BRAZE公布2025财政第二季度业绩报告
纽约 - (BUSINESSWIRE) - 2024年9月5日 - Braze (纳斯达克: BRZE) 是领先的顾客参与平台，赋予品牌完全参与力TM，今天宣布了2024年7月31日结束的财季的结果。
“我们在第二季度取得了非常出色的表现，在业务上实现了强劲的收入增长，同时提高了业务的效率，实现了我们的首个非依据通用会计准则的营业利益和非依据通用会计准则的净利润。我们的结果证明了我们的有效执行力和对 Braze 客户参与平台的持续需求，” Braze 的联合创始人兼首席执行官 Bill Magnuson 说。 “展望未来，我们坚定地追求打造世界领先的客户参与平台，为客户带来卓越的回报率并为股东带来回报。”
2025财政第二季度财务亮点
•营业收入为14550万美元，较截至2024年1月31日的财政年度第二季度的11510万美元增加了26.4%，同比增长。 主要由新客户、上销和续约推动。
•该季度订阅收入为$14000万，相较于2024年1月31日结束的财年第二季度的$10970万，而专业服务和其他收入为$550万，相较于2024年1月31日结束的财年第二季度的$540万。
•到2024年7月31日，剩余履行义务为6.896亿美元，其中4.383亿美元为当前，公司将其定义为少于一年。
•根据公认会计原则，2024年1月31日结束的财年第二季毛利率为70.2%，相较于69.2%。
•非通用会计原则的毛利率为70.9%，较截至2024年1月31日的财政年度第二季度的70.0%有所增加。
•所有板块在截至2024年7月31日和2023年7月31日的过去12个月的以美元为基础的净保留率分别为114%和120%；年度递延收入（ARR） 50万美元或更高的客户的以美元为基础的净保留率为117%，较2024年1月31日财年第二季度的123%略低。
•截至2024年7月31日，客户总数增至2,163人，相较于2023年7月31日的1,958人；截至2024年7月31日，公司中有222名客户的ARR达到了50万美元或以上，而2023年7月31日只有173名客户达到了这一水平。
•按照标准会计原则，本季度的营业亏损为2800万美元，相比于截至2024年1月31日的财政年度第二季度的营业亏损3540万美元。本季度的主要贡献者包括2980万美元的股票报酬费用。
•非通用会计原则运营收入为420万美元，与截至2024年1月31日的财政年度第二季度的760万美元亏损相比。
•依据2025年1月31日结束的财政年度第二季，基于10140万已发行普通股加权平均股份，Braze常股东于GAAP净亏损每股为$0.23，相对于2024年1月31日结束的财政年度第二季，基于9720万已发行普通股加权平均股份，GAAP净亏损每股为$0.33。
•非根据通用会计原则计算的每股净收益，稀释后，根据截至1月31日结束的财年第二季，基于10590万加权平均流通股
2025年，相较于2024年1月31日结束的财政年度第二季度，根据包括在联系迎客百货普通股股东名下的非常采计总损益每股基本与稀释净损失0.04美元，基础于共9720万加权平均流通股数。
•营运活动提供的净现金为1160万，相比之下，2024年1月31日财年第二季度的营运活动使用的净现金为1750万。
•自由现金流与1月31日的财年第2季相比，为$720万，而不及(18.7)百万。
•截至2024年7月31日，现金及现金等价物、受限现金和可交易证券的总额为5,045百万美元，而截至2024年1月31日则是4,800百万美元。
最近业务亮点
•本季度值得注意的新业务赢得和增值包括Korea Asiana Airlines, Bell Media, Gumtree, LoanDepot, Papa Johns Pizza, Strawberry Hotels, Supercell, TF1 和 Zalando。
•推出了Braze数据平台，统一了数据功能和合作伙伴生态系统，并推出了新功能，以帮助品牌更轻松地整合和激活数据，为相关且难忘的客户体验提供支持。
•推出Braze for Startups以支持下一代以客户为先的品牌领导者。
•宣布了Braze免费试用，品牌可以免费试用该平台长达14天。
•被认定为《弗雷斯特波士网波浪报告》中的强势表现者TM 在2024年第三季度的电子邮件营销服务供应商中
•该公司于七月份发布了2024年的环保母基报告并推出了相应的环保母基网站。
财务展望
Braze 正在发布截至 2024 年 10 月 31 日的财政第三季度指引，并更新截至 2025 年 1 月 31 日的财政年度指引。
| 指标 （金额以百万为单位，每股金额的单位是美元） | 2025财年第3季度指引 | 2025财年指引 | ||||||
| 营业收入 | 147.5 - 148.5美元 | 582.5 - 585.5美元 | ||||||
| 非GAAP营业损失 | ($3.5) - ($4.5) | ($7.5) - ($8.5) | ||||||
非GAAP净利润（损失） | ($0.5) - ($1.5) | $6.5 - 7.5 | ||||||
非依照通用会计准则计算的每股基本净利润（损失） | $0.00 - ($0.01) | $0.06 - 0.07 | ||||||
