美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格 6-K
外國私人發行人之報告
根據規則13A-16或15D-16
1934年證券交易所法案
2024年9月
委員會文件編號：001-13944
(註冊人名稱之英文翻譯)
Herbjørn Hansson，創辦人，主席兼首席執行官
Swan Building，26 Victoria Street，Hamilton，Hm 12，百慕達
(總部辦公地址)
Form 20-F ☒ Form 40-F ☐
基本報表 ☒ 其他表格 ☐
如果依據S-t規則101(b)(1)允許，申報人以紙本提交6-k表格時請勾選記號： ☐
認股權證依據S-t法規第101(b)條(1)，只有在紙上提交6-k表格，如果僅提交以提供附有年度報告給證券持有人。
請勾選√，以表示報告人是否按照S-t法規第101(b)(7)的規定提交了6-k表格。☐。
認股權證依據S-t法規第101(b)(7)條，只有在紙上提交6-k表格，如果提交的是要提供報告或其他文件，那麼申報人必須依據其所設立、註冊或合法組織的司法管轄區法律，或其證券在其家國交易所上市的規則，長達該報告或其他文件不是新聞稿，不需要分發給申報人的持股人，且如涉及重大事項的討論，已經是6-k表格提交或其他在EDGAR提交的委員會文件的主題了。
此6-K報告中包含的信息
附件1是管理層對挪迪克美國油輪有限公司或本公司截至2024年6月30日止六個月的財務狀況和營運結果的討論與分析，以及精簡財務報表。
本6-k表格的報告現透過參考納入公司在2022年2月14日有效的F-3表格（文件號333-261630）中提交給美國證券交易委員會的登記聲明書中。.
2
簽名
根據《證券交易法》的要求，申報人已經授權簽署此報告，且得到了授權。
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挪西美國油輪有限公司
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(登記人)
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日期：2024年9月30日
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作者：
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/S/ HERBJØRN HANSSON
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Herbjørn Hansson
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創辦人、董事長兼首席執行官
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3
展示1
NORDIC AMERICAN TANKERS LIMITED (NYSE:NAT)
如在此使用，“我們”，“我們”和“公司”均指挪迪克美國油輪有限公司及其附屬公司。應閱讀本管理階段性的財務狀況和營運結果與本公司2023年12月31日止財政年度之年度報告中包含的討論一起，該報告已於2024年4月29日向證券交易委員會提交。
截至2024年6月30日止六個月的財務狀況和營運結果的管理層討論和分析
普通
挪迪克美國油輪有限公司（“NAT”）於1995年6月12日根據百慕大群島法律成立。公司股票在紐約證券交易所交易，代號為“NAT”。
該公司是一家國際油輪公司，目前擁有20艘蘇伊士馬克斯油輪，其中絕大多數建造於韓國。該公司於2023年12月接收了2016年建造的蘇伊士馬克斯載貨船nordic hawk號，並且在2024年沒有對艦隊進行任何更改。
我們艦隊中的船舶是同質的，具有大致相同的貨運能力。我們目前有兩艘船舶長期租賃協議。
我们的船队
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船舶
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建造年份
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nordic apollo
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2003
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nordic pollux
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2003
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nordic luna
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2004
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挪迪克卡斯特
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2004
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挪迪克自由
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2005
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挪迪克快運
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2005
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挪迪克滑雪者
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2005
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挪迪克維加
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2010
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挪迪克輕
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2010
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挪迪克十字
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2010
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挪迪克微風
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2011
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挪迪克Zenith
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2011
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挪迪克Hawk
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2016
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挪迪克Star
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2016
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挪迪克Space
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2017
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挪迪克Aquarius
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2018
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挪迪克Cygnus
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2018
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挪迪克Tellus
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2018
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挪迪克Hunter
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2022
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挪迪克Harrier
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2022
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4
近期發展
2024年8月29日，我們宣布對2024年第二季度業績每股支付0.12美元的股息，股息將在2024年11月26日支付。
油輪市場-2024年上半年
2024年6月30日結束的前六個月的油輪市場率比2023年同期低。經紀人報告，2024年每天約為54,000美元，較2023年同期的每天約66,000美元低。從預訂航程並將費率報告給市場直到船舶載貨並開始航程之間可能有高達30天的延遲。因此，從會計角度來看，一季度末預訂的航程可能會導致大部分收入記錄在下一季度的業績中。基於這個原因，船舶運營商的收益不一定會像經紀人按季度報告的指示性利率一樣每季度波動。
