BRAZE公佈2025財政第二季度業績報告
紐約 - (BUSINESSWIRE) - 2024年9月5日 - Braze (納斯達克: BRZE) 是領先的顧客參與平台，賦予品牌完全參與力TM，今天宣布了2024年7月31日結束的財季的結果。
“我們在第二季度取得了非常出色的表現，在業務上實現了強勁的收入增長，同時提高了業務的效率，實現了我們的首個非依據通用會計準則的營業利益和非依據通用會計準則的凈利潤。我們的結果證明了我們的有效執行力和對 Braze 客戶參與平台的持續需求，” Braze 的聯合創始人兼首席執行官 Bill Magnuson 說。 “展望未來，我們堅定地追求打造世界領先的客戶參與平台，為客戶帶來卓越的回報率並為股東帶來回報。”
2025財政第二季度財務亮點
•營業收入為14550萬美元，較截至2024年1月31日的財政年度第二季度的11510萬美元增加了26.4%，同比增長。 主要由新客戶、上銷和續約推動。
•該季度訂閱收入為$14000萬，相較於2024年1月31日結束的財年第二季度的$10970萬，而專業服務和其他收入為$550萬，相較於2024年1月31日結束的財年第二季度的$540萬。
•到2024年7月31日，剩餘履行義務為6.896億美元，其中4.383億美元為當前，公司將其定義為少於一年。
•根據公認會計原則，2024年1月31日結束的財年第二季毛利率為70.2%，相較於69.2%。
•非通用會計原則的毛利率為70.9%，較截至2024年1月31日的財政年度第二季度的70.0%有所增加。
•所有板塊在截至2024年7月31日和2023年7月31日的過去12個月的以美元為基礎的淨保留率分別為114%和120%；年度遞延收入（ARR） 50萬美元或更高的客戶的以美元為基礎的淨保留率為117%，較2024年1月31日財年第二季度的123%略低。
•截至2024年7月31日，客戶總數增至2,163人，相較於2023年7月31日的1,958人；截至2024年7月31日，公司中有222名客戶的ARR達到了50萬美元或以上，而2023年7月31日只有173名客戶達到了這一水平。
•按照標準會計原則，本季度的營業虧損為2800萬美元，相比於截至2024年1月31日的財政年度第二季度的營業虧損3540萬美元。本季度的主要貢獻者包括2980萬美元的股票報酬費用。
•非通用會計原則運營收入為420萬美元，與截至2024年1月31日的財政年度第二季度的760萬美元虧損相比。
•依據2025年1月31日結束的財政年度第二季，基於10140萬已發行普通股加權平均股份，Braze常股東於GAAP淨虧損每股為$0.23，相對於2024年1月31日結束的財政年度第二季，基於9720萬已發行普通股加權平均股份，GAAP淨虧損每股為$0.33。
•非根據通用會計原則計算的每股凈收益，稀釋後，根據截至1月31日結束的財年第二季，基於10590萬加權平均流通股
2025年，相較於2024年1月31日結束的財政年度第二季度，根據包括在聯繫迎客百貨普通股股東名下的非常採計總損益每股基本與稀釋淨損失0.04美元，基礎於共9720萬加權平均流通股數。
•營運活動提供的淨現金為1160萬，相比之下，2024年1月31日財年第二季度的營運活動使用的淨現金為1750萬。
•自由現金流與1月31日的財年第2季相比，為$720萬，而不及(18.7)百萬。
•截至2024年7月31日，現金及現金等價物、受限現金和可交易證券的總額為5,045百萬美元，而截至2024年1月31日則是4,800百萬美元。
最近業務亮點
•本季度值得注意的新業務贏得和增值包括Korea Asiana Airlines, Bell Media, Gumtree, LoanDepot, Papa Johns Pizza, Strawberry Hotels, Supercell, TF1 和 Zalando。
•推出了Braze數據平台，統一了數據功能和合作夥伴生態系統，並推出了新功能，以幫助品牌更輕鬆地整合和激活數據，為相關且難忘的客戶體驗提供支持。
•推出Braze for Startups以支持下一代以客戶為先的品牌領導者。
•宣布了Braze免費試用，品牌可以免費試用該平台長達14天。
•被認定為《弗雷斯特波士網波浪報告》中的強勢表現者TM 在2024年第三季度的電子郵件營銷服務供應商中
•該公司於七月份發布了2024年的環保母基報告並推出了相應的環保母基網站。
財務展望
Braze 正在發布截至 2024 年 10 月 31 日的財政第三季度指引，並更新截至 2025 年 1 月 31 日的財政年度指引。
| 指標 （金額以百萬為單位，每股金額的單位是美元） | 2025財年第3季度指引 | 2025財年指引 | ||||||
| 營業收入 | 147.5 - 148.5美元 | 582.5 - 585.5美元 | ||||||
| 非GAAP營業損失 | ($3.5) - ($4.5) | ($7.5) - ($8.5) | ||||||
非GAAP凈利潤（損失） | ($0.5) - ($1.5) | $6.5 - 7.5 | ||||||
非依照通用會計準則計算的每股基本凈利潤（損失） | $0.00 - ($0.01) | $0.06 - 0.07 | ||||||
