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目錄
美國
證券交易所
華盛頓特區20549
表格10-Q
(標記一)
根據1934年證券交易法第13或15(d)節的季度報告
截至季度結束日期的財務報告2024年7月31日
或者
根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書
從__________到過渡期 __________
委託文件編號:001-39866001-39744
c3.ai,公司。
(按其章程規定的確切名稱)

特拉華州26-3999357
(設立或組織的其他管轄區域)(納稅人識別號碼)
1400海港大道
雷德伍德城加利福尼亞州94063
(公司總部地址)(郵政編碼)
報告人電話號碼,包括區號:(650) 503-2200
根據1934年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券:
每一類別的名稱交易標的註冊交易所名稱
普通A類股票,每股面值$0.001人工智能請使用moomoo賬號登錄查看New York Stock Exchange
請勾選以下選項表明註冊者是否:(1)已提交根據證券交易法1934年第13或15(d)條款所要求提交的所有報告,在過去12個月內提交了(或者對於這樣更短的時間段,註冊者需要提交這些報告),並且(2)在過去90天內一直需要提交此類報告。      否  
請勾選以下選項表明註冊者是否已電子提交了根據監管S-T第405規則(本章節第232.405條)要求提交的所有互動數據文件,在過去12個月內提交了(或者對於這樣更短的時間段,註冊者需要提交和發佈此類文件)。   
請勾選以下選項表明註冊者是大型快速文件申請人、快速文件申請人、非加速文件申請人、小型報告公司還是新興成長公司。請參閱證券交易法規則12b-2中「大型加速申請人」、「加速申請人」、「小型報告公司」和「新興成長公司」的定義。
請參考《交易所法規》第120億.2條中對「大型加速歸檔者」、「加速歸檔者」、「較小量報告公司」和「新興成長公司」的定義。
大型加速報告人
加速文件提交人
非加速文件提交人較小的報告公司
新興成長公司
如果是新興成長型公司,請在複選框中打勾,以確定註冊人是否選擇不使用在1934年證券交易法第13(a)條項下提供的任何新的或修訂的財務會計準準則的延長過渡期。
請勾選是否註冊爲殼公司(根據交易法案第12b-2規定定義)。 是的     沒有
截至2024年8月26日,登記者尚未結清 123,532,746所有A類普通股份和116,574,592股B類普通股份,每股面值爲0.00003美元。3,499,992B類普通股
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本份代理聲明和附附的代理表,是爲了與我們的董事會(「董事會」)請求代理投票相關而提供的
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有關前瞻性聲明之特別說明
本季度10-Q表中包含有關我們和我們行業的前瞻性聲明,涉及重大風險和不確定性。除了本季度10-Q表中包含的歷史事實以外的所有陳述,包括關於我們未來業績或財務狀況、商業策略、管理層未來業務的計劃和目標以及新技術推出的收益和時間等陳述,都屬於前瞻性聲明。在某些情況下,您可以通過其中包含的諸如"預計"、"相信"、"思考"、"繼續"、"可能"、"估計"、"期望"、"打算"、"可以"、"計劃"、"潛力"、"預測"、"項目"、"應該"、"目標"、"將" 或 " would " 或 這些詞或其他類似的詞或表達方式來確定前瞻性聲明。這些前瞻性聲明包括但不限於以下聲明:
關於我們的營業收入、支出和其他營運結果的預期,包括有關我們預期在將來期間作爲營收確認的剩餘履約義務部分的表述。
我們獲取新客戶和成功保留現有客戶的能力;
我們提高使用我們的C3 AI軟件的能力,包括我們的C3 AI平台、C3 AI應用和C3生成AI;