根據經紀人報告，2024年前六個月的平均Suezmax收入繼續受到運輸距離增加的影響。這些增加的距離來自對俄羅斯石油的國際制裁和中東地區的緊張局勢。大多數公共航運公司避免通過蘇伊士運河，因為該地區的局勢不斷升級，紅海的胡塞武裝直接威脅著來往蘇伊士運河的商業船隻。儘管油輪市場的收入和基本面非常強勁，但與去年同期相比，費率有所降低。原因包括持續實施聯合國石油輸出國組織減產，沙特阿拉伯在這些削減中佔主要份額，以及船舶從受制裁的石油運輸返回常規市場。
截至2024年6月30日的六個月，全球常規Suezmax船隊共有580艘船。Suezmax訂單簿從去年開始增加，目前為98艘常規Suezmax船隻，佔世界常規Suezmax船隊的16.9％。考慮到新船交付的長交期，訂單簿對未來市場平衡仍然具有鼓舞意義。
營運及財務回顧
營運結果
至2024年6月30日為止，共有20艘船隊。挪迪克鷹號（Nordic Hawk）於2023年12月加入船隊。我們的大部分船隻投入現貨市場，而我們的兩艘2022年建造的船隻則根據開展於2022年的六年租約投入使用。
截至2024年6月30日止六個月，相較於截至2023年6月30日止六個月（未經審核）
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所有數字以美元‘000表示
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截至六月三十日止六個月
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|||||||||||
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2024
|
2023
|
變異數
|
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|
航次收入
|
193,096
|
220,534
|
(12.44
|
)%
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||||||||
|
航行費用
|
(66,425
|
)
|
(65,643
|
)
|
1.19
|
%
|
||||||
|
船舶營業費用
|
(32,329
|
)
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(29,877
|
)
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8.21
|
%
|
||||||
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折舊費用
|
(28,071
|
)
|
(25,449
|
)
|
10.30
|
%
|
||||||
|
一般和管理費用
|
(13,934
|
)
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(10,742
|
)
|
29.72
|
%
|
||||||
|
淨營業收入
|
52,337
|
88,823
|
(41.08
|
)%
|
||||||||
|
利息收入
|
427
|
656
|
(34.91
|
)%
|
||||||||
|
利息費用
|
(15,916
|
)
|
(15,738
|
)
|
1.13
|
%
|
||||||
|
其他財務收入（支出）
|
(186
|
)
|
(20
|
)
|
830.0
|
%
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||||||
|
凈利潤
|
36,662
|
73,721
|
(50.27
|
)%
|
||||||||
5
以下表格將我們的凈航行收入與航行收入以及相應的營收（TCE）天數進行對帳。
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所有數字以美元'000美元為單位，每日TCE率除外
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截至六月三十日止六個月
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|||||||||||
|
2024
|
2023
|
變異數
|
||||||||||
|
航行收入
|
193,096
|
220,534
|
(12.44
|
)%
|
||||||||
|
減少航行費用
|
(66,425
|
)
|
(65,643
|
)
|
1.19
|
%
|
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|
凈航行收入（1）
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126,671
|
154,891
|
(18.22
|
)%
|
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船舶日歷天數 (2)
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3,640
|
3,439
|
5.84
|
%
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少量關停日數 (3)
|
(29
|
)
|
(51
|
)
|
(43.14
|
)%
|
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|
總TCE天數
|
3,611
|
3,388
|
6.58
|
%
|
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每日TCE費率 (1)
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35,079
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45,713
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(23.27
|
)%
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(1)
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管理部門認為，除備忘錄租金、即期相關時間租船和即期租船約的條件，淨航次收入是一項非GAAP財務指標，可提供額外有意義的資料，因為它使我們能夠比較我們的船隻的盈利能力，這些船隻是在裸船租賃、即期相關時間租約和即期租約下運營的。淨航次收入除以總TCE天數提供了每日租船當量 (TCE) 費率。淨航次收入和TCE費率是投資者和分析師在油輪運輸行業中廣泛使用的指標，用於比較公司的財務表現並編製行業平均數。我們認為我們計算淨航次收入的方法符合行業標準。
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| (2) |
船舶日歷天數是我們船隊運營的總天數。
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| (3) |
預定的停船是截至2024年6月30日結束的六個月的總29天中的4天，以及截至2023年6月30日結束的六個月的總51天中的22天。
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2024年6月30日結束的六個月的航次收入減少了2740萬美元，至1億9301萬美元，比2023年6月30日結束的同期的2億2050萬美元減少了12.44%，主要是由於市場上蘇伊士溪型油輪運費的下降 (詳細信息請參見上述標題為“2024年前六個月運貨船市場”)。2024年前六個月的我們的每日TCE費率為3.5079萬美元，較2023年6月30日結束的同期的4.5713萬美元下降了23.27%。
2024年6月30日結束的六個月內，航運費用輕微增加80萬美元，達到6640萬美元，相比於2023年6月30日結束時的6560萬美元，增長1.19%，主要是由於燃料支出增加220萬美元，部分抵銷了港口費用減少100萬美元和佣金減少110萬美元。
2024年6月30日結束的六個月內，營業費用增加240萬美元，達到3230萬美元，相比於2023年6月30日結束時的2990萬美元，增長8.21%，主要是由於2024年與2023年同期相比，船隻日曆天數增加。我們與技術管理人合作，致力於保持艦隊良好的技術狀況，同時控制成本。
2024年6月30日結束的六個月內，一般行政費用增加320萬美元，達到1390萬美元，相比於2023年6月30日結束時的1070萬美元，增長29.72%，主要是由於2024年一般工資增加和獎金的增加導致員工成本上升。
2024年6月30日結束的六個月內，折舊費用增加260萬美元，達到2810萬美元，相比於2023年6月30日結束的2540萬美元，增長10.30%，主要是由於在2023年底新增了一艘新船隻至艦隊中，導致在2024年前六個月全期間計提折舊。
2024年6月30日結束的六個月內，利息費用輕微增加20萬美元，達到1590萬美元，相比於2023年6月30日結束時的1570萬美元，增長1.13%，主要是由於挪迪克之鷹的融資所產生的浮動利率債務增加，以及2024年前六個月全期間產生的利息費用，另外，由於在2023年6月30日至2024年6月30日期間進行還款，導致利息負擔減少，我們在2023年6月30日後的12個月期間為挪迪克之鷹融資增加了5050萬美元，並將剩餘的待償債務減少了約4380萬美元。
6
截至2024年6月30日結束的六個月內，營業活動提供的現金流量從截至2023年6月30日結束的$99.1百萬下降至$70.3百萬。營業活動提供的現金流量變化主要是由於2024年上半年運費率比2023年下降所致。
在截至2024年6月30日結束的六個月內，投資活動使用的現金流量從截至2023年6月30日結束的$30萬增加至$2.1百萬。投資活動使用現金流量增加主要是由於對其他固定資產的投資增加。
在截至2024年6月30日結束的六個月內，融資活動使用的現金流量從截至2023年6月30日結束的$59.6百萬下降至$53.9百萬。2024年6月30日結束的現金流量使用減少主要是由於我們支付設施貸款還款$12百萬較2023年同期減少，但2024年分配股息增加$6.3 百萬抵銷。
流動性和資本資源
我們的主要流動性需求與我們船隻的航程成本和營運成本、貸款還款及相關利息費用、一般和行政成本、與我們船隻有關的資本支出包括船隻收購和營運資本需求相關。