用於計算非執行國際會計準則淨虧損每股的加權平均普通股份 | 約102.0(1) | 約108.0(2) | ||||||
(1) 用於計算非通用會計原則每股盈利的加權平均普通股，基本和稀釋。
(2) 在計算非常規盈利每股稀釋時使用加權平均普通股。
Braze在未能確定與非依據GAAP的營運虧損、非依據GAAP的淨收入（損失）或非依據GAAP的每股凈收入（損失）相對應之GAAP措施時，尚未完成調和。原因是對於調和項目（如股票基礎報酬）的確定度和變動性存在不確定性。 與Braze股價的不可預測波動直接相關的特定於股權報酬獎勵的費用未能提供可行的調和。雖然需要指出的是，這些因素可能對Braze根據GAAP計算的結果具有重大影響。
會議看漲信息:
甚麼： Braze 2025財政年度第二季度財報電話會議
懷n: 星期四一天, 9 月 5 日 時間：美國東部時間下午 4 時 30 分/美國時間 1 時 30 分
Webcast＆補充數據： investors.braze.com
重播： 在Braze的投資者網站investors.braze.com上將提供網絡廣播重播。
補充及其他財務資訊
補充資料，包括附帶的財務簡報和其他資訊，可以通過Braze的投資者網站investors.braze.com獲取。
非通用會計原則財務指標
本新聞稿及隨附的陳述中包含以下非依照非普通會計原則製定的財務指標：非普通會計原則下的毛利潤和利潤率、非普通會計原則下的銷售及營銷費用、非普通會計原則下的研發費用、非普通會計原則下的總務及行政費用、非普通會計原則下的營業利潤（損失）、非普通會計原則下的營業利潤率、非普通會計原則下的凈利潤（損失）、非普通會計原則下的每股非普通凈利潤（損失）、基本及摊薄、以及非普通會計原則下的自由現金流。Braze將非普通會計原則下的毛利潤和利潤率、非普通會計原則下的銷售及營銷費用、非普通會計原則下的研發費用、非普通會計原則下的總務及行政費用、非普通會計原則下的營業利潤（損失）、非普通會計原則下的營業利潤率和非普通會計原則下的凈利潤（損失）定義為相應的普通會計原則下的結餘，調整後考慮到股票報酬成本、與股票報酬相關的雇主稅、慈善捐款費用、條件性考慮調整、收購相關費用、無形資產攤銷和重組費用。在截至2024年1月31日的財政年度第四季度之前，Braze未對非普通會計原則下的毛利潤和利潤率、非普通會計原則下的銷售及營銷費用、非普通會計原則下的研發費用、非普通會計原則下的總務及行政費用、非普通會計原則下的營業利潤（損失）、非普通會計原則下的營業利潤率或非普通會計原則下的凈利潤（損失）進行條件性考慮調整，因為在此之前的期間中不存在此類的調整。Braze將非普通會計原則下的自由現金流定義為經營活動提供的淨現金流量減去資產和設備的購買以及資本化的內部使用軟體成本。投資者被鼓勵審閱此些歷史非普通會計原則財務指標資料與其相應最具有直接可比性的普通會計原則財務指標的調償。
Braze在分析其財務業績內部使用這些非GAAP財務資訊，並認為當與GAAP財務措施一起綜合考慮時，這些非GAAP財務資訊可能對投資者有幫助，因為它提供與過去財務表現的一致性和可比性，並有助於與其他公司進行比較，其中一些公司使用類似的非GAAP財務資訊來補充其GAAP結果。這些非GAAP財務資訊僅供補充資訊目的，不應被視為符合美國通用會計原則（GAAP）所提供的財務資訊的替代，並且可能與其他公司使用的同名非GAAP措施有所不同。
這些非基本會計原則財務指標的主要限制在於它們排除了依據基本會計原則（GAAP）需要在Braze的財務報表中記錄的重要費用。此外，它們還存在固有的限制，因為它們反映了Braze管理層在確定這些非基本會計原則財務指標時所選擇排除或包含的費用方面的判斷。以下提供了每一個非基本會計原則財務指標與依據GAAP陳述的最直接可比財務指標之間的調和表格，詳情請參閱本新聞稿中包含的財務報表表格。
Braze鼓勵投資者查看相關的通用會計準則財務措施，並將這些非通用會計準則財務措施與相應的通用會計準則財務措施進行調和，這些信息包含在宣布季度和年度財務結果的新聞稿中，包括本新聞稿，並且不要依賴任何單一財務措施來評估Braze的業務。
其他業務指標的定義
客戶Braze定義客戶為在期末具有與Braze簽訂積極訂閱以使用其產品的單獨和明確的最終母公司層級實體。一個組織可能具有多個獨立的承包部門或子公司，這些部門或子公司一起將被視為一個客戶。
年度循環收入（ARR）Braze 定義 ARR 為客戶訂閱合同的年化價值，包括特定的高級專業服務，這些服務受合同訂閱條款約束，截至測量日期，假設在接下來的 12 個月內到期的合同按照現有條款自動續訂（包括 Braze 正在協商續訂的合同）。Braze 的 ARR 計算不會調整任何已知或預期的未來事件（例如客戶取消、現有客戶關係的擴張或縮減、價格的上漲或下跌），這可能導致任何此類合同不按照現有條款自動續訂。ARR 可能會因多種因素而下降或波動，包括客戶對 Braze 產品和專業服務的滿意度或不滿意度、定價、競爭產品的提供、經濟狀況或 Braze 的客戶支出水平的整體變化。ARR 應該獨立於營業收入進行查看，並不代表 Braze 的年度 GAAP 營業收入或營收預測，因為這是一個營運指標，可能會受到合同開始和結束日期以及續訂率的影響。
