美國
證券交易委員會
華盛頓特區20549
表格
(標記一個)
根據1934年的《證券交易法》第13條或15(d)條的季度報告 截至本季結束的季度時期 | |
|
|
根據1934年的《證券交易法》第13條或15(d)條的過渡報告 過渡期從_____________到_____________ |
委員會文件號碼：
(依據其章程規定的註冊人確定的完整名稱 | |
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(成立的州或其他地區) | (IRS雇主身份識別號碼) |
成立或組織證明文件) | |
（郵政編碼） | |
(總部辦公地址) | |
( | |
(註冊人電話號碼，包括區號) | |
根據法案第12(b)條註冊的證券：
每種類別的名稱 | 交易標的（s） | 每個註冊交易所的名稱 |
請檢查標記，確認註冊商是否(1)在過去的12個月內(或更短的期限，註冊商在該期限內需要提交此類報告)提交了證券交易法1934年第13條或15(d)條要求提交的所有報告；並且(2)過去90天一直受到此類報告的要求。
勾選表示，公司是否已按照第405條款的規定提交了前12個月（或是公司需要提交這類文件的較短期間）所需提交的交互式數據文件？
請以選框標記方式表示，報告人是否為大型加速發行人、加速發行人、非加速發行人、較小的報告公司或新興增長公司。請參閱《交易所法》第120億2條中“大型加速發行人”、“加速發行人”、“較小的報告公司”和“新興增長公司”的定義。
加速進入文件 ☐ | |
非加速申報者 ☐ | 較小的報告公司 |
| 新興成長型公司 |
如果一家新興成長型企業，請勾選“是”表示註冊人選擇不使用根據證券交易所法第13(a)條所提供的任何新的或修改後的財務會計準則的延長過渡期來遵守。 ☐
在Check Mark中指示註冊公司是否為空殼公司（根據交易所法規第120億2條的定義）。
是的
截至2024年8月30日
第一部分財務信息
項目 1基本報表
CALERES，INC.
縮表合併資產負債表
(未經查核) | |||||||||
（以千元為單位） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 2024年2月3日 | |||
資產 |
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流動資產: |
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現金及現金等價物 | $ | | $ | | $ | | |||
應收賬款，淨額 |
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存貨淨額 |
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所得稅 |
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持有待售的不動產和設備 | | | | ||||||
預付費用及其他流動資產 |
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全部流動資產 |
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預付退休金成本 |
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租賃使用權資產 |
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物業及設備，扣除折舊後淨值 |
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推延所得稅 |
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商譽和無形資產，淨值 |
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其他資產 |
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資產總額 | $ | | $ | | $ | | |||
負債及股東權益 |
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流動負債： |
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循環信用協議下的借款 | $ | | $ | | $ | | |||
交易應付帳款 |
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所得稅 |
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租賃債務 |
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其他應計費用 |
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流動負債合計 |
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其他負債： |
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非流動租賃負債 |
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所得稅 |
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推延所得稅 |
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其他負債 |
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其他負債總額 |
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股權： |
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普通股票 |
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資本公積額額外增資 |
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累積其他全面損失 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
保留收益 |
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Caleres, Inc. 股東權益總額 |
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非控制權益 |
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總股本 |
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| |
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負債加股東權益總額 | $ | | $ | | $ | | |||
請參閱基本報表摘要中的注釋。
3
CALERES，INC。
簡明合併利潤表
| (未經查核) |
| |||||||||||
十三週年結束 |
| 二十六周年結束 | |||||||||||
（以千美元為單位，每股金額除外） |
| 2024年8月3日 | 收益組成: | 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| ||||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
營業成本 |
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毛利潤 |
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銷售和行政費用 |
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重組和其他特殊費用淨額 |
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| — |
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營運收益 |
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利息費用，淨額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
其他收益，淨額 |
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稅前收益 |
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所得稅負擔 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
淨收益 |
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歸屬於非控制權益的凈收益 |
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歸屬於Caleres, Inc.的凈收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
每股基本盈餘歸屬於Caleres, Inc.股東 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
每股稀释收益（归属于Caleres, Inc. 股东） | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
請參閱基本報表摘要中的注釋。
4
CALERES，INC。
綜合損益簡明合併財務報表
(未經查核) | ||||||||||||
十三週年結束 |
| 二十六周結束了 | ||||||||||
（千元） | 2024年8月3日 |
| 收益組成: | 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| |||||
淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
其他綜合收益（損失），稅後： |
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外幣兌換調整 |
| |
| ( |
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| ( | ||||
退休金和其他退休福利調整 |
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其他綜合收益，稅後 |
| |
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綜合收益 |
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归属于非控制权益的综合收益（损失） |
| |
| |
| ( |
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可乐公司所属的综合收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
請參閱基本報表摘要中的注釋。
5
CALERES, INC.
簡明財務報表現金流量表
(未經查核) | |||||
二十六週結束 | |||||
（千美元） | 2024年8月3日 |
| 收益組成: | ||
營運活動 |
|
|
| ||
淨收益 | $ | | $ | | |
調整淨收益為經營活動提供的淨現金流： |
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折舊 |
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已資本化的軟體攤銷 |
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營業無形資產攤銷 |
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償還債務發行成本和債務折扣 |
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| | |
股份報酬費用 |
| |
| | |
處分固定資產損失 |
| ( |
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對於房地產、設備和租賃權益資產的減值費用 |
| |
| | |
預期信用損失的調整 | ( | | |||
推延所得稅 |
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營運資產和負債的變化： |
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應收帳款 |
| ( |
| ( | |
存貨 |
| ( |
| ( | |
預付費用及其他流動資產和非流動資產 |
| ( |
| ( | |
交易應付帳款 |
| |
| | |
應計費用及其他負債 |
| ( |
| ( | |
所得稅淨額 |
| |
| | |
其他，淨額 |
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| ( | |
經營活動產生的淨現金流量 |
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投資活動 |
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購買不動產和設備 |
| ( |
| ( | |
已資本化的軟體 |
| ( |
| ( | |
投資活動中的淨現金流出 |
| ( |
| ( | |
融資活動 |
|
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| |
可循環信貸協議借款 |
| |
| | |
根據循環信用協議的還款 |
| ( |
| ( | |
分紅派息 |
| ( |
| ( | |
回購庫藏股份 |
| ( |
| ( | |
根據股票相關計劃發行普通股票，淨額 |
| ( |
| ( | |
非控股權益的貢獻 |
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融資活動中的淨現金流出 |
| ( |
| ( | |
匯率變動對現金及現金等價物的影響 |
| ( |
| | |
現金及現金等價物增加 |
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| | |
期初現金及現金等價物餘額 |
| |
| | |
期末現金及現金等價物 | $ | | $ | | |
請參閱基本報表摘要中的注釋。
6
CALERES, INC.
股東權益總額的簡明合併陳述
累計 | 總計 | ||||||||||||||||||||||
其他 | Caleres, Inc. | ||||||||||||||||||||||
(未經查核) | 普通股 | 額外的 | 綜合 | 保留收益 | 股東權益 | 非控制權益 | |||||||||||||||||
（千美元，除了股份和每股金额外） |
| 股份 |
| 美元 |
| 資本溢價 |
| 虧損 |
| 累積盈餘 |
| 股權 |
| 權益投資 |
| 股東權益總額 | |||||||
2024年5月4日余額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
淨收益 |
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外幣兌換調整 |
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| ( |
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退休金和其他退休福利調整，稅後調整金額為$ |
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綜合收益 |
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非控制權益的貢獻 | — | | | ||||||||||||||||||||
分紅派息（每股） |
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| ( |
| ( |
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| ( | ||||||||||
根據股份支付計劃發行普通股票，淨額 |
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| ( |
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| ( |
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| ( | ||||||||||
股份報酬費用 |
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2024年8月3日的餘額 |
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2023年4月29日余額 |
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净利润 |
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外幣兌換調整 |
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退休金和其他售后福利的调整，税后为$ |
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綜合收益 |
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非全資子公司的貢獻 | — | | | ||||||||||||||||||||
分紅派息（每股） |
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| ( |
| ( |
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| ( | ||||||||||||
回購庫藏股份 |
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根据股份奖励计划发行普通股，净额 |
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| ( | ||||||||||
股份報酬費用 |
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2023年7月29日的餘額 |
| | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
累計 | |||||||||||||||||||||||
其他 | Caleres, Inc.的總數 | ||||||||||||||||||||||
(未經查核) | 普通股 | 額外的 | 綜合 | 保留收益 | 股東權益 | 非控制權益 | |||||||||||||||||
（以千元為單位，除股數和每股金額外） |
| 股份 |
| 美元 |
| 实收资本 |
| 虧損 |
| 累積盈餘 |
| 股權 |
| 權益投資 |
| 總資產 | |||||||
2024年2月3日的結餘 |
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淨收益 |
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外幣兌換調整 |
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退休金和其他退休福利調整，稅後調整額$ |
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綜合收益 |
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非控股權益的貢獻 | — | | | ||||||||||||||||||||
分紅派息（每股） |
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回購庫藏股份 |
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根据股票期权计划发行普通股，净额 |
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股份報酬費用 |
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2024年8月3日的結餘 |
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2023年1月28日的資產負債表 |
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净利润 |
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外幣兌換調整 |
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| ( | |||||||
退休金和其他退休福利調整，稅後淨額為$ |
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綜合收益 |
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非控股權益所做出的貢獻 | — | | | ||||||||||||||||||||
分紅派息（每股） |
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回購庫藏股份 |
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根據股份制計劃發行的普通股，淨額 |
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股份報酬費用 |
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2023年7月29日結餘 |
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請參閱基本報表摘要中的注釋。
7
CALERES, INC.
