展覽99.2
營運和財務回顧和前景
管理層對財務控制項和營運成果的討論和分析
概觀與展望
SOS是一家新興的基於blockchain和大數據的營銷解決方案提供商。 SOS還從事blockchain和數字貨幣業務,目前包括數字貨幣挖礦,並可能在未來擴展到數字貨幣安防。自2021年4月以來,我們通過我們的子公司SOS International Trading Co.和Weigou International Trading Co Ltd推出了商品交易業務。我們促進包括但不限於礦脂、大豆、小麥、芝麻、液體硫和乳膠等商品的交易。
該公司通過前VIE及其子公司,向中國的大型企業和中小企業(“SMEs”)提供所有業務,由於中華人民共和國對某些行業的外國所有權設限。該公司在中國的幾乎所有收入、成本和淨收入均是直接或間接通過前VIE及其子公司產生的。該公司間接擁有的子公司與前VIE及其法定股東簽訂了VIE協議,以允許從前VIE向公司轉移經濟利益,並指導VIE的活動。
我們的產品和服務
截至2024年6月30日,SOS專注於三個服務領域,包括商品交易、主機服務和其他。截至2024年6月30日止六個月,我們的總收入為6050萬美元,其中包括商品交易收入為5550萬美元,主機服務收入為470萬美元,其他收入為30萬美元。
產品和服務營業收入
六個月結束時 2024年6月30日、2023年12月31日截至,我們的合約負債主要涉及未滿足的履行義務,為客戶提供使用和更新在線內容的權利,剩餘合約期限內的金額分別為5.763億美元和3.751億美元。合約負債屬於流動和非流動負債,在我們的簡明合併資產負債表中分別列示為「預收收入」和「其他非流動負債」,截至2024年6月30日、2023年12月31日。 | ||||||||
產品和服務的營業收入 | 美元 | 百分比 | ||||||
商品交易 | 55,466 | 91.7 | % | |||||
託管服務 | 4,719 | 7.8 | % | |||||
其他 | 329 | 0.5 | % | |||||
總收入 -淨額 | $ | 60,514 | 100 | % |
六個月結束時 ,而這些股票分別為 | ||||||||
產品和服務的營業收入 | 美元 | 百分比 | ||||||
商品交易 | 37,815 | 90.5 | % | |||||
數字貨幣挖礦 | 350 | 0.8 | % | |||||
託管服務 | 1,225 | 2.9 | % | |||||
其他 | 2,416 | 5.8 | % | |||||
總營業收入-淨額 | $ | 41,806 | 100 | % |
商品交易
自2021年4月起,我們通過包括SOS國際貿易有限公司和威句國際貿易在內的子公司推出了我們的商品交易業務,並促進了包括但不限於礦物樹脂、大豆、小麥、芝麻、液態硫、石油焦和乳膠在內的商品交易。我們識別供應商和買家,並從價格差異中產生營業收入。營業收入在貨物交付並所有權和風險從賣方轉移給買方後確認。
託管服務
從2022年1月開始,SOS主動在美國威斯康辛州建立了一個超級運算中心,為個人和業務用戶提供全面的數字貨幣挖礦能力和託管服務體驗。該設施的一部分自2022年4月開始運行,截至2023年和2024年6月30日分別記錄了120萬美元和470萬美元的營業收入。
其他
其他人提到了數據挖掘的遺留業務 運行到目前的報告期。
我們控制項的經營成果元件
營業收入
營業收入來自為客戶提供服務,包括商品交易、託管服務和數字貨幣挖礦。數據挖掘業務部門的傳統業務於2022年11月被處∮理,但仍有一些合同跨越至截至2024年6月30日的當前報告期。影響我們未來營業收入增長的關鍵因素包括我們引入新的服務領域、開拓新的領土、國際擴張以及疫情的影響。我們承認營業收入以揭示向顧客提供服務的金額為條件,這反映了公司期望在交換服務的情況下獲得的報酬。在服務已經提供或完成,或者商品已經與標題從賣家轉讓給買家後◎才認可收入。
營運成本與毛利潤
我們的主要營運成本包括電力供應的採購成本、來自硬件和軟體的折舊和攤提、用於數字貨幣挖礦的成本、商品交易業務的已銷貨成本和倉庫租金。
我們將毛利潤計算為營業收入減去營運成本。我們的毛利潤一直受到各種因素的影響,主要是我們的產品線組合、銷售成交量和可以向客戶收取的單位費用,市場價格波動以及當地政府對數字貨幣的政策。
一般和管理費用
一般和管理費用包括管理 和辦公室人員的薪酬和獎金、股份獎勵、公司層面的科技相關成本、租金、旅行、 專業服務費、保險和一般公司費用。我們預計一般和管理費用將繼續增加 在絕對數字上,因為我們擴展我們的商業製造行業以推動和支持我們計劃中的營業收入增長和支持 與成為一家上市公司相關的額外成本,如與直接公開發行相關的成本和支出以及法律費用 為了捍衛我們免受集體訴訟的攻擊。
2
所得稅