以美元計算的淨保留率Braze根據截至某個時間點的ARR，通過以前12個月的同一客戶組的ARR（前期ARR）開始，計算了該期結束的美元為基礎的淨保留率。然後，Braze計算了當前期結束時同一客戶組的ARR（當前期ARR）。當前期ARR包括了過去12個月中的任何擴張，並且減去了收縮或流失，但不包括當前期內來自新客戶的ARR。然後，Braze將總當前期ARR除以總前期ARR，得出即時的美元為基礎的淨保留率。然後，Braze在當前過去12個月的每個月的最後一天計算加權平均的即時美元為基礎的淨保留率，從而得出美元為基礎的淨保留率。
剩餘履行義務： 分配給剩餘履行義務的交易價格代表預期在未來期間內認定為營業收入的金額，可能受到數個因素的影響，包括季節性、續約的時間、服務交付的時間以及合同條款。剩餘履行義務中未開立發票的部分將受到未來經濟風險的影響，包括破產、監管變更和其他市場因素。
前瞻性陳述
本新聞稿包含《1995年私人證券訴訟改革法》“安全港”條款的“前瞻性陳述”，包括但不限於關於Braze在2025年1月31日結束的第三季度和整個財政年度的財務展望的陳述。這些前瞻性陳述基於目前的期望、估計、預測和投射。希望藉由使用「預計」、「相信」、「可能」、「估計」、「期望」、「目標」、「希望」、「打算」、「可能」、「潛在」、「預測」、「項目」、「必須」、「應該」、「目標」、「將」和這些術語的變體和類似表達來識別這些前瞻性陳述，盡管並非所有前瞻性陳述都包含這些識別字。
前瞻性陳述基於Braze目前的假設、期望和信念，並且受到相當的風險、不確定性、假設和環境變化的影響，這可能導致Braze的實際結果、表現或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來結果、表現或成就存在實質差異。這些風險包括但不限於以下方面：(1) 不穩定的市場和經濟條件可能對Braze的業務、財務狀況和股價產生嚴重不利影響；(2) Braze最近的快速收入增長可能不代表其未來的收入增長；(3) Braze的營運虧損歷史；(4) Braze在目前規模上的有限營運歷史；(5) Braze成功管理其增長的能力；(6) 對市場機會估計和市場增長預測的準確性，以及全球和國內社會經濟事件對Braze業務的影響；(7) Braze及其平臺能否適應和應對客戶或消費者需求、要求或偏好的變化；(8) Braze吸引新客戶和續約現有客戶的能力；(9) Braze參與的競爭市場以及它面臨的激烈競爭；(10) Braze適應和有效應對快速變化的技術、不斷演變的網絡安全概念和數據隱私風險、不斷演變的行業標準或變化的法規的能力；以及(11) Braze對於基於雲端的基礎設施的第三方供應商的依賴；以及其他風險和不確定性，詳見Braze於2024年4月1日向美國證券交易委員會（SEC）提交的《2019年度報告》的“風險因素”部分，以及Braze不時向SEC提交的其他後續申報文件，包括Braze將提交給SEC的截至2024年7月31日的季度報告《2024年第三季度報告》。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅代表Braze在本新聞稿發布日期的觀點，Braze並不需承擔義務，並且不打算更新這些前瞻性陳述，除非法律有要求。
關於Braze
Braze是領先的客戶參與平台，讓品牌能夠全情參與。™ Braze使任何營銷人員可以從任何來源收集和行動任何數據，因此他們可以在實時跨平台上有創意地與客戶互動。從跨通道訊息和旅程管理到Al力量推動的實驗和優化，Braze使公司能夠建立和維護與客戶完全參與的關係，促進增長和忠誠度。該公司被譽為2024年美國新聞最佳技術公司工作，2023年由Great Place to Work認證的2023年英國最佳工作場所，並被加特納®評為2023年多通道行銷中心和The Forrester Wave™: Cross-Channel Marketing Hubs，Q1 2023的領導者。Braze總部位於紐約，在北美、歐洲和APAC地區設有10多個辦事處。了解更多信息，請訪問braze.com。
Braze使用其投資者網站investors.braze.com作為披露非公開重要資訊、宣布即將舉行的投資者會議以及遵守根據FD法規的披露義務的手段。因此，除了關注其新聞稿、網站（braze.com）上的博客文章、SEC文件以及公開會議及網絡直播外，您還應該監視其投資者關係網站。
精選財務數據
BRAZE，公司。
簡明合併損益表（未經核數）
（以千為單位，除每股金額外）
| 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業收入 | $ | 145,499 | $ | 115,107 | $ | 280,958 | $ | 216,887 | |||||||||||||||
營業收入成本 (1)(2) | 43,420 | 35,474 | 87,968 | 68,161 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 102,079 | 79,633 | 192,990 | 148,726 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