我們定期進行現金流量預測，以評估我們是否能夠支付未來12個月的流動性需求，並在現有和未來融資協議下遵守財務和安防比率。在制定未來現金流量的估計時，我們對船隻未來的表現、市場價格、營運成本、資本支出、船隊利用率、一般及行政費用、貸款還款和利息費用進行假設。應用的假設基於歷史經驗和未來預期。我們為不同情景準備現金流量預測，現金流量預測的一個關鍵輸入因素是估計的未來租金率。我們將幾家經紀商的平均估計與未來12個月的自家估計結合起來。2024年上半年運費率明顯高於我們的損益平衡水平。基於當前的油輪市場和前景，我們預計運費率將保持在產生正面現金流量的水平至少未來12個月，我們相信目前的現金、現金等價物和受限制現金，以及根據2022年6000萬美元ATm計劃剩餘2640萬美元的數量，足以滿足未來12個月從本報告日期起的營運資金需求和其他流動性需求。我們提及下文有關2019年2月到期的償還債券債券授信機制的相關信息。
現金、受限現金和現金等價物主要以美元持有。截至2024年6月30日和2023年12月31日，現金及現金等價物總計分別為4080萬美元和3110萬美元。
受限現金分別為680萬美元和230萬美元，截至2024年6月30日和2023年12月31日。受限現金存款被提名並可用於船舶乾船塢和其他涉及2019年優先擔保信貸協議下的船舶的其他資本支出承諾。
我們的借款活動
我們有兩家貸款機構為我們的二十艘Suezmax油輪提供融資;（1）2019年優先擔保信貸協議，包括3000萬美元的手風琴貸款，以十四艘在2017年之前建造的船舶為擔保，及（2）與2018年建造的船舶相關的融資，與2018年建造的兩艘船舶相關的2022年建造船舶的融資，以及與2016年建造的船舶nordic Hawk相關的nordic Hawk的融資，該船在2023年交付給公司。
2019年優先擔保信貸協議和3000萬美元手風琴貸款
2019年2月12日，我們簽署了一份為期五年的總額30610萬美元的優先擔保信貸協議（“2019年優先擔保信貸協議”）。 2019年優先擔保信貸協議下的借款由於首先建立在2003年至2017年間建造的十四艘船舶的第一順位抵押權和收益和保險的分配上而得以確保。 該貸款是攤還性的，具有二十年到期配置文件，採用浮動利率，並在2025年2月到期，在從2024年2月的原到期日延長了十二個月後。 此外，協議包含一個等於從擔保船舶的凈收益中減去資本支出預算和固定貸款攤還的50％的多餘現金機制。 協議包含條款，要求最低流動性為2000萬美元，最高不超過70％的貸款船舶價值比。
7
2020年12月16日，我們簽署了借款3000萬美元的貸款協議（“3000萬美元手風琴貸款”）。 該貸款被認為是2019年優先擔保信貸協議貸款協議的手風琴貸款，具有相同的攤還配置文件，採用浮動利率，並在2025年2月到期。 如上所述的多餘現金流支付用於2019年優先擔保信貸協議的餘額，然後再用於3000萬美元手風琴貸款。 該貸款的安全性與2019年優先擔保信貸協議的安全性相關聯，具有相同的償還條款和還款條款。
截至2023年12月31日，總未付餘額為美元8460萬，我們呈報的1170萬美元扣除40萬美元的遞延財務成本後，列入長期負債的短期部分。2023年第四季度收益產生的超額現金流付款被借款人免除，並且公司將現金用於2016年建造的船舶nordic hawk的收購，該船於2023年12月交付給我們。
2024年前六個月，我們總共還款600萬美元，截至2024年6月30日，未償餘額為7860萬美元。從2024年收益中產生的超額現金流付款已被借款人免除，我們在2024年已支付常規貸款還款。
信貸額度將於2025年2月到期，7860萬美元的剩餘貸款餘額列為我們貸款負債表上的流動負債。這項信貸必須使用營運產生的現金償還，通過新的信貸額度進行再融資，或者與當前借款人協商延長到期日，或者通過資產出售收益償還。截至本報告日期，我們尚未確定將採取哪種替代方案。儘管不是首選，但我們2022年的ATm還提供了靈活性。截至2024年6月30日，根據14艘船舶的兩家經紀估價平均值計算，按揭貸款價值比率約為12%，我們認為對於貸款到期來說，我們有靈活性和可用的選擇。
2018年建造船舶的融資
我們有三艘2018年建造並交付的船舶。根據融資協議，借款人為這三艘船舶每艘提供了購買價格的77.5%的融資。在交付每艘船舶時，我們簽訂了為期十年的裸船租賃協議。我們有責任在十年的裸船租賃協議結束時以1360萬美元的價格購買每艘船舶，並且我們有權在六十個月和八十四個月後購買這些船舶。必須在每艘船舶週年紀念日的前六個月宣佈購買權利，下一個週年紀念日是在2025年。融資協議包含一些財務條件，要求我們在合併基礮保留17500萬美元最低調整股本，比率為25%，最低流動性為2000萬美元；與未償租賃條款相比，船舶價值至未償款的最低比率。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，該融資安排下的未償款項分別為$8270萬和$8720萬，其中分別已減除推遲融資成本的$910萬和$890萬，分別列示為長期負債的流動部分。
2022年建造船舶的融資
兩艘船，Nordic Harrier和Nordic Hunter，於2022年從三星造船廠交付。根據融資協議條款，貸方為每艘船的購買價格提供80.0%的融資。在交付每艘船後，我們簽訂了為期十年的裸船租賃協議。我們有義務在裸船租賃協議結束後以$1650萬購買每艘船，並有權在六十和八十四個月後購買船隻。融資協議包含一些特定的財務條款，要求我們在合併基礎上保持至少$2000萬的最低流動性和價值最低船隻價值以滿足未清租賃條款。
8
截至2024年6月30日和2023年12月31日，該融資安排下的未償款項分別為$7660萬和$7940萬，其中分別已減除推遲融資成本的$540萬和$540萬，分別列示為長期負債的流動部分。
Nordic Hawk的融資
2016年建造的船舶Nordic Hawk於2023年12月交付給我們。根據融資協議條款，貸方提供購買價格的75.0%的融資。交付船舶後，我們簽訂了為期八年的裸船租賃協議。我們有義務在裸船租賃協議結束後以$590萬購買船舶，並有權在六十和八十四個月後購買船舶。融資協議包含一些特定的財務條款，要求我們在合併基礎上保持至少$2000萬的最低流動性和價值最低船隻價值以滿足未清租賃條款。
截至2024年6月30日和2023年12月31日，該融資安排下的未償金額分別為5050萬美元和5340萬美元，其中590萬美元和590萬美元按長期 負債的當前部分呈現，扣除融資費用淨額。
股權
截至2022年2月14日，我們與b. Riley Securities, Inc簽訂了一項股權分銷協議，其作為銷售代理，根據該協議，本公司可以不時通過 大宗交易（“2022年6000萬美元ATM”）計劃提供和銷售普通股，其總發售價值高達6000萬美元。到2023年和2024年，我們從ATM未籌集任何款項，並且我們在此ATM下仍有2640萬美元的毛剩餘可用餘額。根據截至2024年9月26日的公司股價3.62美元，如果充分利用2022年6000萬美元ATM的可用餘額，將會發行7304736新股。
合約義務
以下表格列出截至2024年6月30日的我們的長期合約負債，所有數字均以美元千位為單位。
|
總計
|
2024*
|
2025 - 2026
|
2027 - 2028
|
此後
|
|
|
2019年優先擔保信貸機構（1）
|
78,601
|
5,290
|
73,311
|
-
|
-
|
|
利息支付 (2)
|
5,065
|
4,192
|
873
|
-
|
-
|
|
2018年度購建的船舶融資 (3)
|
82,747
|
4,646
|
19,508
|
58,593
|
-
|
|
利息支付 (4)
|
26,530
|
4,097
|
13,930
|
8,503
|
-
|
|
2022年度購建的船舶融資 (5)
|
76,609
|
2,773
|
11,000
|
11,015
|
51,821
|
|
利息支付 (6)
|
45,537
|
3,941
|
14,252
|
12,013
|
15,331
|
|
挪迪克鷹購建的融資 (7)
|
50,548
|
3,025
|
12,016
|
12,016
|
23,491
|
|
利息支付 (8)
|
22,015
|
2,564
|
8,648
|
6,187
|
4,616
|
|
營業租賃負債 (9)
|
936
|
306
|
275
|
275
|
80
|
|
總計
|
388,588
|
30,834
|
153,813
|
108,602
|
95,339
|
* 2024年第3季和第4季
備註：
| (1) |
指我們根據2019年高級擔保信貸計劃，包括截至2024年6月30日的手風琴貸款，償還未償還的債務的責任。這些資金中包含一個超額現金流量機制，該機制等於抵押船隻的淨收入的50%，減去資本支出預留金和固定攤銷。
|
9
| (2) |
指根據2019年高級擔保信貸計劃，包括截至2024年6月30日的手風琴貸款未償還的債務期間的預估利息支付。該預估基於2024年6月30日的適用利率、同意的攤還以及截至2024年6月30日的未償還金額。
|
| (3) |
指截至2024年6月30日，為三艘2018年製造的船隻的未償還債務的償還責任。
|
| (4) |
指截至2024年6月30日，為財務三艘2018年製造船隻的債務的預估利息支付。該預估基於2024年6月30日的適用利率。利息率中包含的SOFR元素是每年調整的，並在該船隻在年度的第三和第四季度出現時進行調整。
|
| (5) |
指截至2024年6月30日，為兩艘2022年製造船隻的未償還債務的償還責任。
|
| (6) |
涉及到截至2024年6月30日的未償還債務的預估利息支付，用於融資兩艘2022年建造的船舶。估計是基於2024年6月30日適用的利率。利率中包括的SOFR元素每季度進行調整。
|
| (7) |
涉及到截至2024年6月30日的未償還債務，用於2016年建造的船舶Nordic Hawk。
|
| (8) |
涉及到截至2024年6月30日的未償還債務的預估利息支付，用於融資2016年建造的船舶Nordic Hawk。估計是基於2024年6月30日適用的利率。利率中包括的SOFR元素每季度進行調整。
|
| (9) |
涉及到截至2024年6月30日的未來負債，以名義值支付營運租賃負債。
|
* * * *
關於前瞻性陳述的警語
本報告討論的事項可能構成前瞻性陳述。1995年《私人證券訴訟改革法案》提供安全港保護，以鼓勵公司提供有關其業務的前瞻性信息。前瞻性陳述包括涉及計劃、目標、目標、策略、未來事件或績效以及潛在假設和其他陳述等其他非歷史事實的陳述。