我們的所得稅預期包括根據實施的中央和省級稅率,按可允許的抵免、減除和不確定的稅務處置做出調整的中央和省級所得稅估計。SOS信息科技有限公司是一家具有重要保險市場服務的合格高科技企業,因此可以享受15%的企業所得稅優惠稅率,所有其他國內法律實體的企業稅率為25%。根據司法管轄區的不同,境外法人實體擁有各種稅率。
營運的中期財務結果
2024年6月30日結束的六個月,與2023年6月30日相比
營業收入
截至2024年6月30日,SOS著重於三條產品和服務線,包括大宗商品交易、主機服務和其他業務。大宗商品交易佔總營業收入的91.7%,主機服務佔7.8%,其他業務則佔0.5%(即於2022年11月處置的舊數據挖掘業務)。
六個月結束時 2024年6月30日、2023年12月31日截至,我們的合約負債主要涉及未滿足的履行義務,為客戶提供使用和更新在線內容的權利,剩餘合約期限內的金額分別為5.763億美元和3.751億美元。合約負債屬於流動和非流動負債,在我們的簡明合併資產負債表中分別列示為「預收收入」和「其他非流動負債」,截至2024年6月30日、2023年12月31日。 | ||||||||
產品和服務的營業收入 | 美元 | 百分比 | ||||||
商品交易 | 55,466 | 91.7 | % | |||||
託管服務 | 4,719 | 7.8 | % | |||||
其他 | 329 | 0.5 | % | |||||
總營業收入-淨額 | $ | 60,514 | 100 | % |
六個月結束時 ,而這些股票分別為 | ||||||||
產品和服務的營業收入 | 美元 | 百分比 | ||||||
商品交易 | 37,815 | 90.5 | % | |||||
數字貨幣挖礦 | 350 | 0.8 | % | |||||
託管服務 | 1,225 | 2.9 | % | |||||
其他 | 2,416 | 5.8 | % | |||||
總營業收入-淨額 | $ | 41,806 | 100 | % |
凈營業收入為6050萬美元,與4180萬美元的同期相比增長47.1%。 收入的增加主要是由於天然橡膠銷量增加,這是其中一個關鍵工業材料,隨著中國經濟在過去六個月持續恢復,導致需求增加。 過去六個月中國經濟持續回升加劇對橡膠及塑料製品的需求。但是,2024年相同期間未產生任何來自加密貨幣挖掘的營收,因為我們暫停了加密貨幣挖掘業務,專注於升級挖掘場地。公司於2024年1月開始進行工程,預計於2024年10月完工並恢復線上營運。
3
未經審核的綜合虧損簡明綜合財務報表
(以千美元計算,除股份數據和每股數據之外,或其他注釋)
六個月結束時 | ||||||||
23年6月30日 | 24年6月30日 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
營業收入 | 41,835 | 60,531 | ||||||
業務稅金和附加費 | (29 | ) | (17 | ) | ||||
營業收入 | 41,806 | 60,514 | ||||||
營運成本 | (41,716 | ) | (58,083 | ) | ||||
毛利潤 | 90 | 2,431 | ||||||
毛利潤比例 | 0.2 | % | 4.0 | % |
產品營業收入和服務
六個月結束時 ,而這些股票分別為 | 六個月結束時 2024年6月30日、2023年12月31日截至,我們的合約負債主要涉及未滿足的履行義務,為客戶提供使用和更新在線內容的權利,剩餘合約期限內的金額分別為5.763億美元和3.751億美元。合約負債屬於流動和非流動負債,在我們的簡明合併資產負債表中分別列示為「預收收入」和「其他非流動負債」,截至2024年6月30日、2023年12月31日。 | |||||||||||||||
產品和服務的營業收入 | 美元 | 百分比 | 美元 | 百分比 | ||||||||||||
商品交易 | 37,815 | 90.5 | % | 55,466 | 91.7 | % | ||||||||||
數字貨幣挖礦 | 350 | 0.8 | % | - | - | % | ||||||||||
託管服務 | 1,225 | 2.9 | % | 4,719 | 7.8 | % | ||||||||||
其他 | 2,416 | 5.8 | % | 329 | 0.5 | % | ||||||||||
總計 | 41,806 | 100 | % | 60,514 | 100 | % |
營運成本和費用
營運成本為5810萬美元,同比增長39.3%,遠較2023年上半年的4170萬美元;這與我們的營收增長保持一致。營運成本包括硬件和軟體的折舊及攤銷費用、電力成本,以及用於加密貨幣挖礦的設備折舊,還有商品交易的成本和倉庫租金。
4
銷售費用