基本報表註腳
附帶財務報表陳述針對美國證券交易所（“SEC”）10-Q表格的指示編製，反映所有調整和應計項目，管理層認為這些調整對於公平呈現Caleres, Inc.（“本公司”）的財務狀況、營運成果、綜合收益和現金流量是必要的。 但是，這些報表並不包括所有必要的信息和註腳，以符合美國通用會計原則對本公司合併財務狀況、營運成果、綜合收益和現金流量的完整呈現。 這些精簡合併財務報表包括公司及其全資擁有和多數資擁有的子公司之帳戶，經過消除公司間帳戶和交易後。
報告基礎
公司的業務因消費者的支出模式而呈季節性，銷售在返校季和節日季節較高。儘管第三財政季度歷來佔本公司整年盈利的重大部分，但近年來本公司各季度的盈利分佈較為均勻。暫行結果未必能反映預期可望見於任何其他暫行期間或整個年度的結果。
公司的業務因消費者的支出模式而呈季節性，銷售在返校季和節日季節較高。儘管第三財政季度歷來佔本公司整年盈利的重大部分，但近年來本公司各季度的盈利分佈較為均勻。暫行結果未必能反映預期可望見於任何其他暫行期間或整個年度的結果。
應該閱讀附帶的簡明合併財務報表和註釋，以及公司2024年2月3日結束的年度報告中包含的合併財務報表和註釋。
估計的使用
依照普遍公認的會計原則（GAAP）編制財務報表，管理層需要對影響簡明合併財務報表和相關註釋中所報告金額的估計和假設進行判斷。實際結果可能與這些估計有所不同。
非控制權益
公司簡明合併財務報表中的非控股權益源於對部分擁有的合併子公司或聯營公司的非控股權益會計處理。2019年，公司與Gemkell Group的成員Brand Investment Holding Limited（Brand Investment Holding）合作成立了一家名為CLt Brand Solutions（CLT）的合資企業，在中國銷售Sam Edelman、Naturalizer和其他品牌的鞋類產品。公司和Brand Investment Holding 各自持有該合資企業的百分之X股權。
CLt在截至2024年8月3日和2023年7月29日的這段時期的淨銷售額和營業利潤如下：
| 十三週年結束 | 二十六週結束 | ||||||||||
（千美元） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: | 2024年8月3日 |
| 收益組成: | |||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
營運收益 |
| |
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| | ||||
公司將CLt合並到其簡明合併基本報表中，時間延遲一個月。非控股權益所對應的淨收益代表對Brand Investment Holding可歸屬的淨收益份額。公司與合資企業間的交易在簡明合併基本報表中已經被消除。
供應商融資計劃
本公司提供自願供應商融資計劃（“計劃”），該計劃為公司的某些供應商提供了將與公司購買的產品相關的應收帳款出售給參與金融機構的機會，利用公司的信用評級以獲得比供應商自身信用評級所能獲得的利率更有利。無論供應商是否參與該計劃，公司直接與供應商談判付款和其他條款，公司的責任只限於根據與供應商最初談判的條款進行付款。參與計劃的供應商有自主決定哪些發票（如果有的話）出售給參與融資機構。參與計劃的供應商的負債以應付帳款的形式呈現在公司的縮表中。
8
在解決時反映於來自營運活動的現金流量中的綜合資產負債表。截至2024年8月3日和2023年7月29日，該公司的賬上有$
P資產和設備，待售
該公司繼續積極銷售其
企業資源計劃（“ERP”）實施
該公司正在進行為期多年的基於雲的ERP實施。在簡明合併資產負債表中，其他資產包括截至2024年8月3日和2023年7月29日分別為600萬美元的資本化費用，用於該實施。
附註2 新會計準則的影響
最近發佈的會計準則對財務報表項目披露產生了影響。這些項目包括向首席經營決策者提供的重要部門費用。該準則將於2024年度財務報表及2025年第一季度起施行。該準則的採用預計對公司的財務報表項目披露沒有重大影響。
2023年11月，財務會計準則委員會（FASB）發布了會計準則更新（ASU）2023-07「 分節報告（TOPIC 280）：改進報告的分節披露該準則擴展了公司的所得稅披露要求，主要涉及利率調整表和各司法管轄區的所得稅支付情況。該準則對公司施行的時間為2025財政年度，可選擇以準備財務報表的形式進行回溯適用，並且允許提前採用。預計該準則的採用對公司的財務報表項目披露沒有重大影響。
2023年12月，FASB發布了ASU 2023-09，《所得稅（主題740）：所得稅披露的改進》。 所得稅（主題740）：所得稅披露的改善最近發佈的會計準則擴展了公司的所得稅披露要求，主要涉及利率調整表和各司法管轄區的所得稅支付情況。該準則對公司施行的時間為2025財政年度，可選擇以準備財務報表的形式進行回溯適用，並且允許提前採用。預計該準則的採用對公司的財務報表項目披露沒有重大影響。
9
N營業收入3
收入的分解
以下表格分解了2024年8月3日和2023年7月29日的營業收入，按部門和主要來源分類：
2024年8月3日結束的13週 | ||||||||||||
淘汰和 | ||||||||||||
（千元） |
| 著名的鞋類 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售商店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
電子商務-公司網站 (1) |
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| | ||||
電子商務-批發代運 (1) |
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| ( |
| | ||||
直接面向消費者的銷售總額 | | | ( | | ||||||||
批發 - 電子商務 (1) |
| |
| |
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| | ||||
批發 - 登陸價 |
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| ( |
| | ||||
批發 - 初始成本 |
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許可和版稅 |
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其他 (2) |
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| |
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淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
| 2023年7月29日結束的13週 | |||||||||||
淘汰和 | ||||||||||||
（千元） |
| 著名的鞋類 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
電子商務 - 公司網站 (1) |
| |
| |
| |
| | ||||
電子商務 - 批發跨境船舶 (1) | |
| |
| ( | | ||||||
總零售銷售額 | | | ( | | ||||||||
批發 - 電子商務 (1) |
| |
| |
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| | ||||
批發 - 陸運 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
批發 - 初步成本 |
| |
| |
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| | ||||
授權和版稅 |
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| |
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| | ||||
其他 (2) |
| |
| |
| |
| | ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
2024年8月3日結束的26周 | ||||||||||||
淘汰和 | ||||||||||||
（千元） |
| 知名鞋類 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
電子商務 - 公司網站 (1) |
| |
| |
| |
| | ||||
電子商務 - 批發代運 (1) |
| |
| |
| ( |
| | ||||
直接消費者銷售總額 | | | ( | | ||||||||
批發-電子商務 (1) |
| |
| |
| |
| | ||||
批發 - 登陸 |
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| ( |
| | ||||
批發 - 成本價 |
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| |
| | ||||
許可和版稅 |
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| |
| |
| | ||||
其他 (2) |
| |
| |
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| | ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
10
截至2023年7月29日的26週 | ||||||||||||
淘汰和 | ||||||||||||
（以千元為單位） |
| 著名鞋類 |
| 品牌組合 |
| 其他 |
| 總計 | ||||
零售店 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
電子商務 - 公司網站 (1) |
| |
| |
| |
| | ||||
電子商務 - 批發直送 (1) |
| |
| |
| ( |
| | ||||
直接面向消費者的總銷售額 | | | ( | | ||||||||
批發 - 電子商務 (1) |
| |
| |
| |
| | ||||
Wholesale - landed |
| |
| |
| ( |
| | ||||
批發 - 初次成本 |
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| |
| |
| | ||||
授權和版稅 |
| |
| |
| |
| | ||||
其他 (2) |
| |
| |
| |
| | ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
| (1) | 在下文中統稱為"電子商務" |
| (2) | 包括來自未兌換禮品卡的剩餘收入，該收入在 |
零售店
公司從零售銷售中獲得營業收入，當控制轉移並在銷售時確認營業收入。零售銷售不包括預計退貨和銷售稅。公司記錄預計退貨的儲備金和相應的退貨資產。
公司向其忠誠計劃的會員（包括Famously You Rewards計劃）銷售零售產品，包括
電子商務
公司從在公司維護的網站上賣出資料來源而產生營業收入，該資料來源直接從公司的配銷中心或零售店運送到消費者，或直接由消費者從公司商店取貨（電子商務-公司網站）；從公司的批發客戶網站銷售的貨物以滴滴運送方式配送（電子商務-批發滴滴運送）；以及其他電子商務銷售（批發-電子商務），全部統稱為“電子商務”。公司對運送到個別消費者的出售商品轉移控制並確認相應的營業收入。
境外批發
境外銷售指的是公司從境外供應商處取得鞋類的擁有權，並在從公司倉庫運送到客戶的過程中保持擁有權。許多以境外銷售方式購買鞋類的客戶安排自己的貨物運輸，除了少數例外情況外，控制權在貨物運送時轉移。境外銷售通常帶有比首次成本批發銷售更高的利潤率，因為該產品與附加的海關、倉儲和物流服務以及庫存擁有權相關的品牌價值。
首次成本批發
首次成本銷售是指公司從製造該產品的國際工廠購買商品，然後在海外港口向客戶銷售。許多客戶隨後將該產品進口到美國。在商品交付到客戶指定的貨物運輸公司時確認營業收入，並且控制權轉移給客戶。
許可和專利
該公司與第三方簽訂許可協議，允許他們銷新公司的品牌產品，或使用公司擁有的或許可的品牌名稱來銷售其他商品。這些許可協議為許可方提供存取公司象徵性
11
知識產權，因此營業收入會在授權期間內確定。對於沒有保證最低限額的版稅合約，公司會在許可方的銷售發生時認定營業收入。對於有保證最低限額的版稅合約，保證最低限額的營業收入將在期間內按直線法認定，直到累計版稅超過總最低保證額為止。預付款項將根據保證最低限額相應的合同期間進行確定。
公司還將其知名的Footwear品牌和商標授權給第三方金融機構，以向消費者提供Footwear品牌的信用卡。公司根據持卡人的消費金額收取版稅，該款項在使用信用卡時作為授權收入確定。
合約餘額
營業收入以交易價格記錄，扣除變量考慮的估計數字，包括退貨、折讓和折扣。變量考慮使用預期值法進行估計，鑒於具有類似特徵的大量合同，對於每一個營業收入流的變量考慮採用組合方法進行確定。預計退貨的儲備基於歷史模式和當前預期進行。
與客戶簽訂的重要餘額信息如下:
（千美元） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 2024年2月3日 | |||
顧客津貼和折扣 | $ | | $ | | $ | | |||
忠誠計劃負債 |
| |
| |
| | |||
償還備抵資產 |
| |
| |
| | |||
禮品卡負債 |
| |
| |
| | |||
與客戶合同餘額的變動通常反映了所報告期間的相對銷售量差異。此外，在截至2024年8月3日的二十六週內，忠誠計畫的負債增加了$
公司通過使用信貸評級和其他與客戶相關的信息以及歷史損失經驗，預估並記錄應收賬款的預期壽命信用損失。以下表格彙總了2024年8月3日至2023年7月29日期間公司預期信用損失總額的變動情況：
二十六週結束 | ||||||
（千美元） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: | ||
期初餘額 | $ | | $ | | ||
預期信貸損失的調整 | ( | | ||||
應收賬款呆賬核實後的清除，扣除收回 | | | ||||
期末餘額 | $ | | $ | | ||
注4 每股收益
公司使用雙等級方法來計算歸屬於Caleres, Inc.股東的普通股基本和稀釋每股收益。在淨虧損期間，不計算公司的參與證券影響，因為它們並沒有合約性地參與損失。
12
本公司。 下表列出了截至2024年8月3日和2023年7月29日期間，屬於Caleres，Inc.股東的基本和稀釋每股盈利的計算。
十三週年結束 | 二十六週結束 | ||||||||||||
（以千美元為單位，每股金額除外） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| ||||
分子 | |||||||||||||
淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
歸屬於非控制權益的凈收益 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
歸屬於Caleres, Inc.的凈收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
將淨收益分配給參與證券 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
經將收益分配給參與證券後，歸屬於Caleres公司的淨收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
分母 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
歸屬於Caleres, Inc.股東的基本每股盈利的分母 |
| |
| |
| |
| | |||||
share-based awards的發放會對稀釋效益造成影響 |
| |
| — |
| |
| — | |||||
稀釋每股收益的分母，歸屬於Caleres，Inc.股東 |
| |
| |
| |
| | |||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
每股基本盈餘歸屬於Caleres, Inc.股東 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
|
|
|
|
|
|
|
| ||||||
每股稀释收益（归属于Caleres, Inc. 股东） | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
如Item 2中進一步討論， 股票權益的未註冊銷售和資金用途公司有公開宣布的股份回購計劃。 公司回購了
附註5 重組與 其他 特別費用
公司大約產生了約$
13
附註 6 業務部門信息
以下是公司業務部門在2024年8月3日至2023年7月29日期間的某些關鍵財務指標摘要：
著名的 | 品牌 | 淘汰 | ||||||||||
（千美元） |
| 鞋類 |
| 投資組合 |
| 和其他 |
| 總計 | ||||
2024年8月3日結束的13個星期 |
|
|
|
| ||||||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
中部销售 (1) |
| — | | — |
| | ||||||
營業收益（虧損） |
| |
| |
| ( |
| | ||||
分割資產 |
| |
| |
| |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
截至2023年7月29日的13个星期 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
各部門間的銷售 (1) |
| — |
| |
| — |
| | ||||
營業收益（損失） |
| |
| |
| ( |
| | ||||
分割資產 |
| |
| |
| |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
2024年8月3日結束的26周 |