用于计算非执行国际会计准则净亏损每股的加权平均普通股份 | 约102.0(1) | 约108.0(2) | ||||||
(1) 用于计算非通用会计原则每股盈利的加权平均普通股，基本和稀释。
(2) 在计算非常规盈利每股稀释时使用加权平均普通股。
Braze在未能确定与非依据GAAP的营运亏损、非依据GAAP的净收入（损失）或非依据GAAP的每股净收入（损失）相对应之GAAP措施时，尚未完成调和。原因是对于调和项目（如股票基础报酬）的确定度和变动性存在不确定性。 与Braze股价的不可预测波动直接相关的特定于股权报酬奖励的费用未能提供可行的调和。虽然需要指出的是，这些因素可能对Braze根据GAAP计算的结果具有重大影响。
会议看涨信息:
甚么： Braze 2025财政年度第二季度财报电话会议
怀n: 星期四一天, 9 月 5 日 时间：美国东部时间下午 4 时 30 分/美国时间 1 时 30 分
Webcast＆补充数据： investors.braze.com
重播： 在Braze的投资者网站investors.braze.com上将提供网络广播重播。
补充及其他财务资讯
补充资料，包括附带的财务简报和其他资讯，可以通过Braze的投资者网站investors.braze.com获取。
非通用会计原则财务指标
本新闻稿及随附的陈述中包含以下非依照非普通会计原则制定的财务指标：非普通会计原则下的毛利润和利润率、非普通会计原则下的销售及营销费用、非普通会计原则下的研发费用、非普通会计原则下的总务及行政费用、非普通会计原则下的营业利润（损失）、非普通会计原则下的营业利润率、非普通会计原则下的净利润（损失）、非普通会计原则下的每股非普通净利润（损失）、基本及摊薄、以及非普通会计原则下的自由现金流。Braze将非普通会计原则下的毛利润和利润率、非普通会计原则下的销售及营销费用、非普通会计原则下的研发费用、非普通会计原则下的总务及行政费用、非普通会计原则下的营业利润（损失）、非普通会计原则下的营业利润率和非普通会计原则下的净利润（损失）定义为相应的普通会计原则下的结余，调整后考虑到股票报酬成本、与股票报酬相关的雇主税、慈善捐款费用、条件性考虑调整、收购相关费用、无形资产摊销和重组费用。在截至2024年1月31日的财政年度第四季度之前，Braze未对非普通会计原则下的毛利润和利润率、非普通会计原则下的销售及营销费用、非普通会计原则下的研发费用、非普通会计原则下的总务及行政费用、非普通会计原则下的营业利润（损失）、非普通会计原则下的营业利润率或非普通会计原则下的净利润（损失）进行条件性考虑调整，因为在此之前的期间中不存在此类的调整。Braze将非普通会计原则下的自由现金流定义为经营活动提供的净现金流量减去资产和设备的购买以及资本化的内部使用软体成本。投资者被鼓励审阅此些历史非普通会计原则财务指标资料与其相应最具有直接可比性的普通会计原则财务指标的调偿。
Braze在分析其财务业绩内部使用这些非GAAP财务资讯，并认为当与GAAP财务措施一起综合考虑时，这些非GAAP财务资讯可能对投资者有帮助，因为它提供与过去财务表现的一致性和可比性，并有助于与其他公司进行比较，其中一些公司使用类似的非GAAP财务资讯来补充其GAAP结果。这些非GAAP财务资讯仅供补充资讯目的，不应被视为符合美国通用会计原则（GAAP）所提供的财务资讯的替代，并且可能与其他公司使用的同名非GAAP措施有所不同。
这些非基本会计原则财务指标的主要限制在于它们排除了依据基本会计原则（GAAP）需要在Braze的财务报表中记录的重要费用。此外，它们还存在固有的限制，因为它们反映了Braze管理层在确定这些非基本会计原则财务指标时所选择排除或包含的费用方面的判断。以下提供了每一个非基本会计原则财务指标与依据GAAP陈述的最直接可比财务指标之间的调和表格，详情请参阅本新闻稿中包含的财务报表表格。
Braze鼓励投资者查看相关的通用会计准则财务措施，并将这些非通用会计准则财务措施与相应的通用会计准则财务措施进行调和，这些信息包含在宣布季度和年度财务结果的新闻稿中，包括本新闻稿，并且不要依赖任何单一财务措施来评估Braze的业务。
其他业务指标的定义
客户Braze定义客户为在期末具有与Braze签订积极订阅以使用其产品的单独和明确的最终母公司层级实体。一个组织可能具有多个独立的承包部门或子公司，这些部门或子公司一起将被视为一个客户。
年度循环收入（ARR）Braze 定义 ARR 为客户订阅合同的年化价值，包括特定的高级专业服务，这些服务受合同订阅条款约束，截至测量日期，假设在接下来的 12 个月内到期的合同按照现有条款自动续订（包括 Braze 正在协商续订的合同）。Braze 的 ARR 计算不会调整任何已知或预期的未来事件（例如客户取消、现有客户关系的扩张或缩减、价格的上涨或下跌），这可能导致任何此类合同不按照现有条款自动续订。ARR 可能会因多种因素而下降或波动，包括客户对 Braze 产品和专业服务的满意度或不满意度、定价、竞争产品的提供、经济状况或 Braze 的客户支出水平的整体变化。ARR 应该独立于营业收入进行查看，并不代表 Braze 的年度 GAAP 营业收入或营收预测，因为这是一个营运指标，可能会受到合同开始和结束日期以及续订率的影响。
