美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
格式
（標記一）
| | 根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告 |
截至季度結束日期的財務報告
或者
| | 根據《證券交易法》第13或15(d)條規定提交的過渡報告書證券交易所法案 |
過渡期從 對 .
委託文件號碼：
富樂公司
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
| （國家或其他管轄區的 | （IRS僱主 |
| 公司成立或組織） | 唯一識別號碼） |
| ，（主要行政辦公地址） | (郵政編碼) |
公司電話，包括區號：(
（前名稱、地址及財政年度，如果自上次報告以來有更改）
註冊於法案12（b）條的證券： 單位，每個單位包括一份A類普通股份和半份認股權證
| 每一類的名稱 | 交易代碼 | 在其上註冊的交易所的名稱 |
| | | |
請勾選以下選項以指示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人需要提交此類報告的較短時間內)已提交證券交易法1934年第13或15(d)條所要求提交的所有報告，並且在過去90天內已受到此類報告提交要求的影響。
請在以下勾選方框表示註冊人是否已在Regulation S-T Rule 405規定的前12個月(或在註冊人需要提交此類文件的較短期間內)提交了每個互動數據文件。
請通過複選框指示註冊人是大型加速文件提交者、加速文件提交者、非加速文件提交者、較小的報告公司，還是新興增長公司。請參閱《交易所法》第120億.2規則中對「大型加速文件提交者」、「加速文件提交者」、「較小的報告公司」和「新興增長公司」的定義。（選擇一項）：
| 加速量申報人 ☐ | |
| 非加速報告人 ☐ | 小型報告公司 |
|
| 新興成長公司 |
如果是新興成長型公司，在選中複選標記的同時，如果公司已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期來符合新的或修訂後的財務會計準則，則表明該公司已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期來符合新的或修訂後的財務會計準則。☐
請勾選是否註冊公司爲交易所法案第12(b)條規定的空殼公司 是
僅適用於在破產程序中的發行人 五年內
請勾選是否註冊公司在根據法院確認的計劃下分配證券後，已提交所有根據證券交易法1934年第12、13或15(d)條要求提交的文件和報告 是 ☐ 否 ☐
僅適用於公司發行人
註冊公司普通股的流通股數，每股面值爲1.00美元，爲
第10-Q表的季度報告
目錄
|
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| 項目1。 |
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| 項目2。 |
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| 項目3。 |
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| 項目4。 |
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| 項目1。 |
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| 項目1A. |
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| 項目2。 |
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| 項目6。 |
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項目1.基本報表
富樂公司及其子公司
綜合收益表
2024年4月27日
(未經審計)
| 三個月之內結束 |
九個月結束 |
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| 2023年8月31日 |
9月2日， |
2023年8月31日 |
9月2日， |
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| 2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
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| 營業收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售成本 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 毛利潤 |
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| 銷售，總務及管理費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他收入，淨額 |
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| 利息費用 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 利息收入 |
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| 稅前收入及權益法下的投資收入前 |
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| 所得稅 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 股權法下投資收益 |
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| 淨利潤包括非控股權益 |
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|
|
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 歸屬於富樂的淨利潤 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 歸屬於富樂的每股收益： |
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| 基本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀釋的 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 加權平均普通股數： |
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| 基本 |
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| 稀釋的 |
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| 每股普通股宣佈的分紅派息 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
請參閱附註未經審計的合併基本報表。
綜合收益的合併報表
（以千爲單位）
(未經審計)
| 三個月之內結束 |
九個月結束 |
|||||||||||||||
| 2023年8月31日 |
9月2日， |
2023年8月31日 |
9月2日， |
|||||||||||||
| 2024 |
2023 |
2024 |
2023 |
|||||||||||||
| 包括非控股權益在內的淨利潤 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他綜合收益（損失） |
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| 外幣翻譯 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 定義利益養老金計劃調整，稅後 |
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| 稅後利率互換 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 淨投資套期保值，扣除稅款後 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 其他綜合收益（損失） |
( |
) | ||||||||||||||
| 綜合收益 |
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| 淨利潤歸屬於非控制股權的綜合收益 |
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| 歸屬於富樂的綜合收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
請參閱附註未經審計的合併基本報表。
合併資產負債表
（以千爲單位，除股份數量和每股金額外）
(未經審計)
| 2023年8月31日 | 12月2日, | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款（扣除2024年8月31日和2023年12月2日分別爲$的減值準備） 和 $，截至2024年8月31日和2023年12月2日的交易應收賬款） | ||||||||
| 存貨 | ||||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 總流動資產 | ||||||||
| 資產：固定資產 | ||||||||
| 累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | ||||||||
| 商譽 | ||||||||
| 其他無形資產淨額 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、非控股權益和總權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付票據 | $ | $ | ||||||
| 交易應付款 | ||||||||
| 應計的薪資 | ||||||||
| 應付所得稅 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 長期債務 | ||||||||
| 應計養老金責任 | ||||||||
| 其他負債 | ||||||||
| 負債合計 | $ | $ | ||||||
| 承諾和可能的賠償（注13） | ||||||||
| 股權 | ||||||||
| 富樂股東權益： | ||||||||
| 優先股（ 分享已發行股份，授權股份 - | ||||||||
| 普通股，每股面值 $，授權股數：百萬股；發行股數：分別爲2024年6月30日和2023年12月31日：百萬股；流通股數：分別爲2024年6月30日和2023年12月31日：百萬股 每股，授權股份 - ，已發行股份 - 和頁面。 截至2024年8月31日和2023年12月2日，分別爲 | $ | $ | ||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 保留盈餘 | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 富樂股東權益總額 | ||||||||
| 非控制權益 | ||||||||
| 股東權益總計 | ||||||||
| 總負債、非控股權益和總權益 | $ | $ | ||||||
請查看附帶的未經審計的合併財務報表附註。
綜合所有權益陳述
（以千爲單位）
(未經審計)
| 富樂公司股東 |
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| 累積的 |
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| 額外的 |
其他 |
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| 普通股 |
實收資本 |
留存收益 |
綜合 |
非控股 |
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| 股票 |
資本 |
收益 |
收益（損失） |
利息 |
總費用 |
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| 2023年12月2日結餘 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||
| 綜合收益（損失） |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 |
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| 以股份爲基礎的報酬計劃和其他，淨額 |
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| 購回普通股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 2024年3月2日結餘 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||
| 綜合收益（損失） |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
| 股息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 |
||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的報酬計劃和其他淨額 |
||||||||||||||||||||||||
| 購回普通股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 2024年6月1日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||
| 綜合收益 |
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| 股息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 |
||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的報酬計劃和其他淨額 |
||||||||||||||||||||||||
| 購回普通股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 2024年8月31日餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||||||
| 富樂公司股東 |
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| 累積的 |
||||||||||||||||||||||||
| 額外的 |
其他 |
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| 普通股 |
實收資本 |
留存收益 |
綜合 |
非控股 |
||||||||||||||||||||
| 股票 |
資本 |
收益 |
收益（損失） |
利息 |
總費用 |
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| 2022年12月3日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||
| 綜合收益 |
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| 股息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 |
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| 基於股份的薪酬計劃及其他，淨額 |
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| 購回普通股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 2023年3月4日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||
| 綜合收益（損失） |
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| 股息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 |
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| 其他股票基礎報酬計劃，淨額 |
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| 購回普通股 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||
| 2023年6月3日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||
| 綜合收益 |
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| 股息 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 股票期權行權 |
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| 其他股票基礎報酬計劃，淨額 |
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| 購回普通股 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 2023年9月2日的餘額 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||
請參閱未經審計的合併財務報表附註。
合併現金流量表
（以千爲單位）
(未經審計)
| 九個月結束 |
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| 2024年8月31日 |
2023年9月2日 |
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| 經營活動現金流量： |
||||||||
| 包括非控股權益在內的淨利潤 |
$ | $ | ||||||
| 用來將淨利潤（包括非控制權益）調節爲經營活動現金流量的調整項目包括： |
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| 折舊費用 |
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| 攤銷 |
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| 延遲所得稅 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 股權法投資損失淨額，扣除分紅派息 |
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| 保險索賠收益 |
( |
) | ||||||
| 股權投資損失 |
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| 債務發行成本註銷 |
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| 出售在途承諾責任公允價值調整虧損 |
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| 資產出售或處置收益 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 股權酬金 |
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| 養老金和其他離退休福利計劃活動 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 資產和負債的變動，扣除收購影響後淨額： |
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| 交易應收賬款淨額 |
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| 存貨 |
( |
) | ||||||
| 其他 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 交易應付款 |
( |
) | ||||||
| 應計的薪資 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 其他應計費用 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 應付所得稅 |
( |
) | ||||||
| 其他負債 |
||||||||
| 其他 |
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| 經營活動產生的現金流量淨額 |
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| 投資活動現金流量： |
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| 購買的固定資產 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 購買的企業，減去取得的現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 出售固定資產收益 |
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| 投資活動產生的淨現金流出 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 籌集資金的現金流量： |
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| 長期債務發行所得 |
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| 償還長期債務 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 支付債務發行成本 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 應付票據的淨支付 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 分紅派息 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 來自行權期權的收益 |
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| 購回普通股 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 籌資活動產生的現金淨額 |
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| 現金及現金等價物匯率變動影響 |
( |
) | ||||||
| 現金及現金等價物淨變動額 |
( |
) | ||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 |
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| 期末現金及現金等價物 |
$ | $ | ||||||
請參閱附註未經審計的合併基本報表。
合併財務報表註釋
（金額爲千元，除每股金額外）
(未經審計)
附註1: 報告編制基礎
概述
富樂公司及其子公司附註的未經審計的中期綜合財務報表已按照美國通用會計原則編制，用於中期財務信息和表格指南的說明。 10和證券交易委員會公佈的「表格-Q」和「第5條」所規定的要求一樣，這裏所搭配的未經審計的簡化合並財務報表是符合美國通用會計準則（U.S. GAAP）的中期財務報告，建議與該公司年度報告上所需要的按U.S. GAAP編制而成的審計信息和附註一起了解本報告。 10 -X. 因此，它們不包括完整的合併財務報表。 沒有 包括所有必要信息，以便公允呈現經營成果、綜合收益、財務狀況和現金流量，符合美國通用會計原則。我們認爲，未經審計的中期綜合財務報表反映了對所呈現期間結果的公允呈現所需的所有正常重複性的調整。中期業績報告爲 沒有 並不一定代表全年或任何未來時期可預期的結果。 爲了管理信用風險，管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。整個財政年度應該達到預期。
根據美國通行會計準則編制基本報表，需要我們進行影響資產、負債、收入、費用及相關披露金額的估計和假設，以及在基本報表日期及報告期間。實際結果可能會與這些估計有所不同。這些未經審計的中期合併基本報表應與我們年度報告中包括的合併基本報表和附註一起閱讀。 10-k的年度報告中包含的與此期間未經審計的簡明合併財務報表及其附註有關的注意事項。 2023年12月2日 作爲提交給證券交易委員會的年度報告中的合併基本報表及附註。
新的財務會計準則
在2019年12月， 日2023,美國財務會計準則委員會（「FASB」）發佈了會計準則更新（「ASU」）不。 2023-09, 所得稅（主題 740）- 改善所得稅披露。本ASU提供了新的披露要求，包括在有效稅率調節中呈現規定的行項目以及有關州和地方稅款的披露。我們採納此ASU的生效日期爲我們的財政年度截至 2026年11月28日。我們正在評估新披露指引對我們的合併財務報表將產生的影響。
在2019年12月， 2023年11月，ASU：對第326號主題的會計準則改進進行了澄清或解決了有關ASU2020-01的某些方面的特定問題。不。 2023-07, 分部報告（主題 280報告分部披露的改進本ASU將現有的年度披露要求延伸到季度，要求年度和季度披露均使用符合定期向首席經營決策者提供信息的項目報告段費用。我們採用該ASU的有效日期是我們截至 2025年11月29日的財政年度。我們正在評估新的披露指引對我們的合併財務報表將產生的影響。
供應商融資計劃
在 2022 年 9 月， FASB 發佈的 ASU沒有。 2022-04, 負債-供應商融資計劃（副主題） 405-50）：供應商融資計劃義務的披露。 該亞利桑那州立大學要求供應商融資計劃的買方披露有關該計劃的足夠信息，以使財務報表的用戶能夠了解該計劃的性質、該期間的活動、不同時期的變化以及潛在規模。爲了實現這一目標，買方應披露有關其供應商融資計劃的定性和定量信息。ASU 2022-04 對之後開始的財政年度有效 2022年12月15日， 包括這些財政年度內的過渡期, 但關於向前滾動信息的要求除外, 這是一項年度要求.在此期間 第一 我們財政年度結束的季度 2024 年 11 月 30 日 我們採用了 ASU 2022-04. 我們將在表格的年度報告中提出年度展期披露要求 10-K.