公司希望利用1995年《私人證券訴訟改革法案》的安全港條款，並在與該安全港立法有關的地方包含這項警語陳述。詞語“相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預測”、“項目”、“計劃”、“潛力”、“可能”、“應該”、“預期”、“待定”和類似表達確定前瞻性陳述。
本報告中的前瞻性陳述基於各種假設，其中許多又是基於進一步的假設，包括但不限於，我們管理層對歷史營運趨勢的審查、我們記錄中包含的數據以及來自第三方的其他數據。儘管我們認為這些假設當時是合理的，但由於這些假設天生受到重大不確定性和不容易或無法預測的不確定性和意外情況的影響，而這些不確定性和意外情況超出了我們的控制範圍，我們無法向您保證我們將實現或達到這些期望、信念或預測。我們不承擔更新任何前瞻性陳述的義務，無論是因為新信息、未來事件還是其他任何原因。
在我們看來，影響實際結果與前瞻性陳述討論不同的重要因素包括世界經濟和貨幣的強度，一般市場條件，包括期貨價格和船舶價值的波動，油罐市場需求的變化，由於OPEC石油生產水平和遍及全球的石油消費和儲存的變化，我們的營業費用的變化，包括燃油價格，船塢修理和保險成本，我們船舶市場，融資和再融資的可用性，政府規則和法規的變化或監管機構採取的行動，可能源自待定或未來訴訟的潛在責任，一般國內和國際政治形勢，可能由於海盜、事故或政治事件造成航路中斷，船舶故障和船舶脫離租用期的情況，賣家未能完成向我們的銷售以及公司向證券交易委員會提交的報告中不時描述的其他重要因素。
聯繫人：
Bjørn Giæver，CFO
挪迪克美國油輪有限公司
電話：+1 888 755 8391或+47 91 35 00 91
Herbjørn Hansson，創始人，董事長及首席執行官
挪迪克美國油輪有限公司
電話：+1 866 805 9504或+47 90 14 62 91
網站: www.nat.bm
10
nordic american tankers ltd.
未經審核的中期簡明合併財務報表
2024年6月30日
11
|
簡明綜合 截至2024年6月30日及2023年6月30日的營運狀況簡明合併報表（未經審核）
|
|
所有數字以千美元為單位，除股份及每股金額外
|
|
截至六月三十日之半年度財報
|
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|
2024
|
2023
|
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|
航程收入
|
|
|
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航行費用
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(
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)
|
(
|
)
|
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船舶營業費用
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(
|
)
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(
|
)
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|
折舊費用
|
(
|
)
|
(
|
)
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| 一般和管理費用 |
( |
) | ( |
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|
淨營業收入
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|
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| 利息收入 |
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Interest Expenses
|
(
|
)
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(
|
)
|
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|
其他財務收入（費用）
|
(
|
)
|
(
|
)
|
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|
其他總開支
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(
|
)
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(
|
)
|
||||
|
所得稅之前的凈收入
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|
|
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所得稅費用
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|
|
||||||
|
凈利潤
|
|
|
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基本每股收益
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|
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每股稀釋收益
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|
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|
普通股基本加權平均股份
|
|
|
||||||
|
普通股稀釋加權平均股份
|
|
|
||||||
相關附註是這些基本報表的一個不可或缺的部分。
12
|
截至2024年6月30日和2023年6月30日的綜合損益總表（未經審計） 截至2024年6月30日和2023年6月30日的綜合收入（未經審計）
|
|
所有金額以美元'000
|
|
截至六月三十日之半年度財報
|
||||||||
|
2024
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2023
|
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|
凈利潤
|
|
|
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|
其他綜合收益（虧損）
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|
翻譯差異
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(
|
)
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(
|
)
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所有其他綜合收益（損失）
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
|
綜合收益總額
|
|
|
||||||
相關附註是這些基本報表的一個不可或缺的部分。
13
|
精簡合併 2024年6月30日和2023年12月31日資產負債表（未經審核）
|
|
所有數據均以美元‘000表示，除股份和每股數量外
|
|
2024年6月30日
|
2023年12月31日
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|
資產
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流動資產
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|
現金及現金等價物
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受限現金
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應收帳款淨額
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|
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預付費用
|
|
|
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存貨
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|
|
||||||
|
航程進行中
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|
其他流動資產
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所有流動資产總額
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非流動資產
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|
Vessels, net
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|
|
||||||
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使用權資產
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|
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其他非流動資產
|
|
|
||||||
|
非流動資產總額
|
|
|
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|