銷售費用主要與我們的商品業務有關,包括運輸費、報關代理費、倉庫租金、促銷費用、銷售佣金和銷售團隊的薪酬支出。銷售費用從去年同期的110萬美元增加到220萬美元,主要歸因於促銷活動。
一般和管理費用
總務和行政費用為1450萬美元,較2023年上半年的940萬美元增長54.3%。主要歸因於新成立子公司的折舊費用為400萬美元。股票基礎報酬從210萬美元降至80萬美元,這是因為股票基礎報酬通常與公司股票的公允價值相關聯,在授予日期或解鎖時。當股價下跌時,報酬的價值,因此相關的費用也會相應下降。
營運損失
依據GAAP,淨虧損為1090萬美元,較2023年上半年的淨虧損1070萬美元增加0.02%。我們的毛利率為4.0%,較去年的0.2%大幅下降。聽起來管理層暗示他們在談判購買天然橡膠價格時比較具槓桿效應。這種更強大的議價能力使他們能夠以較低的價格談判橡膠,進而導致相對於芝麻而言更高的天然橡膠毛利潤率。
所得稅
公司本期獲得企業所得稅退稅$0.4萬,較去年同期的$60萬有所下降。
根據GAAP,歸屬於普通股股東的損失為1090萬美元,相較於去年同期的1070萬美元淨損。
依照普通公認會計原則,基本每股收益為每股$(0.0299),相較之下去年同期為每股$(0.0031)。
5
現金流量
未經審計的簡明綜合現金流量表
(以千美元為單位,除了股份數據和每股數據,或另有註明)
六個月 結束了 | 六個月 結束了 | |||||||
23年6月30日 | 24年6月30日 | |||||||
未經核實的 | 未經核實的 | |||||||
美元 | 美元 | |||||||
營運活動之現金流量: | ||||||||
淨損失 | (10,697 | ) | (10,902 | ) | ||||
減:來自已停業操作的淨利潤 | - | 1 | ||||||
來自持續營運的淨損失 | (10,697 | ) | (10,903 | ) | ||||
調整: | ||||||||
折舊與攤提 | 106 | 8,765 | ||||||
基於股份的報酬 | 2,053 | 807 | ||||||
租賃資產攤提 | 268 | 281 | ||||||
融資租賃的增值 | 19 | 6 | ||||||
加計加密貨幣的損失 | 81 | - | ||||||
動態資本營運現金流量 | (8,170 | ) | (1,044 | ) | ||||
營運資本變動: | ||||||||
存貨 | 1,224 | (155 | ) | |||||
應收帳款 | 56 | 297 | ||||||
其他應收款項 | (12,320 | ) | (115,566 | ) | ||||
應收關聯方款項 | 23,916 | 29,739 | ||||||
無形資產 | (350 | ) | - | |||||
應付負債 | (3,510 | ) | 25,642 | |||||
應付賬款 | 1,089 | (24,016 | ) | |||||
應交稅款 | 211 | 400 | ||||||
其他應付款 | (3,857 | ) | 32,588 | |||||
與相關方應付款項 | (1 | ) | (999 | ) | ||||
租賃負債 | (269 | ) | (282 | ) | ||||
持續經營活動中的淨現金流出 | (1,981 | ) | (53,396 | ) | ||||
從已停止的營運活動產生的淨現金流出 | - | 1 | ||||||
經營活動所使用之淨現金流量 | (1,981 | ) | (53,395 | ) | ||||
來自籌資活動的現金流量: | ||||||||
償還租賃負債本金部分 | (288 | ) | (288 | ) | ||||
分享發行的籌款收益,扣除發行成本後的淨額 | - | 24,836 | ||||||
籌集資金活動所產生的淨現金流入/(流出) | (288 | ) | 24,548 | |||||
現金及現金等價物淨減少額 | (2,269 | ) | (28,847 | ) | ||||
本期初現金及現金等價物 | 259,492 | 279,177 | ||||||
匯率對現金及現金等價物的影響 | (7,339 | ) | (3,603 | ) | ||||
本期末現金及現金等價物 | 249,884 | 246,727 | ||||||
補充現金流量資訊 | ||||||||
支付之所得稅金額 | 646 | - |
經營活動使用現金流量
截至2024年6月30日,公司持有現金及現金等值物$24670萬,較前一年同期的$24990萬減少了$320萬。公司相信其現金資源足以支持營運和增長項目。
來自投資活動產生的現金流量
該公司在本期間經歷了少量的投資活動。
6
籌資活動中使用的現金流量
公司於2024年3月透過F1籌得了780萬美元的資金,並於2024年6月通過定向增發籌集了1699萬美元;截至2024年6月30日止,總籌資金額達到了2479萬新加坡元。