|
|
|
| ||||||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
中部销售 (1) |
| — |
| |
| — |
| | ||||
經營收益（虧損） |
| |
| |
| ( |
| | ||||
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
2023年7月29日結束的26週 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
淨銷售額 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | ||||
中部销售 (1) |
| — |
| |
| — |
| | ||||
業務盈虧 |
| |
| |
| ( |
| | ||||
| (1) | 品牌組合業務中的凈銷售金額已包含在其中，並在運算中予以消除及列入其他類別。 |
其他組別包括公司資產、行政費用和其他成本及收入，這些費用未分配到營運部門，以及在部門間銷售和利潤方面的調整。
以下是營運收益與所得稅前收益的調解表：
| 十三週年結束 | 二十六週結束 | |||||||||||
（千美元） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| ||||
營運收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
利息費用，淨額 |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | |||||
其他收益，淨額 |
| |
| |
| |
| | |||||
稅前收益 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
14
Note 7 資產 貨存
公司的淨存貨餘額包括以下項目：
（千美元） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 2024年2月3日 | |||
原材料 | $ | | $ | | $ | | |||
在製品 |
| |
| |
| | |||
成品 |
| |
| |
| | |||
存貨淨額 (1) | $ | | $ | | $ | | |||
(1) | 扣除最后进最先出成本调整的淨额$ |
附註8 商譽和無形資產
商譽和無形資產如下：
（千美元） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 2024年2月3日 | |||
無形資產 |
|
|
|
|
|
| |||
知名鞋類品牌 | $ | | $ | | $ | | |||
品牌組合 (1) |
| |
| |
| | |||
無形資產總額 |
| |
| |
| | |||
累積攤銷 |
| ( |
| ( |
| ( | |||
無形資產總額淨值 |
| |
| |
| | |||
商譽 |
|
|
|
|
|
| |||
品牌組合 (2) |
| |
| |
| | |||
商譽總額 |
| |
| |
| | |||
商譽和無形資產，淨值 | $ | | $ | | $ | | |||
| (1) | 2024年8月3日、2023年7月29日和2024年2月3日的無形資產攜帶金額呈現淨累計減值損失為 $ |
| (2) | 2024年8月3日、2023年7月29日和2024年2月3日的商譽攜帶金額呈現淨累計減值損失為 $ |
15
該公司於2024年8月3日、2023年7月29日和2024年2月3日的無形資產如下：
（千美元） |
| 2024年8月3日 | ||||||||||||
| 預估使用壽命 |
|
| 累積 |
| 累積 |
| |||||||
(年份) | 成本基礎 | 攤提費用是由公司研發費用中所列示。 | 減損 | 淨攜帶值 | ||||||||||
商標名稱 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商標名稱 |
| Indefinite |
| |
| — |
| |
| | ||||
客戶關係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| 收益組成: | |||||||||||||
| 估計使用壽命 |
|
| 累積 |
| 累積 |
| |||||||
（以年為單位） | 成本基礎 | 攤提費用是由公司研發費用中所列示。 | 減損 | 淨攜帶價值 | ||||||||||
商標名稱 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商標名稱 |
| Indefinite |
| |
| — |
| |
| | ||||
客戶關係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
| 2024年2月3日 | |||||||||||||
| 預估使用壽命 |
|
| 累積 |
| 累積 |
| |||||||
（年份） | 成本基礎 | 攤提費用是由公司研發費用中所列示。 | 減損 | 淨攜帶價值 | ||||||||||
商標名稱 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
商標名稱 |
| Indefinite |
| |
| — |
| |
| | ||||
客戶關係 |
|
|
| |
|
| |
|
| |
|
| | |
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||||
無形資產攤銷費用分別為13週結束於2024年8月3日和2023年7月29日的百萬美元，以及26週結束於2024年8月3日和2023年7月29日的百萬美元。
商譽在每個財政年度的第四季第一天進行測試，或者如果事件或情況表明可能受損，則更頻繁地進行測試，使用定性評估或定量的公平價值測試。 公司在截至2024年8月3日或2023年7月29日的二十六週內記錄了商譽減損費用
無限壽命無形資產在每個財政年度的第四季第一天進行測試，除非事件或情況表明需要進行中期測試。 公司在截至2024年8月4日或2023年7月29日的二十六週內記錄了對無限壽命無形資產的減損費用
Note 9 租賃
公司租賃所有零售場所、一家製造業設施和特定的辦公場所、配送中心和設備。在合同起始時，將租賃進行評估，並分類為營運租賃或融資租賃。租期不足12個月的租賃不會記錄在資產負債表上。
基於租賃期間未來最低租金支付的現值來辨識租賃資產和租賃負債。公司的大多數租賃未提供內含利率，因此公司使用根據起始日可用資訊確定未來支付現值的增量借款利率。對於營運租賃，將最低租金支付的租金費用按線性方式分攤至租賃期間。變量租金支付根據發生時費用支出。
公司定期分析所有商店的結果，並評估經營不善的商店的可行性，以判斷是否存在表明應該關閉商店的事件或情況，或者其長壽資產的攜帶金額可能無法收回。在適當的啟動期之後，並考慮任何飛凡的非經常性事件後，計算資產組合之後和任何飛凡的非經常性事件後，計算資產組合
16
在商店和租賃使用權資產上，損耗的租金使用權資產按照折現現金流量法計算的公平價值減少。 使用權資產的公平價值是利用預測每個商店位置的現金流量，以風險調整的折現率進行折現，受限於以市場為基礎的市場底線，基於當前市場租金率。 在截至2024年8月3日的十三周和二十六周內，公司記錄了分別為1000萬和2000萬的資產損耗費用，主要與經營不佳的零售店有關。有關公司經營租賃使用權資產和零售店物業和設備的損耗費用的進一步討論，請參閱簡明綜合財務報表附註14。
在截至2024年8月3日的二十六周內，公司進入了新的或修改後的租約，導致在簡明綜合資產負債表上承認了1000萬的使用權資產和租賃負債。截至2024年8月3日，公司已經為100個零售店進入了租賃承諾，而這些租約還尚未開
租賃費用的元件，截至2024年8月3日和2023年7月29日的十三週和二十六週為：
十三週年結束 | ||||||
（千美元） | 2024年8月3日 |
| 收益組成: | |||
營運租賃支出 |
| $ | |
| $ | |
變量租賃支出 |
| |
| | ||
短期租賃支出 |
| |
| | ||
租賃費用總額 | $ | | $ | | ||
二十六週結束 | ||||||
（千美元） | 2024年8月3日 |
| 收益組成: | |||
營運租賃支出 |
| $ | |
| $ | |
變量租約支出 |
| |
| | ||
短期租賃支出 |
| |
| | ||
租賃總費用 | $ | | $ | | ||
在截至2024年8月3日和2023年7月29日期間，公司支付了$的租賃負債現金。
注意 10 融資安排
信貸協議
公司為了營運資金需求而保持著一個循環信貸設施。公司是主要借款人，而Sidney Rich Associates、BG Retail、Allen Edmonds、Vionic Group、Vionic International和Blowfish則是各自的共同借款人和保證人。
2021年10月5日，公司簽訂了一份對第四次修訂和重新修訂的信貸協議的第五次修訂（簡稱“信貸協議”），該協議在其他修改之外，將可循環授信額度減少了xx百萬美元，將總額降到最多xx百萬美元。
信貸協議下的借款可用額度受到總承諾和借據上限（“貸款上限”）的限制，該上限根據符合資格的應收賬款、符合資格的存貨和符合資格的信用卡應收賬款的所占比例計算，減去相應的儲備金。根據信貸協議，借款方的債務由所有應收賬款、存貨和特定其他擔保品的頭期安全利益保障。
17
借貸利息根據SOFR或Prime Rate（根據信貸協議）加spread來浮動率。信用協議下的閒散額度決定了托收信用證的利率和費用。信貸額度下未使用部分需支付未使用額度費用，信用證須支付未偿信用證額度費用。
信用協議限制了公司增加、承擔、允許存在其他債務和留抵物權，進行投資或指定支付、提供保證、支付股息、進行資本支出和合併、收購或出售資產的能力。此外，如果閒散額度降低至...（字數太多，不全）
信用協議包括慣例的違約事件，包括但不限於付款違約、陳述和保證失效、約定違約、與相似債務的交叉違約、某些破產和無力債務事件、判決違約，以及任何支持協議的保證或擔保文件未能全面生效。
截至2024年8月3日，公司尚有$ 欠款。
18
第11項股東權益
累積其他綜合損失
下表列出了截至2024年8月3日和2023年7月29日的各項累積其他綜合損益(OCL)的變動情況：
|
|
| |||||||
Pension and | 累計 | ||||||||
| 其他 | 其他 | |||||||
貨幣 | 退休后 | 綜合的 | |||||||
（千美元） | 翻譯 | 交易 (1) | （虧損）收益 | ||||||
利率衍生合約的未實現損失，減除相關稅款後淨額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
不包括再分類前的其他綜合收益 | | — | | ||||||
重分類: |
|
|
| ||||||
從累積其他綜合損益轉出的金額 | — | | | ||||||
稅收效益 |
| — |
| ( |
| ( | |||
淨重新分類 |
| — |
| |
| | |||
其他綜合收益 |
| |
| |
| | |||
Common Stock | $ | | $ | ( | $ | ( | |||
$ | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
不包括再分類前的其他綜合收益 |
| |
| — |
| | |||
重分類： |
|
|
|
|
|
| |||
從累積其他綜合損益轉出的金額 |
| — |
| |
| | |||
稅收效益 |
| — |
| ( |
| ( | |||
净调整 |
| — |
| |
| | |||
其他綜合收益 |
| |
| |
| | |||
2023年7月29日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
Stock options exercised | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
不包括再分類前的其他綜合收益 |
| |
| — |
| | |||
重分类： |
|
|
|
|
| ||||
從累積其他綜合損益轉出的金額 |
| — |
| |
| | |||
稅收效益 |
| — |
| ( |
| ( | |||
凈重新分配 |
| — |
| |
| | |||
其他綜合收益 |
| |
| |
| | |||
Common Stock | $ | | $ | ( | $ | ( | |||
重新分類從累積其他綜合收益至收益中的金額，扣除相關稅款後為凈額$ | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
除重分類前其他綜合損失 |
| ( |
| — |
| ( | |||
重分類: |
|
|
|
|
| ||||
從累積其他綜合損益轉出的金額 |
| — |
| |
| | |||
稅收效益 |
| — |
| ( |
| ( | |||
资产与负债的净金额变动 |
| — |
| |
| | |||
其他綜合（損失）收益 |
| ( |
| |
| | |||
2023年7月29日的餘額 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||
| (1) | 重新分類的金額已包含在其他收入中。詳情請參閱附注13的簡明合併財務報表，了解有關退休金和其他事後養老福利的其他信息。 |
附註 12 股份報酬
公司確認的股份報酬費用為 $
19
公司在截至2024年8月3日和2023年7月29日的十三周內發行了一定數量的普通股，分別用於限制性股票授予、發放給員工的股票績效獎勵，以及發放給非員工董事的普通股和限制性股票授予，扣除沒收和扣留股份以滿足稅收扣繳要求。
受限股票
下表總結了2024年8月3日和2023年7月29日的期間內限制性股票活動。
結束的13週 | 結束的13週 | |||||||||||
2024年8月3日 | 收益組成: | |||||||||||
加權- | 加權平均的期限： | |||||||||||
股票總數 | 平均 | 股票總數 | 平均價格 | |||||||||
受限 | 授予日期 | 受限 | 授予日期 | |||||||||
| 股份 |
| 公允價值 |
|
| 股份 |
| 公平價值 | ||||
2024年5月4日 | | $ | | 2023年4月29日 | | $ | | |||||
已授予股份 | | | 已授予股份 | | | |||||||
已棄權股份 | ( | | 已棄權股份 | ( | | |||||||
已行使股票數 |
| ( |
| |
| 已行使股票數 |
| ( |
| | ||
2024年8月3日 |
| | $ | | 收益組成: |
| | $ | | |||
二十六週結束 | 二十六週結束 | |||||||||||
| 2024年8月3日 |
|
| 收益組成: | ||||||||
加權平均的期限： | 加權平均的期限： | |||||||||||
總數量 | 平均價格 | 總數量 | 平均價格 | |||||||||
受限的 | 授予日期 | 受限 | 授予日期 | |||||||||
股份 |
| 公平價值 | 股份 | 公平價值 | ||||||||
2024年2月3日 |
| | $ | | 2023年1月28日 |
| | $ | | |||
已授予股份 |
| |
| | 已授予股份 |
| |
| | |||
已棄權股份 |
| ( |
| | 已棄權股份 |
| ( |
| | |||
已行使股票數 |
| ( |
| | 已行使股票數 |
| ( |
| | |||
2024年8月3日 |
| | $ | | 收益組成: |
| | $ | | |||
截至2024年6月30日，共有
績效獎勵
截至2024年8月3日的26週内，公司以目標股份授予了表現股份獎勵，總數為
20
Restricted Stock Units for Non-Employee Directors
Equity-based grants may be made to non-employee directors in the form of restricted stock units ("RSUs") payable in cash or common stock at no cost to the non-employee director. The RSUs are subject to a vesting requirement (usually one year) and earn dividend equivalents at the same rate as dividends on the Company’s common stock. The dividend equivalents, which vest immediately, are automatically reinvested in additional RSUs. Expense related to the initial grant of RSUs is recognized ratably over the vesting period based upon the fair value of the RSUs. The RSUs payable in cash are remeasured at the end of each period. Expense for the dividend equivalents is recognized at fair value when the dividend equivalents are granted. Gains and losses resulting from changes in the fair value of the RSUs payable in cash subsequent to the vesting period and through the settlement date are recognized in the Company’s condensed consolidated statements of earnings. The Company granted
第13條 養老和其他福利計劃
下表列出了公司淨周期性福利費用（收益）的元件，包括國內和加拿大計劃：
養老金福利 |
| 其他養老福利 | ||||||||||
| 十三週年結束 | 十三週年結束 | ||||||||||
