附件99.3
宇宙製藥 INC報告2024財年上半年的財務業績
江西吉安，2024年9月19日（環球新聞社）-- 宇宙藥品公司（以下簡稱"公司"，"我們"和"我們"）（納斯達克：UPC），一家中國的藥品生產和分銷商，今天宣佈了截至2024年3月31日的2024財政年度前六個月的未經審計財務業績。
宇宙製藥有限公司的董事長兼首席執行官岡賴先生表示：「2024財年的前六個月裏，我們應對了業務不確定性，並調整了我們的業務策略以抵消全球經濟放緩的影響。因此，截止2024年3月31日的六個月內，我們實現了1290萬美元的營業收入，低於去年同期的1850萬美元。在這個充滿挑戰的時期，我們付出了相當大的努力來實施我們的增長策略。爲了補充線下銷售渠道，我們開始發展線上銷售渠道，這幫助我們抓住了更多機遇，我們預計線上銷售將推動我們在快速發展的市場上的業務增長。通過執行我們強調數字營銷和擴大在線商務平台銷售的增長戰略，我們的目標是提高品牌認知度，將產品送到更多客戶手中，並擴大業務規模。展望未來，我們打算繼續實施擴張策略，通過該策略，我們希望實現更大的市場滲透和客戶基礎擴展，以創造長期價值給我們的股東。」
2024年3月31日截止的六個月財務亮點
| 截至3月31日的六個月 | ||||||||||||
| （百萬美元，平均每股基本數據） | 2024 | 2023 | % 變化 | |||||||||
| 收入 | 12.9 | 18.5 | -30.2 | % | ||||||||
| （損失）營業利潤 | (1.7 | ) | 0.1 | -1,266.0 | % | |||||||
| 淨虧損 | (13.1 | ) | (0.7 | ) | 1,731.3 | % | ||||||
| 每股虧損 | (3.59 | ) | (0.20 | ) | 1,720.7 | % | ||||||
| ● | 收入從2024年3月31日結束的六個月減少了30.2%，從2023年3月31日結束的六個月的$1850萬減少到$1290萬，主要是由於公司中藥衍生產品和第三方產品的銷售量分別減少了1,863,919和1,712,660單位，分別下降了23.4%和29.9%，這主要是由於經濟放緩導致了客戶需求下降，同時還受到匯率波動的3.3%負面影響。 |
| ● | 2024年3月31日結束的六個月虧損爲170萬美元，而2023年3月31日結束的六個月營業收入爲10萬美元，原因是上面討論的收入減少。 |
| ● | 2024年3月31日結束的六個月淨虧損爲1310萬美元，較2023年3月31日結束的六個月淨虧損70萬美元。來自财富管理金融產品的短期投資的實現損失爲3094084美元，較2023年3月31日結束的六個月短期投資收入166931美元。該公司在2024年3月31日結束的六個月期間，還錄得短期投資公允價值變動7617502美元。2023年3月31日結束的六個月期間，未確認短期投資公允價值變動。 |
| ● | 截至2024年3月31日的六個月內，每股虧損爲3.59美元，而截至2023年3月31日的六個月內每股虧損爲0.20美元。 |
2024年3月31日結束的六個月財務業績與2023年3月31日結束的六個月業績相比
收入
總收入在2024年3月31日結束的六個月內減少了$5,582,816，或30.2%，從2023年3月31日結束的六個月內的$18,467,186減少到$12,884,370。
| 截至3月31日的六個月 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 營業收入 | 庫藏股成本 收入 | 毛利 邊距 | 營業收入 | 庫藏股成本 收入 | 毛利 邊距 | |||||||||||||||||||
| TCMD產品銷售 | $ | 6,870,591 | $ | 5,602,807 | 18.5 | % | $ | 9,374,312 | $ | 6,617,444 | 29.4 | % | ||||||||||||
| 第三方產品銷售 | 6,013,779 | 3,912,232 | 34.9 | % | 9,092,874 | 5,721,600 | 37.1 | % | ||||||||||||||||
| 總費用 | $ | 12,884,370 | $ | 9,515,039 | 26.2 | % | $ | 18,467,186 | $ | 12,339,044 | 33.2 | % | ||||||||||||
TCMD產品銷售額在2024年3月31日結束的六個月中減少了2,503,721美元，降至6,870,591美元，同比減少26.7％；相比於2023年3月31日結束的六個月的9,374,312美元減少了 31, 2023的的六個月。TCMD產品銷售額的下降主要歸因於以下原因：（i）TCMD產品的銷量減少了23.4％，即1,863,919個單位，銷售額減少到2024年3月31日結束的六個月中的6,097,325個單位，而2013年3月31日結束的六個月中的銷售額爲7,961,244個單位。全球經濟放緩導致消費者購買力下降，導致了2024年3月31日結束的六個月內的客戶需求減少；（ii）由於外匯兌換的波動，造成了3.3％的負面影響，由於平均匯率從2013年3月31日結束的六個月的1美元兌換約6.9761人民幣到2024年3月31日結束的六個月的1美元兌換約7.2064人民幣改變。