銷售和市場營銷 (1)(2)(6) | 68,569 | 60,417 | 138,396 | 117,679 | |||||||||||||||||||
研發 (1)(2) | 33,141 | 29,132 | 67,514 | 58,877 | |||||||||||||||||||
總務及行政 (1)(2)(3)(4)(5)(6)(7) | 28,319 | 25,453 | 55,110 | 49,436 | |||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | 130,029 | 115,002 | 261,020 | 225,992 | |||||||||||||||||||
| 營運虧損 | (27,950) | (35,369) | (68,030) | (77,266) | |||||||||||||||||||
| 其他收益，淨額 | 5,503 | 3,865 | 10,674 | 7,324 | |||||||||||||||||||
| 所得稅賦前虧損 | (22,447) | (31,504) | (57,356) | (69,942) | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 702 | 545 | 1,500 | 933 | |||||||||||||||||||
| 淨損失 | (23,149) | (32,049) | (58,856) | (70,875) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於可贖回非控制權益的淨損失 | (150) | (355) | (216) | (727) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於Braze, Inc.的淨損失 | $ | (22,999) | $ | (31,694) | $ | (58,640) | $ | (70,148) | |||||||||||||||
| 歸屬於Braze公司普通股股東的每股基本和稀釋淨虧損 | $ | (0.23) | $ | (0.33) | $ | (0.58) | $ | (0.72) | |||||||||||||||
| 加權平均股份用於計算歸屬於Braze, Inc.普通股股東每股基本及稀釋淨損失 | 101,449 | 97,180 | 101,239 | 97,023 | |||||||||||||||||||
(1) 包括以下股票酬勞：
| 三個月結束 七月三十一日， | 六個月結束 七月三十一日， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 1,078 | $ | 901 | $ | 2,042 | $ | 1,790 | |||||||||||||||
| 銷售和行銷 | 9,892 | 7,807 | 19,337 | 15,655 | |||||||||||||||||||
| 研究與開發 | 11,448 | 9,929 | 22,280 | 19,772 | |||||||||||||||||||
| 一般及行政 | 7,404 | 6,139 | 14,441 | 11,705 | |||||||||||||||||||
| 基於股票的補償費用總計 | $ | 29,822 | $ | 24,776 | $ | 58,100 | $ | 48,922 | |||||||||||||||
(2) 包括與員工股份報酬相關的雇主稅項如下：
| 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營業成本 | $ | 46 | $ | 30 | $ | 114 | $ | 52 | |||||||||||||||
| 銷售和市場推廣費用 | 282 | 247 | 823 | 364 | |||||||||||||||||||
| 研發費用 | 344 | 266 | 1,180 | 522 | |||||||||||||||||||
| 總務與行政 | 143 | 65 | 440 | 155 | |||||||||||||||||||
與股本報酬費用相關的雇主總稅 | $ | 815 | $ | 608 | $ | 2,557 | $ | 1,093 | |||||||||||||||
(3) 包括1% Pledge慈善捐款支出如下:
| 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 總務與行政 | $ | 1,347 | $ | 964 | $ | 1,347 | $ | 964 | |||||||||||||||
(4) 包括以下的收購相關費用：
| 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 總務與行政 | $ | — | $ | 678 | $ | — | $ | 1,946 | |||||||||||||||
(5) 包括在收購費用中作為取得無形資產攤提的支出：