（千美元） | 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: | |||||
勞務成本 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
| |
| |
| |
| | |||||
| ( |
| ( |
| |
| | |||||
攤銷： |
|
|
|
|
|
| ||||||
| |
| |
| ( |
| ( | |||||
| — |
| ( |
| |
| | |||||
總淨期間福利費用（收入） | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
養老金福利 |
| 其他職退福利 | ||||||||||
| 二十六週結束 | 二十六週結束 | ||||||||||
（千美元） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: | ||||
勞務成本 | $ | | $ | | $ | — | $ | — | ||||
| |
| |
| |
| | |||||
| ( |
| ( |
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攤銷： |
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總淨定期福利費用（收入） | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
服務成本包含在銷售和行政費用中。 所有其他元件的淨定期福利費用（收入）包括在綜合收益中。納入簡明合併利潤表中的其他收入中。
附註14 公平價值衡量
公允價值分類
公平價值衡量揭示要求根據估值技術所使用的輸入是否反映了其他市場參與者基於從獨立來源獲得的市場數據的假設（"可觀察輸入"），還是反映了公司對市場參與者估值的自身假設（"不可觀察輸入"）。根據公平價值規定進行。
21
價值指引，用於衡量公平價值的估值技術的輸入數據根據輸入數據的可靠性分為三個層級：
| ● | 一級－在活躍市場上的報價價格，在計量日對於相同的不受限制的資產或負債是未調整和可訪問的； |
| ● | 二級－在非活躍市場上的相同資產和負債的報價價格，在活躍市場上相似資產和負債的報價價格，或者對於重要輸入數據是可觀察的金融工具，無論是直接還是間接觀察到的；及 |
| ● | 層級3 - 需要具有重要性並且不可觀察的輸入來評估的價格或估值。 |
在確定公平價值時，公司使用的估值技術最大程度地利用可觀察輸入，並盡量減少使用不可觀察的輸入。公司還在評估公平價值時考慮交易對手信用風險。在分類金融或非金融資產或負債的層級時，根據對公平價值評估具有重要性的最低層級輸入來確定。
公平價值的測量
公司將公平價值視為退出價格，即在評估日期，以規範交易方式在市場參與者之間出售資產或轉移負債的價格，對所有以公平價值衡量的金融和非金融資產和負債適用下述程序。
非合格逆延期工資計劃資產和負債
公司為特定的管理員工設立了一個非合格逆延期工資計劃（“逆延期工資計劃”）。提供給參與者的投資基金通常與公司的401(k)計劃中提供的基金相符，帳戶餘額會隨著這些基金的投資回報而波動。逆延期工資計劃允許最高
非合格的恢復計劃資產和負債
2023年，公司為某些高級管理人員制定了一項非合格的恢復延期支付計劃（“恢復計劃”）。該恢復計劃為那些因美國國稅局年度報酬最高限額而無法對合格退休計劃進行貢獻的關鍵高級管理人員提供了額外的退休福利。向參與者提供的投資基金通常與公司的401(k)計劃中提供的基金相對應。對恢復計劃的首次貢獻於2024年1月提供資金，預計每年繼續進行貢獻。該計劃的資產和負債將隨著投資基金的回報而波動。延期支付金額存於一個由公司設立的分離信託中，該信託用於管理恢復計劃。該信託的資產在公司破產時受到公司債權人的索賠。因此，該信託符合所得稅法適格收款人信託（即“拉比信託”）。恢復計劃的負債列報在其他應計費用中，而信託持有的資產則在截至2024年8月3日的簡略合併資產負債表中列入預付費用和其他流動資產。恢復計劃資產和負債的變動由銷售和行政費用承擔。其公平價值根據充足成交量和頻率的活躍市場基金的無調整報價市價（1級）。
非雇員董事的逆向酬勞計劃
非雇員董事有資格參與延期薪酬計劃，延期金額被視為投資在公司普通股上，通過虛擬股份單位（“PSUs”）計算價值。根據該計劃，每位參與董事的賬戶將記入PSUs的數量，數量等於與延期薪酬金額相當的公司普通股的股數，基於現金報酬賺得的季節的最后一個交易日公司普通股的最高價和最低價的平均值。 PSUs的股息等於公司普通股的股息率支付，並在下一個會計年度結束時以額外的PSUs再投資。 該計劃的負債基於未解價的PSUs的公允價值，並列在其他應計費用（當前部分）或其他負債中
22
擬議合併資產負債表。 PSUs的公平價值變動所致之收益和損失列為公司摘要合併損益表之銷售及行政費用。每個PSU的公平價值基於公司普通股在每個測量日（第1級）上具有足夠成交量和頻率的活躍市場上未經調整的報價市價。
非員工董事的受限股份單位
根據公司的激勵計劃，以現金等值方式授予公司非員工董事無償限制性股份單位（“RSUs”）。這些現金等值RSUs受到發行要求的制約（通常
下表列出了截至2024年8月3日、2023年7月29日和2024年2月3日的公司根據公平價值進行定期衡量的資產和負債。截至2024年8月3日和2023年7月29日的二十六周內，
| 公允價值計量法衡量之資產 | |||||||||||
（千美元） |
| 總計 |
| 一級 |
| 二級 |
| 三級 | ||||
資產（負債） |
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2024年8月3日： |
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非合格的推遲支付計劃資產 | $ | |
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非合格的推遲支付計劃負債 |
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非合格修復計劃資產 | | | | | ||||||||
非符合資格的修復計劃負債 | ( | ( | | | ||||||||
非僱員董事的遞延薪酬計劃負債 |
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非員工董事的限制性股票單位 |
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2023年7月29日： |
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非合格延期薪酬計劃資產 | | | | | ||||||||
非合格遞延薪酬計劃負債 |
| ( |
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非職員董事的推遲補償計劃負債 |
| ( |
| ( |
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非職員董事的限制性股票單位 |
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2024年2月3日: |
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非合格遞延薪酬計劃資產 |
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非合格的推遲支付計劃負債 |
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非合格的復原計劃資產 |
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非合格修復計劃負債 | ( | ( | | | ||||||||
非董事員工的透延報酬計劃負債 |
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非董事員工的受限股票單位 |
| ( |
| ( |
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減損費用
當公司發現事件或情況變化表明攜帶價值可能無法回收時，公司會評估長期資產的減損情況。公司認為重要的因素，可能會引起減損審核，包括相對於歷史或預計未來營運結果的表現不佳、資產使用方式的重大變化，或行業或經濟趨勢的負面影響。當公司通過上述一個或多個因素確定長期資產的攜帶價值可能無法回收時，減損是基於預估現金流量的折現法來衡量的。對於此非重複性公平價值測量使用的某些因素，例如預估的商店銷售和開支，根據FASB ASC第820項，被視為3級輸入。 公允價值衡量使用攜帶金額為$的長期資產
23
$
十三週年結束 | 二十六週結束 | ||||||||||||
（千美元） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| ||||
長期資產減值費用: |
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知名鞋類品牌 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
品牌組合 |
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| — |
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$ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
公司其他金融工具的公平價值
由於這些工具的短期性質，現金及現金等價物，應收款項和應付交易帳款的公平值接近其攜帶金額。
根據循環信貸協議借款的公平值為$
附註 15 稅金收入
公司的合併有效稅率可以因各種因素在不同期間內有很大的變動。
截至2024年8月3日，
備註16 承諾和條件
環保整治
早期業務包括多個製造和其他設施，公司在未來可能根據各種環境法律對其負有責任，以糾正將來可能發現的情況。公司參與了若干地點的環境糾正和持續遵循活動，並收到通知表明公司可能是若干其他地點的潛在負責方。
Redfield
公司正在科羅拉多當局的監督下糾正其位於科羅拉多州的自有設施（稱為“Redfield地點”或在提及設施的糾正活動時稱為“設施內糾正”），以及受到以前在設施使用的溶劑影響的相鄰和附近的住宅社區（稱為“場地外糾正”）。設施內糾正計劃要求使用泵送和處理系統（防止受污染地下水外逸）作為場地的最終糾正方案，並受到場地條件監測和定期審查以及將來可能開發的其他糾正技術的影響。2016年，公司提交了一份修訂計劃，以解決場地內的情況，包括直接處理源地區，并獲得監督機構的批准開始實施修訂計劃。公司獲得了監督機構的批准，將泵送和處理系統轉換為被動處理屏障系統，并在2023年完成了轉換。
24
自2000年安裝抽油處理系統並於2003年開始注入淨水以來，場外地下水濃度逐漸降低。然而，在財產界線之外的局部區域仍然受到受污染岩床的影響，並對場外地下水造成影響。用於解決這種問題的修改工作計劃包括將場外生物整治系統轉換為監測井網，並在這些難以處理的區域採用不同的整治方法。根據工作計劃，進行了某些地下水整治方法的試點試驗，並利用試驗結果制定了更詳細的場外區域整治活動計劃，這些計劃已被有關機構批准並以分階段方式實施。地下水監測結果被用於評估這些活動的有效性。該公司繼續實施於2015年獲監管機構批准的擴大整治工作計劃，並繼續與監管機構合作完成場外工作計劃。
截至2024年8月3日，場內和場外整治累計支出為$ 美金。該公司已從保險公司和其他第三方中收回部分支出。2024年8月3日預留作未來整治活動的儲備金為$ 美元，在其他負債中記錄了$ 美元，在其他應計費用中記錄了$ 美元。在總計$ 美元的儲備中，$ 美元
其他
各聯邦和州政府機構已將公司列為在某些其他場地進行環保母基整治的潛在負責方。但是，公司目前認為其對於該等場地的潛在責任，如果有的話，不會是重大的。
公司繼續與其環保母基顧問一起評估其整治計劃，並記錄其整治負債的最佳估計。然而，未來的行動和相關成本需經過各政府當局的監督和批准。因此，最終成本可能會有所不同，成本可能超過記錄的金額。
訴訟
公司參與了在業務過程中產生的法律訴訟。根據管理層的意見，目前進行中的這些業務過程中的訴訟不太可能對公司的業績或財務狀況產生重大不利影響。與訴訟相關的法律費用通常在產生時被列為貴患。
25
項目 2 財務條件和業務運作結果的管理層討論和分析
概觀
業務概述
我們是一家全球鞋類公司，經營零售店和電子商務網站，設計、開發、采購、製造和銷售各種年齡層的鞋類。我們的使命是激發人們，從腳開始感受美好。我們為零售商和消費者提供多元化領先品牌的鞋類組合。穿上我們的品牌，顧客可以自信地踏入生活的方方面面。作為零售商和批發商，我們對市場的觀點使我們能夠從不同角度為消費者提供服務。我們認為我們多元化的業務模式讓我們橫跨消費者群、類別和分銷渠道，從而獲得協同效應。深思熟慮的計劃和嚴謹的執行是我們成功的關鍵，用以優化我們的業務和品牌組合。
影響我們業務的已知趨勢
根據目前的宏觀經濟環境和我們最近的業績，我們相信以下趨勢可能繼續影響我們的業務和營運結果：
ERP的實施
我們正在進行為期多年的基於雲的ERP實施。實施的第一階段，包括批發和財務模塊，已於2024年第二季度上線。此次實施帶來了運營挑戰，由於一些關鍵報告延誤，導致我們在管理批發業務時缺乏對數據和工具的可見性。因此，與我們的批發業務以及我們的電子商務和直接與消費者渠道相關的品牌組件部門在該季度的淨銷售額受到了不利的影響。儘管2024年第二季度的業務運營和財務結果受到了實施的不利影響，但我們相信我們已經採取了必要的措施來解決暫時影響我們可見性的問題。
宏觀經濟環境
宏觀經濟因素，包括但不限於通脹、較高的利率、增加的房地產成本和較高的消費者債務水平，在2024年上半年持續影響消費者自由支出和我們的財務結果。我們在第二季度的零售商店仍然面臨較少的消費者流量，導致銷售額下降。儘管我們相信我們在過去幾年中實施的結構性變革，以及我們的多元化模型和營運紀律，使公司能夠在各種市場條件下創造價值，但宏觀層面的消費者支出趨勢的變化可能繼續對我們的財務結果產生不利影響。我們相信我們對成本控制的專注以及執行明確定義的戰略計劃的承諾使我們能夠實現可持續的長期增長。
流動性
我們的流動資金狀況仍然強勁，截至2024年8月3日，現金及現金等價物為5180萬美元，並且我們的循環信貸協議還有34410萬美元的超額可用性。截至2024年8月3日，我們的循環信貸協議借款總額為14650萬美元。在2024年上半年，我們將循環信貸協議的借款減少了3550萬美元。盡管我們在2024年剩餘時間的利息費用將繼續受到高利率的不利影響，但我們預計將繼續減少循環信貸協議下的借款，以減輕高利率環境的影響。
26
財務亮點
2024年和2023年第二季度我們合併和分部結果的亮點如下:
十三週年結束 | |||||||||||
（單位：百萬美元，除每股數據外） | 2024年8月3日 |
| 收益組成: | 改變 (1) | |||||||
合併淨銷售額 | $683.3 | $695.5 | ($12.2) | (1.8) | % | ||||||
著名鞋類業務板塊淨銷售額 | $420.3 | $414.2 | $6.1 | 1.5 | % | ||||||
Famous Footwear 可比銷售額％變化 | (2.9) | % | (4.3) | % | n/m | n/m | |||||
品牌組合部門淨銷售額 | $285.5 | $300.9 | ($15.4) | (5.1) | % | ||||||
毛利潤 | $310.9 | $314.2 | ($3.3) | (1.0) | % | ||||||
毛利率 | 45.5 | % | 45.2 | % | n/m | 33個基點 | |||||
營運收益 | $42.5 | $49.7 | ($7.2) | (14.4) | % | ||||||
稀釋每股盈利 | $0.85 | $0.95 | ($0.10) | (10.5) | % | ||||||
| (1) | 不適切的數值，沒有實際含義 |
業務評估中使用的指標
以下是我們評估業務、識別趨勢和做出戰略決策的一些關鍵指標:
可比銷售額
可比銷售指標是零售行業中常用的指標，用於評估已經開業超過1年的商店產生的營業收入，儘管其他零售商可能會以不同方式計算該指標。管理層使用可比銷售指標作為衡量個別商店成功程度的指標，以判斷其是否符合預期。我們的可比銷售指標是一個每日加權計算，包括開業時間至少為13個月的商店的銷售額。此外，為了納入可比銷售指標，商店必須在當前期間開放，並且與前一年的可比零售日曆對應的當天也必須開放。因此，對於關閉營業的商店，每天的可比銷售指標都會排除它們。搬遷的商店被視為新開業的商店，因此被排除在計算之外。作為零售連鎖店延伸的網站的電子商務銷售也納入可比銷售計算。對於有53個星期（例如2023年）的財政年度，可比銷售的第53星期也包含在計算中。在接下來的一年（例如2024年），前一個財政年度的期間會向後推遲一個星期，以便進行類似日曆星期的比較。我們認為可比銷售指標對股東和投資者評估我們現有位置的零售銷售表現很有用，與商店開業或關閉的影響分開。樓層：33 每平方英尺銷售額
以下是我們評估業務、識別趨勢和做出戰略決策的一些關鍵指標:
The sales per square foot metric is commonly used in the retail industry to calculate the efficiency of sales based upon the square footage in a store. Management uses the sales per square foot metric as a measure of an individual store’s success to determine whether it is performing in line with expectations. The sales per square foot metric is calculated by dividing total retail store sales, excluding e-commerce sales and the retail operations of our joint venture in China, by the total square footage of the retail store base in North America at the end of each month of the respective period.
