附錄99.1
Icon能源公司报告财务结果
截至2024年6月30日的六个月期间的财务结果
希腊雅典，2024年9月10日 — Icon能源公司。 (“Icon” 或“公司”權益代理（纳斯达克: icon）是一家国际航运公司，通过拥有、租赁和经营远洋船舶，提供全球海上散货运输服务，公布了截至2024年6月30日的六个月财务结果（"報告期間”).
報告期的財務亮點
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收入$270萬，較2023年6月30日結束的六個月期間增加18%
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凈利潤$100萬，較2023年6月30日結束的六個月期間增加43%
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稅息折舊及攤銷前溢利(1) 營業淨利潤$150萬，較2023年6月30日結束的六個月期間增加26%
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營業利潤$100萬，較2023年6月30日結束的六個月期間增加46%
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ICON董事長兼首席執行官Ismini Panagiotidi評論道：
“We are pleased to report that our financial results for the first half of 2024 have surpassed last year’s performance across all key metrics, providing tailwinds to our transition to a public
company with the successful listing of our common shares on the Nasdaq in July 2024.
Since then, we have announced our first dividend and first vessel acquisition as a public company, consistent with both our dividend policy and growth strategy. In addition, we have secured
employment for our soon-to-be acquired vessel and have entered into an innovative financing term sheet with upsize potential to fuel our further growth, all with top-tier counterparties.
We are thrilled by this positive momentum and are honored by the trust demonstrated by our charterers and financiers during Icon’s early stages, supporting our goal to create value for our
shareholders.”
1 EBITDA is a non-GAAP financial measure. For the definitions of non-GAAP financial measures and their reconciliation to the most directly comparable financial measures calculated and presented in
accordance with the United States generally accepted accounting principles, please refer to “Exhibit I—Non-GAAP Financial Measures Definitions and Reconciliation to GAAP.”
總體經濟動態
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(in thousands of U.S. dollars,
except daily figures)
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六個月
結束期間
2024年6月30日
（未經審計）
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六個月
結束期間
2023年6月30日
（未經審計）
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損益表數據
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營業收入淨額
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$ |
2,719
|
$
|
2,309
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營業利潤
|
962
|
657
|
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凈利潤
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987
|
688
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非通用會計財務指標 (2)
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稅息折舊及攤銷前溢利
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$
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1,477
|
$
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1,168
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每日TCE
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14,324
|
12,325
|
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每日OPEX
|
4,962
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5,066
|
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在2024年6月30日結束的六個月期間，營業收入凈額為270萬美元，比2023年前六個月增加40萬美元，增幅為18%。Icon的唯一船舶在兩個期間均依照相似的指數鏈接租約運營，且使用率均達100%。營業收入的增加歸因於2024年上半年市場上較高的租金率，與2023年同期相比，營業利潤增加30萬美元，增幅為46%，净利润增加30萬美元，增幅43%。
艦隊聘用和運營數據
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六個月
期末
2024年6月30日
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六個月
期間結束
2023年6月30日
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船隊運營數據 (3)
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所有天數
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182.0
|
181.0
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可用天數
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182.0
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181.0
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|
實際營運天數
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182.0