總資產
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|
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|
負債及股東權益
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||||||||
|
流動負債
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|
應付帳款
|
|
|
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|
應計航程費用
|
|
|
||||||
|
其他流動負債
|
|
|
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| 待支付股息 | ||||||||
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長期負債的當期部分
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|
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全部流动负债
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|
長期負債
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|
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租賃負債
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|
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其他非流動負債
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非流動負債總額
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|
承諾和條件
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|
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股東權益
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|
普通股，面值$13,404,540，截至2024年6月30日已發行股票數為13,404,540股，截至2023年12月31日已發行股票數為13,312,568股
|
|
|
||||||
|
資本公積金
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累積盈餘
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累積其他全面損失
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(
|
)
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(
|
)
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|
累積虧損
|
(
|
)
|
(
|
)
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||||
|
股東權益總額
|
|
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||||||
|
負債總額及股東權益
|
|
|
||||||
相關附註是這些基本報表的一個不可或缺的部分。
14
|
總合綜合報表 2024年6月30日及2023年6月30日未經審核的六個月現金流量表
|
|
所有數字單位為美元‘000
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截至六月三十日之半年度財報
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2024
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2023
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經營活動現金流量
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凈利潤（損失）
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將淨利潤調解為經營活動提供的淨現金
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|
折舊費用
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船塢修理支出
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(
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)
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遞延財務成本攤銷
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股份報酬
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|
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其他，淨額
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|
|
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營運資產及負債變動:
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|
應收帳款
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(
|
)
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|
存貨
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|
|
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|
預付費用和其他流動資產
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(
|
)
|
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|
應付帳款及應計負債
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(
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)
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(
|
)
|
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|
在進行中的航行
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(
|
)
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|
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|
營業活動提供的淨現金流量
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|
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投資活動產生的現金流量
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船隻投資
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(
|
)
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(
|
)
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其他固定資產投資
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( |
) | ||||||
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投資活動所使用的淨現金
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(
|
)
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(
|
)
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|
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來自融資活動的現金流量
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還款借款設施
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(
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)
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(
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)