我們實現或維持盈利能力的能力。
我們業務的未來投資,我們預期的資本支出,以及我們對資本需求的估計。
銷售和營銷工作的成本和成功,以及我們推廣品牌的能力和努力。
我們對C3 AI軟件的增長策略;
我們對C3 AI軟件的期望;
我們C3 AI軟件的估計可尋址市場機會。
我們產品發佈的預期時間;
我們對定價模型的期望;
我們對客戶參與度的期望;
我們對關鍵員工的依賴以及我們識別、招募和留住熟練人員的能力。
我們有效管理增長的能力,包括任何國際擴張。
我們保護知識產權的能力以及與之相關的任何費用。
宏觀經濟不確定性的影響;
我們與現有競爭對手和新市場進入者有效競爭的能力;以及
我們所競爭的市場的增長率。
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您不應該將前瞻性聲明作爲未來事件的預測。我們主要基於對我們的業務、財務狀況和運營結果可能產生影響的未來事件和趨勢的當前期望和預測來制定此季度10-Q表中包含的前瞻性聲明。這些前瞻性聲明所描述的事件的結果受到風險、不確定性和本季度10-Q表中第II部分1A項中所述的風險因素和本季度10-Q表中其他地方所述的其他因素的影響。此外,我們在非常競爭和快速變化的環境中運營。新的風險和不確定性從時至時會出現,我們無法預測這些風險和不確定性可能對此季度10-Q表中包含的前瞻性聲明產生的影響。前瞻性聲明所反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生,實際結果、事件或情況可能與前瞻性聲明中所描述的不同。
此外,「我們相信」等聲明反映了我們對相關主題的信念和意見。這些聲明是基於我們截至此季度10-Q表的日期可獲得的信息而作出的。雖然我們認爲此類信息提供了這些聲明的合理基礎,但該信息可能有限或不完整。我們的聲明不應被閱讀爲表明我們已對所有相關信息進行了詳盡的調查或審查。這些聲明本質上是不確定的,投資者應謹慎對待這些聲明,不要過度依賴這些聲明。
此季度10-Q表中所作的前瞻性聲明僅涉及聲明所作的日期的事件。我們不承擔更新此季度10-Q表中所作的任何前瞻性聲明以反映此季度10-Q表的日期之後發生的事件或情況或反映新信息或突發事件的義務,除非法律另有規定。我們可能無法實際實現所披露的計劃、意圖或預期,並且您不應過度依賴我們的前瞻性聲明。我們的前瞻性聲明不反映任何未來收購、合併、剝離、合資或投資的潛在影響。
您可以在哪裏找到更多信息
投資者和其他人應注意,我們可能會通過我們的投資者關係網站(https://ir.c3.ai),以及我們向證券交易委員會(SEC)提交的文件、我們的官方網站、網絡直播、新聞稿和電話會議等方式,向投資者宣佈重要的業務和財務信息。我們使用這些媒介,包括我們的官方網站,與投資者和公衆溝通我們的公司、產品和其他問題。我們在網站上公開的信息可能被視爲重要信息。因此,我們鼓勵投資者和其他對我們公司感興趣的人員,審閱我們在網站上提供的信息。
爲了披露非公開信息並履行根據FD法規的披露義務,我們可能還會使用我們的X(即Twitter) (@C3_AI)和LinkedIn (@C3-AI-Enterprise-AI)賬號。我們通過這些社交媒體渠道發佈的信息可能被認爲是重要信息。因此,投資者應監控這些賬號,並關注我們的SEC、我們的網站、網絡轉播、新聞發佈以及電話會議。這個清單可能會不時更新。我們通過這些渠道發佈的信息不是此Form 10-Q季度報告的一部分。這些渠道可能會在我們的投資者關係網站上不時更新。
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影響我們業務的風險選擇
投資我們的A類普通股涉及許多風險,包括在本文件的第II部分,1A項中的「風險因素」部分所述的風險。 第10-Q表的季度報告下面是截至文件提交日期的一些風險和不確定性摘要。 第10-Q表的季度報告其中任何一個都可能對我們的業務,財務狀況,營業結果和前景造成重大不利影響。你應該將此摘要與下面每個風險因素的更詳細描述一起閱讀。