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180.9
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船隻利用率
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100.0
|
%
|
100.0
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%
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平均船隻數
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1.0
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1.0
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2 EBITDA、每日TCE和每日OPEX均為非GAAP財務指標。有關非GAAP財務指標的定義以及與根據美國通用會計原則計算和呈報的最相應財務指標的調和，請參閱“附件I”—非GAAP財務指標定義及與GAAP調和。
3 有關船隊運營指標的定義，請參閱“附件I”—其他定義和方法論。
截至2024年6月30日，ICON擁有一艘船舶，名為M/V Alfa，該船舶由一家國際商品交易集團使用，在2025年10月至2026年2月間租期到期，每日租金以波羅的海巴拿馬指數為基準浮動。最低合同收入 阿爾法，該船舶由一家國際商品交易集團使用，在2025年10月至2026年2月間租期到期，每日租金以波羅的海巴拿馬指數為基準浮動。最低合同收入(4) 預計截至2024年6月30日，該合約在2024年6月30日至其最早到期日之間將產生670萬美元。
報告期後重要發展
首次公開募股。 2024年7月15日，Icon成功完成所發行普通股1,250,000股的首次公開募股，每股發行價為4.00美元，募資純額為約5,000,000美元，扣除承銷折扣和發行費用。Icon普通股於2024年7月12日在納斯達克資本市場上市，交易符號為“ICON”。
股息。 2024年8月23日，Icon宣佈每股普通股股息為0.08美元，預計在2024年9月30日前後支付給所有截至2024年9月15日的普通股股東。Icon預計在其首次公開募股後的一年內，以約500,000美元的總金額支付普通股股息（包括2024年8月23日宣布的股息）。
船隻收購。 2024年8月2日，Icon與非關聯的第三方簽訂協議，以1,757萬美元的價格購買一艘2007年11月在日本建造的Kamsarmax型散裝船，並更名為M/V。 優秀 （下稱“船只收購船只收購受到某些常規結束條件的滿足，預計將於2024年9月至11月之間交付給Icon。
船只租賃 2024年8月29日，Icon與一家國際商品貿易聯合企業簽訂協議，租用M/V Bravo輪船，租期11至14個月，租金日租金浮動與波羅的海巴拿馬指數相關。 優秀 新的定期租船協議）。新的定期租船協議受制於一些例行的結束條件，預計在船隻收購完成之後不久開始。
融資條款摘要。 2014年8月22日，ICON與一家國際領先金融機構簽署了一份不具約束力的融資提議，以獲得總金額高達9100萬美元的新型優先擔保貸款設施 (該「新的信貸設施」)，其中：
| • |
總金額可達1600萬美元 (該「初始預付款預計將借出“”一部分購買價格以融資 M/V的 布拉沃，並利用ICON現有的Panamax運輸船M/V alfa並且
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| • |
另外可達到7500萬美元的總額(“增資優先額”)將可供ICON全部或部分進行未來船舶收購的融資。這個數額將不受約束，ICON也不必借貸或計算其中的任何部分。
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4 有關合約收入計算方法請參閱“附錄I—其他定義和方法”。
預計初始預付款將包含此類交易慣常的安全和條款，具有四年期限，並以比SOFR高3.95%的利率計息。每筆增額預付款的條款將在申請時確定。預計尚未承諾任何金額將不計利息或其他費用。新信貸設施須滿足重要條件，包括談判和簽訂確定文件以及滿足某些慣例的交割條件，預計將在或之前完成船舶收購。
關於Icon
Icon是一家國際航運公司，通過擁有、租賃和運營遠洋船舶，為干散貨提供全球海運服務。Icon將其主要行政辦公室設在希臘雅典，其普通股在納斯達克資本市場以“ICON”符號交易。
前瞻性陳述
本通信包含“前瞻性陳述”。具有預測性質、取決於或涉及將來事件或情況的陳述，或包括“預料”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“或許”、“可能”、“可能”、“預測”、“計劃”、“可能”、“潛在”、“預測”、“應”、“將” 等表達方式的詞語是前瞻性陳述，但克制這些詞不等於沒有前瞻性。這些前瞻性陳述基於各種假設，其中許多又基於進一步的假設，包括但不限於管理對歷史運營趨勢的審查、我們記錄中的數據以及從第三方獲得的其他數據。儘管公司在提出這些假設時認為這些假設是合理的，但由於這些假設本質上面臨重大風險、不確定性和難以預測的不確定性，且超出我們的控制，公司無法保證將實現或完成這些期望、信念或預測。由於很多原因，公司的實際結果可能與前瞻性陳述中預期的結果有很大不同，這些原因在美國證券交易委員會的申報中有描述。美國證券交易委員會”). As a result, you are cautioned not to unduly rely on any forward-looking statements, which speak only as of the date of this communication.
Factors that could cause actual results to differ materially from those discussed in the forward-looking statements include, among other things: the Company’s future operating or financial results;
the Company’s liquidity, including its ability to service any indebtedness; changes in shipping industry trends, including charter rates, vessel values and factors affecting vessel supply and demand; future, pending or recent acquisitions and
dispositions, business strategy, areas of possible expansion or contraction, and expected capital spending or operating expenses; risks associated with operations; broader market impacts arising from war (or threatened war) or international
hostilities; risks associated with pandemics (including COVID-19); and other factors listed from time to time in the Company’s filings with the SEC. Except to the extent required by law, the Company expressly disclaims any obligations or undertaking
to release publicly any updates or revisions to any forward-looking statements contained herein to reflect any change in the Company’s expectations with respect thereto or any change in events, conditions or circumstances on which any statement is
based. You should, however, review the factors and risks the Company describes in the reports it files and furnishes from time to time with the SEC, which can be obtained free of charge on the SEC’s website at www.sec.gov.
聯絡資訊
Icon Energy Corp.