| 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 總務與行政 | $ | 140 | $ | 148 | $ | 358 | $ | 148 | |||||||||||||||
(6) 包括以下的重组相关费用：
| 三個月結束 七月三十一日， | 六個月結束 七月三十一日， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 銷售和行銷 | $ | — | $ | 541 | $ | — | $ | 541 | |||||||||||||||
| 一般及行政 | — | 103 | — | $ | 103 | ||||||||||||||||||
| 整體重組成本 | $ | — | $ | 644 | $ | — | $ | 644 | |||||||||||||||
(7) 包括對待支付的條件性考慮負債公允價值的調整如下：
| 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 總務與行政 | $ | — | $ | — | $ | (137) | $ | — | |||||||||||||||
BRAZE，公司。
簡明合併資產負債表（未經審計）
(以千為單位，股票和每股金額除外)
| 7月31日, 2024 | 1月31日， 2024 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 79,119 | $ | 68,228 | |||||||
| 限制性現金，流動 | — | 3,373 | |||||||||
| 應收帳款扣除2024年7月31日和2024年1月31日各2686美元和2772美元的備抵金後的淨額 | 71,257 | 92,256 | |||||||||
| 有價證券 | 424,900 | 407,898 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 31,146 | 29,366 | |||||||||
| 全部流動資產 | 606,422 | 601,121 | |||||||||
| 非流動受限現金 | 530 | 530 | |||||||||
| 物業及設備，扣除折舊後淨值 | 39,590 | 29,358 | |||||||||
| 營運租賃權使用資產 | 76,045 | 81,163 | |||||||||
| 延滯合同成本 | 68,672 | 63,661 | |||||||||
| 商譽 | 28,448 | 28,448 | |||||||||
| 無形資產，扣除累計攤銷 | 3,332 | 3,690 | |||||||||
| 其他資產 | 2,536 | 2,970 | |||||||||
| 總資產 | $ | 825,575 | $ | 810,941 | |||||||
| 負債、可贖回非控股權益和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 4,473 | $ | 6,321 | |||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 65,164 | 63,264 | |||||||||
| 逐步認列的收入 | 212,145 | 204,269 | |||||||||
| 營運租賃負債，流動 | 16,275 | 15,585 | |||||||||
| 流動負債合計 | 298,057 | 289,439 | |||||||||
| 營業租賃負債，非流動 | 71,612 | 75,027 | |||||||||
| 其他長期負債 | 2,237 | 2,050 | |||||||||
| 负债合计 | 371,906 | 366,516 | |||||||||
| 承諾與可能應付款項（附註13） | |||||||||||
| 可贖回非控股權益（附註4） | (24) | 192 | |||||||||
| 股東權益 | |||||||||||
| A類普通股，面值$0.0001；截至2024年7月31日和2024年1月31日，授權股份分別為20億股和20億股；截至2024年7月31日和2024年1月31日，已發行股份和流通股份分別為81,662,098股和73,037,015股 | 8 | 7 | |||||||||
| B類普通股，面值$0.0001；截至2024年7月31日和2024年1月31日，授權股份分別為1.1億股和1.1億股；截至2024年7月31日和2024年1月31日，已發行股份和流通股份分別為20,295,274股和27,173,408股 | 2 | 3 | |||||||||
| 資本公積額額外增資 | 995,669 | 928,494 | |||||||||
| 累積其他全面損失 | (253) | (1,178) | |||||||||
| 累積虧損 | (541,733) | (483,093) | |||||||||
| 股東權益總額 | 453,693 | 444,233 | |||||||||
| 負債總額、可贖回非控股權益和股東權益 | $ | 825,575 | $ | 810,941 | |||||||