以美元计算的净保留率Braze根据截至某个时间点的ARR，通过以前12个月的同一客户组的ARR（前期ARR）开始，计算了该期结束的美元为基础的净保留率。然后，Braze计算了当前期结束时同一客户组的ARR（当前期ARR）。当前期ARR包括了过去12个月中的任何扩张，并且减去了收缩或流失，但不包括当前期内来自新客户的ARR。然后，Braze将总当前期ARR除以总前期ARR，得出即时的美元为基础的净保留率。然后，Braze在当前过去12个月的每个月的最后一天计算加权平均的即时美元为基础的净保留率，从而得出美元为基础的净保留率。
剩余履行义务： 分配给剩余履行义务的交易价格代表预期在未来期间内认定为营业收入的金额，可能受到数个因素的影响，包括季节性、续约的时间、服务交付的时间以及合同条款。剩余履行义务中未开立发票的部分将受到未来经济风险的影响，包括破产、监管变更和其他市场因素。
前瞻性陈述
本新闻稿包含《1995年私人证券诉讼改革法》“安全港”条款的“前瞻性陈述”，包括但不限于关于Braze在2025年1月31日结束的第三季度和整个财政年度的财务展望的陈述。这些前瞻性陈述基于目前的期望、估计、预测和投射。希望借由使用「预计」、「相信」、「可能」、「估计」、「期望」、「目标」、「希望」、「打算」、「可能」、「潜在」、「预测」、「项目」、「必须」、「应该」、「目标」、「将」和这些术语的变体和类似表达来识别这些前瞻性陈述，尽管并非所有前瞻性陈述都包含这些识别字。
前瞻性陈述基于Braze目前的假设、期望和信念，并且受到相当的风险、不确定性、假设和环境变化的影响，这可能导致Braze的实际结果、表现或成就与前瞻性陈述所表达或暗示的任何未来结果、表现或成就存在实质差异。这些风险包括但不限于以下方面：(1) 不稳定的市场和经济条件可能对Braze的业务、财务状况和股价产生严重不利影响；(2) Braze最近的快速收入增长可能不代表其未来的收入增长；(3) Braze的营运亏损历史；(4) Braze在目前规模上的有限营运历史；(5) Braze成功管理其增长的能力；(6) 对市场机会估计和市场增长预测的准确性，以及全球和国内社会经济事件对Braze业务的影响；(7) Braze及其平台能否适应和应对客户或消费者需求、要求或偏好的变化；(8) Braze吸引新客户和续约现有客户的能力；(9) Braze参与的竞争市场以及它面临的激烈竞争；(10) Braze适应和有效应对快速变化的技术、不断演变的网络安全概念和数据隐私风险、不断演变的行业标准或变化的法规的能力；以及(11) Braze对于基于云端的基础设施的第三方供应商的依赖；以及其他风险和不确定性，详见Braze于2024年4月1日向美国证券交易委员会（SEC）提交的《2019年度报告》的“风险因素”部分，以及Braze不时向SEC提交的其他后续申报文件，包括Braze将提交给SEC的截至2024年7月31日的季度报告《2024年第三季度报告》。本新闻稿中包含的前瞻性陈述仅代表Braze在本新闻稿发布日期的观点，Braze并不需承担义务，并且不打算更新这些前瞻性陈述，除非法律有要求。
关于Braze
Braze是领先的客户参与平台，让品牌能够全情参与。™ Braze使任何营销人员可以从任何来源收集和行动任何数据，因此他们可以在实时跨平台上有创意地与客户互动。从跨通道讯息和旅程管理到Al力量推动的实验和优化，Braze使公司能够建立和维护与客户完全参与的关系，促进增长和忠诚度。该公司被誉为2024年美国新闻最佳技术公司工作，2023年由Great Place to Work认证的2023年英国最佳工作场所，并被加特纳®评为2023年多通道行销中心和The Forrester Wave™: Cross-Channel Marketing Hubs，Q1 2023的领导者。Braze总部位于纽约，在北美、欧洲和APAC地区设有10多个办事处。了解更多信息，请访问braze.com。
Braze使用其投资者网站investors.braze.com作为披露非公开重要资讯、宣布即将举行的投资者会议以及遵守根据FD法规的披露义务的手段。因此，除了关注其新闻稿、网站（braze.com）上的博客文章、SEC文件以及公开会议及网络直播外，您还应该监视其投资者关系网站。
精选财务数据
BRAZE，公司。
简明合并损益表（未经核数）
（以千为单位，除每股金额外）
| 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业收入 | $ | 145,499 | $ | 115,107 | $ | 280,958 | $ | 216,887 | |||||||||||||||
营业收入成本 (1)(2) | 43,420 | 35,474 | 87,968 | 68,161 | |||||||||||||||||||
| 毛利润 | 102,079 | 79,633 | 192,990 | 148,726 | |||||||||||||||||||
| 营业费用： | |||||||||||||||||||||||