我們已經與協議 第三 方達成協議，提供供應商融資計劃，幫助參與供應商能夠向指定的公司支付義務的 第三-方金融機構。參與供應商 可自行決定並不時豁免全部或部分贊助商費用的支付期。 根據自己的選擇，決定是否融資 之一 公司可以以折扣價向參與的金融機構出售公司在原定到期日之前的一個或多個付款義務。公司對這些供應商應收賬款的銷售具有經濟利益。 否 公司對這些服務相關的金融機構有直接的金融關係。 否 公司向其供應商的義務，包括到期金額和計劃付款日期，會受供應商決定在這些安排下融資金額的影響。 沒有 截至目前爲止，已確認爲有效且尚未支付的到期付款義務。 2024年8月31日約爲$
最近發佈的會計準則或聲明已被排除，因爲它們與公司無關。 沒有 上述披露的會計準則已被排除，因爲它們與公司無關。 沒有 與該公司相關的會計準則或聲明已被排除。
附註2: 收購
HS Butyl有限公司
ND Industries, Inc.
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 2024年5月20日， 我們以基準購買價格$收購了ND Industries，Inc.（「ND Industries」）的資產
在三月份結束時 2024年8月31日， 無形資產增加$
| 金額 | ||||
| 流動資產 | $ | |||
| 財產、廠房和設備 | ||||
| 善意 | ||||
| 其他無形資產 | ||||
| 客戶關係 | ||||
| 商標/商品名 | ||||
| 科技 | ||||
| 其他資產 | ||||
| 流動負債 | ( | ) | ||
| 總計 | $ | |||
所購無形資產的預期使用壽命爲
Sanglier有限公司。
開啓 2023 年 9 月 8 日， 我們收購了桑利爾有限公司（「Sanglier」）的資產，基本收購價爲
Adhezion生物醫藥有限責任公司
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 2023年6月23日， 我們以基礎購買價格收購了Adhezion生物醫藥公司（「Adhezion」）的股權，金額爲$
開啓 2023年6月12日， 我們收購了xChem International LLC（「xChem」），基本收購價約爲美元
貝爾道亞當斯控股有限公司。
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 2023年5月1日 我們以總購買價格收購了Beardow Adams Holdings Ltd.（「Beardow Adams」），金額爲
阿斯彭研究公司
開啓 2023年1月31日， 我們收購了阿斯彭研究公司（「Aspen」）的資產，總收購價爲美元
Lemtapes Oy
於2024年的 2022年12月15日之後的財政年度開始生效，包括這些財政年度內的中期時段。早期採納是可以的，包括在中期採納。將指南前瞻性地應用於在該更新修改的生效日期之後發生的業務組合。ASU的採納 我們以總購買價格爲$收購了Lemtapes Oy（「Lemtapes」）
所有收購，無論獨立還是累積，都是重要的板塊 沒有 重要的板塊，因此提供財務信息的假設情況 沒有 提供資料
附註3: 重組行動
在財政年度 2023, 公司批准了與組織變動和其他措施以優化運營並整合收購業務相關的重組計劃（"計劃"）。這些計劃已在實施中 第二個 財年第一季度的季度財務報告 2023 ，預計將在財年期間完成，其中大部分費用將在財年中確認並支付現金 2026, 。在執行計劃時，公司當前預計將發生約 2023和頁面。2024. 稅前成本 約定$
以下表格總結了在這些重組計劃下，按照利潤表分類的稅前分佈費用。
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 2024年8月31日 | 2023年9月2日 | 2024年8月31日 | 2023年9月2日 | |||||||||||||
| 銷售成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
所有重組費用均在公司未分配部門記錄，用於分部報告目的。
下面呈現了重組負債的摘要：
| 與僱員有關 | 與資產相關 | 其他 | 總費用 | |||||||||||||
| 2022年12月3日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 產生的費用 | ||||||||||||||||
| 非現金費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 現金支付 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 外幣翻譯 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 2023年12月2日結餘 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 產生的費用 | ||||||||||||||||
| 非現金費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 現金支付 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 外幣翻譯 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 2024年8月31日餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
非現金費用主要包括由於停止使用某些長期資產和清理存貨而導致的加速折舊。重組負債已被分類爲合併資產負債表上其他應計費用的組成部分。
附註4: 庫存清單
存貨構成如下：
| 2023年8月31日 | 12月2日, | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 成品 | ||||||||
| 總存貨 | $ | $ | ||||||
附註5: 商譽和其他無形資產
可報告部門的善意活動九月份結束時 2024年8月31日 如下是當年的普通股認股權活動總結:
| 衛生、健康 | ||||||||||||||||
| 以及消費品 | 工程 | 施工 | ||||||||||||||
| 粘合劑 | 粘合劑 | 粘合劑 | 總費用 | |||||||||||||
| 2023年12月2日結餘 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收購 | ||||||||||||||||
| 外幣兌換影響 | ||||||||||||||||
| 2024年8月31日餘額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
可攤銷可識別無形資產的餘額，不包括商譽和其他不可攤銷無形資產，如下所示：
| 2024年8月31日 | ||||||||||||||||||||
| 已購買 | ||||||||||||||||||||
| 科技 | 客戶 | |||||||||||||||||||
| 可攤銷的無形資產 | 和專利 | 關係 | 商標 | 其他 | 總費用 | |||||||||||||||
| 原價 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 淨可辨認無形資產 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 2023年12月2日 | ||||||||||||||||||||
| 已購買 | ||||||||||||||||||||
| 科技 | 客戶 | |||||||||||||||||||
| 可攤銷的無形資產 | 和專利 | 關係 | 商標 | 其他 | 總費用 | |||||||||||||||
| 原價 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
| 累計攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 淨有形資產 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
關於可攤銷無形資產的攤銷費用爲$
根據攤銷資產的當前賬面價值，預估下一個 五個營運部門：獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands，所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官，他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織，對於我們的基於位置的娛樂板塊，根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本，包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用，包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利，作爲未分配的企業開銷呈現，成爲報告板塊的總收入（虧損）和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。 財政年度如下：
| 剩餘部分 | ||||||||||||||||||||||||
| 財政年度 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 此後 | ||||||||||||||||||
| 攤銷費用 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
上述攤銷費用預測是一個估計。實際金額 爲了管理信用風險，管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。由於外匯匯率波動，額外無形資產收購，潛在減值，加速攤銷或其他事件，可能發生變化。
截至當前非攤銷無形資產 2024年8月31日和頁面。 2023年12月2日 是$
附註6: 開多期債
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 2024年3月4日， 我們簽訂了一份再融資和增量修正協議（「再融資和增量修正協議」），該協議修改了截至日期爲 2023年2月15日及之後， 如先前修改的第二份修訂和轉讓的信貸協議規定。根據信貸協議下的再融資和增量修正協議，現有的$
附註7: 與養老金和其他離退休福利計劃相關的淨週期性福利元件
| 2024年8月31日和2023年9月2日結束的三個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||||||
| 養老金福利 | 養老金和其他事後福利責任 | |||||||||||||||||||||||
| 美國計劃 | 非美國計劃 | 福利 | ||||||||||||||||||||||
| 淨週期性（收益）費用： | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||
| 服務成本 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 利息費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 攤銷： | ||||||||||||||||||||||||
| 往前役期費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 精算虧損 | ||||||||||||||||||||||||
| 淨週期性(利益)成本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
| 2024年8月31日至2023年9月2日九個月的報告期 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||||||
| 養老金福利 | 養老金和其他事後福利責任 | |||||||||||||||||||||||
| 美國計劃 | 非美國計劃 | 福利 | ||||||||||||||||||||||
| 淨週期性（利益）成本： | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||
| 服務成本 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
| 利息費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 攤銷： | ||||||||||||||||||||||||
| 往前役期費用 | ||||||||||||||||||||||||
| 精算虧損 | ||||||||||||||||||||||||
| 淨週期性(利益)成本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
服務費用包括在銷售成本和銷售、一般和管理費用中的員工薪酬成本。除服務成本外，我們的淨期權給付養老金和退休福利成本元件列示在損益以外的其他收入中。
附註8: 累計其他綜合收益（損失）
下表提供了總綜合收益（損失）的詳細信息：
| 2024年8月31日結束的三個月 | 2023年9月2日結束的三個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公司治理股份 | 非公司治理股份 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 控制權 | 控制權 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 富樂股東 | 利息 | 富樂股東 | 利息 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前 | 稅務 | 淨利 | 淨利 | 稅前 | 稅務 | 淨利 | 淨利 | |||||||||||||||||||||||||