BRAZE，公司。
未經審核的縮短合併現金流量表
（以千為單位）
| 六個月結束了 7月31日, | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 營業活動之現金流量： | |||||||||||
| 净亏损（包括应归属于可赎回非控制股权的金额） | $ | (58,856) | $ | (70,875) | |||||||
| 調整淨損失為經營活動提供的淨現金流量： | |||||||||||
| 股份報酬 | 58,756 | 49,002 | |||||||||
| 延遲合約成本攤提 | 16,979 | 13,941 | |||||||||
| 折舊與攤提 | 4,732 | 2,845 | |||||||||
| 信用損失準備 | 369 | 1,294 | |||||||||
| 捐贈給慈善機構的普通股價值 | 1,347 | 964 | |||||||||
| 有價證券的（折價）發行溢價（資本款）攤提 | (1,043) | 991 | |||||||||
| 非現金外匯損失 | (485) | 510 | |||||||||
| 有待考量事項的公平價值調整 | (137) | — | |||||||||
| 其他 | 287 | 494 | |||||||||
| 營運資產和負債的變化： | |||||||||||
| 應收帳款 | 20,689 | 8,926 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | (2,004) | (2,029) | |||||||||
| 延滯合同成本 | (22,009) | (21,018) | |||||||||
| ROU資產和負債 | 2,307 | 991 | |||||||||
| 其他資產 | 670 | (959) | |||||||||
| 應付賬款 | (1,644) | (1,315) | |||||||||
| 應計費用及其他流動負債 | 3,352 | 15,297 | |||||||||
| 逐步認列的收入 | 7,828 | 6,471 | |||||||||
| 其他長期負債 | (131) | (498) | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 31,007 | 5,032 | |||||||||
| 投資活動產生的現金流量: | |||||||||||
| 購併支付的現金，扣除已取得的現金 | — | (16,318) | |||||||||
| 購買不動產和設備 | (10,224) | (427) | |||||||||
| 資本化的內部使用軟體成本 | (2,108) | (1,640) | |||||||||
| 可銷售證券的購入 | (142,099) | (121,392) | |||||||||
| 到期的可交易證券 | 127,000 | 136,289 | |||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (27,431) | (3,488) | |||||||||
| 融資活動產生的現金流量: | |||||||||||
| 由行使普通股期權所產生的收益 | 2,205 | 7,333 | |||||||||
| 與員工購股計畫相關的股份收益 | 4,752 | — | |||||||||
| 支付延遲購買代價 | (2,916) | — | |||||||||
| 籌資活動提供的淨現金 | 4,041 | 7,333 | |||||||||
| 外幣匯率變動對現金、現金等價物和受限現金的影響 | (99) | (295) | |||||||||
| 現金、現金等價物和受限制的現金的淨變化 | 7,518 | 8,582 | |||||||||
| 現金、現金等值物及受限制現金之期初餘額 | 72,131 | 72,623 | |||||||||
| 期末現金、現金等價物和受限制現金 | $ | 79,649 | $ | 81,205 | |||||||
BRAZE，公司。
美國通用會計原則（GAAP）調解非通用會計調整後結果
（以千為單位，除每股金額外）
下列表格將每個非GAAP財務指標與其相應的最直接的GAAP財務指標進行了調和:
| GAAP與非GAAP毛利率的對帳 | 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 102,079 | $ | 79,633 | $ | 192,990 | $ | 148,726 | |||||||||||||||
| 加上： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 1,078 | 901 | 2,042 | 1,790 | |||||||||||||||||||
| 與基於股票的報酬費用有關的雇主稅費 | 46 | 30 | 114 | 52 | |||||||||||||||||||
| 非通用會計準則的毛利潤 | $ | 103,203 | $ | 80,564 | $ | 195,146 | $ | 150,568 | |||||||||||||||