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船舶融資還款
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(
|
)
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(
|
)
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|
派發股利
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(
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)
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(
|
)
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籌資活動中使用的淨現金流
|
(
|
)
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(
|
)
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現金、現金等價物和受限制現金之增加/(減少)
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|
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期初現金、現金等價物和受限制現金
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|
|
||||||
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匯率變動對現金及現金等價物的影響
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( |
) | ( |
) | ||||
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期末現金、現金等價物及限制性現金
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現金流量資訊的補充揭露
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現金及現金等價物
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受限現金
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營業現金流量表中顯示的總現金、現金等價物及限制性現金
|
|
|
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支付利息的現金，扣除資本化金額
|
(
|
)
|
(
|
)
|
||||
相關附註是這些基本報表的一個不可或缺的部分。
15
|
總合綜合報表 截至2024年6月30日和2023年6月30日的股東權益總表（未經審計）
|
|
所有金額以美元‘000為單位，股份數以美元‘000為例外
|
|
|
物業數量
股份
|
Common
股本
|
額外的
已付款
2,163,911
|
貢獻
順差
|
累計
其他
綜合
虧損
|
保留收益
累積盈餘
(累積
deficit)
|
總計
股東權益
權益
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|
2023 年 1 月 1 日結存
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(
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)
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(
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)
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凈利潤
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股份報酬
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其他綜合收益
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-
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(
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)
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分紅派息
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-
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(
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)
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(
|
)
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2023年6月30日結餘
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|
|
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|
( |
) |
(
|
)
|
|
|||||||||||||||||||
|
|
已解除期權數量
股份
|
Common
股本
|
額外的
已付款
2,163,911
|
貢獻
剩餘
|
累計
其他
綜合
虧損
|
保留收益
累積盈餘
(累積
赤字）
|
總計
股東權益
權益
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|||||||||||||||||||||
|
2024 年 1 月 1 日結存
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|
|
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(
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)
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(
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)
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凈利潤
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-
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股份報酬
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其他綜合收益
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-
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(
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)
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(
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)
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分紅派息
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-
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(
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)
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(
|
)
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|||||||||||||||||||
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2024年6月30日餘額
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|
|
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( |
) |
(
|
)
|
|
|||||||||||||||||||
相關附註是這些基本報表的一個不可或缺的部分。
16
挪迪克美國油輪有限公司
中期簡明合併財務報表附註
1. 中期財務數據
挪迪克美國油輪有限公司（以下簡稱“公司”）的未經審核的中期簡明合併財務報表，以及其子公司，是根據與公司年度財務報表相同的基礎編制的，唯一例外的是下文提到的新會計準則，並且在管理層的意見中，包含所有重大調整，包括正常的週期性調整，在結合了依據獲得美國通用會計原則（“美國GAAP”）的財務狀況和營運結果的公允呈現所必需的。隨附的未經審核的簡明合併中期財務報表應該與年度財務報表和包括在2024年4月29日提交給證券交易委員會的20-F表格上的年結之日簽備忘一同閱讀。
2. 重要會計政策
公司重要會計政策摘要包括在2023年12月31日結束的公司年度財務報表的附註2內，這些附註包含在公司的20-F年報中。