| 歸屬富樂和非控制股權的淨利潤 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
| 外幣翻譯¹ | $ | $ | - | $ | ( | ) | $ | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 確定福利養老金方案調整² | ( | ) | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 利率互換³ | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||
| 淨投資套期³ | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||
| 其他綜合（虧損）收益 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 綜合收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年8月31日止的九個月 | 2023年9月2日止的九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 非公司治理股份 | 非公司治理股份 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 控制權 | 控制權 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 富樂股東 | 利息 | 富樂股東 | 利息 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 稅前 | 稅務 | 淨利 | 淨利 | 稅前 | 稅務 | 淨利 | 淨利 | |||||||||||||||||||||||||
| 歸屬富樂和非控制權益的淨利潤 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣翻譯調整¹ | $ | ( | ) | $ | - | ( | ) | ( | ) | $ | $ | - | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 確定福利養老金計劃調整² | ( | ) | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 利率互換³ | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||||
| 淨投資套期保值³ | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | - | ||||||||||||||||||||||
| 其他綜合（虧損）收益 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||
| 綜合收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||
累計其他綜合損失的元件如下所示:
| 2024年8月31日 | ||||||||||||
| 非公司治理股份 | ||||||||||||
| 富樂 | 控制權 | |||||||||||
| 總費用 | 股東。我們的修訂後的公司章程還指定了有關股東通知的表單和內容的某些要求。這些規定可能會阻止我們的股東在我們的股東年會上提出問題或在我們的股東年會上對董事進行提名。 | 利息 | ||||||||||
| 外幣翻譯調整 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 養老金福利計劃調整，稅後金額爲$ | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利率互換，稅後金額爲$ | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨投資對沖，稅後金額爲$ | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| AOCI稅效重分類 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 2023年12月2日 | ||||||||||||
| 非公司治理股份 | ||||||||||||
| 富樂 | 控制權 | |||||||||||
| 總費用 | 股東。我們的修訂後的公司章程還指定了有關股東通知的表單和內容的某些要求。這些規定可能會阻止我們的股東在我們的股東年會上提出問題或在我們的股東年會上對董事進行提名。 | 利息 | ||||||||||
| 外幣翻譯調整 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 退休金福利計劃的調整，稅後淨額$ | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利率互換，稅後淨額($) | ||||||||||||
| 淨投資對沖，稅後淨額$ | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| AOCI稅收影響的再分類 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 累計其他綜合損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
附註9:百萬美元
所得稅費用爲三和頁面。九月份結束時 2024年8月31日 包括$
所得稅費用爲 三和頁面。九月份結束時 2023年9月2日 包括$
截至 2024年8月31日我們的負債爲$
附註10: 每股收益
普通股份元件的基本和稀釋每股收益計算調和如下:
| 三個月之內結束 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 2023年8月31日 | 9月2日， | 2023年8月31日 | 9月2日， | |||||||||||||
| (以千股爲單位) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 基本加權平均普通股份 | ||||||||||||||||
| 等值股份來自基於股份報酬計劃 | ||||||||||||||||
| 普通股及普通股等價股攤薄加權平均值 | ||||||||||||||||
基本每股收益是通過將歸屬於富樂的淨利潤除以適用期間內普通股權-weighted-average number of common shares計算得出的。而稀釋每股收益基於適用期間內普通股權和普通股等價權的加權平均數量計算。基本每股收益和稀釋每股收益之間的差異歸因於股權激勵獎勵。我們使用庫藏股法來計算未償付股份對未來事務的歸因總員工所得額，計算方法是將員工行使獎勵所需支付金額與未賺取的股權激勵成本金額之和。對於總員工所得額超過適用期間內的平均市價的股權激勵獎勵，則對每股收益具有抗稀釋效應，因此將其排除在稀釋每股收益計算之外。
基於股價的薪酬獎勵
附註11: 金融工具。
概述
作爲一家全球企業，我們的收入、現金流和財務狀況會受到來自外幣計價應收賬款和應付賬款的外幣風險的影響。外幣兌換率和匯率波動 爲了管理信用風險，管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。會影響公司在外國子公司的淨投資。
我們使用外匯遠期合約、跨貨幣互換、利率互換和淨投資套期保值等工具來管理與外匯匯率和利率相關的風險。 沒有 持有具有投機性質或交易目的的衍生金融工具。我們將衍生工具按公允價值記錄在資產和負債表上。公允價值的變動立即確認在收入中，除非衍生工具符合條件並被指定爲套期保值。衍生工具的現金流量按照與指定套期保值或未指定（經濟）套期保值關係的項目的現金流量分類在合併現金流量表中。我們在初始階段和持續基礎上評估套期保值的有效性。如果衍生工具不再被視爲有效，套期會計方法將被終止。任何套期失效都將在收入中列示。 否 longer expected to be effective, hedge accounting is discontinued. Hedge ineffectiveness, if any, is recorded in earnings.
在外幣遠期交易合同和利率互換協議當事人不履行時，我們會承擔信用風險。我們選擇投資級跨國銀行和金融機構作爲衍生交易的當事人，並根據需要定期監測這些銀行的信用質量。我們不預期任何當事人不履行，如果有任何，估值準備金金額微不足道。 沒有 我們不預期任何這些當事人的不履行，如果有的話，減值準備金的金額很小。
現金流套期保值
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 2023年1月12日， 我們簽訂了利率互換協議，將我們的變量利率
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 2023年3月16日， 我們簽訂了一個利率互換協議，將$
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 2023年3月16日， 我們進入了一項利率掉期協議，將$
與現金流量套期工具相關的稅前（損失）收益認定爲綜合收益中的金額如下：
| 三個月之內結束 | 九個月結束 | |||||||||||||||
| 2024年8月31日 | 2023年9月2日 | 2024年8月31日 | 2023年9月2日 | |||||||||||||
| 利率掉期合同 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
公允價值套期保值
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 2021年2月12日， 我們簽訂了利率互換協議，將我們發行的公開票據轉換爲變量利率，金額爲$
淨投資套期保值
開啓 2022年10月17日， 我們簽訂了浮動浮動的跨貨幣利率互換協議，名義金額爲 成熟於 2028 年 10 月。 開啓 2022年10月20日， 我們簽訂了固定到固定的跨貨幣利率互換協議，名義總額爲 其中一部分正在成熟 2025 年 8 月， 2026 年 8 月 和 2027 年 2 月。開啓 2023年6月30日， 1-月倫敦銀行同業拆借利率不復存在，國際掉期和衍生品協會（ISDA）發佈的IBOR備用協議生效，如利率互換協議所述t. 結果， 1浮動浮動協議的當月倫敦銀行同業拆借利率部分已轉換爲隔夜SOFR plus
利率互換用於會計處理被指定爲淨投資對沖。由於現貨匯率變動導致的淨收益或淨損失記入其他全面收益中的累積外幣翻譯調整中。在清算事件或取消對外國子公司的共同控制時，這些收益或損失被重新分類到收益中。淨投資對沖的無效部分在變動期間從累積其他全面收入（損失）中重新分類到收益中。與淨投資對沖跨貨幣互換相關的累積其他全面收入（損失）中的金額爲虧損$
衍生工具 不 指定爲套期工具
我們使用外幣遠期合約來抵消我們在期末重新計量的某些外國貨幣計價資產和負債的價值變動帶來的風險敞口。儘管這些合約是有效的經濟避險工具，但是它們被 沒有 指定爲會計避險工具。外幣遠期合約以公允價值記錄在資產負債表上。這些衍生工具價值的變化立即計入收益，從而抵消相關外幣計價資產和負債的當前收益影響。請參閱注意事項 12了解這些衍生工具的公允價值金額。
截至 2024年8月31日在2024年9月3日至2025年2月5日期間，我們持有到期的遠期外幣合同 在2024年9月3日至2025年2月5日期間，我們持有到期的遠期外幣合同在2024年9月3日至2025年2月5日期間，我們持有到期的遠期外幣合同 在2024年9月3日至2025年2月5日期間，我們持有到期的遠期外幣合同和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告 在2024年9月3日至2025年2月5日期間，我們持有到期的遠期外幣合同。 這些合同相關的市場評估效應基本被與這些合同相關的外匯風險導致的基礎交易收益和損失相抵消。這些合同相關的市場評估效應基本被與這些合同相關的外匯風險導致的基礎交易收益和損失相抵消。
其他收入中確認的稅前收益損失金額，與衍生工具有關 沒有 指定爲避險工具的九月份結束時 2024年8月31日 和框架。有關詳細信息，請參閱UBS集團報酬報告 2023年9月2日 是$
由於客戶群體龐大且分佈在許多不同的行業和國家，關於貿易應收賬款的信用風險集中度是有限的。截至 2024年8月31日 否 信用風險的重要集中度。
附註12: 公允價值衡量
概述
財務資產和負債的公允價值估算是基於會計指南中關於公允價值測量的框架。該框架定義公允價值，提供測量公允價值的指導，並要求進行某些披露。該框架討論估值技術，例如市場法（可比市場價格）、收益法（未來收入或現金流量的現值）和成本法（替換資產服務能力的成本或替換成本）。該框架採用了一個優先考慮用於估值技術的輸入的公允價值層次結構，用於測量公允價值 三 廣泛層次的簡要描述如下 三 這些層次:
| ● | 層次1: 在活躍市場中對於相同資產或負債的報價（未經調整）等可觀察輸入。 | |
| ● | 層次2: 對於資產或負債的除了報價價格以外的可觀察輸入，可以直接或間接地觀察到。這包括活躍市場中類似資產或負債的報價和在「其他」市場中報價的相同或類似資產或負債。 沒有 活躍的。 | |
| ● | 層次3: 不可觀察的輸入反映管理層的假設，包括對資產或負債幾乎沒有市場活動的情況。 |
以可重複方式計量的公允價值餘額