| GAAP毛利率 | 70.2 | % | 69.2 | % | 68.7 | % | 68.6 | % | |||||||||||||||
| 非GAAP毛利率 | 70.9 | % | 70.0 | % | 69.5 | % | 69.4 | % | |||||||||||||||
| 營業費用的GAAP與非GAAP對應調和 | 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 根據GAAP會計準則的銷售和市場營銷費用 | $ | 68,569 | $ | 60,417 | $ | 138,396 | $ | 117,679 | |||||||||||||||
| 扣除： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 9,892 | 7,807 | 19,337 | 15,655 | |||||||||||||||||||
| 與股票報酬相關的雇主稅費用 | 282 | 247 | 823 | 364 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | — | 541 | — | 541 | |||||||||||||||||||
| 非公認的銷售和市場費用 | $ | 58,395 | $ | 51,822 | $ | 118,236 | $ | 101,119 | |||||||||||||||
| 根據GAAP的研發費用 | $ | 33,141 | $ | 29,132 | $ | 67,514 | $ | 58,877 | |||||||||||||||
| 扣除： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 11,448 | 9,929 | 22,280 | 19,772 | |||||||||||||||||||
| 與股份報酬成本相關的雇主稅 | 344 | 266 | 1,180 | 522 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP的研發費用 | $ | 21,349 | $ | 18,937 | $ | 44,054 | $ | 38,583 | |||||||||||||||
| 根據會計準則的一般行政費用 | $ | 28,319 | $ | 25,453 | $ | 55,110 | $ | 49,436 | |||||||||||||||
| 扣除： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 7,404 | 6,139 | 14,441 | 11,705 | |||||||||||||||||||
| 與股票報酬相關的雇主稅費用 | 143 | 65 | 440 | 155 | |||||||||||||||||||
| 1%承諾慈善貢獻費用 | 1,347 | 964 | 1,347 | 964 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 | — | 678 | — | 1,946 | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷費用 | 140 | 148 | 358 | 148 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | — | 103 | — | 103 | |||||||||||||||||||
| 條件性考慮調整 | — | — | (137) | — | |||||||||||||||||||
| 非根據會計準則的一般行政費用 | $ | 19,285 | $ | 17,356 | $ | 38,661 | $ | 34,415 | |||||||||||||||
| GAAP與非GAAP營業利潤（虧損）的對賬 | 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營運虧損 | $ | (27,950) | $ | (35,369) | $ | (68,030) | $ | (77,266) | |||||||||||||||
| 加上： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 29,822 | 24,776 | 58,100 | 48,922 | |||||||||||||||||||
| 與股票報酬相關的雇主稅負費用 | 815 | 608 | 2,557 | 1,093 | |||||||||||||||||||
| 1% 承諾慈善捐款費用 | 1,347 | 964 | 1,347 | 964 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 | — | 678 | — | 1,946 | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷費用 | 140 | 148 | 358 | 148 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | — | 644 | — | 644 | |||||||||||||||||||