销售和市场营销 (1)(2)(6) | 68,569 | 60,417 | 138,396 | 117,679 | |||||||||||||||||||
研发 (1)(2) | 33,141 | 29,132 | 67,514 | 58,877 | |||||||||||||||||||
总务及行政 (1)(2)(3)(4)(5)(6)(7) | 28,319 | 25,453 | 55,110 | 49,436 | |||||||||||||||||||
| 营业费用总计 | 130,029 | 115,002 | 261,020 | 225,992 | |||||||||||||||||||
| 营运亏损 | (27,950) | (35,369) | (68,030) | (77,266) | |||||||||||||||||||
| 其他收益，净额 | 5,503 | 3,865 | 10,674 | 7,324 | |||||||||||||||||||
| 所得税赋前亏损 | (22,447) | (31,504) | (57,356) | (69,942) | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | 702 | 545 | 1,500 | 933 | |||||||||||||||||||
| 净损失 | (23,149) | (32,049) | (58,856) | (70,875) | |||||||||||||||||||
| 归属于可赎回非控制权益的净损失 | (150) | (355) | (216) | (727) | |||||||||||||||||||
| 归属于Braze, Inc.的净损失 | $ | (22,999) | $ | (31,694) | $ | (58,640) | $ | (70,148) | |||||||||||||||
| 归属于Braze公司普通股股东的每股基本和稀释净亏损 | $ | (0.23) | $ | (0.33) | $ | (0.58) | $ | (0.72) | |||||||||||||||
| 加权平均股份用于计算归属于Braze, Inc.普通股股东每股基本及稀释净损失 | 101,449 | 97,180 | 101,239 | 97,023 | |||||||||||||||||||
(1) 包括以下股票酬劳：
| 三个月结束 七月三十一日， | 六个月结束 七月三十一日， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 收入成本 | $ | 1,078 | $ | 901 | $ | 2,042 | $ | 1,790 | |||||||||||||||
| 销售和行销 | 9,892 | 7,807 | 19,337 | 15,655 | |||||||||||||||||||
| 研究与开发 | 11,448 | 9,929 | 22,280 | 19,772 | |||||||||||||||||||
| 一般及行政 | 7,404 | 6,139 | 14,441 | 11,705 | |||||||||||||||||||
| 基于股票的补偿费用总计 | $ | 29,822 | $ | 24,776 | $ | 58,100 | $ | 48,922 | |||||||||||||||
(2) 包括与员工股份报酬相关的雇主税项如下：
| 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营业成本 | $ | 46 | $ | 30 | $ | 114 | $ | 52 | |||||||||||||||
| 销售和市场推广费用 | 282 | 247 | 823 | 364 | |||||||||||||||||||
| 研发费用 | 344 | 266 | 1,180 | 522 | |||||||||||||||||||
| 总务与行政 | 143 | 65 | 440 | 155 | |||||||||||||||||||
与股本报酬费用相关的雇主总税 | $ | 815 | $ | 608 | $ | 2,557 | $ | 1,093 | |||||||||||||||
(3) 包括1% Pledge慈善捐款支出如下:
| 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 总务与行政 | $ | 1,347 | $ | 964 | $ | 1,347 | $ | 964 | |||||||||||||||
(4) 包括以下的收购相关费用：
| 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 总务与行政 | $ | — | $ | 678 | $ | — | $ | 1,946 | |||||||||||||||
(5) 包括在收购费用中作为取得无形资产摊提的支出：