截至2024年3月31日的六個月內，第三方產品銷售額下降了3,079,095美元，或33.9%，從2023年3月31日的六個月內的9,092,874美元降至6,013,779美元。第三方產品銷售額下降的原因主要歸因於以下幾點：(i)第三方產品銷售量下降了29.9%，即1,712,660台，到2024年3月31日的六個月內賣出的4,014,841台，相比2023年3月31日的六個月內賣出的5,727,501台，這是由於顧客需求下降所導致的；(ii)受外匯匯率波動的3.3%的負面影響。
營業成本和毛利潤
營業成本下降282,4005美元，或22.9%，從2024年3月31日結束的六個月的12,339,044美元降至9,515,039美元，與2023年3月31日結束的六個月的12,339,044美元相比， 由於公司TCMD產品和第三方產品的銷售量減少，部分抵消了TCMD產品的平均成本增加0.09美元，或10.8%，從2023年3月31日結束的六個月的0.83美元增加到2024年3月31日結束的六個月的0.92美元。 2023年夏季，中國的兩個主要中藥原料生產地安徽省和湖北省發生嚴重洪災，導致2024年3月31日結束的六個月中這類原料供應減少，傳統中藥原料價格上漲。
毛利潤在截至2024年3月31日的六個月內減少了$2,758,811，從2023年3月31日的六個月內的$6,128,142減少到$3,369,331。毛利率在截至2024年3月31日的六個月內下降了7.0%，從2023年3月31日的六個月內的33.2%降至26.2%。
2
營業費用
銷售費用增加了$1,723,849，增長了74.0%，截至2024年3月31日的六個月內達到$4,054,357，而截至2023年3月31日的六個月爲$2,330,508，主要歸因於(i)廣告費用增加了$1,432,932，從2023年3月31日的六個月內的$1,340,368增加到了2024年3月31日的六個月內的$2,773,300。 公司與健康頭條簽訂了廣告服務協議，以在健康頭條的網站和移動應用上宣傳其品牌。公司加大了產品和品牌的宣傳力度，廣告費用在截至2024年3月31日的六個月內增加了很多。 (ii)薪資和員工福利支出增加了$112,104，增長了32.1%，因公司在市場部門招聘了10名新員工以推動其產品的銷售。
總務和行政費用在2024年3月31日結束的六個月內減少了411,445美元，或29.8％，從2023年3月31日結束的六個月的1,380,053美元減少到968,608美元，主要原因是（I）壞賬減少了265,530美元，因爲公司根據其對應收賬款和向供應商預付款項回收率的評估而計提了更少的壞賬費用；和（ii）辦公用品和公用事業費用減少了217,681美元，由於成本節約。
研發費用在2024年3月31日結束的六個月中減少了2,181,832美元，或96.2％，至86,503美元，而截至2023年3月31日的 六個月中爲2,268,335美元，主要是由於（i）在公司的中藥產品生產工藝改進方面的開發支出減少了1,505,144美元。公司與外部學術 和研究機構簽訂了多份合作協議，共同進行了八個產品工藝的開發，以提高生產效率和產品質量，從2022年8月開始進行活動，並在2023年 3月31日結束的六個月中爲此付出了大量的研發費用。這些開發活動在2023年9月完成並整合到生產中，在2024年3月31日結束的六個月中沒有發生這樣的費用；以及（ii）與開發活動相關的研發活動中使用的材料減少了666,765美元，用於改善生產工藝。
其他收入（費用）， 淨額
六個月截至2024年3月31日，其他費用淨額爲10,696,172美元，而六個月截至2023年3月31日的其他收入爲109,685美元。财富管理金融產品的短期投資實現虧損爲3,094,084美元，而截至2023年3月31日的短期投資實現收入爲166,931美元。公司的短期投資包括非評級公司債券和上市公司股份，分別佔截至2024年3月31日總投資的93.1%和6.9%。全球企業違約數量在2023年幾乎翻了一番，通脹和較高的利率擠壓了一些發行人的現金流。此外，融資條件對最低評級借款者來說非常嚴苛，資金流動性也很緊張。公司因兩隻待售債券而遭受了大約90%的損失，截至2024年3月31日的債券持有的公允價值變動爲7,617,502美元。截至2023年3月31日的短期投資公允價值未發生變動。
收入稅準備
2024年3月31日結束的六個月，所得稅準備金爲665,148美元，比2023年3月31日結束的六個月的974,358美元減少了309,210美元，減少了31.7%，這是由於應納稅收入下降引起的。作爲公司的中華人民共和國主要子公司，江西宇宙... 製藥有限公司 和江西宇宙醫藥貿易 有限公司 2024年3月31日結束的六個月，由於公司遭受淨虧損，公司評估了以往年度繼續經營虧損的遞延稅資產的實現可能性，認爲以往年度形成的遞延稅資產可能無法充分實現，並在2024年3月31日結束的六個月內承認了665,148美元的資產評估準備金。
3
淨虧損
2024年3月31日結束的六個月內淨損失爲13101457美元，相比2023年3月31日結束的六個月內淨損失715427美元，減少了12386030美元。
2024年3月31日結束的六個月內，基本和稀釋每股損失爲3.59美元，而2023年3月31日結束的六個月內，基本和稀釋每股損失爲0.20美元。
資產負債表：
截至2024年3月31日，公司現金爲8,861,590美元，相比2023年9月30日的5,285,247美元。
現金流量
2024年3月31日結束的六個月，經營活動產生的淨現金流出爲2,429,621美元，而2023年3月31日結束的六個月，經營活動提供的現金流入爲4,798,702美元。