隨後的事件
於2024年8月15日,公司召開了其2024年股東大會。該大會通過並採納了公司的2024年股權激勵計劃。通過了公司股本授權增加案,由現時的1200萬美元增加至分為每股面值0.005美元的2億4000萬普通股,包括每股面值0.005美元的1億9600萬A類普通股和每股面值0.005美元的4400萬B類普通股,通過增加額外的每股面值0.005美元的88億4000萬A類普通股(將在一切方面與現有的A類普通股平等排位)和額外的每股面值0.005美元的9億5600萬B類普通股,使授權股本總額為5,000萬美元,分為每股面值0.005美元的100億普通股(將在一切方面與現有的B類普通股平等排位),包括每股面值0.005美元的90億A類普通股和每股面值0.005美元的10億B類普通股。 通過了公司股本授權增加案,由現時的1200萬美元增加至分為每股面值0.005美元的2億4000萬普通股,包括每股面值0.005美元的1億9600萬A類普通股和每股面值0.005美元的4400萬B類普通股,通過增加額外的每股面值0.005美元的88億4000萬A類普通股(將在一切方面與現有的A類普通股平等排位)和額外的每股面值0.005美元的9億5600萬B類普通股,使授權股本總額為5,000萬美元,分為每股面值0.005美元的100億普通股(將在一切方面與現有的B類普通股平等排位),包括每股面值0.005美元的90億A類普通股和每股面值0.005美元的10億B類普通股。
關於SOS有限公司
SOS是一家新興的基於blockchain和大數據驅動的營銷解決方案提供商。SOS還參與blockchain和數字貨幣業務,目前包括數字貨幣挖礦,未來可能擴展至數字貨幣安防和保險。自2021年4月起,我們通過子公司SOS International Trading Co. Ltd和Weigou International Trading Co Ltd推出商品交易。主要交易商品包括礦物樹脂、大豆、小麥、芝麻、液體硫、石油焦和乳膠等。 想了解更多信息,請訪問:http://www.sosyun.com/。
前瞻性陳述
本新聞稿中的某些陳述可能構成「前瞻性陳述」,依據聯邦證券法的含義,其中包括但不限於我們對未來財務表現、業務策略或業務預期的期望。這些陳述構成預測、預測和前瞻性陳述,並非對表現的保證。SOS警告說,前瞻性陳述受到許多假設、風險和不確定性的影響,這些情況會隨時間而改變。像「可能」、「能」、「應該」、「將」、「估計」、「計劃」、「項目」、「預測」、「打算」、「期望」、「預期」、「相信」、「尋求」、「目標」、「看」或類似的表達方式可能標識出前瞻性陳述。具體來說,前瞻性陳述可能包括有關公司的聲明:
● | 執行其業務計劃的能力; |
● | SOS的產品和服務市場的變化;以及 |
● | 擴張計劃和機遇。 |
這些前瞻性陳述基於本新聞稿日期可得之資訊、我們管理層目前的期望、預測和假設,涉及多項判斷、風險和不確定性,可能導致實際結果或表現與這些前瞻性陳述所表達或暗示的差異顯著。
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這些風險和不確定性包括但不限於SOS在提交給證券交易委員會(“SEC”)的文件中所描述的風險因素。這些風險因素以及本新聞稿中其他地方識別出的風險因素,等等,都可能導致實際結果與歷史表現有顯著不同,包括但不限於:
● | 美國政府對加密貨幣礦業的政策和監管控制,以及我們的其他業務; |
● | SOS的數字貨幣挖礦、商品交易和市場營銷解決方案業務仍在發展中,這些各種業務板塊整合存在許多不確定性; |
● | 未能有效管理新推出的商品交易業務; |
● | 在商品交易業務中失去了重要客戶; |
● | 未能以合理成本大量取得電力可能會大幅增加SOS營業費用,並對我們對SOS採礦活動的需求造成負面影響; |
● | 礦機短缺或價格上漲可能對公司業務產生負面影響; |
● | SOS營運的數據倉庫和數據挖掘設施出現任何重大或長期故障,包括其無法控制的事件,將導致巨額成本和中斷,降低其設施的吸引力,損害其業務聲譽,對其控制項的結果產生重大不利影響; |
● | 我們的數據倉庫的安防違規或聲稱的安防違規可能會干擾SOS的業務運作,對其業務、財務狀況和營運結果產生重大不利影響;並且 |
● | SOS在其提交或將提交給美國證券交易委員會的報告或文件中指出的其他風險和不確定性。 |
因此,不應完全依賴前瞻性陳述表達我們的觀點於任何後續日期,您不應過度依賴這些前瞻性陳述來決定是否投資我們的證券。我們不承擔任何義務更新前瞻性陳述以反映其製作日期之後發生的事件或情形,除非根據適用證券法所要求的,無論是出於新消息、未來事件或其他情況。
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