以下表格顯示截至某日期，我們按公平價值計量的金融資產和負債信息 2024年8月31日和頁面。 2023年12月2日，並指示用於判斷該公平價值的估值技術的公平價值層次結構。
| 2023年8月31日 | 公平價值計量使用： | |||||||||||||||
| 描述 | 2024 | 一級 | 二級 | 三級 | ||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 有價證券 | $ | $ | $ | - | $ | - | ||||||||||
| 匯率期貨合同資產 | - | - | ||||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 匯率期貨合同負債 | $ | $ | - | $ | - | |||||||||||
| 利率互換，現金流量套期負債 | ||||||||||||||||
| 利率互換，公允價值套期負債 | ||||||||||||||||
| 淨投資套期負債 | ||||||||||||||||
| 待定對價負債 | ||||||||||||||||
| 12月2日, | 公平價值計量使用： | |||||||||||||||
| 描述 | 2023 | 一級 | 二級 | 三級 | ||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 有價證券 | $ | $ | $ | - | $ | - | ||||||||||
| 匯率期貨合同資產 | - | - | ||||||||||||||
| 利率互換，現金流量套期資產 | ||||||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 匯率期貨合同負債 | $ | $ | - | $ | $ | - | ||||||||||
| 利率互換，現金流量套期負債 | - | |||||||||||||||
| 利率互換，公允價值套期負債 | ||||||||||||||||
| 淨投資套期負債 | ||||||||||||||||
| 有關事項的待定責任負債 | ||||||||||||||||
與TissueSeal收購相關的我們的待定責任負債估值爲$
| 金額 | ||||
| 2023年12月2日結餘 | $ | |||
| 待定支付。 | ( | ) | ||
| 2024年8月31日餘額 | $ | |||
以非經常性基礎測量的公允價值餘額
我們根據非經常性的基礎對某些資產和負債進行公允價值計量。這些資產包括在一項收購中獲取的無形資產。我們在收購中獲得的標識的無形資產，包括客戶關係、科技和商標，是使用不可觀察的（Level 3）輸入進行計量的。無形資產的公允價值是使用收入法或成本法計算的。重要的輸入因素包括預計營業收入增長率、毛利率、營業費用、流失率、特許權使用率和折現率。
請查閱備註2有關我們收購的進一步討論，請參見備註。
以公允價值披露的餘額
長期負債的估計公允價值爲$
附註13: 公司不時涉及各種類型的法律和行政訴訟及索賠。當損失已知或認爲可能且金額可以合理估計時，公司在其簡明合併財務報表中記錄這些事項的負債。隨着每個會計期間獲得更多信息，公司會審核這些估計並在適當時調整損失準備金。如果某一事項可能導致負債，並且損失金額可以合理估計，則公司會估算並披露可能的損失或損失範圍，以儘可能使合併財務報表信息不誤導。如果損失概率很大或無法合理估計，則在其簡明合併財務報表中記錄負債。
環保母基
我們參與環保調查、清理活動和與環境合規事項有關的行政程序，這些活動發生在以前和現在的運營設施。我們還被確定爲《綜合環境應對、賠償和責任法案》（「CERCLA」）和/或類似的州法律下的潛在有責方（「PRP」），這些法律規定，與填埋場和/或危險廢物場地相關的過去泄漏、處置或其他有害物質釋放所導致的清理費用需承擔責任。作爲有責方，我們 爲了管理信用風險，管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。可能需要分擔這些場地調查和清理費用的成本。我們在一些設施所在國家受到類似法律的約束。我們的環境、健康和安全部門全球監督適用法律的合規情況。在我們可以合理估計環境事務潛在負債金額時，我們設立一個未折現的財務準備。我們記錄了美元
儘管對最終環保責任的金額和時間存在不確定性，但根據目前可獲得的信息，我們得出結論，這些事項，無論是單獨還是合計，都將會 沒有 對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
其他法律訴訟
在日常業務過程中，我們不時地參與或成爲訴訟、索賠、調查和訴訟的一方或目標，包括產品責任、人身傷害、合同、專利和知識產權、環保母基、健康與安全、稅務和僱傭事項。雖然我們無法預測這些事項的結果，但根據當前可獲得的信息，我們已經得出結論，即任何未決事項的最終解決，無論是個別還是合計，包括下文描述的石棉訴訟，都 沒有 將對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
我們已被指定爲幾起訴訟中的被告，原告聲稱受傷是因爲含石棉製造的產品，而這些產品製造時間超過多年。 35 原告通常會針對多個被告提起這些訴訟，並尋求大量的賠償金（包括實際賠償和懲罰性賠償）。在許多情況下，原告無法證明他們遭受了任何可賠償的傷害，或者所遭受的傷害是由接觸我們製造的產品導致的。在這種情況下，我們通常會被駁回爲被告，無需支付任何費用。如果原告提供證據表明受到我們產品的接觸導致了可賠償的傷害，通常會爲了反映傷害的嚴重性、接觸含石棉產品的時間、強度和性質、案件中其他被告的數量和償債能力，以及案件所在的司法轄區，達成一筆反映這些情況的和解金額。
軍工股相關訴訟的防禦成本和解決方案的很大一部分由 第三 協議的規定，包括賠償款項均由各方支付 1976 我們從一方購買業務的協議下 第三 該方目前正在爲大部分石棉案件進行辯護和支付結算金額 第三 該方在保留權利的情況下，目前正在爲大部分石棉案件進行辯護和支付結算金額 第三 聚會。
除了與之的賠償安排外 第三 各方，我們的保險單通常爲石棉責任提供保障，包括國防費用。從歷史上看，保險公司在石棉相關訴訟中支付了我們的很大一部分辯護費用和和解費。但是，我們的某些保險公司已經破產。我們已經與保險公司簽訂了費用分攤協議，規定了辯護費用的分配，以及石棉相關訴訟的和解和判決。除其他外，這些協議要求我們爲可分配給責任保險公司破產年份的和解和判決提供一定份額。
以下是關於石棉相關訴訟和索賠數量以及結算金額的總結：
| 九個月結束 | 三年結束 | |||||||||||
| 2024年8月31日 | 2023年9月2日 | 2023年12月2日 | ||||||||||
| 訴訟和索賠已解決 | ||||||||||||
| 結算金額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 收到或預期收到的保險賠付 | $ | $ | $ | |||||||||
無 沒有 相對較少的起訴涉及到我們生產的含石棉產品的暴露，因此，披露針對我們提起的石棉相關訴訟的彙總數量會更有意義。 相反，我們認爲更有意義的是披露已經解決並向原告支付賠償的訴訟數量。 在我們合理估計待處理的石棉相關索賠的潛在負債金額的範圍內，我們設立了財務準備金和相應的應收保險賠償。
在2019年12月， 2024年2月，該公司發行了最高股數爲的限制性股票單元授予，其中的股份在五年內等分每年最高股數（績效授予）。 提起了訴訟的原告 羅斯等訴富樂公司及其他一案 在他們對公司的訴訟中提交了 第三 修正起訴狀 之一 由子公司發起，該訴訟始於 2022年9月。 該案件正在明尼蘇達聯邦地區待定，要求賠償因所售公司或其關聯公司的灰漿被指存在瑕疵而導致的財產損失。提起訴訟的原告希望代表一類人，但尚未就類別認證提出申請。公司打算積極抗辯此訴訟中闡明的索賠。截至目前，我們無法估計可能的損失金額或損失的 沒有 未提出類別認證申請。 2024年8月31日尚無法估計任何可能的損失或損失區間，並且 沒有 爲這個事項記錄了損失準備。
根據目前可獲得的信息，我們得出結論：任何待定事項的解決，包括與石棉相關的訴訟，無論是個別還是合計，都將 沒有 對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
附註14: 股票回購計劃
2024年6月4日，Realty Income公司（以下簡稱「公司」）發佈了一份新聞稿，公佈了截至2024年12月31日更新的收益和投資成交量預測。新聞稿的副本作爲Exhibit 99.1附在此，作爲本報告的一部分。此報告的Exhibit 99.1作爲第7.01項目，根據8-K表格的規定提供，不視爲1934年證券交易法第18條的「報告文件」，無論此後公司做出的任何註冊文件，也不管任何這類文件的一般包含語言，都不作爲參考依據。 4月22, 2022, 董事會授權了一個最高$的股票回購計劃
在 第三四分之一的 2024, 我們在該計劃下回購的股份總價值爲$
附註15: 業務板塊
我們要求以與我們內部組織業務的方式相同的方式報告分部信息，以評估績效並作出關於資源分配的決策。各分部的營業收入和運營收入經常由我們的首席運營決策者審查，以做出關於分配資源和評估績效的決策。分部運營收入被確認爲毛利潤減去銷售及管理費用。公司費用（除了包括在公司未分配部分的費用）被分配到每個營運分部。與我們內部管理報告一致，公司未分配金額包括業務收購和整合成本、組織重組費用以及與實施我們稱之爲Project ONE的全球企業資源規劃（「ERP」）系統相關的項目成本。公司資產被 沒有 分配給各營運分部。部門間收入按成本加管理費用的加價計入記錄。
我們有 可報告的分部：衛生、健康和消耗性粘合劑、工程粘合劑和施工粘合劑。在每個經營分部中，業務元素的管理旨在最大化整體經營分部的成果，而不是經營分部的任何個別業務元素的成果。每個經營分部中各個元件的結果都受到經營分部範圍成本的多次分配， 爲了管理信用風險，管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。或爲了管理信用風險，管理層對客戶的財務狀況進行持續的信用評估，監測付款績效，並評估當前經濟情況，以及合理和支持未來經濟情況的預測，以及可能出現的其他情況。沒有 已側重於特定組件的特定報告期。這些分配資源的成本是 沒有 由於財務績效是在總經營部門層面評估的，因此要以「使用地點」爲基礎進行跟蹤。
下表提供了有關淨營業收入和各經營部門營業利潤（虧損）的某些信息。
| 三個月之內結束 | ||||||||||||||||
| 2024年8月31日 | 2023年9月2日 | |||||||||||||||
| 淨利 | 操作 | 淨利 | 操作 | |||||||||||||
| 營業收入 | 收益（損失） | 營業收入 | 收益（損失） | |||||||||||||
| 衛生、健康和消費類膠粘劑 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 工程膠粘劑 | ||||||||||||||||
| 施工膠粘劑 | ||||||||||||||||
| 總板塊 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 公司未分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 總費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 九個月結束 | ||||||||||||||||
| 2024年8月31日 | 2023年9月2日 | |||||||||||||||
| 淨利 | 操作 | 淨利 | 操作 | |||||||||||||
| 營業收入 | 收益（損失） | 營業收入 | 收益（損失） | |||||||||||||
| 衛生、健康和可消耗粘合劑 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 工程粘合劑 | ||||||||||||||||
| 施工粘合劑 | ||||||||||||||||
| 總板塊 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 公司未分配 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 總費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
下表提供了營業收入與稅前收入以及權益法投資收入之間的調解。
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 8月31日 | 九月 2, | 8月31日 | 九月 2, | |||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 營業收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他收入，淨額 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 所得稅前收入和權益法投資收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
我們認爲按地域板塊劃分的淨營業收入具有以下重要意義，有助於理解在各自報告期間確認的營業收入構成：
| 截至2024年8月31日的三個月 | ||||||||||||||||
| 衛生、健康 | ||||||||||||||||
| 和消耗品 | 工程學 | 施工 | ||||||||||||||
| 粘合劑 | 粘合劑 | 粘合劑 | 總計 | |||||||||||||
| 美洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 艾米亞 | ||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至 2023 年 9 月 2 日的三個月 | ||||||||||||||||