3. 航行收入
我們的航行收入包括時間租賃收入和即期租賃收入，截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月期間的收入分配如下：
|
所有金額均以美元’000計算
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2024
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2023
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現貨租船收入
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定期租船收入
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總航行收入
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我們的航行合同期限為 一年 或更短，並且我們已申請豁免披露剩餘履約義務。截至2024年6月30日和2023年12月31日，公司已資本化履行成本$0.6 百萬美元和0.1 百萬。
17
截至2024年6月30日的未來最低收入，與期權收入有關，如下：
|
所有金額均以美元'000表示
|
金額
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|||
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2024
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| 2025 |
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| 2026 |
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| 2027 | ||||
| 2028 |
||||
| 此後 |
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|
未來最低收入
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|
|||
截至2024年6月30日，該公司持有 七年 所有船隻準時
租約合同，其中 兩個 船隻中有部分長期租約合同，為 六年 期間 2022年開始的 長期租約協議中不包含延長租期的選項。
4. 長期負債及長期負債當期償還部分
公司有 兩個 貸方
再融資其活躍的Suezmax油輪船隊；(1) 2019年優先擔保授信設施，包括10億美元30 擴充貸款，
由興建於2017年之前的船艦抵押，以及(2) 2018年建造船艦的融資， 14年 2022年建造船艦的融資 船艦 船艦 和挪迪克之融資。
2019年償還債務保障授信設施及$30
百萬美金循環展貸款
公司於2019年2月12日蓋棺定論一份 在公司完成3.5億美元的資本投資並新增維持5年的全職職位的條件下，可額外獲得1850萬美元可退還稅款。
億美元的償還債務保障授信設施）。公司於2020年12月16日蓋棺定論一份借款協議以借出306.1 百萬美金（“$30.0 百萬美元循環展貸款”）。30 百萬手風琴貸款”). 有關該設施的詳細資料，請參閱我們2023年度報告。
截至2023年12月31日，公司的總債務為$.84.6 百萬
撥款來自2019年償安全信貸設施，金額為$11.7 百萬，扣除$0.4 百萬，其中資產負債表中呈報的是$
公司於截至2024年6月30日的六個月內償還了$6.0 百萬，截至2024年6月30日，該設施的總未償還餘額為$78.6 百萬 2024年通過收入產生的多餘現金流支付已被貸方取消。.
信貸額度到期日為 並且扣除延遲融資成本的 萬美元貸款餘額被列為資產負債表中的流動負債。78.3 億美元0.3 億美元 12 的平均值 14年 船舶被用作貸款抵押，公司認為在貸款到期方面具有靈活性和選擇。
18
2018年建造船舶的融資
公司有 三 2018年建造並交付的船舶。貸款人提供了融資 77.5 %的購買價格用於三艘2018年建造船舶的融資。每艘船交付後，公司均進入 十年 購買每艘船的義務為每艘船1600萬美元。13.6 million upon the completion of the 十年
bareboat charter agreements, and also has an option to purchase the vessels after eighty-four months and the next anniversaries are in
2025. The purchase options have to be declared six months in advance of the anniversaries for each vessel. Further details regarding the financing are disclosed in our 2023 Annual report.
The outstanding amounts under this financing arrangement were $82.7
million and $87.2 million as of June 30, 2024 and December 31, 2023, respectively, where $9.1 百萬美元和8.9 百萬，扣除推遲支付的融資成本後，分別列示為長期債務的流動部分。
2022年建造的船舶融資
輝瑞公司面臨數起分開的訴訟，這些訴訟仍在進行中，需等待第三項索賠條款的裁決。2023年9月，我們與輝瑞公司同意合併2022和2023年的訴訟，並將審判日期從2024年11月推遲至2025年上半年，具體時間將由法院確定。 兩個 根據這項融資安排，這些船舶於2022年從造船廠交付給公司。貸方為每艘船的購買價格提供了融資。 80.0 每艘的購買價位的%透過這項融資安排提供融資。 兩個 2022年建造的船隻。在每艘船隻交付後，公司進入了 十年 租賃租船協議。公司有責任在 十年 租賃租船協議完畢後購買船隻，每艘船需支付16.5 百萬美元，並且公司有購買船隻的權利 和 八十四個月 。關於融資的更多細節
已在我們2023年年度報告中披露。
在2024年6月30日和2013年12月31日，此融資安排下的未償還金額分別為美元76.6 百萬美元和79.4 百萬，其中5.4 百萬美元和5.4 百萬，扣除透支融資成本後，已分別列示為長期負債的流動部分。
挪迪克隼號的融資
2016年建造的挪迪克之鷹號，於2023年12月交付給該公司。貸方提供了購買價格的%的融資。 75.0 在船隻交付後，該公司與融資人簽訂了一份為期八年的船東承租合同。 八年 發起機構有義務於船東承租合同屆滿後以$百萬的價格購買該船舶，並可選擇在六十5.9 八年 bareboat
charter agreement and has the option to purchase the vessel after 六十 八年空白承租合同屆滿後，並有選擇權在 和 八十四個月 更多有關融資的詳細資訊已披露在我們的2023年年度報告中。
根據融資協議，截至2024年6月30日和2023年12月31日，未偿还金额分别为$50.5 百萬美元和53.5 百萬美元，其中$5.9 百萬美元和5.9 百萬美元扣除递延融资费用后作为长期债务的流动部分。
截至2024年6月30日，公司根據公司的債務設施，需要進行以下預定的本金還款：
|
千美元的債務還款
|
總計
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2024*
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2025
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2026
|
2027
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2028
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此後
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2019年優先擔保信貸設施
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2018年建造船舶的融資
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| 2022年建造船舶的融資 |
||||||||||||||||||||||||||
| 挪迪克雄鷹船隊的融資 |
||||||||||||||||||||||||||
|
總計
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|
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|
|
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*2024年第三季度和第四季度還款
上表包括2019年高級擔保信貸設施的合同還款，如果公司從業務中產生多餘現金並將資金用於償還貸款餘額，則超額現金流機制可能導致比上述數額更高的貸款還款。
公司定期監控對財務負債合同的遵守情況，截至2024年6月30日，公司在債務設施的財務負債合同方面符合規定。
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公司定期進行現金流預測，以評估其是否有能力支付未來12個月的流動性需求，以及符合現有和未來融資協議下的財務和安全性比率。在開發未來現金流量估計值時，公司對船舶未來業績、市場價格、營運開支、資本支出、艦隊利用率、一般行政開支、貸款還款和利息費用作出假設。所應用的假設基於歷史經驗和未來預期。公司為不同情景準備現金流預測，而影響現金流預測的一個關鍵因素是估計的運費率。公司結合幾家經紀估計的平均值，以及來自自身估計的數據，預測未來12個月的運費率。基於目前的估計值，公司認為目前的現金、現金等價物和受限現金，以及預期從業務中產生的現金，再加上ATm計劃，足以滿足工作資本需求和其他流動性需求，涵蓋自本報告日期起的未來12個月期間。有關2019年高級擔保信貸設施於2025年2月到期的更多信息已包含在上述並已討論。.