| 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 总务与行政 | $ | 140 | $ | 148 | $ | 358 | $ | 148 | |||||||||||||||
(6) 包括以下的重组相关费用：
| 三个月结束 七月三十一日， | 六个月结束 七月三十一日， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 销售和行销 | $ | — | $ | 541 | $ | — | $ | 541 | |||||||||||||||
| 一般及行政 | — | 103 | — | $ | 103 | ||||||||||||||||||
| 整体重组成本 | $ | — | $ | 644 | $ | — | $ | 644 | |||||||||||||||
(7) 包括对待支付的条件性考虑负债公允价值的调整如下：
| 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 总务与行政 | $ | — | $ | — | $ | (137) | $ | — | |||||||||||||||
BRAZE，公司。
简明合并资产负债表（未经审计）
(以千为单位，股票和每股金额除外)
| 7月31日, 2024 | 1月31日， 2024 | ||||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产： | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $ | 79,119 | $ | 68,228 | |||||||
| 限制性现金，流动 | — | 3,373 | |||||||||
| 应收帐款扣除2024年7月31日和2024年1月31日各2686美元和2772美元的备抵金后的净额 | 71,257 | 92,256 | |||||||||
| 有价证券 | 424,900 | 407,898 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 31,146 | 29,366 | |||||||||
| 全部流动资产 | 606,422 | 601,121 | |||||||||
| 非流动受限现金 | 530 | 530 | |||||||||
| 物业及设备，扣除折旧后净值 | 39,590 | 29,358 | |||||||||
| 营运租赁权使用资产 | 76,045 | 81,163 | |||||||||
| 延滞合同成本 | 68,672 | 63,661 | |||||||||
| 商誉 | 28,448 | 28,448 | |||||||||
| 无形资产，扣除累计摊销 | 3,332 | 3,690 | |||||||||
| 其他资产 | 2,536 | 2,970 | |||||||||
| 总资产 | $ | 825,575 | $ | 810,941 | |||||||
| 负债、可赎回非控股权益和股东权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $ | 4,473 | $ | 6,321 | |||||||
| 应计费用及其他流动负债 | 65,164 | 63,264 | |||||||||
| 逐步认列的收入 | 212,145 | 204,269 | |||||||||
| 营运租赁负债，流动 | 16,275 | 15,585 | |||||||||
| 流动负债合计 | 298,057 | 289,439 | |||||||||
| 营业租赁负债，非流动 | 71,612 | 75,027 | |||||||||
| 其他长期负债 | 2,237 | 2,050 | |||||||||
| 负债合计 | 371,906 | 366,516 | |||||||||
| 承诺与可能应付款项（附注13） | |||||||||||
| 可赎回非控股权益（附注4） | (24) | 192 | |||||||||
| 股东权益 | |||||||||||
| A类普通股，面值$0.0001；截至2024年7月31日和2024年1月31日，授权股份分别为20亿股和20亿股；截至2024年7月31日和2024年1月31日，已发行股份和流通股份分别为81,662,098股和73,037,015股 | 8 | 7 | |||||||||
| B类普通股，面值$0.0001；截至2024年7月31日和2024年1月31日，授权股份分别为1.1亿股和1.1亿股；截至2024年7月31日和2024年1月31日，已发行股份和流通股份分别为20,295,274股和27,173,408股 | 2 | 3 | |||||||||
| 资本公积额额外增资 | 995,669 | 928,494 | |||||||||
| 累积其他全面损失 | (253) | (1,178) | |||||||||
| 累积亏损 | (541,733) | (483,093) | |||||||||
| 股东权益总额 | 453,693 | 444,233 | |||||||||