Dennis Psachos
致富金融(臨時代碼)
+30 211 88 81 300
ir@icon-nrg.com
www.icon-nrg.com
附件I
損益表暫行綜合表
|
(以美元千位為單位，除股票數據和每股盈利外)
（以美元千位計，除了股份數據和每股盈利）
|
六個月
期末
2024年6月30日
（未經審計）
|
六個月
期末
2023年6月30日
（未經審計）
|
||||||
|
凈收益
|
$
|
2,719
|
$
|
2,309
|
||||
|
航行費用，淨額
|
(112
|
)
|
(79
|
)
|
||||
|
船舶運營費用
|
(903
|
)
|
(917
|
)
|
||||
|
管理費
|
(213
|
)
|
(136
|
)
|
||||
|
總部及行政費用
|
(12
|
)
|
(6
|
)
|
||||
|
折舊費用
|
(339
|
)
|
(337
|
)
|
||||
|
遞延船塢費用攤銷
|
(178
|
)
|
(177
|
)
|
||||
|
營業利潤
|
$
|
962
|
$
|
657
|
||||
|
財務成本
|
(3
|
)
|
(1
|
)
|
||||
|
利息收入
|
27
|
34
|
||||||
|
其他收益/(成本)，淨額
|
1
|
(2
|
)
|
|||||
|
凈利潤
|
$
|
987
|
$
|
688
|
||||
|
優先股累積股息
|
(75
|
)
|
—
|
|||||
|
凈利潤歸屬於普通股股東
|
$
|
912
|
$
|
688
|
||||
|
每股普通股基本和稀釋盈利
|
$
|
4.56
|
$
|
3.44
|
||||
|
加權平均股數，普通和稀釋
|
200,000
|
200,000
|
||||||
簡化中期綜合資產負債表數據
|
(以千美元為單位)
|
2024年6月30日
（未經審計）
|
12月31日，
2023(5)
|
||||||
|
資產
|
||||||||
|
現金及現金等價物
|
$
|
477
|
$
|
2,702
|
||||
|
其他流動資產
|
474
|
320
|
||||||
|
船舶淨值
|
8,842
|
9,181
|
||||||
|
其他非流動資產
|
1,510
|
679
|
||||||
|
資產總額
|
$
|
11,303
|
$
|
12,882
|
||||
|
負債及股東權益
|
||||||||
|
流動負債合計
|
$
|
1,147
|
$
|
3,713
|
||||
|
股東權益總額
|
10,156
|
9,169
|
||||||
|
總負債及股東權益
|
$
|
11,303
|
$
|
12,882
|
||||
5 資產負債表數據取自截至該日期的經審計的合併基本報表。
現金流量摘要資料
|
(以美元千元為單位)
|
六個月
結束時間
2024年6月30日
（未經審計）
|
六個月
期末
2023年6月30日
（未經審計）
|
||||||
|
營業活動產生的現金
|
$ |
957
|
$
|
1,068
|
||||
|
投資活動所使用的現金
|
(2
|
)
|
-
|
|||||
|
筹资活动中使用的现金
|
(3,180
|
)
|
(907
|
)
|
||||
|
現金及現金等價物的淨(減少)/增加
|
$ |
(2,225
|
)
|
$
|
161
|
|||
|
期初現金及現金等價物餘額
|
2,702
|
3,551
|
||||||
|
本期現金及現金等價物餘額
|
$ |
477
|
$
|
3,712
|
||||
GAAP非財務指標定義及與GAAP的對照
為了補充我們按照美國通用會計原則（"GAAP"）提供的財務信息，我們可能使用某些"非GAAP財務指標"。一般而言，非GAAP財務指標是一家公司的營運績效、財務狀況或現金流量的數量指標，該指標排除或包含與按照美國GAAP計算和呈報的最直接可比指標相比，被排除或包含的金額。我們認為非GAAP財務指標能夠為投資者提供更大的透明度和與我們的業務和財務績效相關的補充數據，因此，比單獨美國GAAP指標更全面地了解我們的業務和財務績效。然而，非GAAP財務指標僅應作為按照美國GAAP呈報的財務結果的補充，而不應作為替代。儘管我們認為以下定義和計算方法與行業標準一致，但我們的非GAAP財務指標可能與其他公司的同類指標無法直接進行比較。美國通用會計原則利息、稅金、折舊和攤銷前的盈利（"EBITDA"）是一個我們通過從淨利潤中扣除利息和財務成本、利息收入、稅金、折舊和攤銷計算的財務指標。EBITDA通過剔除非營運費用和非現金事項對我們的財務結果的影響，對我們的管理層提供了幫助。我們認為這也增強了我們各個時期營運績效的可比性，並與可能具有不同資本結構、其他折舊和攤銷政策或適用不同稅法的公司進行比較。以下表格將EBITDA對照最直接可比的美國GAAP財務指標。