| 條件考量調整 | — | — | (137) | — | |||||||||||||||||||
| 營業利潤率的非通用會計原則收入（損失） | $ | 4,174 | $ | (7,551) | $ | (5,805) | $ | (23,549) | |||||||||||||||
| GAAP營業利潤率 | (19.2) | % | (30.7) | % | (24.2) | % | (35.6) | % | |||||||||||||||
| 非公認營業利潤率 | 2.9 | % | (6.6) | % | (2.1) | % | (10.9) | % | |||||||||||||||
| GAAP與非GAAP的凈利潤（虧損）之調整 | 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 歸屬於Braze, Inc.的淨損失 | $ | (22,999) | $ | (31,694) | $ | (58,640) | $ | (70,148) | |||||||||||||||
| 加上： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 29,822 | 24,776 | 58,100 | 48,922 | |||||||||||||||||||
| 與基於股票的報酬費用有關的雇主稅費 | 815 | 608 | 2,557 | 1,093 | |||||||||||||||||||
| 1% Pledge 慈善捐款支出 | 1,347 | 964 | 1,347 | 964 | |||||||||||||||||||
| 收購相關支出 | — | 678 | — | 1,946 | |||||||||||||||||||
| 無形資產攤銷支出 | 140 | 148 | 358 | 148 | |||||||||||||||||||
| 重組費用 | — | 644 | — | 644 | |||||||||||||||||||
| 可變報酬調整 | — | — | (137) | — | |||||||||||||||||||
非依據通用會計原則計算的歸屬於Braze公司的凈利潤(損失) (1) | $ | 9,125 | $ | (3,876) | $ | 3,585 | $ | (16,431) | |||||||||||||||
| 非依據通用會計原則計算的每股歸屬於Braze公司普通股東的凈利潤(損失)，基本 | $ | 0.09 | $ | (0.04) | $ | 0.04 | $ | (0.17) | |||||||||||||||
| 每股稀釋後的Non-GAAP凈利潤（虧損）歸屬於Braze, Inc.普通股股東 | $ | 0.09 | $ | (0.04) | $ | 0.03 | $ | (0.17) | |||||||||||||||
| 基本每股凈利潤（虧損）歸因於Braze, Inc.普通股股東的加權平均股數 | 101,449 | 97,180 | 101,239 | 97,023 | |||||||||||||||||||
| 稀釋每股凈利潤（虧損）歸因於Braze, Inc.普通股股東的加權平均股數 | 105,902 | 97,180 | 106,407 | 97,023 | |||||||||||||||||||
(1) 假設由於公司歷史上的非GAAP淨虧損及可抵消該等非GAAP稅費的可用逆向稅資產，與非GAAP調整有關的非GAAP稅費不進行列入
| 從營運活動中的GAAP現金流量對非GAAP自由現金流的調解 | 三個月結束了 7月31日, | 六個月結束了 7月31日, | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 營運活動提供的淨現金/(使用) | $ | 11,612 | $ | (17,517) | $ | 31,007 | $ | 5,032 | |||||||||||||||
| 扣除： | |||||||||||||||||||||||
| 購買不動產和設備 | (3,309) | (387) | (10,224) | (427) | |||||||||||||||||||
| 資本化的內部使用軟體成本 | (1,069) | (788) | (2,108) | (1,640) | |||||||||||||||||||
| 非通用會計自由現金流 | $ | 7,234 | $ | (18,692) | $ | 18,675 | $ | 2,965 | |||||||||||||||
聯絡資訊
投資者：
克里斯多弗·费里斯
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(609) 964-0585
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