| 负债总额、可赎回非控股权益和股东权益 | $ | 825,575 | $ | 810,941 | |||||||
BRAZE，公司。
未经审核的缩短合并现金流量表
（以千为单位）
| 六个月结束了 7月31日, | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| 营业活动之现金流量： | |||||||||||
| 净亏损（包括应归属于可赎回非控制股权的金额） | $ | (58,856) | $ | (70,875) | |||||||
| 调整净损失为经营活动提供的净现金流量： | |||||||||||
| 股份报酬 | 58,756 | 49,002 | |||||||||
| 延迟合约成本摊提 | 16,979 | 13,941 | |||||||||
| 折旧与摊提 | 4,732 | 2,845 | |||||||||
| 信用损失准备 | 369 | 1,294 | |||||||||
| 捐赠给慈善机构的普通股价值 | 1,347 | 964 | |||||||||
| 有价证券的（折价）发行溢价（资本款）摊提 | (1,043) | 991 | |||||||||
| 非现金外汇损失 | (485) | 510 | |||||||||
| 有待考量事项的公平价值调整 | (137) | — | |||||||||
| 其他 | 287 | 494 | |||||||||
| 营运资产和负债的变化： | |||||||||||
| 应收帐款 | 20,689 | 8,926 | |||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | (2,004) | (2,029) | |||||||||
| 延滞合同成本 | (22,009) | (21,018) | |||||||||
| ROU资产和负债 | 2,307 | 991 | |||||||||
| 其他资产 | 670 | (959) | |||||||||
| 应付账款 | (1,644) | (1,315) | |||||||||
| 应计费用及其他流动负债 | 3,352 | 15,297 | |||||||||
| 逐步认列的收入 | 7,828 | 6,471 | |||||||||
| 其他长期负债 | (131) | (498) | |||||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 31,007 | 5,032 | |||||||||
| 投资活动产生的现金流量: | |||||||||||
| 购并支付的现金，扣除已取得的现金 | — | (16,318) | |||||||||
| 购买不动产和设备 | (10,224) | (427) | |||||||||
| 资本化的内部使用软体成本 | (2,108) | (1,640) | |||||||||
| 可销售证券的购入 | (142,099) | (121,392) | |||||||||
| 到期的可交易证券 | 127,000 | 136,289 | |||||||||
| 投资活动中使用的净现金 | (27,431) | (3,488) | |||||||||
| 融资活动产生的现金流量: | |||||||||||
| 由行使普通股期权所产生的收益 | 2,205 | 7,333 | |||||||||
| 与员工购股计划相关的股份收益 | 4,752 | — | |||||||||
| 支付延迟购买代价 | (2,916) | — | |||||||||
| 筹资活动提供的净现金 | 4,041 | 7,333 | |||||||||
| 外币汇率变动对现金、现金等价物和受限现金的影响 | (99) | (295) | |||||||||
| 现金、现金等价物和受限制的现金的净变化 | 7,518 | 8,582 | |||||||||
| 现金、现金等值物及受限制现金之期初余额 | 72,131 | 72,623 | |||||||||
| 期末现金、现金等价物和受限制现金 | $ | 79,649 | $ | 81,205 | |||||||
BRAZE，公司。
美国通用会计原则（GAAP）调解非通用会计调整后结果
（以千为单位，除每股金额外）
下列表格将每个非GAAP财务指标与其相应的最直接的GAAP财务指标进行了调和:
| GAAP与非GAAP毛利率的对帐 | 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 毛利润 | $ | 102,079 | $ | 79,633 | $ | 192,990 | $ | 148,726 | |||||||||||||||
| 加上： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份为基础之报酬支出 | 1,078 | 901 | 2,042 | 1,790 | |||||||||||||||||||