Direct-to-consumer sales
Direct-to-consumer sales includes sales from our retail stores, our company-owned websites and sales through our customers’ websites that we fulfill on a drop-ship basis. While we take an omni-channel approach to reach consumers, we believe that our direct-to-consumer channels reinforce the image of our brands and strengthens our connection with the end consumer. In addition, direct-to-consumer sales generally result in a higher gross margin for the Company as compared to wholesale sales. As a result, management monitors trends in direct-to-consumer sales as a percentage of our Brand Portfolio segment and total consolidated net sales.
27
營業成果報告
以下是合併結果和按部門結果：
合併結果
| 十三週年結束 | 二十六週結束 |
| |||||||||||||||||||
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
|
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| |||||||||||||
% 銷售額* | % 銷售額* | % 銷售額* | % 銷售額* | |||||||||||||||||||
（百萬美元） |
|
|
| 淨銷售額 |
|
|
| 淨銷售額 |
|
|
|
| 淨銷售額 |
|
|
| 淨銷售額 |
| ||||
淨銷售額 | $ | 683.3 |
| 100.0 | % | $ | 695.5 |
| 100.0 | % | $ | 1,342.5 |
| 100.0 | % | $ | 1,358.3 |
| 100.0 | % | ||
營業成本 |
| 372.4 |
| 54.5 | % |
| 381.3 |
| 54.8 | % |
| 722.5 |
| 53.8 | % |
| 741.4 |
| 54.6 | % | ||
毛利潤 |
| 310.9 |
| 45.5 | % |
| 314.2 |
| 45.2 | % |
| 620.0 |
| 46.2 | % |
| 616.9 |
| 45.4 | % | ||
銷售和行政費用 |
| 268.4 |
| 39.3 | % |
| 262.8 |
| 37.8 | % |
| 534.7 |
| 39.8 | % |
| 515.9 |
| 38.0 | % | ||
重組和其他特殊費用淨額 |
| — |
| — | % |
| 1.7 |
| 0.3 | % |
| — |
| — | % |
| 1.7 |
| 0.1 | % | ||
營運收益 |
| 42.5 |
| 6.2 | % |
| 49.7 |
| 7.1 | % |
| 85.3 |
| 6.4 | % |
| 99.3 |
| 7.3 | % | ||
利息費用，淨額 |
| (3.3) |
| (0.5) | % |
| (5.1) |
| (0.7) | % |
| (7.1) | (0.5) | % |
| (10.8) |
| (0.8) | % | |||
其他收益，淨額 |
| 1.2 |
| 0.2 | % |
| 1.6 |
| 0.2 | % |
| 2.2 | 0.1 | % |
| 3.1 |
| 0.2 | % | |||
稅前收益 |
| 40.4 |
| 5.9 | % |
| 46.2 |
| 6.6 | % |
| 80.4 |
| 6.0 | % |
| 91.6 |
| 6.7 | % | ||
所得稅負擔 |
| (10.1) |
| (1.5) | % |
| (11.8) |
| (1.7) | % |
| (19.3) |
| (1.5) | % |
| (22.4) |
| (1.6) | % | ||
淨收益 |
| 30.3 |
| 4.4 | % |
| 34.4 | 4.9 | % |
| 61.1 |
| 4.5 | % |
| 69.2 | 5.1 | % | ||||
歸屬於非控制權益的凈收益 |
| 0.3 |
| 0.0 | % |
| 0.5 |
| 0.0 | % |
| 0.2 |
| 0.0 | % |
| 0.5 |
| 0.0 | % | ||
歸屬於Caleres, Inc.的凈收益 | $ | 30.0 |
| 4.4 | % | $ | 33.9 |
| 4.9 | % | $ | 60.9 |
| 4.5 | % | $ | 68.7 |
| 5.1 | % | ||
淨銷售額
2024年第二季度，凈銷售額下降了1220萬美元，或1.8％，至6.833億美元，而2023年第二季度為6,9550萬美元，主要由於我們品牌投資組合部門的凈銷售額下降了1540萬美元，或5.1％，主要由於批發銷售額下降。我們在2024年第二季度的凈銷售額受到了與新的基於雲的企業資源計劃（ERP）系統的推出相關的運營中斷的不利影響，主要是在我們的電子商務和直航平臺在上線或在推出後逐步升級期間。隨著季度推進，一些關鍵的運營報告的開發被延遲，導致對于我們管理批發業務所依賴的某些數據和工具缺乏可見性。此外，在2024年第二季度，我們仍然在涼鞋和正裝鞋方面經歷了疲弱，而我們的時尚運動鞋和休閒鞋類別則在與2023年第二季度相比出現增長。品牌投資組合部門凈銷售額的下降部分彌補了2024年第二季度名人鞋店的凈銷售額增加610萬美元，或1.5％。在第二季度，我們的兒童業務繼續表現良好，而某些成人鞋類別則表現不佳。此外，我們的自有電子商務業務的銷售額增長了約4.7％，與2023年第二季度相比，增長了約4.7％。我們的直接消費者銷售額占2024年第二季度凈銷售額的約75％，而2019年第二季度為74％。我們將繼續專注於最大限度地發揮名人鞋店和品牌投資組合部門之間的垂直機會，其中腳底醫師、生活步、Naturalizer和Blowfish Malibu在該季度中是名人鞋店銷量最好的20個鞋類品牌之一。
截止2024年8月3日的六個月，凈銷售額下降了1580萬美元，或1.2％，至13.425億美元，而截至2023年7月29日的六個月為13.583億美元。我們的品牌投資組合部門的凈銷售額在2024年的前六個月內下降了2.37億美元，或3.8％，而2023年的前六個月。這一下降部分被名人鞋店的凈銷售增長所抵消..
