |
$ | (0.05 | ) | $ | 0.03 | $ | 0.05 | |||||||||||||||||
| 稀釋的 |
$ | (0.05 | ) | $ | 0.03 | $ | 0.05 | |||||||||||||||||
| 加權平均股數： |
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| 基本 |
350,592 | 350,592 | 350,592 | |||||||||||||||||||||
| 稀釋的 |
350,592 | 351,057 | 351,057 | |||||||||||||||||||||
2023年12月30日結束的未經審計的合併利潤表註釋：
| (1) | 代表公司2023年12月30日結束的年度報告中的合併利潤表 10-K ，截至2023年12月30日的年度報告的業務合併報表。 |
| (2) | 調整以反映全球業務結果 Champion U.S.-based outlet store 業務作爲已中止的運營。 |
| (3) | 公司將利息費用分配給已中止業務，因爲根據公司高級擔保信貸協議，需償還公司未償還的部分長期債務，估計淨銷售收入來自全球的出售。 Champion 我們的持續經營業務的業績 |
| (4) | 這項調整代表了與Authentic Brands Group LLC簽訂的許可協議導致的專利費用，用於日本 業務。 Champion 業務生效於全球 出售初始結論時。 Champion 我們的持續經營業務的業績 |
| (5) | 這一調整反映了 覈銷 由於根據公司的高級擔保信貸協議要求償還公司未償債務的一部分，預計淨銷售款將支付全球業務的一部分債務發行成本而產生的 Champion 。 |
6
HANESBRANDS INC.
經形式合併利潤表
（以千元爲單位，除每股數據外）
（未經審計）
| 交易 會計 調整 |
交易 會計 調整 |
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| 如報告的 2,185 12月31日 2022(1) |
全球 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 已終止經營。 操作(2) |
擬製的財務報表 處置 全球 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 |
美國 折扣店 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 已終止經營。 操作(2) |
擬製的財務報表 2,185 12月31日 2022 |
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| 淨銷售額 |
$ | 6,233,650 | $ | (2,098,179 | ) | $ | 4,135,471 | $ | (147,579 | ) | $ | 3,987,892 | ||||||||
| 銷售成本 |
4,012,542 | (1,363,543 | ) | 2,648,999 | (62,402 | ) | 2,586,597 | |||||||||||||
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| 毛利潤 |
2,221,108 | (734,636 | ) | 1,486,472 | (85,177 | ) | 1,401,295 | |||||||||||||
| 銷售，總務及管理費用 |
1,701,563 | (487,136 | ) | 1,214,427 | (88,547 | ) | 1,125,880 | |||||||||||||
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| 營業利潤 |
519,545 | (247,500 | ) | 272,045 | 3,370 | 275,415 | ||||||||||||||
| 其他費用 |
9,734 | (496 | ) | 9,238 | — | 9,238 | ||||||||||||||
| 利息費用，淨額 |
157,073 | (25,396 | )(3) | 131,677 | 53 | 131,730 | ||||||||||||||
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| 未來營業收入淨額 |
352,738 | (221,608 | ) | 131,130 | 3,317 | 134,447 | ||||||||||||||
| 所得稅費用 |
483,907 | (36,125 | ) | 447,782 | — | 447,782 | ||||||||||||||
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| 持續經營的虧損 |
$ | (131,169 | ) | $ | (185,483 | ) | $ | (316,652 | ) | $ | 3,317 | $ | (313,335 | ) | ||||||
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| 每股持續經營虧損： |
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| 基本 |
$ | (0.37 | ) | $ | (0.90 | ) | $ | (0.90 | ) | |||||||||||
| 稀釋的 |
$ | (0.37 | ) | $ | (0.90 | ) | $ | (0.90 | ) | |||||||||||
| 加權平均股數： |
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| 基本 |
349,970 | 349,970 | 349,970 | |||||||||||||||||
| 稀釋的 |
349,970 | 349,970 | 349,970 | |||||||||||||||||
2022年12月31日止未經審計的財務業績陳述附註：
| (1) | 代表公司在2022年12月31日結束的年度報告中的合併經營報表 10-K 對全球業務和總部位於美國的門店業務的業務結果進行調整，作爲終止運營業務。 |
| (2) | 由於需要從公司的優先擔保信貸協議下，用預計的淨銷售收益支付部分公司未清償的定期債務的要求，公司將利息費用分配給終止運營業務。 Champion 公司的聯合經營利潤 |
| (3) | 公司將利息費用分配給終止運營業務，這是因爲根據銷售全球 Champion 我們的持續經營業務的業績 |
7
HANESBRANDS INC.