2024年3月31日結束的六個月內，投資活動使用的淨現金金額爲67,656美元，而2023年3月31日結束的六個月內僅爲646美元。
2024年3月31日結束的六個月，籌資活動提供的淨現金爲6,067,732美元，而2023年3月31日結束的六個月爲2,080,918美元。
後續事件
2024年7月15日，公司完成了自主承銷的公開發行（「發行」），共發行了2000萬股普通股，每股面值0.01875美元（「普通股」）。普通股定價爲每股1.25美元。在扣除與發行相關的費用之前，公司通過該發行籌集了總計2500萬美元。
關於 Universe Pharmaceuticals INC
江西吉安市總部位於中國的宇宙製藥有限公司是中國的一家藥品生產和分銷公司。該公司專注於製造、營銷、銷售和分銷專門針對老年人的中藥製劑產品，旨在解決他們在老化過程中的身體狀況並促進他們的整體健康。該公司還分銷和銷售第三方製藥公司生產的生物醫藥、醫療器械、中藥炮製品和膳食補充劑。目前，公司的產品在中國的30個省市銷售。更多信息，請訪問公司的網站：http://www.universe-pharmacy.com/。
前瞻性聲明
在本公告中，除歷史事實陳述外，所有其他陳述均屬前瞻性聲明。這些前瞻性聲明涉及已知和未知的風險和不確定性，並基於公司對可能影響其財務狀況、經營業績、業務策略和財務需求的未來事件和財務趨勢的當前預期和展望。投資者可通過諸如「可能」、「將」、「預期」、「期待」、「目標」、「估計」、「打算」、「計劃」、「相信」、「潛在」、「繼續」、「可能會」或其他類似表達來識別這些前瞻性聲明。公司未承諾更新前瞻性聲明以反映隨後發生的事件或情形，或其預期的變化，除非法律要求。儘管公司認爲這些前瞻性聲明所表達的預期是合理的，但無法向投資者保證這些預期結果將被證明正確，公司警告投資者實際結果可能會與預期結果大相徑庭，並鼓勵投資者查閱可能影響其未來業績的其他因素，包括公司最近的年度報告20-F和在美國證券交易委員會的其他申報。
更多信息，請聯繫：
郵箱：IR@universe-pharmacy.com
電話：+86-0796-8403687
4
宇宙製藥公司及其子公司
濃縮 基本報表
| 截至 | ||||||||
3月31日， | 9月30日， 2023 | |||||||
| (未經審計) | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | 8,861,590 | $ | 5,285,247 | ||||
| 短期投資 | 2,527,603 | 13,219,005 | ||||||
| 2,687,823 | 14,384,228 | 10,667,603 | ||||||
| 應收關聯方款項 | - | 61,678 | ||||||
| 淨存貨 | 3,386,052 | 3,343,266 | ||||||
| 預付款項 | 368,960 | 180,643 | ||||||
| PRC | 3,462,460 | 3,426,535 | ||||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | 539,240 | 590,377 | ||||||
| 總流動資產 | 33,530,133 | 36,774,354 | ||||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | 3,522,997 | 3,699,965 | ||||||
| 向關聯方支付預付款用於購買物業 | 2,215,974 | 2,192,982 | ||||||
| 在建工程的預付款 | 9,225,725 | 9,092,996 | ||||||
| 無形資產, 淨額 | 147,652 | 148,584 | ||||||
| 股權投資 | 692,492 | 685,307 | ||||||
| 遞延所得稅資產 | - | 656,980 | ||||||
| 預付費用 - 關聯方，非流動資產 | 96,141 | 35,864 | ||||||
| 非流動資產合計 | 15,900,981 | 16,512,678 | ||||||
| 資產總計 | $ | 49,431,114 | $ | 53,287,032 | ||||
| 負債及股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 開短期銀行貸款 | $ | 4,431,949 | $ | 5,482,456 | ||||
| 應付賬款 | 7,763,981 | 4,585,285 | ||||||
| 應付稅款 | 172,374 | 434,758 | ||||||
| 由於關聯方 | 5,515,160 | 540,096 | ||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 2,726,078 | 2,711,736 | ||||||
| 流動負債合計 | 20,609,542 | 13,754,331 | ||||||
| 長期銀行貸款 | 2,077,476 | - | ||||||
| 負債合計 | 22,687,018 | 13,754,331 | ||||||
| 承諾和 contingencies | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股，面值$0.01875，共授權166,666,666股，截至2024年3月31日和2023年9月30日，發行並流通股爲3,645,974股和3,625,000股。 | 68,362 | 67,969 | ||||||