28
2024年上半年相較於2023年上半年減少了640萬美元，或0.8%，部分是因為我們零售店的客流量下降。截至2024年8月3日的六個月內，可比銷售額下降了2.6%。從整體來看，截至2024年8月3日的六個月內，我們的直接消費者銷售佔總淨銷售額的約72%，相比於2023年7月29日的六個月內的71%有所增長。
毛利潤
2024年第二季度毛利潤下降了330萬美元，或1.0%，至31090萬美元，相比於2023年第二季度的31420萬美元。毛利潤佔淨銷售額的比例，2024年第二季度增至45.5%，相比於2023年第二季度的45.2%，主要是由於品牌投資組合部門毛利率改善。這主要反映了商品利潤提高和包括我們自有品牌的零售銷售和品牌零售店的電子商務銷售在內的零售銷售比例較高，這兩者的毛利率均高於我們的批發銷售。這些增長部分被Famous Footwear部門毛利率下降抵消，原因是促銷活動水平提高。
2024年8月3日結束的六個月內，毛利潤下降了3100萬美元，或0.5%，至62000萬美元，相比於2023年7月29日結束的六個月內的61690萬美元。毛利潤佔淨銷售額的比例，2024年8月3日結束的六個月內增至46.2%，相比於2023年7月29日結束的六個月內的45.4%，主要是由於我們的品牌投資組合部門毛利率提高，局部抵消了Famous Footwear部門毛利率下降，原因是與上述相同的因素。
我們將某些倉儲、配送、採購和其他存貨採購成本歸類為銷售和管理費用。因此，我們的毛利潤和銷售和管理費用率，作為淨銷售額的百分比，可能與其他公司不可比較。
銷售和行政費用
銷售和行政費用於2024年第二季度增加560萬美元，增長2.1％，至26840萬美元，而2023年第二季度為26280萬美元。增加的原因包括薪金和福利支出增加，設施成本增加，反映了在名牌鞋店翻新和FLAIR（名牌區域化和身臨其境的零售）商店概念升級方面的投資增加所帶來的折舊費用增加，以及租賃合同更新後商店租金支出增加，出於對Sam Edelman和Vionic品牌的市場投資增加，以及與我們基於雲端的ERP平台實施相關的信息技術和諮詢費用增加。部分增加的費用被現金和股份激勵優惠的費用減少所抵銷。銷售和行政費用占淨銷售額的比例由2023年第二季度的37.8％增加至2024年第二季度的39.3％。
截至2024年8月3日的六個月，銷售和行政費用增加1880萬美元，增長3.6％，至53470萬美元，而截至2023年7月29日的六個月為51590萬美元。增加的主要原因是薪金和福利支出增加，為Sam Edelman和Vionic品牌的市場投資增加以及與我們基於雲端的ERP平台實施相關的信息技術和諮詢費用增加，部分增加的費用被現金和股份激勵優惠費用減少所抵銷。銷售和行政費用占淨銷售額的比例由2023年7月29日的38.0％增加至2024年8月3日的39.8％。
重組和其他特殊費用，淨額
2023年7月29日結束的三個月和六個月的重組和其他特殊費用約為170萬美元，與費用減少計劃有關，主要是遣散費。有關這些費用的更多信息，請參閱簡明合併財務報表附注5。截至A2024年8月3日。
經營收益
營運收益在2024年第二季度減少了720萬美元，從2023年第二季度的4970萬美元減少到4250萬美元，反映了上述因素。營運收益佔淨銷售額的比例為2024年第二季度的6.2％，而2023年第二季度是7.1％。
營運收益在2024年8月3日結束的六個月中減少了1400萬美元，從2023年7月29日結束的六個月的9930萬美元減少到8530萬美元，主要反映了較低的淨銷售額。營運收益佔淨銷售額的比例為2024年8月3日結束的六個月的6.4％，而2023年7月29日結束的六個月是7.3％。
29
利息支出，淨
利率期貨支出淨額減少了180萬美元，或35.0％，至2024年第二季度的330萬美元，相比之下，2023年第二季度為510萬美元。利率期貨支出淨額減少了370萬美元，或33.9％，至2024年8月3日止六個月的710萬美元，相比之下，2023年7月29日止六個月為1080萬美元。這些減少反映了循環信貸設施上的平均借款減少，部分抵銷了更高的加權平均利率。我們的循環信貸設施的利息是基於變量，這對當前升高的利率環境中的利息支出有不利影響。盡管我們預計2024年餘下的利息支出仍將受到升高的利率的負面影響，但我們預計將繼續減少我們循環信貸協議下的借款，以減輕高利率環境的影響。
其他收入淨額
其他收入淨額減少了40萬美元，或27.2％，至2024年第二季度的120萬美元，相比之下，2023年第二季度為160萬美元，並且減少了90萬美元，或30.2％，至2024年8月3日止六個月的220萬美元，相比之下，2023年7月29日止六個月為310萬美元。這些減少主要歸因於與我們的養老金計劃相關的週期損失攤銷增加。有關更多信息，請參閱簡明合併財務報表第13項說明。這些減少部分抵銷了公司於2023年下半年開始提供的物流服務所產生的非營運收入。
所得稅負債
我們的有效稅率可以根據多項因素在不同期間有很大變化。我們的合併有效稅率為2024年第二季度為25.0％，相比之下，2023年第二季度為25.6％。我們的合併有效稅率為2024年8月3日止六個月為24.0％，相比之下，2023年7月29日止六個月為24.5％。較低的有效稅率是由於與股份報酬相關的離散稅收益，相比之下，2024年8月3日止六個月約100萬美元，相比之下，2023年7月29日止六個月為60萬美元。
在2021年，經濟合作暨發展組織（OECD）發佈了支柱二全球反基地侵蝕模型規則，旨在確保大型企業在所有營運國家按最低15%的稅率徵稅。 OECD繼續發佈指導方針，各國正在實施立法以採納這些規則，並於2024年1月1日生效。美國尚未制定實施支柱二的立法。我們將繼續評估支柱二規則及其對未來期間的潛在影響，但我們預計這些規則對我們的稅款提供或有效稅率沒有實質影響。
歸屬於Caleres, Inc.的淨收益
歸屬於Caleres, Inc.的淨收益分別為2024年8月3日止二季度和六個月為3000萬美元和6090萬美元；相較於2013年7月29日止二季度和六個月分別為3390萬美元和6870萬美元，這是由於上述因素的影響。
30
著名的鞋類
十三週年結束 | 二十六週結束 | |||||||||||||||||||||||
2024年8月3日 |
| 收益組成: |
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| 2024年8月3日 |
| 收益組成: | |||||||||||||||||
% 銷售額* | % 銷售額* | % 銷售額* | % 銷售額* | |||||||||||||||||||||
（以百萬美元為單位，除了每平方英尺的銷售額） |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
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| 淨銷售額 |
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淨銷售額 | $ | 420.3 | 100.0 | % | $ | 414.2 | 100.0 | % | $ | 769.8 | 100.0 | % | $ | 763.4 | 100.0 | % | ||||||||
營業成本 | 231.0 | 55.0 | % | 222.7 | 53.8 | % | 419.5 | 54.5 | % | 412.8 | 54.1 | % | ||||||||||||
毛利潤 | 189.3 | 45.0 | % | $ | 191.5 | 46.2 | % | 350.3 | 45.5 | % | $ | 350.6 | 45.9 | % | ||||||||||
銷售和行政費用 | 154.9 | 36.8 | % | 150.7 | 36.4 | % | 299.1 | 38.8 | % | 292.7 | 38.3 | % | ||||||||||||
重組和其他特殊費用淨額 | — | — | % | 0.2 | 0.0 | % | — | — | % | 0.2 | 0.0 | % | ||||||||||||
營運收益 | $ | 34.4 | 8.2 | % | $ | 40.6 | 9.8 | % | $ | 51.2 | 6.7 | % | $ | 57.7 | 7.6 | % | ||||||||
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關鍵指標 |
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可比銷售%變化 | (2.9) | % |
| (4.3) | % |
| (2.6) | % |
| (6.3) | % |
| ||||||||||||
可比銷售額變化 | $ | (12.6) |
| $ | (18.3) |
| $ | (20.5) |
| $ | (50.1) |
| ||||||||||||
新開店和關閉店鋪的銷售變動，淨值 | $ | 18.9 |
| $ | (3.5) |
| $ | 27.2 |
| $ | (6.5) |
| ||||||||||||
加拿大匯率變動對銷售的影響 | $ | (0.2) |
| $ | (0.4) |
| $ | (0.3) |
| $ | (0.9) |
| ||||||||||||
每平方英尺的銷售額，不包括電子商務（截至十三和二十六周） | $ | 66 |
| $ | 65 |
| $ | 120 |
| $ | 119 |
| ||||||||||||
每平方英尺銷售額，不包括電子商務（過去十二個月） | $ | 247 |
| $ | 249 |
| $ | 247 |
| $ | 249 |
| ||||||||||||
平方英尺（千平方英尺） |
| 5,616 |
| 5,672 |
|
| 5,616 |
| 5,672 |
| ||||||||||||||
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| |||||||||||||||||
商店已開張 |
| 3 |
| — |
|
| 6 |
| 2 |
| ||||||||||||||
閉店 |
| 3 |
| 5 |
|
| 11 |
| 14 |
| ||||||||||||||
結束商店 |
| 855 |
| 861 |
|
| 855 |
| 861 |
| ||||||||||||||
淨銷售額
2024年第二季度的淨銷售額為42030萬美元，比2023年第二季度增加了610萬美元，增幅為1.5%。可比銷售額反映了由於53週換算導致的日歷調整。樓層：33 2023年第二季度，由於我們零售店的流量下降，銷售額下降了2.9%。儘管零售環境持續嚴峻，我們在2024年第二季度的電子商務銷售出現增長，滲透率從2023年第二季度的11%增加到了2024年第二季度的約12%。 Famous Footwear的關鍵區別類別——兒童鞋類的銷售量再次超過去年，但成人鞋類品類出現下滑。
在2024年第二季度，我們開了三家店，關了三家店，導致該季末擁有855家店，總面積為560萬平方英尺，相比之下，2023年第二季末擁有861家店，總面積為570萬平方英尺。我們忠誠客戶計劃Famously You Rewards（“獎勵”）的銷售佔了該部門銷售額的大多數，2024年第二季度約75%的凈銷售額是由計劃成員購買的，而2023年第二季度為77%。
截至2024年8月3日的六個月中，凈銷售額為76980萬美元，比截至2023年7月29日的六個月增加了640萬美元，增幅0.8%，主要是由於上述因素。截至2024年8月3日的六個月，可比銷售下降了2.6%，由於零售店的客流量下降。運動鞋和休閒鞋繼續是我們銷量最高的品類。我們一直致力於最大程度地發揮Famous Footwear和品牌投資板塊之間的垂直機會，Dr. Scholl’s、LifeStride、Naturalizer和Blowfish Malibu是截至2024年8月3日六個月中Famous Footwear熱銷的前20個鞋類品牌之一。2024年上半年，我們開了六家店，關了11家店。在截至2024年8月3日的六個月中，我們還將10家店改為了新的FLAIR概念店，成功地推動了銷售增長。我們預計在2024年下半年進行更多的FLAIR店轉型。
毛利潤
毛利潤於2024年第二季減少220萬美元，或1.1%，至1億8930萬美元，相較於2023年第二季的1億9150萬美元。作為淨銷售額的百分比，我們的毛利潤由2023年第二季的46.2%，因較高水平的促銷活動結果，下降至2024年第二季的45.0%。
31
毛利潤在截至2024年8月3日的六個月中減少了30萬美元，或0.1％，達到35030萬美元，低於截至2023年7月29日的六個月中的35060萬美元。我們的毛利潤占營收比例為45.5%，較2024年8月3日的六個月下降至45.9%，主要受更高水平的促銷活動驅動，部分抵消了較低的運輸成本。
銷售和行政費用
銷售和行政支出在2024年第二季度增加了420萬美元，或2.9%，達到15490萬美元，超過了2023年第二季度的15070萬美元。增加主要是由於薪酬和福利支出增加以及設施成本增加，包括折舊費用等，因為我們繼續投資於店鋪翻新和FLAIR店鋪概念升級。作為營收比例，2024年第二季度的銷售和行政支出增加至36.8%，較2023年第二季度的36.4%增加。
銷售和行政支出在截至2024年8月3日的六個月中增加了640萬美元，或2.2%，達到29910萬美元，高於截至2023年7月29日的六個月的29270萬美元。增加的原因與上述相同。作為營收比例，2024年8月3日結束的六個月的銷售和行政支出增加至38.8%，較2023年7月29日結束的六個月的38.3%增加。
重組及其他特別費用淨額
於2023年7月29日結束的三個和六個月的重組和其他特別費用為20萬美元，與降低支出的舉措相關，主要是遣散費用。有關這些費用的其他信息，請參考摘要綜合財務報表附錄5。截至2024年8月3日的六個月無相應費用。
營運收益
營運收益於2024年第二季減少620萬美元至3440萬美元，相較於2023年第二季的4060萬美元，主要反映以上述因素。作為淨銷售額的百分比，營運收益於2024年第二季下降至8.2%，相較於2023年第二季的9.8%。