與我們業務和行業板塊相關的風險
我們有一段虧損的歷史,我們預計未來我們的營業費用將繼續增加,並且未來可能無法實現或維持盈利。
歷史上,少數客戶佔據了我們收入的大部分。如果現有客戶不與我們續簽合同,或者我們與最大客戶的關係受到損害或終止,我們的收入可能會下降,我們的經營成果將受到不利影響。
我們的業務依賴於我們能夠吸引新客戶,以及現有客戶購買額外的訂閱和續訂他們現有的訂閱。
我們面臨激烈的競爭,可能會失去市場份額,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的銷售週期可能長而不可預測,特別是對於大型訂閱,我們的銷售工作需要大量的時間和費用。
如果我們的C3 AI軟體的市場增長不如預期,或者企業未能採用我們的C3 AI軟體,我們的業務、營運結果和財務狀況可能會受到不利影響。
如果我們未能及時響應快速的技術變化、擴展我們的C3 AI軟件或開發新的功能和功能,我們的競爭能力可能會受到影響。
如果我們失去了我們的首席執行官,或者CEO,或其他高級管理團隊成員的服務,我們可能無法執行我們的業務策略。
宏觀經濟的不確定性已經對我們的業務、運營以及我們、我們的合作伙伴和用戶活動所在的市場和社區產生了負面影響,並且可能繼續產生負面影響。
我們和與我們合作的第三方都受到嚴格和不斷發展的美國和外國法律、法規和規則、合約義務、行業標準、政策、自律計劃、標準和其他與數據隱私和安全相關的義務的約束。我們實際或被視為未能履行此類義務可能引發,並且過去曾引發,監管機構的調查或行動;訴訟(包括集體訴訟)和大量仲裁要求,以及可能的罰款和處罰,業務運營中斷,聲譽損害,營收或利潤損失,客戶或銷售損失和其他不利業務後果。
如果我們的資訊科技系統或數據,或者我們合作的第三方的資訊科技系統或數據,遭到侵害,我們可能會因此遭受不利後果,包括但不限於監管調查或行動;訴訟;罰款和懲罰;業務運營中斷;聲譽損害;收入或利潤損失;客戶或銷售損失;以及其他不利後果。
人工智能(AI)和機器學習(ML)在我們的C3 AI平台中使用可能會導致聲譽損害、責任風險或其他不利影響我們的業務、財務狀況和運營結果。
會計準則的變更和管理層對於複雜會計事項的主觀假設、估計和判斷可能對我們的財務結果或財務狀況產生不利影響。
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與我們的國際業務相關的風險
我們正在繼續擴大我們在美國以外的業務,可能會面臨增加的業務和經濟風險,這可能會對我們的業務造成損害。
我們受到政府的出口和進口管制,如果我們未遵守適用法律,可能會損害我們在國際市場上競爭的能力或使我們承擔責任。
與稅收相關的風險
我們可能面臨比預期的更大的稅務負債,這可能會損害我們的業務。
我們智慧財產相關的風險
我們目前,以及將來可能,將會面臨知識產權權利主張和其他訴訟事項,如果解決不利,可能會對我們的業務造成損害。
各種協議中的賠償規定可能會對知識產權侵權和其他損失承擔大量責任。
我們未能保護知識產權和專有信息,可能會削弱我們的品牌和其他無形資產。
我們使用的第三方開源軟體可能會對我們提供和賣出C3 AI軟體的能力產生負面影響,並可能使我們面臨可能的訴訟。
與我們的A類普通股所有權相關的風險
我們的A類普通股的交易價格可能變動很大,您可能會失去您投資的全部或部分。
我們普通股的兩級結構導致投票控制權集中在我們B類普通股的持有人手中,限制您對企業事務的影響力。
我們的組成文件和特拉華州法律可能會阻止或阻礙我們的股東改變我們的管理或阻礙獲得對我們的控制權,使我們的A類普通股的市場價格可能更低。
一般風險
如果我們無法維持一套有效的披露控制系統和内部財務報告控制,將可能影響我們及時和準確地編制財務報表,或遵守適用法規。
我們的業務可能會受到災難性事件的干擾。
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第一部分 財務信息
項目1.基本報表(未經審計)
C3.AI,INC.