| 与基于股票的报酬费用有关的雇主税费 | 46 | 30 | 114 | 52 | |||||||||||||||||||
| 非通用会计准则的毛利润 | $ | 103,203 | $ | 80,564 | $ | 195,146 | $ | 150,568 | |||||||||||||||
| GAAP毛利率 | 70.2 | % | 69.2 | % | 68.7 | % | 68.6 | % | |||||||||||||||
| 非GAAP毛利率 | 70.9 | % | 70.0 | % | 69.5 | % | 69.4 | % | |||||||||||||||
| 营业费用的GAAP与非GAAP对应调和 | 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 根据GAAP会计准则的销售和市场营销费用 | $ | 68,569 | $ | 60,417 | $ | 138,396 | $ | 117,679 | |||||||||||||||
| 扣除： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份为基础之报酬支出 | 9,892 | 7,807 | 19,337 | 15,655 | |||||||||||||||||||
| 与股票报酬相关的雇主税费用 | 282 | 247 | 823 | 364 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | — | 541 | — | 541 | |||||||||||||||||||
| 非公认的销售和市场费用 | $ | 58,395 | $ | 51,822 | $ | 118,236 | $ | 101,119 | |||||||||||||||
| 根据GAAP的研发费用 | $ | 33,141 | $ | 29,132 | $ | 67,514 | $ | 58,877 | |||||||||||||||
| 扣除： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份为基础之报酬支出 | 11,448 | 9,929 | 22,280 | 19,772 | |||||||||||||||||||
| 与股份报酬成本相关的雇主税 | 344 | 266 | 1,180 | 522 | |||||||||||||||||||
| 非GAAP的研发费用 | $ | 21,349 | $ | 18,937 | $ | 44,054 | $ | 38,583 | |||||||||||||||
| 根据会计准则的一般行政费用 | $ | 28,319 | $ | 25,453 | $ | 55,110 | $ | 49,436 | |||||||||||||||
| 扣除： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份为基础之报酬支出 | 7,404 | 6,139 | 14,441 | 11,705 | |||||||||||||||||||
| 与股票报酬相关的雇主税费用 | 143 | 65 | 440 | 155 | |||||||||||||||||||
| 1%承诺慈善贡献费用 | 1,347 | 964 | 1,347 | 964 | |||||||||||||||||||
| 收购相关费用 | — | 678 | — | 1,946 | |||||||||||||||||||
| 无形资产摊销费用 | 140 | 148 | 358 | 148 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | — | 103 | — | 103 | |||||||||||||||||||
| 条件性考虑调整 | — | — | (137) | — | |||||||||||||||||||
| 非根据会计准则的一般行政费用 | $ | 19,285 | $ | 17,356 | $ | 38,661 | $ | 34,415 | |||||||||||||||
| GAAP与非GAAP营业利润（亏损）的对账 | 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营运亏损 | $ | (27,950) | $ | (35,369) | $ | (68,030) | $ | (77,266) | |||||||||||||||
| 加上： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份为基础之报酬支出 | 29,822 | 24,776 | 58,100 | 48,922 | |||||||||||||||||||
| 与股票报酬相关的雇主税负费用 | 815 | 608 | 2,557 | 1,093 | |||||||||||||||||||
| 1% 承诺慈善捐款费用 | 1,347 | 964 | 1,347 | 964 | |||||||||||||||||||