營運收益於2024年8月3日結束的六個月中減少650萬美元至5120萬美元，相較於2023年7月29日結束的六個月的5770萬美元。作為淨銷售額的百分比，營運收益於2024年8月3日結束的六個月中為6.7%，相較於2023年7月29日結束的六個月的7.6%。
32
品牌組合
十三週年結束 | 二十六週結束 | ||||||||||||||||||||||
2024年8月3日 |
| 收益組成: |
|
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: | ||||||||||||||||
% 銷售額* |
| % 銷售額* | % 銷售額* |
| % 銷售額* | ||||||||||||||||||
（百萬美元） |
| 淨銷售額 |
|
|
| 淨銷售額 |
|
|
| 淨銷售額 |
|
|
| 淨銷售額 |
| ||||||||
淨銷售額 | $ | 285.5 | 100.0 | % | $ | 300.9 | 100.0 | % | $ | 602.7 | 100.0 | % | $ | 626.4 | 100.0 | % | |||||||
營業成本 | 163.6 | 57.3 | % | 176.8 | 58.7 | % | 333.0 | 55.3 | % | 358.4 | 57.2 | % | |||||||||||
毛利潤 | 121.9 | 42.7 | % | 124.1 | 41.3 | % | 269.7 | 44.7 | % | 268.0 | 42.8 | % | |||||||||||
銷售和行政費用 | 98.3 | 34.4 | % | 96.4 | 32.1 | % | 204.7 | 33.9 | % | 197.6 | 31.6 | % | |||||||||||
重組和其他特殊費用淨額 | — | — | % | 0.9 | 0.3 | % | — | — | % | 0.9 | 0.1 | % | |||||||||||
營運收益 | $ | 23.6 | 8.3 | % | $ | 26.8 | 8.9 | % | $ | 65.0 | 10.8 | % | $ | 69.5 | 11.1 | % | |||||||
|
|
|
|
|
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|
| ||||||||||||||||
關鍵指標 |
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|
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|
|
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| |||||||||||||||
直接面向消費者（佔淨銷售額的比例） (1) | 33 | % |
| 33 | % |
| 33 | % |
| 32 | % |
| |||||||||||
批發淨銷售額變化（美元） | $ | (14.5) |
| $ | (27.4) |
| $ | (27.2) |
| $ | (69.7) |
| |||||||||||
零售網銷售額的變化（美元） | $ | (0.9) |
| $ | 4.2 |
| $ | 3.5 |
| $ | 6.3 |
| |||||||||||
期末未完成訂單位置 | $ | 251.6 |
| $ | 246.8 |
|
|
| |||||||||||||||
|
|
|
|
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| ||||||||||||||||||
公司直營店: | |||||||||||||||||||||||
北美 | |||||||||||||||||||||||
門市營業 | 3 |
| 1 |
| 3 |
| 2 |
| |||||||||||||||
門店關閉 | 3 |
| 2 |
| 4 |
| 4 |
| |||||||||||||||
結束商店-北美洲 | 61 | 61 | 61 | 61 | |||||||||||||||||||
東亞 | |||||||||||||||||||||||
結束的商店 - 東亞 | 43 | 33 | 43 | 33 | |||||||||||||||||||
總公司經營的店鋪總數 | 104 | 94 | 104 | 94 | |||||||||||||||||||
國際特許經營地點 | 106 | 97 | 106 | 97 | |||||||||||||||||||
總計 | 210 |
| 191 |
| 210 |
| 191 |
| |||||||||||||||
| (1) | 直接面對消費者包括我們的零售店和電子商務網站的銷售，以及通過我們履行以直接船舶方式在客戶網站上的銷售。 |
淨銷售額
2024年第二季度淨銷售額為28550萬美元，較2023年第二季度減少1540萬美元，下降5.1%，主要是由於2024年第二季度批發銷售較低而導致。我們2024年第二季度的淨銷售額受到了我們新基於雲的ERP系統上線相關的運營中斷的不利影響，主要是在我們的電子商務和直接船舶平台在上線前或上線後正處於提升階段。隨著季度的進展，一些關鍵運營報告的制定延遲，導致我們無法得知某些我們依賴來管理批發業務的數據和工具。此外，在2024年第二季度，我們繼續面對涼鞋和正裝鞋類的弱勢，而我們的時尚運動鞋和休閒鞋類都較2023年第二季度實現增長。在2024年第二季度，我們在美國開了三家門店並關閉了三家門店，使得總門店數為61家，與2023年第二季度保持一致。此外，我們通過在2024年第二季度開了六家Sam Edelman新店並關閉了一家，使得總門店數為43家，相比於2023年第二季底的33家有所增長。截至2024年8月3日，還有106家國際品牌店由第三方通過特許經營協議擁有和經營，相比於2023年7月29日的97家國際品牌店有所增加。
截至2024年8月3日結束的六個月，淨銷售額從2023年7月29日結束的六個月的62640萬美元下降2370萬美元，或3.8%，反映了與具有挑戰性的宏觀經濟環境和競爭激烈的零售格局相關的需求較弱。銷售下滑是由批發銷售減少所驅動，部分抵銷了電子商務業務的穩健增長。我們擁有大量運動鞋集中的品牌，如Dr. Scholl's和Vionic，在2024年上半年的表現優於混有較多涼鞋和正裝鞋類的品牌。
我們的批發銷售未填訂單位置在2024年8月3日增加了480萬美元，增長了1.9%，達到了25160萬美元，而2023年7月29日為24680萬美元。
毛利潤
按照低網絡銷售帶動，我們的營業毛利減少了220萬美元，降低了1.8%，達到了12190萬美元，相比之下，2023年第二季度的營業毛利為12410萬美元。我們的營業毛利占網絡銷售的比例提高到了42.7%。
33
相較於2023年第二季的41.3%，主要反映出較高的商品毛利和較高比例的零售銷售，包括我們旗下品牌的電子商務銷售和品牌零售店的銷售；這兩者的毛利都較我們的批發銷售高。
毛利增加了170萬美元，或0.6%，至截至2024年8月3日止六個月的26970萬美元，相較於截至2023年7月29日止六個月的26800萬美元。作為凈銷售的百分比，我們的毛利從截至2024年8月3日止六個月的44.7%增至，相較於截至2023年7月29日止六個月的42.8%，反映出較高的商品毛利和較高比例的零售銷售，包括我們旗下品牌的電子商務銷售和品牌零售店的銷售；這兩者的毛利都較我們的批發銷售高。
銷售和行政費用
銷售和行政費用增加了190萬美元，或1.9%，至2024年第二季的9830萬美元，相較於2023年第二季的9640萬美元。這增加主要是由於某些品牌的行銷費用增加，包括Sam Edelman和Vionic。作為凈銷售的百分比，銷售和行政費用從2024年第二季的34.4%增至，相較於2023年第二季的32.1%。
銷售和行政費用增加了710萬美元，或3.6%，至截至2024年8月3日止六個月的20470萬美元，相較於截至2023年7月29日止六個月的19760萬美元。這增加主要是由於某些品牌的行銷費用增加，包括Sam Edelman和Vionic，較高的薪水和福利支出以及較高的分銷費用。作為凈銷售的百分比，銷售和行政費用從截至2024年8月3日止六個月的33.9%增至，相較於截至2023年7月29日止六個月的31.6%，反映出費用在較低凈銷售額上的抵減。
重組和其他特別費用，淨
2023年7月29日止三個月和六個月的重組和其他特殊費用為90萬美元，與費用削減舉措相關，主要是裁員。請參閱附註5以了解這些費用相關的其他信息。2024年8月3日止六個月並沒有相應的費用。
經營收益
營業收益在2024年第二季減少到2360萬美元，較2023年第二季的2680萬美元減少。這是由於上述因素引起的。營業收益占淨銷售額的比例，2024年第二季為8.3%，而2023年第二季為8.9%。
截至2024年8月3日的六個月，營業收益減少至6500萬美元，而截至2023年7月29日的六個月為6950萬美元。這是由於上述因素引起的。營業收益占淨銷售額的比例，2024年8月3日結束的六個月為10.8%，而2023年7月29日結束的六個月為11.1%。
核消和其他
十三週年結束 | 二十六週結束 | ||||||||||||||||||||||
2024年8月3日 |
| 收益組成: |
|
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: | ||||||||||||||||
% 銷售額* | % 銷售額* | % 銷售額* | % 銷售額* | ||||||||||||||||||||
（百萬美元） |
| 淨銷售額 |
| 淨銷售額 |
|
| 淨銷售額 |
| 淨銷售額 | ||||||||||||||
淨銷售額 | $ | (22.5) | 100.0 | % | $ | (19.6) | 100.0 | % | $ | (30.0) | 100.0 | % | $ | (31.5) | 100.0 | % | |||||||
營業成本 | (22.2) | 98.5 | % | (18.2) | 92.7 | % | (29.9) | 99.8 | % | (29.8) | 94.5 | % | |||||||||||
毛利潤 | (0.3) | 1.5 | % | (1.4) | 7.3 | % | (0.1) | 0.2 | % | (1.7) | 5.5 | % | |||||||||||
銷售和行政費用 | 15.2 | (67.4) | % | 15.8 | (80.5) | % | 30.9 | (103.0) | % | 25.6 | (81.2) | % | |||||||||||
重組和其他特殊費用淨額 | — | — | % | 0.6 | (2.9) | % | — | — | % | 0.6 | (1.8) | % | |||||||||||
營業虧損 | $ | (15.5) | 68.9 | % | $ | (17.8) | 90.7 | % | $ | (31.0) | 103.2 | % | $ | (27.9) | 88.5 | % | |||||||
其他項目包括刪除跨部門銷售和利潤，未配分的企業行政費用以及其他成本和收入。
2024年第二季度的淨銷售刪除額為2250萬美元，比2023年第二季度高出290萬美元，增長了14.8％，反映出從我們的品牌組合部門銷售給著名鞋業的產品增多。截至2024年8月3日的六個月的淨銷售刪除額為3000萬美元，比截至2023年7月29日的六個月低150萬美元，降低了4.7％，反映出從我們的品牌組合部門銷售給著名鞋業的產品減少。
34
在2024年第二季度，销售和管理费用减少了60万美元，达到1520万美元，相比2023年第二季度的1580万美元。此减少主要反映了我们现金和股票激励补偿费用的降低，部分抵消了与2023年第二季度相比，基于云端ERP平台实施的信息技术和咨询费用的增加。
在截至2024年8月3日的六个月内，销售和管理费用增加了530万美元，达到3090万美元，相比截至2023年7月29日的2560万美元。此增加主要反映了基于云端ERP平台实施的信息技术和咨询费用的增加，部分抵消了与我们现金和股票激励补偿相关的费用的降低。
在截至2023年7月29日的三个月和六个月内，重组和其他特别费用为60万美元，与我们公司总部的费用削减计划相关。请参阅附注5有关这些费用的详细信息的简明综合财务报表。截至2024年8月3日的六个月内没有相应的费用。
流動性和資本資源
借款
截至2024年8月3日，总债务为1.465亿美元，相比2023年7月29日的2.44亿美元减少了97.5万美元，相比2024年2月3日的1.82亿美元减少了35.5万美元。2024年第二季度的净利息费用减少了180万美元，达到330万美元，相比2023年第二季度的510万美元，主要是由于我们循环信贷设施的平均借款额减少所致。这种减少部分抵消了较高的加权平均利率。我们的循环信贷设施利息基于浮动利率，在当前升息环境下不利影响了我们的利息费用。尽管我们在2024年剩余时间的利息费用可能继续受到升息环境的影响，但我们预计将继续减少循环信贷协议下的借款，以减轻高利率环境的影响。
信貸協議
正如在簡明綜合財務報表註釋10中進一步討論的那樣，公司維持了一項為營運資金需求而設的循環信貸，到期日為2026年10月5日。循環信貸設置的總數額最高為50000萬美元，受到借款基數限制，並且最高可增加25000萬美元。借款的利息按SOFR或基準利率（在授信協議中定義）加上點差的變動利率。
截至2024年8月3日，我們在授信協議下的借款金額為14650萬美元，信用證餘額為940萬美元。2024年8月3日的總借款額度為34410萬美元。截至2024年8月3日，我們符合授信協議下的所有契約和限制。
營運資金和現金流量
二十六週結束 | |||||||||
（百萬美元） |
| 2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 變化 | |||
經營活動產生的淨現金流量 | $ | 115.7 | $ | 125.2 | $ | (9.5) | |||
投資活動中的淨現金流出 | (21.8) | (16.9) | (4.9) | ||||||
融資活動中的淨現金流出 | (63.4) | (95.0) | 31.6 | ||||||
匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (0.1) | 0.1 | (0.2) | ||||||
現金及現金等價物增加 | $ | 30.4 | $ | 13.4 | $ | 17.0 | |||
上述表格中現金提供方面出現重大差異的原因如下：
截至2024年8月3日結束的26週內，營運活動提供的現金較截至2023年7月29日結束的26週減少950萬美元，主要反映了以下因素：
| ● | 在截至2024年8月3日的二十六週內，庫存比截至2023年7月29日的二十六週有更大的增加。 |
| ● | 與截至2023年7月29日的二十六週相比，截至2024年8月3日的二十六週凈收益較低。 |
35
| ● | 截至2024年8月3日的二十六週，應收賬款大幅增加，較2023年7月29日的二十六週增加，部分被部分抵銷 |
| ● | 截至2024年8月3日的二十六週，應付貿易賬款大幅增加，較2023年7月29日的二十六週增加，部分原因是我們向其中一位最大供應商之一的重要支付計劃不如預期，而將一大筆款項推遲至2024年第三季度 |
| ● | 截至2024年8月3日的二十六週，應付已計利息及其他負債減少較少，較2023年7月29日的二十六週減少 |
我們正在進行為期多年的基於雲端的ERP實施。我們以業務活動提供的現金資金了實施的第一階段，該階段於2024年第二季度上線。我們預計為零售模塊的第二階段實施也將通過業務活動提供的現金資金。
截至2024年8月3日的26週，用於投資活動的現金支出較截至2023年7月29日的26週增加了490萬美元，反映了較高的資本支出，部分原因是著名鞋類商店進行FLAIR概念的重新裝修。我們預計2024年物業和設備購買以及軟體資本化在5000萬美元至5500萬美元之間，相較於2023年的4960萬美元。
截至2024年8月3日的26週，用於融資活動的現金支出較截至2023年7月29日的26週降低了3160萬美元，主要是由於我們在2024年8月3日的26週對循環信貸協議的淨還款為3550萬美元，相較於2023年相應期間的淨還款為6350萬美元。此外，在截至2024年8月3日的六個月內，我們在自有股回購計劃下回購了1510萬美元的普通股，相較於截至2023年7月29日的六個月內的1740萬美元回購額。
所指日期的主要財務數據和比率摘要如下：
2024年8月3日 |
| 收益組成: |
| 2024年2月3日 |
| |||||
營運資本（以百萬美元計） (1) | $ | 79.3 | $ | (41.5) | $ | 46.0 | ||||
流動比率 (2) | 1.09:1 | 0.96:1 | 1.06:1 | |||||||
資本負債比率 (3) | 19.3 | % | 34.1 | % | 24.3 | % | ||||
| (1) | 流動資本已計算為總流動資產減去總流動負債。 |
| (2) | 流動比率已計算為總流動資產除以總流動負債。 |
| (3) | 負債資本比是通過將我們在循環信貸協議下的借款除以總資本化計算得出的。總資本化定義為總債務和總股本。. |
2024年8月3日的運營資金為7930萬美元，比2023年7月29日增長了12080萬美元，比2024年2月3日增長了3330萬美元。從2023年7月29日到2024年8月3日的運營資金增長主要反映了我們在循環信貸協議下的借款減少。從2024年2月3日到2024年8月3日的運營資金增長主要反映了庫存增加和我們在循環信貸協議下的借款減少，部分抵消了供應商應付賬款的增加。截至2024年8月3日，我們的流動比率為1.09：1， 較2023年7月29日的0.96：1和2024年2月3日的1.06：1有所增加。我們的負債資本比率截至2024年8月3日為19.3％，較2023年7月29日的34.1％和2024年2月3日的24.3％有所下降。
我們在2024年和2023年第二季度宣布並支付每股0.07美元的股息。未來股息的宣布和支付由董事會自行決定，並將取決於我們的業務運營成果、財務狀況、業務條件和其他董事會認為相關的因素。然而，我們目前預計股息將繼續支付。
我們有各種合約或其他義務，包括在我們的循環信貸計劃下的借款、經營租賃承諾、對於強制假設的累積外國收入的過渡稅以及對於我們的補充執行退休計劃和其他養老福利的義務。我們還有購買庫存、資產和其他商品和服務的採購義務。我們相信我們的營運現金流量足以滿足未來至少12個月的重要現金需求。
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關鍵會計政策和估計
自最近財政年度結束以來，與重要會計政策和估計有關的重大變化並無發生。如需進一步了解公司的重要會計政策和估計，請參閱我們於2024年2月3日結束之年度報告10-k的第II部分第7項。
最近發布的會計準則
最近頒布的會計準則（如果有的話）及其對公司的影響已在簡明綜合財務報表附註2中描述。
前瞻性陳述
本10-Q表格包含了關於公司未來表現以及其品牌表現的某些前瞻性陳述和期望。這些陳述受各種風險和不確定因素的影響，可能導致實際結果大相徑庭。這些風險包括（i）受一般經濟情況和其他因素影響的消費者需求變化；（ii）通貨膨脹壓力和供應鏈中斷；（iii）迅速變化的消費者偏好和購買模式以及時尚趨勢；（iv）與目前供應商之關係維持之能力；（v）客戶集中度以及零售行業的增加合併；（vi）鞋類行業中的激烈競爭；（vii）外幣波動；（viii）中國和其他國家庫存持續和不間斷供應的政治經濟條件或其他威脅，公司在很大程度上依賴第三方製造設施；（ix）網絡安全威脅或公司信息技術系統的其他重大中斷，包括我們的ERP升級相關情況；（x）準確預測銷售並管理庫存水平之能力；（xi）公司配送中心的中斷；（xii）招募和留住高級管理人員和其他關鍵員工的能力；（xiii）以有利條款簽訂/退出租賃的能力；（xiv）併購和出售過渡性挑戰；（xv）稅法、政策和條約的變化；（xvi）有關環境、社會和治理（“ESG”）考慮的承諾和股東期望（xvii）與勞工、貿易和產品安全問題相關的適用法律和標準的遵守；以及（xviii）吸引、留住和保持與許可人的良好關係和保護我們的知識產權權利的能力。公司向證券交易委員會提交的報告包含了有關這些因素的詳細信息，包括但不限於公司年度報告10-k的第I部分第1A項“風險因素”中的信息，該信息已合併在此並由公司的10-Q季度報告進行更新。盡管公司的狀況可能發生變化，公司不打算更新這些前瞻性陳述。
項目 3 - 關於市場風險的定量和定性披露
自最近一個財政年度結束以來，關於市場風險的定量和定性信息並未發生重大變化。有關更多信息，請參閱公司年度報告Form 10-k的第II部分第7A項，截至2024年2月3日。
項目 4 - 控制和程序
揭示控制和程序的評估
確保我們保持披露控制和程序的責任最終歸於首席執行官和首席財務官，以提供合理保證，所需披露的信息按照1934年證券交易所法案的報告文件指定的時間範圍內記錄、處理、彙總和報告，并與我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官或履行相似職能的人通訊，以便及時進行所需披露的決策。我們的披露控制和程序包括重大事件的強制通知、自動化的會計處理和報告、月度、季度和年度業績的管理審查、建立的內部控制系統以及我們的內部審計師的持續監控。
控制系統，不論其設計和運作多么好，只能提供合理保證，而不是絕對保證，以滿足控制系統的目標。此外，控制系統的設計必須反映資源限制的事實，並且必須考慮到控制的成本與效益。由於所有控制系統的固有限制，沒有任何對控制的評估能夠絕對保證已檢測到所有的控制問題和欺詐情況（如果有）。這些固有限制包括判斷失誤可能出現在決策中，以及由于簡單的錯誤或失誤可能導致系統故障。此外，
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控制項可能被某些人的個別行為、兩個或更多人的串通，或管理對控制項的覆蓋而迴避。任何控制系統的設計部分基於對未來事件發生的可能性的某些假設，並且無法保證任何設計都能在所有潛在未來條件下成功實現其陳述的目標；隨著時間的推移，由於條件的變化或遵守政策或程序的程度可能下降，控制可能變得不足夠。由於成本效益控制系統固有的限制，錯誤或舞弊可能發生而未被檢測到。我們的公開資訊控制項和程序旨在提供合理程度的保證，以實現其目標。截至2024年8月3日，公司管理層，包括首席執行官和臨時代碼，對我們的公開資訊控制項和程序的有效性進行了評估(根據1934年證券交易法第13a-15(e)條的定義)。根據該評估的結果和評估日期，首席執行官和臨時代碼已得出結論，我們的公開資訊控制項和程序在合理保證程度上是有效的。
財務報告內部控制的變化
我們正在進行為期多年的基於雲的ERP實施，該實施替換了我們現有的運營和財務系統。截至2024年8月3日的季度結束，我們啟動了ERP系統的批發和財務功能。ERP系統旨在準確維護公司的財務記錄，增強運營功能並及時為公司管理團隊提供信息。由於實施，我們對公司的內部財務報告控制進行了某些變更。隨著實施的繼續，我們將繼續評估和監控我們的內部財務報告控制。
根據對財務報告內部控制的評估，首席執行官和臨時代碼金融官已經得出結論，截至2024年8月3日季度結束時，公司的財務報告內部控制沒有其他重大影響，或者合理可能重大影響的改變。
第二部分 其他資訊
項目1 法律訴訟
我們參與業務正常過程中產生的法律訴訟和訴訟。管理層認為，目前懸而未決的業務正常過程中的訴訟和訴訟結果不會對我們的營運結果或財務狀況產生重大不利影響。訴訟相關的所有法律費用均按發生即支出。
有關法律訴訟的信息請參見附錄16的簡明綜合財務報表，並納入本文件中。
第1A項 風險因素
除下述內容外，自最近財政年度結束以來，沒有與我們的風險因素相關的實質變化。有關詳細資訊，請參閱我們截至2024年2月3日的年度報告第I部分第1A項的10-K格式。
我們依賴於我們的資訊技術系統，對這些系統的重大中斷可能會對我們有效運營業務產生不利影響。
我們的計算機網絡和系統對我們所有業務的所有方面都至關重要，包括設計、定價、生產、會計、報告、預測、訂購、製造、交通、營銷、銷售和分銷。我們管理和維護庫存並及時交付產品的能力取決於這些系統。隨著電子商務直接消費銷售的持續增長，任何系統中斷可能對我們的業務產生不利影響。如果這些系統中的任何一個無法按預期運作，我們在轉換到升級或更換系統時遇到問題，我們未能實現預期的科技投資回報，發生安全漏洞或自然災害中斷系統功能，我們可能會遇到產品履行延遲，業務運營效率降低，或對投資者報告財務結果延遲，或者我們可能需要耗費大量資本來解決問題，這可能對我們的營運和財務狀況產生不利影響。
我們正在進行一個為期多年的企業資源計劃實施，這需要大量的財務和人力資源。在實施新的企業資源計劃系統時，我們已經遇到了困難，並且可能繼續遇到困難。實施可能比預期更加困難、昂貴和耗時，而且系統可能無法產生預期的
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任何與新ERP系統相關的中斷、延遲或缺陷，可能會對我們的業務運營產生重大且不利的影響，包括我們處理訂單的能力、管理庫存、將產品運送給客戶、保持對財務報告的有效內部控制，或執行其他業務功能。
項目 2 未注冊的股本銷售及款項使用
以下表格提供相關訊息，關於我們在2024年第二季度回購普通股的情況：
股票回購的總數量 | 最大數字 | ||||||||
作為部分購買 | 可能的股票數量 | ||||||||
已購回的股票數目 | 公開的 | 尚未回购 | |||||||
股份 | 平均價格支付 | 宣布的 | 在計劃或方案下的股份 | ||||||
財政年度 |
| 每股購買價格（a） (1) |
| 每股 (1) |
| 方案 (2) |
| 方案 (2) | |
2024年5月5日至2024年6月1日 |
| 16,381 | $ | 35.92 |
| — |
| 5,188,379 | |
|
|
|
| ||||||
2024年6月2日至2024年7月6日 |
| 295 |
| 35.36 |
| — |
| 5,188,379 | |
|
|
|
|
|
|
| |||
2024年7月7日至2024年8月3日 |
| 364 |
| 34.33 |
| — |
| 5,188,379 | |
總計 |
| 17,040 | $ | 35.87 |
| — |
| 5,188,379 | |
| (1) | 包括員工為滿足限制性股票的稅款代扣金額而按比例拋售的股份。 |
| (2) | 2022年3月10日，董事會批准了股票回購計劃（“2022計劃”），授權回購我們的7,000,000股流通股。我們可以利用回購計劃在公開市場或私人交易中回購股份。截至2024年8月3日的13週和26週內，公司共回購了0股和416,000股股份。截至2023年7月29日的13週和26週內，公司回購了763,000股股份。截至2024年8月3日，授權回購的股份為5,188,379股。我們的普通股回購受到我們的循環信用協議的限制。 |
第3項 在優先證券違約時
無。
第4項 礦業安全披露
不適用。
第5項 其他資訊
董事和第16條官員交易安排
2024年7月31日，trane technologies plc發布新聞稿宣布其2024年第一季度的業績。
其他董事或第16條官員在截至2024年8月3日的13個星期內未採用或終止任何“規則10b5-1交易安排”或“非規則10b5-1交易安排”，如《S-k法規》第408(a)項所定義。
39
第6項 附件
展覽 |
|
|
3.1 |
| |
3.2 |
| |
31.1 | † | |
31.2 | † | |
32.1 | † | |
101.INS | † | iXBRL 實例文件 |
101.SCH | † | iXBRL 分類標籤擴充模式文件 |
101.CAL | † | iXBRL 分類標籤擴充計算連結基文件 |
101.LAB | † | iXBRL 分類標籤擴充標籤連結基文件 |
101.PRE | † | iXBRL分類標記演示linkbase文件 |
101.DEF | † | iXBRL分類標記定義linkbase文件 |
104 | † | 封面互動數據文件，按iXBRL格式並包含在展示101中。 |
† 表示此Form 10-Q提交了本附件。
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