| 股票認購應收款項。 | 29,278,766 | 29,279,159 | ||||||
| 法定公積金 | 2,439,535 | 2,439,535 | ||||||
| 保留盈餘 | (2,942,153 | ) | 10,159,304 | |||||
| 累計其他綜合損失 | (2,100,414 | ) | (2,413,266 | ) | ||||
| 股東權益合計 | 26,744,096 | 39,532,701 | ||||||
| 負債和股東權益總計 | $ | 49,431,114 | $ | 53,287,032 | ||||
5
宇宙製藥公司及其子公司
簡化綜合收益表
(未經審計)
| 截至2022年六月30日的六個月 3月31日, | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 營業收入 | $ | 12,884,370 | $ | 18,467,186 | ||||
| 營業成本及相關稅費 | 9,515,039 | 12,339,044 | ||||||
| 毛利潤 | 3,369,331 | 6,128,142 | ||||||
| 營業費用 | ||||||||
| 銷售費用 | 4,054,357 | 2,330,508 | ||||||
| 一般及管理費用 | 968,608 | 1,380,053 | ||||||
| 研發費用 | 86,503 | 2,268,335 | ||||||
| 營業費用總計 | 5,109,468 | 5,978,896 | ||||||
| 營業收入（虧損） | (1,740,137 | ) | 149,246 | |||||
| 其他收入（費用） | ||||||||
| 利息費用，淨額 | (136,613 | ) | (74,569 | ) | ||||
| 其他收入，淨額 | 152,027 | 17,323 | ||||||
| 已實現（虧損）短期投資收益 | (3,094,084 | ) | 166,931 | |||||
| 短期投資公允價值變動 | (7,617,502 | ) | - | |||||
| 其他（損失）收益總額 | (10,696,172 | ) | 109,685 | |||||
| (虧損)稅前收入 | (12,436,309 | ) | 258,931 | |||||
| 所得稅費用 | 665,148 | 974,358 | ||||||
| 淨損失 | (13,101,457 | ) | (715,427 | ) | ||||
| 其他全面收益 | ||||||||
| 外幣翻譯調整 | 312,852 | 1,399,775 | ||||||
| 綜合損益 | $ | (12,788,605 | ) | $ | 684,348 | |||
| 普通股每股收益 - 基本和稀釋 | $ | (3.59 | ) | $ | (0.20 | ) | ||
| 基本和攤薄加權平均股數 | $ | 3,645,974 | $ | 3,625,000 | ||||
6
精簡 股東權益變動綜合表
截至2024年3月31日和2023年的六個月
(未經審計)
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 額外的 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 實收資本 | 法定 | 留存收益 | 綜合 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 數量 | 資本 | 儲備金 | 收益 | 收益 | 總費用 | ||||||||||||||||||||||
| 2022年9月30日的餘額 | 3,625,000 | $ | 67,969 | $ | 29,279,159 | $ | 2,439,535 | $ | 16,322,365 | $ | (1,666,705 | ) | $ | 46,442,323 | ||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | (715,427 | ) | - | (715,427 | ) | |||||||||||||||||||
| 外幣翻譯調整 | - | - | - | - | - | 1,399,775 | 1,399,775 | |||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日的餘額 | 3,625,000 | $ | 67,969 | $ | 29,279,159 | $ | 2,439,535 | $ | 15,606,938 | $ | (266,930 | ) | $ | 47,126,671 | ||||||||||||||