| 衛生、健康 | ||||||||||||||||
| 和消耗品 | 工程學 | 施工 | ||||||||||||||
| 粘合劑 | 粘合劑 | 粘合劑 | 總計 | |||||||||||||
| 美洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 艾米亞 | ||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 截至2024年8月31日的九個月 | ||||||||||||||||
| 衛生、健康 | ||||||||||||||||
| 和消耗品 | 工程學 | 施工 | ||||||||||||||
| 粘合劑 | 粘合劑 | 粘合劑 | 總計 | |||||||||||||
| 美洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 艾米亞 | ||||||||||||||||
| 亞太地區 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 2023年9月2日止的九個月 | ||||||||||||||||
| 衛生、健康 | ||||||||||||||||
| 以及消費品 | 工程 | 施工 | ||||||||||||||
| 粘合劑 | 粘合劑 | 粘合劑 | 總費用 | |||||||||||||
| 美洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲 | ||||||||||||||||
| 亞洲太平洋 | ||||||||||||||||
| 總費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
概述
財務狀況和經營業績管理層討論與分析（"MD&A"）應與我們截至2023年12月2日年度報告在Form 10-k中包含的MD&A一同閱讀，以獲取與我們業務相關的重要背景信息。
2024年第三季度淨營業收入比2023年第三季度增加了1.9％。淨營業收入由於收購增加了3.0％ 銷售成交量增加了3.0％部分抵消了2.6％的價格下降和1.5％的負面貨幣影響，與2023年第三季度相比。負面的貨幣影響主要受到埃及鎊、土耳其里拉和巴西雷亞爾對美元貶值的影響毛利率主要由於較低的原材料成本和更高的銷售額提高了點子 70，部分抵消了產品定價的下降。
2024年前九個月的淨營業收入比2023年前九個月增長了1.4％。淨營業收入因收購增加了3.9％ 和因銷售額增加了1.9％，部分抵消了因價格下降3.1％和負面貨幣影響導致的1.3％減少，與2023年前九個月相比。負面貨幣影響主要由土耳其里拉、中國人民幣和埃及鎊貶值而導致，抵銷了英鎊和墨西哥披索升值相對於美元。毛利潤率主要由於較低的原材料成本和更高的銷售量而提高了190個點子，部分抵消了較低的產品定價。
富樂公司2024年第三季度歸屬於公司的淨利潤爲5540萬美元，而2023年第三季度爲3760萬美元。2024年第三季度每股攤薄收益爲0.98美元，而2023年第三季度爲每股0.67美元。
2024年前九個月H.b. Fuller歸屬於淨利潤爲1.376億美元，相比於2023年前九個月的9990萬美元。2024年前九個月每股攤薄收益爲2.43美元，相比於2023年前九個月的每股1.79美元。
重組計劃
在此期間e 2023年第二和第三季度，公司批准了與組織變革和其他行動相關的重組計劃（「計劃」），以優化運營和整合收購業務。在實施這些計劃時，公司目前預計將產生 成本約爲3,910萬至5,010萬美元（稅後3,040萬至3,900萬美元），其中包括（i）全球約2,840萬至2960萬美元（稅後2,200萬至2,300萬美元）的現金支出，以及（ii）與精簡流程和支付與計劃相關的某些司法管轄區預期所得稅的其他重組成本。截至2024年8月31日，我們在計劃下承擔了4,300萬美元的費用。這些計劃於2023財年第二季度實施，目前預計將在2026財年完成。重組成本將分散在接下來的幾個財政季度，因爲這些措施將在2023年和2024財年確認大部分費用並進行現金支付。
經營結果
淨營業收入：
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
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| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
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| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
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| 淨收入 |
$ | 917.9 | $ | 900.6 | 1.9 | % | $ | 2,645.5 | $ | 2,608.1 | 1.4 | % | ||||||||||||
我們審查淨營業收入方面的變動，涉及銷售成交量、產品定價、業務收購和剝離（"M&A"）以及外幣兌換匯率的變化。以下表格顯示2024年第三季度和前九個月與2023年9月2日結束的三個月和九個月相比的淨營業收入差異分析：
| 三個月之內結束 |
九個月結束 |
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| 2024年8月31日 vs. 2023年9月2日 |
2024年8月31日 vs. 2023年9月2日 |
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| 有機增長 |
0.4 | % | (1.2 | )% | ||||
| 合併與收購 |
3.0 | % | 3.9 | % | ||||
| 貨幣 |
(1.5 | )% | (1.3 | )% | ||||
| 總費用 |
1.9 | % | 1.4 | % | ||||
2024年第三季度有機營業收入較2023年同期增長0.4％，其中施工膠增長10.2％，部分抵消了工程膠下降2.0％和衛生健康類消耗性膠下降0.5％。這一增長是由銷售成交量增長3.0％驅動的成交量增長3.0％，部分抵消 產品定價下降2.6％。 3.0％的併購增幅是由過去12個月內發生的收購引起的。1.5％的負面外匯影響主要是由於埃及鎊、土耳其里拉和巴西雷亞爾相對於美元的貶值導致與美元相比貶值 導致與美元相比貶值。
有機營業收入在2024年前九個月較2023年前九個月下降了1.2％，其中施工膠增長了9.0％，衛生保健和消費類膠水下降了4.8％，工程膠下降了0.7％。這一降低受到 產品定價下降3.1％，部分抵消了銷售量增加1.9％。 來自併購的3.9％增長是由於過去十二個月發生的收購。負1.3％的外匯影響主要受到土耳其里拉、人民幣和埃及鎊貶值的影響，但英鎊和墨西哥披索對美元升值，抵消了這種影響。與美元相比.
銷售成本：
| 三個月之內結束 |
九個月結束 |
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| 2023年8月31日 |
9月2日， |
2024與 |
2023年8月31日 |
9月2日， |
2024與 |
|||||||||||||||||||
| （單位：百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
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| 銷售成本 |
$ | 642.2 | $ | 637.2 | 0.8 | % | $ | 1,848.5 | $ | 1,873.0 | (1.3 | )% | ||||||||||||
| 淨營業收入百分比 |
70.1 | % | 70.8 | % | 69.9 | % | 71.8 | % | ||||||||||||||||
銷售成本在該項目中 第三 2024 相對於上期，銷售和市場費用減少了 第三第 季度可能發生融資交易，因此以相應地實際獲得的總額爲基礎在該模型中使用股票價格進行調整。2023 基礎點下降了 70 ，佔淨營業收入的百分比。2024年，與2023年相比，原材料成本佔淨收入比例減少了170個點子，這是由於較低的原材料成本。2024年，其他製造業-半導體成本佔淨收入比例增加了100個點子，這是由於部分產品定價下降部分抵消了更高的銷售成交量.
的銷售成本2024 年的前九個月 相比之下2023 年的前九個月佔淨收入的百分比下降了190個點子。由於原材料成本降低，原材料成本佔淨收入的百分比在2024年與2023年相比下降了300個點子。與2023年相比，其他製造成本佔淨收入的百分比在2024年增加了110個點子，這主要是由於產品定價的下降被銷量的增加部分抵消了.
毛利潤：
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 毛利潤 |
$ | 275.7 | $ | 263.5 | 4.6 | % | $ | 797.0 | $ | 735.1 | 8.4 | % | ||||||||||||
| 淨收入的百分比 |
30.0 | % | 29.3 | % | 30.1 | % | 28.2 | % | ||||||||||||||||
2024年第三季度的毛利潤增加了4.6％，毛利潤率比2023年第三季度提高了70個點子。毛利潤率的增加是由於原材料成本減少了170個點子 另一方面，製造業-半導體成本增加了100個點子.
2024年前九個月的毛利潤增加了8.4%，毛利率比2023年前九個月提高了190個點子。毛利率增加是由於原材料減少了300個點子，其他製造業成本增加了110個點子。.
銷售、管理和行政費用（SG&A）：
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| SG&A |
$ | 171.4 | $ | 172.2 | (0.5 | )% | $ | 525.2 | $ | 493.3 | 6.5 | % | ||||||||||||
| 淨收入的百分比 |
18.7 | % | 19.1 | % | 19.9 | % | 18.9 | % | ||||||||||||||||
2024年第三季度的銷售及行政費用佔淨營業收入的百分比較去年同期下降了40個點子。這種下降是由於保險索賠所致，部分抵消了收購的影響。
2024年前九個月的銷售與行政開支與2023年前九個月相比，作爲淨營業收入的百分比增加了100個點子。這一增加是由於併購和較高的薪酬成本所致，部分被保險索賠收益抵消。由於併購和更高的薪酬成本的影響，部分被保險索賠收益抵消。
其他收入，淨額：
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 其他收入，淨額 |
$ | 2.1 | $ | 1.6 | 31.3 | % | $ | 7.3 | $ | 4.8 | 52.1 | % | ||||||||||||
2024年第三季度的其他收入淨額包括400萬美元的淨定義利養金收益，和300萬美元的貨幣交易收益，部分抵消了2百萬美元的股權投資損失和20萬美元的其他費用。2023年第三季度的其他收入淨額包括510萬美元的淨定義利養金收益和300萬美元的其他收入，部分抵消了320萬美元的貨幣交易損失。
2024年前9個月的其他收入淨額包括1190萬美元的淨確定福利養老金收益，部分抵消了200萬美元的貨幣交易虧損，股票投資中的200萬美元虧損和60萬美元的其他費用。2023年前9個月的其他收入淨額包括1520萬美元的淨確定福利養老金收益和其他收入中的40萬美元，部分抵消了1080萬美元的貨幣交易虧損。
利息支出:
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 利息支出 |
$ | 35.3 | $ | 35.1 | 0.6 | % | $ | 99.5 | $ | 101.3 | (1.8 | )% | ||||||||||||
利率期貨在這裏 第三 2024爲 461.4 百萬$35.3百萬美元相比 $35.1年。 第三第 季度可能發生融資交易，因此以相應地實際獲得的總額爲基礎在該模型中使用股票價格進行調整。2023並且上漲 主要是由於更高的負債餘額，部分抵消了利率期貨降低。
的利息支出2024 年的前九個月 原價 99.5 美元百萬美元，相比之下 101.3 美元百萬在2023 年的前九個月而且更低主要是由於較低的利率，但部分被較高的債務餘額所抵消。
利息收入：
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
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| 利息收入 |
$ | 1.1 | $ | 1.1 | (0.0 | )% | $ | 3.6 | $ | 2.7 | 33.3 | % | ||||||||||||
2024年第三季度和2023年的利息收入分別爲110萬美元和110萬美元，主要包括跨貨幣互換活動的利息和其他雜項利息收入。
2024年前九個月和2023年的利息收入分別爲360萬美元和270萬美元，主要包括跨貨幣互換活動的利息收入和其他雜項利息收入。
所得稅：
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 所得稅 |
$ | 18.3 | $ | 22.2 | (17.6 | )% | $ | 48.5 | $ | 51.3 | (5.5 | )% | ||||||||||||
| 有效稅率 |
25.3 | % | 37.7 | % | 26.5 | % | 34.6 | % | ||||||||||||||||
2024年第三季度所得稅費用爲1,830萬美元，其中包括290萬美元的離散稅收益。排除離散稅收益，總體有效稅率爲29.3％。離散稅收益涉及美國股票補償的超額稅收益，以及其他各種美國和外國稅務事項。2023年第三季度所得稅費用爲2,220萬美元，其中包括620萬美元的離散稅費用。排除離散稅費用，總體有效稅率爲27.1％。離散稅費用涉及各種美國和外國稅務事項。