利息、稅金、折舊和攤銷前的盈利（"EBITDA"）。 EBITDA是我們通過從淨利潤中扣除利息和財務成本、利息收入、稅金、折舊和攤銷計算的財務指標。EBITDA通過剔除非營運費用和非現金事項對我們的財務結果的影響，對我們的管理層提供了幫助。我們認為這也增強了我們各個時期營運績效的可比性，並與可能具有不同資本結構、其他折舊和攤銷政策或適用不同稅法的公司進行比較。
|
（以千美元計）
|
六個月
截至
2024年6月30日
（未經審計）
|
六個月
截至
2023年6月30日
（未經審計）
|
||||||
|
凈利潤
|
$ |
987
|
$
|
688
|
||||
|
加上： 折舊費用
|
339
|
337
|
||||||
|
加上： 延期船塢成本攤銷
|
178
|
177
|
||||||
|
扣除： 利息收入
|
(27
|
)
|
(34
|
)
|
||||
|
稅息折舊及攤銷前溢利
|
$
|
1,477
|
$
|
1,168
|
||||
時間租金當量（TCE）。 TCE是一項衡量在一定期間內產生的收入的指標，該指標考慮了我們的船隻可能使用的不同租賃類型的影響。 TCE的計算是通過從收入中扣除航次費用並進行任何其他必要的調整來近似該收入，假設該船隻是在一份時間租賃合同下使用的。 TCE通常以每日基礎（“每日TCE”）來表示，通過將其除以營業天數來消除不同期間之間船隻組成變化的影響。 下表將TCE和每日TCE與最直接相關的美國GAAP財務指標進行了調和：（以千美元為單位，除船隊運營數據和每日數字外）每日TCE
|
（以千美元為單位，除船隊運營數據和每日數字外）
（以千美元為單位，除船隊運營數據和每日數字外）
|
六個月
所結束的時期
2024年6月30日
（未經審計）
|
六個月
所結束的時期
2023年6月30日
（未經審計）
|
||||||
|
營業收入淨額
|
$ |
2,719
|
$
|
2,309
|
||||
|
扣除： 航行費用
|
(112
|
)
|
(79
|
)
|
||||
|
船舶用燃料成本
|
$ |
2,607
|
$
|
2,230
|
||||
|
除以： 營運日數
|
182
|
180.9
|
||||||
|
每日TCE
|
$ |
14,324
|
$
|
12,327
|
||||
每日船舶營運費用（"每日OPEX"） 每日OPEX是指一定期間內的船舶營運費用除以所有權日數，以消除不同時期船隊組成變化的影響。以下表將每日OPEX調解為船舶營運費用：
|
（以千美元為單位，
除船隊運營數據和日常數字外），
|
六個月
結束期間
2024年6月30日
（未經審計）
|
六個月
結束期間
2023年6月30日
（未經審計）
|
||||||
|
船舶運營費用
|
$
|
903
|
$
|
917
|
||||
|
除以： 所有權天數
|
182
|
181
|
||||||
|
每日營業費用
|
$ |
4,962
|
$
|
5,066
|
||||
其他定義和方法
本新聞稿涉及下面描述的術語和方法。儘管我們認為以下定義和計算方法與行業標準一致，這些措施可能與其他公司的同名措施不直接可比。
擁有天數。 擁有天數是指在相應期間內我們擁有船隻的總天數。我們使用此指標來衡量我們船隊在某一時期的規模。
可用天數。 可用天數是指在擁有天數中減去由於定期維護、升級、改裝、造船塢檢驗、特殊或中期檢查或因變更所有權物流（包括此類事件的定位和重新定位）而導致船隻無法正常使用的天數。我們使用此指標來衡量在一段期間內我們的船隻能夠產生收入的天數。
運營天數。 運營天數是指可用天數中減去由於不可預見的事件和情況導致船隻無法正常使用的天數。我們使用此指標來衡量在一段期間內我們船隻實際產生收入的天數。
船隻利用率。 船隻利用率是指運營天數與可用天數的比率。
平均船隻數量。 平均船隻數量是一個時期內所擁有天數和日歷天數的比率。
最低合同收入。 最低合同收入的金額是根據合同期間和租金率，扣除承租方佣金但未扣除券商佣金，并假定沒有意外的關闭日而估算出來。對於指數關聯的合同，最低合同收入是根據計算日前15天的相關指數的平均數估算出來。