| 累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 額外的 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 實收資本 | 法定 | 留存收益 | 綜合 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 數量 | 資本 | 儲備金 | 收益 | 收益 | 總費用 | ||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日結餘 | 3,625,000 | $ | 67,969 | $ | 29,279,159 | $ | 2,439,535 | $ | 10,159,304 | $ | (2,413,266 | ) | $ | 39,532,701 | ||||||||||||||
| 股票逆向拆分調整 | 20,974 | 393 | (393 | ) | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | (13,101,457 | ) | - | (13,101,457 | ) | |||||||||||||||||||
| 外幣翻譯調整 | - | - | - | - | - | 312,852 | 312,852 | |||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日結存餘額 | 3,645,974 | $ | 68,362 | $ | 29,278,766 | $ | 2,439,535 | $ | (2,942,153 | ) | $ | (2,100,414 | ) | $ | 26,744,096 | |||||||||||||
7
宇宙製藥公司及其子公司
濃縮 現金流量表的合併報表
(未經審計)
| 截至2022年六月30日的六個月 3月31日， |
||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營活動現金流量： | ||||||||
| 淨虧損 | $ | (13,101,457 | ) | $ | (715,427 | ) | ||
| 調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | ||||||||
| 折舊和攤銷 | 248,860 | 257,781 | ||||||
| 處置固定資產所得收益 | - | (115 | ) | |||||
| 壞賬準備金的變動 | (265,530 | ) | - | |||||
| 存貨準備金的變化 | (34,303 | ) | (84,956 | ) | ||||
| 遞延所得稅費用 | 665,148 | 556,867 | ||||||
| 短期投資已實現損失（收益） | 3,094,084 | (166,931 | ) | |||||
| 短期投資公允價值變動 | 7,617,502 | - | ||||||
| 經營性資產和負債變動: | ||||||||
| 應收賬款 | (3,346,205 | ) | (1,763,903 | ) | ||||
| 存貨 | 26,553 | (488,746 | ) | |||||
| 預付供應商賬款淨額 | (186,782 | ) | (187,460 | ) | ||||
| 資產預付款和其他流動資產的變動 | 57,436 | (220,969 | ) | |||||
| 預付費用 - 關聯方，非流動資產 | (60,016 | ) | - | |||||
| 應付賬款 | 3,136,661 | 7,928,308 | ||||||
| 應付稅款 | (267,456 | ) | 149,684 | |||||
| 應計費用及其他流動負債 | (14,116 | ) | (465,431 | ) | ||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | (2,429,621 | ) | 4,798,702 | |||||
| 投資活動現金流量： | ||||||||
| 購買固定資產 | (30,189 | ) | (646 | ) | ||||
| 在建工程的預付款 | (37,467 | ) | - | |||||
| 購買短期投資 | (313,541 | ) | - | |||||
| 短期投資出售 | 313,541 | - | ||||||
| 投資活動產生的淨現金流出 | (67,656 | ) | (646 | ) | ||||
| 籌集資金的現金流量： | ||||||||
| 銀行貸款收到的款項 | 2,081,483 | 1,146,776 | ||||||
| 償還銀行貸款 | (1,110,124 | ) | (1,146,776 | ) | ||||
| 通過相關方借款獲得的資金 | 5,096,373 | 2,080,918 | ||||||
| 籌資活動產生的現金淨額 | 6,067,732 | 2,080,918 | ||||||
| 匯率變動對現金的影響 | 5,888 | 364,084 | ||||||
| 現金淨增加額 | 3,576,343 | 7,243,058 | ||||||
| 期初現金 | 5,285,247 | 5,711,458 | ||||||
| 期末現金 | $ | 8,861,590 | $ | 12,954,516 | ||||
| 現金流量補充披露 | ||||||||
| 支付的利息現金 | $ | 148,860 | $ | 90,044 | ||||
| 所得稅已付現金 | $ | 969,914 | $ | 575,132 | ||||
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