2024年前九個月的所得稅費爲4850萬美元，其中包括410萬美元的離散稅收效益。在不包括離散稅收效益的情況下，整體有效稅率爲28.7%。離散稅收效益涉及美國股票激勵方面的超額稅收效益，以及其他各種美國和外國稅務事項。2023年前九個月的所得稅費爲5130萬美元，其中包括910萬美元的離散稅收支出。在不包括離散稅收支出的情況下，整體有效稅率爲28.5%。離散稅收支出涉及各種美國和外國稅務事項，抵消了與美國股票激勵相關的超額稅收效益。
權益法下的投資收益：
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 權益法投資的收入 |
$ | 1.3 | $ | 1.0 | 30.0 | % | $ | 3.0 | $ | 3.3 | (9.1 | )% | ||||||||||||
權益法投資的收入與我們在日本的Sekisui-Fuller合資企業的50％所有權有關。2024年第三季度的更高收入相比之下 2023 年第三季度這是由於我們的合資企業在本季度的淨收入與去年同期相比有所增加，但日元兌美元貶值的影響部分抵消了這一影響。的收入越低與 2023 年的前九個月相比，2024 年的前九個月是由於日元兌美元貶值的影響。
富樂歸屬淨利潤:
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 歸屬於富勒公司的淨收益 |
$ | 55.4 | $ | 37.6 | 47.3 | % | $ | 137.6 | $ | 99.9 | 37.7 | % | ||||||||||||
| 淨收入的百分比 |
6.0 | % | 4.2 | % | 5.2 | % | 3.8 | % | ||||||||||||||||
2024年第三季度富樂歸屬於母公司的淨利潤爲5540萬美元，而2023年第三季度爲3760萬美元。2024年第三季度每股攤薄收益爲0.98美元，而2023年第三季度爲0.67美元。
2024年前九個月歸屬於富樂的淨利潤爲1.376億美元，而2023年前九個月爲9990萬美元。2024年前九個月每股攤薄收益爲每股2.43美元，而2023年前九個月每股爲1.79美元。
業務地區成果
我們有三個可報告部門：衛生、健康與消耗型粘合劑、工程粘合劑和施工粘合劑。我們的首席營運決策者定期審查這些部門的營運結果，以決定分配資源給各部門，並評估它們的表現。
下表提供了關於每個經營部門的淨營業收入和營業收入的特定信息。
公司未分配金額包括業務收購和整合成本、組織重組費用以及與實施我們稱爲ONE項目的全球企業資源計劃（ERP）系統有關的項目成本。
各業務部門的淨營業收入:
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年8月31日 |
2023年9月2日 |
2024年8月31日 |
2023年9月2日 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 網 |
的百分比 |
網 |
的百分比 |
網 |
的百分比 |
網 |
的百分比 |
|||||||||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
收入 |
總計 |
收入 |
總計 |
收入 |
總計 |
收入 |
總計 |
||||||||||||||||||||||||
| 衛生、健康和消耗品粘合劑 |
$ | 389.9 | 42 | % | $ | 402.4 | 45 | % | $ | 1,150.7 | 43 | % | $ | 1,190.4 | 46 | % | ||||||||||||||||
| 工程粘合劑 |
374.9 | 41 | % | 365.8 | 40 | % | 1,077.2 | 41 | % | 1,063.0 | 40 | % | ||||||||||||||||||||
| 建築粘合劑 |
153.1 | 17 | % | 132.4 | 15 | % | 417.6 | 16 | % | 354.7 | 14 | % | ||||||||||||||||||||
| 分段總計 |
$ | 917.9 | 100 | % | $ | 900.6 | 100 | % | $ | 2,645.5 | 100 | % | $ | 2,608.1 | 100 | % | ||||||||||||||||
| 企業未分配 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 總計 |
$ | 917.9 | 100 | % | $ | 900.6 | 100 | % | $ | 2,645.5 | 100 | % | $ | 2,608.1 | 100 | % | ||||||||||||||||
板塊營業收入（虧損）:
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年8月31日 |
2023年9月2日 |
2024年8月31日 |
2023年9月2日 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 分段 |
分段 |
分段 |
分段 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 正在運營 |
正在運營 |
正在運營 |
正在運營 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 收入 |
的百分比 |
收入 |
的百分比 |
收入 |
的百分比 |
收入 |
的百分比 |
|||||||||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
（損失） |
總計 |
（損失） |
總計 |
（損失） |
總計 |
（損失） |
總計 |
||||||||||||||||||||||||
| 衛生、健康和消耗品粘合劑 |
$ | 49.8 | 48 | % | $ | 52.7 | 58 | % | $ | 147.2 | 55 | % | $ | 149.5 | 62 | % | ||||||||||||||||
| 工程粘合劑 |
52.9 | 50 | % | 52.9 | 58 | % | 139.5 | 51 | % | 129.8 | 54 | % | ||||||||||||||||||||
| 建築粘合劑 |
12.5 | 12 | % | 5.9 | 6 | % | 20.3 | 7 | % | 2.2 | (0 | )% | ||||||||||||||||||||
| 分段總計 |
$ | 115.2 | 110 | % | $ | 111.5 | 122 | % | $ | 307.0 | 113 | % | $ | 281.5 | 116 | % | ||||||||||||||||
| 企業未分配 |
(10.9 | ) | (10 | )% | (20.2 | ) | (22 | )% | (35.2 | ) | (13 | )% | (39.8 | ) | (16 | )% | ||||||||||||||||
| 總計 |
$ | 104.3 | 100 | % | $ | 91.3 | 100 | % | $ | 271.8 | 100 | % | $ | 241.7 | 100 | % | ||||||||||||||||
衛生、健康和可消耗粘合劑
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 389.9 | $ | 402.4 | (3.1 | )% | $ | 1,150.7 | $ | 1,190.4 | (3.3 | )% | ||||||||||||
| 分部營業收入 |
$ | 49.8 | $ | 52.7 | (5.5 | )% | $ | 147.2 | $ | 149.5 | (1.5 | )% | ||||||||||||
| 分部營業利潤率 |
12.8 | % | 13.1 | % | 12.8 | % | 12.6 | % | ||||||||||||||||
以下表格提供了衛生、健康和消耗性粘合劑的淨營業收入差異詳情:
| 三個月之內結束 |
九個月結束 |
|||||||
| 2024年8月31日 vs. 2023年9月2日 |
2024年8月31日 vs. 2023年9月2日 |
|||||||
| 有機增長 |
(0.5 | )% | (4.8 | )% | ||||
| 合併與收購 |
0.0 | % | 3.2 | % | ||||
| 貨幣 |
(2.6 | )% | (1.7 | )% | ||||
| 總費用 |
(3.1 | )% | (3.3 | )% | ||||
2024年第三季度的淨營業收入較2023年第三季度下降了3.1%。有機增長的減少是因爲產品定價下降，部分抵消了銷量增加。 負面的貨幣影響是由 一個較弱的埃及鎊、土耳其里拉和巴西雷亞爾導致的。與美元相比。 作爲淨營業收入的百分比，原材料成本由於原材料成本下降而下降了20個點子。其他製造成本作爲淨營業收入的百分比由於產品定價下降部分抵消了銷量增加而上升了70個點子。銷售和管理費用作爲淨營業收入的百分比由於銷售和管理費用下降部分抵消了淨營業收入的下降而下降了20個點子。業務部門利潤下降了 5.5％，業務部門利潤率作爲淨營業收入的百分比下降了30個點子compared to the 第三第 季度可能發生融資交易，因此以相應地實際獲得的總額爲基礎在該模型中使用股票價格進行調整。2023.
淨營業收入下降了與2023年的前九個月相比，2024年前九個月淨營業收入減少了3.3％。有機增長下降歸因於產品定價下降，部分抵消了銷售量的輕微增加。 併購帶來的淨營業收入增長3.2％是由於2023年第二季度收購了Beardow Adams和2023年第三季度收購了Adhezion。匯率負面影響是f 2023年第二季度收購了Beardow Adams和2023年第三季度收購了Adhezion。2023年第二季度收購了Beardow Adams以及2023年第三季度收購了Adhezion。負面的貨幣效應是由於土耳其里拉、中國人民幣和埃及鎊匯率走勢疲軟，被墨西哥披索和哥倫比亞披索走強抵消，與美元相比。與美元相比，較弱的土耳其里拉、中國人民幣和埃及鎊匯率走勢有所抵消，略微增強的墨西哥披索和哥倫比亞披索抵消了負面貨幣效應。與美元相比，較弱的土耳其里拉、中國人民幣和埃及鎊匯率走勢有所抵消，略微增強的墨西哥披索和哥倫比亞披索抵消了負面貨幣效應。 作爲淨營業收入百分比，原材料成本由於成本下降了270個點子而減少。由於產品定價降低，其他製造成本作爲淨營業收入百分比增加了100個點子。由於收購的影響、淨營業收入下降和更高的補償成本，銷售管理費用作爲淨營業收入百分比增加了150個點子。分部營業收入下降了1.5%，分部營業利潤率作爲淨營業收入百分比增加了20個點子與2023年前九個月相比，基礎點下降了2023年前九個月.
工程粘合劑
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 374.9 | $ | 365.8 | 2.5 | % | $ | 1,077.2 | $ | 1,063.0 | 1.3 | % | ||||||||||||
| 分部營業收入 |
$ | 52.9 | $ | 52.9 | (0.0 | )% | $ | 139.5 | $ | 129.8 | 7.5 | % | ||||||||||||
| 分部營業利潤率 |
14.1 | % | 14.5 | % | 13.0 | % | 12.2 | % | ||||||||||||||||
以下表格詳細介紹了工程粘合劑的淨營業收入差異:
| 三個月之內結束 |
九個月結束 |
|||||||
| 2024年8月31日 vs. 2023年9月2日 |
2024年8月31日 vs. 2023年9月2日 |
|||||||
| 有機增長 |
(2.0 | )% | (0.7 | )% | ||||
| 合併與收購 |
5.3 | % | 3.2 | % | ||||
| 貨幣 |
(0.8 | )% | (1.2 | )% | ||||
| 總費用 |
2.5 | % | 1.3 | % | ||||
淨收入增長了2.5％ 這 第三 的四分之一2024 相比之下 第三 的四分之一 2023。有機增長的下降歸因於產品定價和銷量的下降。這個5.3併購淨收入增長百分比歸因於2024年第二季度對ND Industries的收購。貨幣的負面影響是由於 疲軟的巴西雷亞爾和土耳其里拉公司與美元對比。一個由於原材料成本降低，原材料成本佔淨收入的百分比下降了350個點子。其他製造成本佔淨收入的百分比增加了230個點子。銷售和收購支出佔淨收入的百分比增加了160個點子，這主要是由於收購了ND Industries和更高的薪酬成本。分部營業收入持平而且該細分市場的營業利潤率下降 40與之相比的點子 第三 的四分之一 2023.
淨營業收入在2024年前九個月增長了1.3% 與2023年前九個月相比2024年前九個月。 與2023年前九個月相比。2023年前九個月。有機增長下降是由產品定價下降引起的，部分抵消了銷售成交量的增加。製造業-半導體淨營業收入增長3.2％是因爲在2024年第二季度收購了ND Industries。貨幣負面影響是由於較弱的中國人民幣和土耳其里拉，與美元相比。 相對於美元，較弱的人民幣和土耳其里拉造成了負面貨幣影響。 作爲淨營業收入的百分比，原材料成本由於原材料價格下降而下降了340個點子。其他製造成本佔淨營業收入的百分比增加了130個點子，主要是由於產品定價降低的影響，部分抵消了銷售量的增加。銷售及管理費用佔淨營業收入的百分比增加了130個點子，主要是由於收購ND Industries和較高的補償成本。部門運營收入增加了7.5%，部門運營利潤率增加了80個點子基於2023年前9個月進行比較2023年前9個月.