財務預算綜合經營報表
（以千元爲單位，除每股數據外）
（未經審計）
| 交易 會計 調整 |
交易 會計 調整 |
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| 如報告的 2,185 1月1日， 2022(1) |
全球 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 已終止經營。 操作(2) |
擬製的財務報表 處置 全球 Champion 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 |
美國 專賣店 按照我們所處的風險和不確定性的假設，結果和在本招股書或在任何文檔中引用的前瞻性陳述中討論的事件可能不會發生。投資者應謹慎對待這些前瞻性陳述，它們僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考，其僅在本招股書或在文檔中通過引用作爲參考的文件的日期發表時存在。我們沒有任何義務，並明確聲明不承擔任何義務，更新或更改任何前瞻性陳述，無論是基於新信息、未來事件或其他原因。我們或代表我們行事的任何人作出的所有後續前瞻性陳述，都受到本節中所包含或所提到的警示性聲明的明確限制。 已終止經營。 操作(2) |
擬製的財務報表 2,185 1月1日， 2022 |
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| 淨銷售額 |
$ | 6,801,240 | $ | (2,323,816 | ) | $ | 4,477,424 | $ | (180,505 | ) | $ | 4,296,919 | ||||||||
| 銷售成本 |
4,149,541 | (1,417,222 | ) | 2,732,319 | (71,822 | ) | 2,660,497 | |||||||||||||
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| 毛利潤 |
2,651,699 | (906,594 | ) | 1,745,105 | (108,683 | ) | 1,636,422 | |||||||||||||
| 銷售，總務及管理費用 |
1,853,971 | (505,023 | ) | 1,348,948 | (95,837 | ) | 1,253,111 | |||||||||||||
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| 營業利潤 |
797,728 | (401,571 | ) | 396,157 | (12,846 | ) | 383,311 | |||||||||||||
| 其他費用 |
53,586 | (129 | ) | 53,457 | — | 53,457 | ||||||||||||||
| 利息費用，淨額 |
163,067 | (12,357 | )(3) | 150,710 | 8 | 150,718 | ||||||||||||||
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| 未來營業收入淨額 |
581,075 | (389,085 | ) | 191,990 | (12,854 | ) | 179,136 | |||||||||||||
| 所得稅費用（收益） |
60,107 | (73,759 | ) | (13,652 | ) | (3,213 | ) | (16,865 | ) | |||||||||||
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| 持續經營業務收入 |
$ | 520,968 | $ | (315,326 | ) | $ | 205,642 | $ | (9,641 | ) | $ | 196,001 | ||||||||
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| 持續經營收入每股 |
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| 基本 |
$ | 1.48 | $ | 0.59 | $ | 0.56 | ||||||||||||||
| 稀釋的 |
$ | 1.48 | $ | 0.58 | $ | 0.56 | ||||||||||||||
| 加權平均股數： |
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| 基本 |
351,028 | 351,028 | 351,028 | |||||||||||||||||
| 稀釋的 |
352,078 | 352,078 | 352,078 | |||||||||||||||||
截至2022年1月1日未經審計的假設合併利潤表附註：
| (1) | 代表公司在2022年1月1日結束的年度報告中呈現的合併利潤表 10-K 。 |
| (2) | 調整以反映全球業務和總部設在美國的門店業務的結果 Champion 作爲已停止運營的業務。 |
| (3) | 公司根據要求償還公司未償債務部分的要求，將利息費用分配給已停止運營的業務，預計淨銷售淨收益，來自出售全球業務的部分 Champion 我們的持續經營業務的業績 |
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