5. 船舶
資產船舶的攜帶價值組成的資產船舶淨值， 20
公司持有並使用的船舶，每當事件或情況變動表明某特定船舶的攜帶金額可能不反映其可收回金額時，均會進行潛在減損評估。 如果存在減損指標，公司在確定資產是否可收回時，將預期產生的資產未打折現現金流量估計與其攜帶金額相比較。
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所有數字以美元'000表示
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六月三十日
2024
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12月31日，
2023
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船舶和船塢成本
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減：船舶累積折舊及減值損失
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| 船舶帳面價值 |
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6. 其他流動負債
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所有板塊均包含來自Data-Tech-AI和數位業務服務的營業收入。有關詳細信息，請參見18號注釋。 figures 在美元'000
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六月三十日
2024
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12月31日，
2023
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應計費用
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| 其他負債 | ||||||||
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逕延收入
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截至目前為止的總計
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逕延收入涉及來自客戶預付租金。
7. 每股盈利
基本每股收益（“EPS”）是通過將凈利潤除以該期間的加權平均流通在外普通股數計算的。攤薄後每股收益是通過將凈利潤除以該期間的加權平均流通在外普通股數和相應期間內的攤薄後普通股等價股數計算的。
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截至六月三十日止六個月
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所有數字以千美元為單位，除了股份和每股金額
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2024
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2023
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分子
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凈利潤
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分母
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基本- 權重平均普通股股份Outstanding
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稀釋性- 權重平均普通股股份Outstanding
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每股普通股的凈利潤
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基礎
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稀釋
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8. 股東權益
普通股授權、發行和流通股份變動如下所示：
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授權股份
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已發行和
流通的
股份
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普通股
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截至2023年12月31日的結餘
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截至2024年6月30日的餘額
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2022年2月14日，公司與作為銷售代理的b. Riley Securities, Inc.簽署了一份股權分銷協議，在該協議下，公司可以不時通過“$百萬2022ATM”計劃以市價發行和賣出普通股。60 百萬，最高是$。公司在截至2024年6月30日的六個月期間未通過這一安排籌集任何收益，該ATM項下還有剩餘的可用餘額$百萬。有關之前期間利用情況的進一步信息可在2023年年度報告中找到。60,000,000 未籌集任何資金。 無 百萬。26.4 2024年6月30日未籌集任何收益，ATM下還剩餘可用餘額百萬。进一步关于前期利用情况的信息可在2023年年度報告中找到。
根據公司的股價$。3.62 截至2024年9月26日，如果充分利用剩餘可用餘額，將導致 7,304,736 新股份被發行，如果充分利用剩餘可用餘額。
在2022年，公司向受雇於公司管理層和董事會成員的人士授予了 3,990,000 股票期權，公司已於2024年從性別計劃中認可了$1.1 百萬成本，並相應地記入額外資本金。未行使的股票期權可能對2024年6月30日附註7呈現的每股收益產生稀釋效應，並已納入攤薄後每股收益計算。
2024年上半年，公司宣布發放$50.1 百萬的股息，或$0.24 每股。公司已在本期支付了$37.6 百萬，其中$12.5 百萬與2023年第四季宣布的股息有關。$25.1 属于套期保值的货币交易和燃料掉期的合同金额已记录在资产负债表中的衍生金融工具和现金中，包括以下金额（以千美元计）：0.12 每股的股息於2024年第二季宣布，已於2024年7月發放，在資產負債表中，截至2024年6月30日的應付股息款項列為未清償股息。.
9. 承諾和事故
公司可能參與各種與其業務一般相關的法律程序，並受到各種全球範圍內多個司法管轄區航運船舶所產生的實際或潛在索賠和法律程序所面臨的環保和污染控制法律法規的影響。盡管法律程序的最終處置無法確定地預測，但公司管理層認為，無論是單獨還是結合在一起可能已經存在或正在威脅的任何索賠的結果對公司的財務狀況不會產生實質不利影響，但可能會實質影響公司在特定年度的營業結果。
10. 後續事件
2024年7月31日，trane technologies plc發布新聞稿宣布其2024年第一季度的業績。 ，派息對象為股東記錄日當時的持有人 ，公司宣布2024年第二季度業績股息$分每股，將於2024年11月26日支付0.12 分 11月26日 .
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