施工粘合劑
| 三個月已結束 |
九個月已結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
8月31日 |
九月 2, |
2024 對比 |
|||||||||||||||||||
| （百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 淨收入 |
$ | 153.1 | $ | 132.4 | 15.7 | % | $ | 417.6 | $ | 354.7 | 17.7 | % | ||||||||||||
| 分部營業收入 |
$ | 12.5 | $ | 5.9 | 111.9 | % | $ | 20.3 | $ | 2.2 | 822.7 | % | ||||||||||||
| 分部營業利潤率 |
8.2 | % | 4.5 | % | 4.9 | % | 0.6 | % | ||||||||||||||||
以下表格提供了施工粘合劑的淨營業收入差異的詳細信息:
| 三個月之內結束 |
九個月結束 |
|||||||
| 2024年8月31日 vs. 2023年9月2日 |
2024年8月31日 vs. 2023年9月2日 |
|||||||
| 有機增長 |
10.2 | % | 9.0 | % | ||||
| 合併與收購 |
5.6 | % | 8.7 | % | ||||
| 貨幣 |
(0.1 | )% | 0.0 | % | ||||
| 總費用 |
15.7 | % | 17.7 | % | ||||
與2023年第三季度相比，2024年第三季度的淨收入增長了15.7％。有機增長的增長歸因於o 銷量的增加，部分被產品定價的下降所抵消。 併購淨收入增長了5.6％，這是由於收購了 xChem 在第三季度2023 年，桑利爾在 2023 年第四季度，HS Butyl 在 2024 年第三季度。原材料成本佔淨收入的百分比下降了30 點子歸因於較低的原材料成本。O由於銷售量的增加，其他製造成本佔淨收入的百分比下降了90個點子，但產品定價的下降部分抵消了這一點。由於淨收入的增加和收購的影響，銷售和收購費用佔淨收入的百分比下降了250個點子。S分部營業收入增加 111.9百分比和分部的營業利潤率均有所提高 370與之相比的點子 第三 的四分之一 2023.
與2023年前九個月相比，2024年前九個月的淨收入增長了17.7％。有機增長的增長歸因於o 銷量的增加，部分被產品定價的下降所抵消。 併購淨收入增長了8.7％，這是由於收購了 xChem 在第三季度2023 年，桑利爾在 2023 年第四季度，HS Butyl 在 2024 年第三季度。由於原材料成本降低，原材料成本佔淨收入的百分比下降了130個點子。由於銷售量的增加，其他製造成本佔淨收入的百分比下降了90個點子，但產品定價的下降部分抵消了這一點。由於淨收入的增加和收購的影響，銷售和收購費用佔淨收入的百分比下降了210個點子，但部分被薪酬成本的上漲所抵消。分部營業收入增長了822.7％，分部營業利潤率增長了430％與之相比的點子2023 年的前九個月.
公司未分配
| 三個月之內結束 |
九個月結束 |
|||||||||||||||||||||||
| 2023年8月31日 |
9月2日， |
2024與 |
2023年8月31日 |
9月2日， |
2024與 |
|||||||||||||||||||
| （單位：百萬美元） |
2024 |
2023 |
2023 |
2024 |
2023 |
2023 |
||||||||||||||||||
| 營業收入 |
$ | - | $ | - | 0.0 | % | $ | - | $ | - | 0.0 | % | ||||||||||||
| 板塊營業虧損 |
$ | (10.9 | ) | $ | (20.2 | ) | (46.0 | )% | $ | (35.2 | ) | $ | (39.8 | ) | (11.6 | )% | ||||||||
| 業務部門的營業利潤率 |
NMP |
NMP |
NMP |
NMP |
||||||||||||||||||||
NMP = 非有意義百分比
公司未分配包括收購和整合相關費用，重組相關費用，以及與項目ONE實施相關的成本。
2024年第三季度的業務部門運營虧損較2023年第三季度減少了46.0%，這是因爲保險索賠收益增加和收購項目成本降低。
2024年前九個月的業務部門運營虧損比2023年前九個月減少了11.6％，這是由於保險賠款收入增加和收購項目成本降低。
財務狀況、流動性和資本資源
截至2024年8月31日，現金及現金等價物總計爲1.314億美元，相比於2023年12月2日的1.795億美元和2023年9月2日的9490萬美元。截至2024年8月31日，131.4百萬美元現金及現金等價物中的大部分保存在美國境外。截至2024年8月31日，長期和短期債務總額爲20.2111億美元，分別爲2023年12月2日的18.384億美元和2023年9月2日的18.85億美元。截至2024年8月31日，總債務佔總資本比率（以總債務除以總債務加總股東權益計算）爲52.3%，相比於2023年12月2日的51.1%和2023年9月2日的52.2%。
我們相信，來自經營活動的現金流量將足以滿足我們的短期和長期流動性和資本支出需求。此外，我們相信我們有能力獲得短期和長期債務，以滿足可預見的未來的融資需求。自美國的現金在歷史上一直是充足的，我們預計它將繼續足夠資助美國業務、美國資本支出以及美國養老金和其他離退休福利捐款，另外還將根據需要資助美國收購、股息支付、債務償還以及股份回購。對於被視爲無限期再投資的國際收益，我們目前沒有打算，計劃也不表明有必要將這些資金用於美國業務。
我們的信貸協議包括約束性契約，如果未能達到，可能導致重新協商我們的信貸額度，並且融資成本顯著增加。截至2024年8月31日，我們符合所有合同義務中的契約，如下表所示：
| 契約 |
債務證券 |
計量 |
截至2024年8月31日的結果 |
|||
| 已獲得的總負債/滾動四季度1息稅折舊及攤銷前利潤（EBITDA） | 循環貸款和A類貸款設施 |
不得超過4.502 | 2.2 |
|||
| TTM1 EBITDA / 合併利息支出 | 循環授信和A期貸款設施 |
不低於2.0 |
5.1 |
| 1 TTm = 過去12個月 | |
| 2 在2024年6月1日之前，最大擔保槓桿比率爲4.75比1.00，之後以每個季度結束爲準，下降至4.50比1.0。 |
| 依據財務條款，用於契約目的的EBITDA被定義爲合併淨利潤，加上(i)利息費用，(ii)支付或各項應付稅費，(iii)折舊與攤銷，(iv)某些非現金減值損失，(v)非經營活動中發生的特殊非現金損失，(vi)非經常性特殊非現金重組費用和採購會計的非現金影響，(vii)由於使用直線租金導致的租金支出超過實際現金支付造成的非現金費用，任何非現金費用，適用於任何管理股權計劃，股票期權計劃或任何其他管理或員工福利，(viii)與養老金責任或其它準備帳戶有關的任何非現金財務費用或延期報酬計劃所致的收入（虧損），(ix)任何非經常性或異常的現金重組費用和運營改善，(x)在收購後12個月內相關收購的成本節約計劃和成本協同效益，(xi)與公司的SAP實施相關的未資本化費用，(xii)與融資相關的費用，成本，支出和費用，(xiii)由於收購，投資和處置產生的費用，支出，交易成本或罰款支付以及任何股權發行；減去，非經常性或異常的非經營性非現金收益。但根據(ix)，(x)和(xi)項的合計金額不得超過該期間EBITDA的15%（在計入所有增加和調整之前計算）。對於擔保的總負債/最近12個月EBITDA比率，最近12個月EBITDA應調整爲與第二次修訂和重簽訂信貸協議中定義的重大收購和重大剝離的後追溯結果，就好像收購或剝離發生在計算期的開始。完整定義詳見公司於2023年2月21日提交的第二次修訂和重簽訂信貸協議作爲8-k提交附件。 |
| 爲履行條款目的，公司及其子公司的綜合利息支出被定義爲按照GAAP計算的該期間內歸因於該期間的所有未償還負債的綜合財務費用（不限於按照GAAP計算的構成按揭貸款義務的利息部分），包括利率掉期協議下的淨成本（或收益）以及關於信用證的佣金、折扣和其他費用，以及與應收款項負債相關的利息組成部分。 |
我們相信我們有能力在2024財政年度履行所有合同義務和承諾。
流動性選擇的指標
我們監控的關鍵指標包括淨營運資本佔年化淨營業收入的比例，應收賬款賬齡(DSO)，存貨週轉天數，應付賬款賬龍(DPO)，自由現金流減去分紅派息後,債務資本化比率。
| 2023年8月31日 |
9月2日， |
|||||||
| 2024 |
2023 |
|||||||
| 淨營運資本佔年化淨營收比例1 |
16.1 | % | 18.1 | % | ||||
| 應收賬款DSO（天數）2 |
57 | 58 | ||||||
| 存貨週轉天數（天數）3 |
75 | 70 | ||||||
| 交易應付賬款DPO（天數）4 |
70 | 56 | ||||||
| 自由現金流5 |
$ | 104.0 | $ | 107.2 | ||||
| 總債務與總資本比率6 |
53.0 | % | 52.2 | % | ||||
1 當前季度淨營運資本（交易應收賬款，扣除可疑賬款準備加存貨減貿易應付款）除以年度化淨營業收入（當前季度乘以四）。
2 報告期末的應收賬款減去壞賬準備後乘以91（13周），再除以該季度的淨營業收入。
3 總庫存乘以91（13周），再除以本季度銷售成本（不包括交付成本）。
4 將交易應付賬款乘以91（13周），然後除以該季度的淨營業收入。
5 年初至今運營活動產生的淨現金流，減少購買的固定資產和設備。查看運營活動產生的淨現金流與自由（負）現金流的調解。
6 總債務除以（總債務加上總股東權益）。
自由現金流是一項非GAAP財務指標，定義爲經營活動產生的淨現金減去購置的固定資產和設備。自由現金流是公司用來評估其能夠產生超過經營需求的現金能力的重要財務指標，因此，公司認爲這一財務指標爲投資者提供了有用的信息。下表反映了自由現金流的確定方式，同時提供了自由現金流與經營活動產生的淨現金之間的調整，並根據美國GAAP計算和報告的最直接可比財務指標。
將「經營活動產生的淨現金流量」調和爲自由現金流量
| 九個月結束 |
||||||||
| （單位：百萬美元） |
2024年8月31日 |
2023年9月2日 |
||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 |
$ | 216.8 | $ | 216.7 | ||||
| 減少：已購置的固定資產 |
112.8 | 109.5 | ||||||
| 自由現金流 |
$ | 104.0 | $ | 107.2 | ||||
現金流彙總
經營活動產生的現金流量：
| 九個月結束 |
||||||||
| 2023年8月31日 |
9月2日， |
|||||||
| （單位：百萬美元） |
2024 |
2023 |
||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 |
$ | 216.8 | $ | 216.7 | ||||
淨利潤包括非控股權益，在2024年前九個月爲137.6百萬美元，相比於2023年前九個月的100.0百萬美元。折舊和攤銷費用在2024年前九個月達到了128.7百萬美元，相比於2023年前九個月的119.2百萬美元。遞延所得稅是2024年前九個月的現金使用4600萬美元，相比於2013年前九個月的3010萬美元。預提薪酬在2024年使用現金1160萬美元，相比於2013年的3380萬美元。其他資產在2024年前九個月的現金使用3900萬美元，相比於2013年前九個月的3090萬美元。其他負債在2024年前九個月的現金來源90萬美元，相比於2013年前九個月的1240萬美元。
去年，淨營運資本(應收賬款、存貨和應付賬款)的變化帶來了1390萬美元的現金來源，而去年帶來了4330萬美元的現金來源。下表提供了淨營運資本各元件變化的現金流影響，以及對每個元件的評估：
| 九個月結束 |
||||||||
| 2023年8月31日 |
9月2日， |
|||||||
| （單位：百萬美元） |
2024 |
2023 |
||||||
| 交易應收賬款淨額 |
$ | 26.4 | $ | 79.5 | ||||
| 庫存 |
(62.2 | ) | 38.2 | |||||
| 交易應付款 |
49.7 | (74.4 | ) | |||||
| 總現金流影響 |
$ | 13.9 | $ | 43.3 | ||||
| ● |
應收交易淨額- 應收交易淨額在2024年前九個月分別爲2640萬美元和7950萬美元，分別爲現金來源。2024年比2023年現金來源較少的原因是與前一年相比，本年度應收交易款項的現金收回較少。DSO分別爲2024年8月31日爲57天，2023年9月2日爲58天。 |
|
|
● |
存貨 - 存貨在2024年前九個月分別是使用了約6.22億美元的現金以及3820萬美元的現金來源，相較於2023年前九個月。2024年的現金使用情況與2023年的現金來源情況相比較主要是由於2024年存貨採購較2013年增加。截至2024年8月31日，存貨週轉天數爲75天，而截至2023年9月2日爲70天。 |
| ● |
交易應付款項-交易應付款項在2024年前九個月分別爲現金來源$4970萬和現金使用$7440萬，在2024年相對於2023年的現金來源反映出當年相對於前一年更低的交易應付款項支付。2024年8月31日的應付賬款賬齡爲70天，而2023年9月2日的賬齡爲56天。 |
投資活動現金流量:
| 九個月結束 |
||||||||
| 2023年8月31日 |
9月2日， |
|||||||
| （單位：百萬美元） |
2024 |
2023 |
||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 |
$ | (385.8 | ) | $ | (299.5 | ) | ||
在第一季度，物業、設備購置爲1.128億元九 在前幾個月。2024，而去年同期爲1.095億元 2023。這種差異反映了資本項目的時機以及與增長計劃相關的支出。
在2024年的前9個月裏，我們支付了27410萬美元的現金，扣除收購業務所得現金。在2023年的前9個月裏，我們支付了19420萬美元，扣除收購業務所得現金。
籌資活動產生的現金流量：
| 九個月結束 |
||||||||
| 2023年8月31日 |
9月2日， |
|||||||
| （單位：百萬美元） |
2024 |
2023 |
||||||
| 籌資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 |
$ | 131.6 | $ | 96.3 | ||||
在第一個 九 幾個月2024，我們的循環信貸額度的借款爲1,732.9美元 百萬美元，循環信貸額度和長期債務的還款總額爲15.561億美元。這些借款用於一般營運資金和允許的收購。首先，我們的長期債務借款爲13.3330億美元，循環信貸額度的還款額爲11.849億美元 九 幾個月2023。2024年前九個月的債務發行成本支付額爲350萬美元，前九個月爲1,020萬美元 九 幾個月2023。應付票據的淨支付額在第一階段使用了100萬美元的現金 九 幾個月2024而同期爲1,800萬美元 2023。第一季度支付的現金分紅爲3540萬美元 九 幾個月 2024 而同期爲3,230萬美元 2023。第一輪普通股回購量爲3,940萬美元 九 幾個月2024 相比之下，同期爲260萬美元 2023.