| 收购相关费用 | — | 678 | — | 1,946 | |||||||||||||||||||
| 无形资产摊销费用 | 140 | 148 | 358 | 148 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | — | 644 | — | 644 | |||||||||||||||||||
| 条件考量调整 | — | — | (137) | — | |||||||||||||||||||
| 营业利润率的非通用会计原则收入（损失） | $ | 4,174 | $ | (7,551) | $ | (5,805) | $ | (23,549) | |||||||||||||||
| GAAP营业利润率 | (19.2) | % | (30.7) | % | (24.2) | % | (35.6) | % | |||||||||||||||
| 非公认营业利润率 | 2.9 | % | (6.6) | % | (2.1) | % | (10.9) | % | |||||||||||||||
| GAAP与非GAAP的净利润（亏损）之调整 | 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 归属于Braze, Inc.的净损失 | $ | (22,999) | $ | (31,694) | $ | (58,640) | $ | (70,148) | |||||||||||||||
| 加上： | |||||||||||||||||||||||
| 以股份为基础之报酬支出 | 29,822 | 24,776 | 58,100 | 48,922 | |||||||||||||||||||
| 与基于股票的报酬费用有关的雇主税费 | 815 | 608 | 2,557 | 1,093 | |||||||||||||||||||
| 1% Pledge 慈善捐款支出 | 1,347 | 964 | 1,347 | 964 | |||||||||||||||||||
| 收购相关支出 | — | 678 | — | 1,946 | |||||||||||||||||||
| 无形资产摊销支出 | 140 | 148 | 358 | 148 | |||||||||||||||||||
| 重组费用 | — | 644 | — | 644 | |||||||||||||||||||
| 可变报酬调整 | — | — | (137) | — | |||||||||||||||||||
非依据通用会计原则计算的归属于Braze公司的净利润(损失) (1) | $ | 9,125 | $ | (3,876) | $ | 3,585 | $ | (16,431) | |||||||||||||||
| 非依据通用会计原则计算的每股归属于Braze公司普通股东的净利润(损失)，基本 | $ | 0.09 | $ | (0.04) | $ | 0.04 | $ | (0.17) | |||||||||||||||
| 每股稀释后的Non-GAAP净利润（亏损）归属于Braze, Inc.普通股股东 | $ | 0.09 | $ | (0.04) | $ | 0.03 | $ | (0.17) | |||||||||||||||
| 基本每股净利润（亏损）归因于Braze, Inc.普通股股东的加权平均股数 | 101,449 | 97,180 | 101,239 | 97,023 | |||||||||||||||||||
| 稀释每股净利润（亏损）归因于Braze, Inc.普通股股东的加权平均股数 | 105,902 | 97,180 | 106,407 | 97,023 | |||||||||||||||||||
(1) 假设由于公司历史上的非GAAP净亏损及可抵消该等非GAAP税费的可用逆向税资产，与非GAAP调整有关的非GAAP税费不进行列入
| 从营运活动中的GAAP现金流量对非GAAP自由现金流的调解 | 三个月结束了 7月31日, | 六个月结束了 7月31日, | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 营运活动提供的净现金/(使用) | $ | 11,612 | $ | (17,517) | $ | 31,007 | $ | 5,032 | |||||||||||||||
| 扣除： | |||||||||||||||||||||||
| 购买不动产和设备 | (3,309) | (387) | (10,224) | (427) | |||||||||||||||||||
| 资本化的内部使用软体成本 | (1,069) | (788) | (2,108) | (1,640) | |||||||||||||||||||
| 非通用会计自由现金流 | $ | 7,234 | $ | (18,692) | $ | 18,675 | $ | 2,965 | |||||||||||||||
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