前瞻性陳述和風險因素
1995年的《1995年私人證券訴訟改革法案》爲前瞻性陳述提供了一個避風港。這份10-Q表格季度報告包含根據1995年私人證券訴訟改革法案的前瞻性陳述。這些陳述可以通過使用"計劃"，"期望"，"目標"，"相信"，"項目"，"預期"，"打算"，"估計"，"將"，"應該"，"可能"（包括否定形式或其變體）等詞語來識別，並指示未來事件和趨勢。這些計劃和預期基於某些基本假設，包括與具體陳述中提到的那些假設。這樣的假設反過來又是基於對當前市場條件和趨勢，我們的計劃和策略，經濟狀況和其他因素的內部估計和分析。這些計劃和預期以及其基礎的假設在投射未來狀況和結果時，必然受到固有的風險和不確定性的影響。如果其中一個或多個基礎假設和預期被證明不準確或未實現，實際結果可能會與前瞻性陳述中表達的預期有實質性差異。除了本報告中描述的因素，項1A.風險因素確定了一些可能導致我們實際結果與任何此類前瞻性陳述不同的重要因素。爲了遵守避風港的條款，我們已經確定了那些可能影響我們的財務績效並可能導致我們未來期間的實際結果與前瞻性陳述中表達的預期結果或其他期望不同的重要因素。這些因素應該與本10-Q季度報告中可能在其他地方提到的類似風險因素或其他警示語一起考慮。
Item 1A.風險因素中列出的重要因素並不一定按重要性順序呈現。 這些披露，包括在前瞻性聲明和風險因素以及這份報告中和我們不時在其他地方作出的其他前瞻性聲明和相關披露，代表了我們在信息發佈日期的最佳判斷。 我們不對更新任何此類信息承擔責任，無論是出於新信息，未來事件還是其他原因，除非法律要求。 然而，投資者被建議查閱任何進一步的公開公司披露（例如在向美國證監會提交的申報文件中或我們的新聞發佈中）有關主題的內容。
我們面臨着各種市場風險，包括利率、外匯匯率和原材料價格的變化。市場風險是指由於市場利率和價格出現不利變化而導致的潛在損失。請參閱我們截至2023年12月2日年度報告10-k表第II部分第7A項目，以進一步討論這些市場風險。自2023年12月2日以來，公司報告的市場風險未發生重大變化。
控制和程序
我們在2024年8月31日進行了一項評估，在我們的總裁、首席執行官和執行副總裁、致富金融(臨時代碼)官員的監督和參與下，涉及我們在《1934年證券交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條中定義的披露控制和程序。根據此評估，我們的總裁、首席執行官和執行副總裁、致富金融(臨時代碼)官員得出結論，截至2024年8月31日，我們的披露控制和程序是有效的。
根據第13a-15(e)條款，術語 披露控制和程序 是指發行人爲確保按照交易法典（15 U.S.C. 78a及其後續規定）要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告而設計的控制和其他程序。披露控制和程序包括但不限於確保發行人在按照交易法案要求披露的報告中累計和傳達信息並及時提供給發行人的管理層，包括其總裁兼首席執行官、執行副總裁、首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時作出有關所需披露的決策。
財務報告內部控制的變化
在我們最近完成的財政季度內，對我們的內部財務報告控制沒有發生任何重大影響或可能影響的變化，這是根據《交易所法》第13a-15(f)條定義的。
環保母基
我們參與環保母基調查、清理活動和與前後期運營設施相關的環境合規事務的行政訴訟。我們也被確定爲具有潛在責任的一方（"PRP"）根據《全面環境應對、補償和責任法案（CERCLA）》和/或類似州法律的規定，這些法律規定了與過去的泄漏、處置或其他釋放有關的污染清理相關費用的責任，這些污染與填埋場和/或有害廢物場地相關。作爲PRP，我們可能需要支付這些場地調查和清理費用的一部分。我們在一些涉及現有和前期設施所在地的國家也受類似法律的約束。我們的環境、健康和安全部門全球性地監督遵守適用法律。
在我們可以合理估計環保母基的潛在負債金額的範圍內，我們設立了一個財務準備金。
儘管就最終的環保母基控件數額和時間存在不確定性，但根據目前可獲得的信息，我們得出結論，這些問題，無論單獨還是合計，都不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。
其他法律訴訟
在業務的日常過程中，我們不時成爲訴訟、索賠、調查和訴訟的一方或目標，包括產品責任、人身傷害、合同、專利和知識產權、環保、健康和安全、稅務和就業事務。雖然我們無法預測這些事項的結果，但基於目前可用信息，我們得出結論，任何未決事項的最終解決，無論是個別地還是合計，包括與石棉有關的訴訟，都不會對我們的經營業績、財務狀況或現金流產生重大不利影響。但是，不利的發展和/或定期和解可能會對未來一個或多個期間的經營業績或現金流產生負面影響。
有關環保事項和其他法律訴訟的更多信息，請參閱我們的基本報表附註13。
本表格10-Q包含關於我們未來計劃、產品、支出、營業收入、流動性和現金需求以及我們的計劃和策略的前瞻性聲明。這些前瞻性聲明基於目前的預期，我們不承擔更新此信息的義務。許多因素可能導致實際結果與這些前瞻性聲明中描述的結果顯著不同，包括本公司2013年12月2日結束的財年10-k表格中標識的風險因素。截至2013年12月2日結束的財年，我們在本表格10-k所披露的風險因素沒有發生重大變化。
發行人購買股權證券
2024年8月31日結束的季度我們購買股票的信息如下：
| (d) |
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| (c) |
最高 |
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| 數量 |
約美元 |
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| (a) |
股份 |
計劃下 |
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| 總費用 |
(b) |
已購買 |
可能仍在 |
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| 數量 |
平均值 |
作爲 |
以下股份可供購買 |
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| 股份 |
購買價格 |
公開宣佈的 |
計劃或方案 |
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| 時期 |
已購買 |
每股 |
計劃或方案 |
（百萬） |
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| 2024年6月2日至2024年7月6日 |
100,139 | $ | 76.87 | 100,000 | $ | 278 | ||||||||||
| 2024年7月7日至2024年8月3日 |
25,000 | $ | 77.71 | 25,000 | $ | 276 | ||||||||||
| 2024年8月4日至2024年8月31日 |
100,000 | $ | 79.19 | 100,000 | $ | 268 | ||||||||||
2022年4月7日，董事會批准了一項新的最高金額爲3億美元的普通股回購計劃，期限最長爲五年。根據該計劃，我們被授權在開放市場以現金回購股票，不時地進行私下洽購交易或大宗交易，或通過加速回購協議進行回購。此類回購的時間取決於價格、市場條件和適用的監管要求。
項5. 其他信息
規則10b5-1 計劃採納和修改
| 31.1 |
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| 31.2 |
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| 32.1 |
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| 32.2 |
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| 101 |
以下爲截至2024年8月31日的H.b. Fuller公司10-Q表格季度報告內的材料，採用內聯可擴展業務報告語言(Inline XBRL)格式: (i) 合併利潤表, (ii) 合併綜合收益表, (iii) 合併資產負債表, (iv) 合併總權益表, (v) 合併現金流量表，以及 (vi) 合併財務報表附註。 |
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| 104 |
封面交互式數據文件（格式爲內聯XBRL，包含展品101）。 |
根據1934年證券交易法的要求，註冊者已經要求其代表簽署本報告，該代表有充分的授權。
| 富樂公司 | |||
| 日期：2024年9月26日 |
/s/ 約翰 J. 科克瑞恩 |
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| 約翰 J. 科克瑞恩 |
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| 執行副總裁， |
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| 致富金融(臨時代碼)官 |
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展覽索引
展示資料
| 31.1 | 302認證表格 - Celeste b. Mastin |
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| 31.2 |
302認證表格 - John J. Corkrean |
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| 32.1 |
906認證表格 - Celeste b. Mastin |
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| 32.2 |
906認證表格 - John J. Corkrean |
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| 101 |
以下材料來自富樂公司截至2024年8月31日的第10-Q季度報告，採用內聯可擴展業務報告語言（Inline XBRL）格式化：(i) 綜合收入表，(ii) 綜合收益表，(iii) 資產負債表，(iv) 總權益表，(v) 現金流量表和(vi) 基本財務報表附註。 |
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| 104 |
封面交互式數據文件（格式爲內聯XBRL，包含展品101）。 |