縮表合併資產負債表
(以千元為單位,股份和每股數據除外)
(未經查核)
2024年7月31日2024年4月30日
資產
流動資產合計
現金及現金等價物$133,820 $167,146 
有價證券
628,715 583,221 
應收帳款,扣除$3,934和$3,564的折讓金額,分別截至2024年6月30日和2023年12月31日。390 15.1359 截至2024年7月31日和2024年4月30日
140,070 130,064 
預付費用及其他流動資產23,806 23,963 
全部流動資產926,411 904,394 
物業及設備,扣除折舊後淨值86,480 88,631 
商譽625 625 
其他非流動資產44,104 44,575 
資產總額$1,057,620 $1,038,225 
負債及股東權益
流動負債
應付賬款$31,615 $11,316 
應計薪資和員工福利33,927 44,263 
營業收入待確認收入,當期39,580 37,230 
應計負債及其他流動負債12,805 9,526 
流動負債合計117,927 102,335 
逾期收入,非流動資產717 1,732 
其他長期負債64,055 60,805 
總負債182,699 164,872 
合約及義務(附註6)
股東權益
A類普通股
123 120 
B類普通股
3 3 
資本公積額額外增資2,027,274 1,963,726 
其他綜合損益(損失)累積額281 (563)
累積虧損(1,152,760)(1,089,933)
股東權益總額874,921 873,353 
負債和股東權益總額$1,057,620 $1,038,225 

附帶說明是這些未經審計的簡化合並財務報表的組成部分。
7

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C3.AI,INC。
簡明合併利潤表
(以千爲單位,除每股數據外)
(未經審計)
截至7月31日的三個月
20242023
收入
訂閱(1)
$73,456 $61,352 
專業服務(2)
13,757 11,010 
總收入87,213 72,362 
收入成本
訂閱33,292 30,434 
專業服務1,755 1,379 
總收入成本35,047 31,813 
毛利潤52,166 40,549 
運營費用
銷售和營銷(3)
52,125 43,885 
研究和開發52,927 50,868 
一般和行政19,700 19,889 
運營費用總額124,752 114,642 
運營損失(72,586)(74,093)
利息收入10,003 10,122 
其他收入(支出),淨額
28 (239)
所得稅準備金前的虧損(62,555)(64,210)
所得稅準備金272 148 
淨虧損$(62,827)$(64,358)
歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損,基本和攤薄$(0.50)$(0.56)
用於計算歸屬於A類和B類普通股股東的每股淨虧損的加權平均股數,基本和攤薄後124,979 115,681 
(1)    包括截至2023年7月31日三個月的相關方營業收入$10,581
(2)    包括截至2023年7月31日的相關方營業收入$5,804 的三個月
(3)    71,871810 截至2023年7月31日期的三個月。
附帶說明是這些未經審計的簡化合並財務報表的組成部分。
8

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C3.AI,INC。
綜合損失簡明合併財務報表
(以千爲單位)
(未經審計)
截至7月31日的三個月
20242023
淨損失$(62,827)$(64,358)
其他全面收益(損失)
可供出售金融工具未實現利益(損失),稅後931 (373)
金融衍生工具未實現損失,稅後$(87)$ 
全面損失$(61,983)$(64,731)
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的一個組成部分。
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C3.AI, INC.
股東權益的簡明合併報表
(以千爲單位)
(未經審計)
截至2024年7月31日的三個月
普通股資本公積金累積其他綜合收益累積虧損股東總數
股權
股份金額
2024年4月30日的結餘123,706 $123 $1,963,726 $(563)$(1,089,933)$873,353 
行使期權後發行A類普通股,扣除回購430 1 3,124 — — 3,125 
早期行使的A類普通股期權的限制(遞延)— — 105 — — 105 
與股權獎勵的淨股份解決相關的扣留股份(107)— (2,945)— — (2,945)
限制性股票單位獎勵到期發放2,176 2 22,278 — — 22,280 
以股份為基礎之報酬支出— — 40,986 — — 40,986 
其他全面損失— — — 844 — 844 
淨損失— — — — (62,827)(62,827)
截至2024年7月31日的結餘126,205 $126 $2,027,274 $281 $(1,152,760)$874,921 
2023年7月結束之三個月
普通股資本公積金累積其他綜合損失累積虧損股東總數
股權
股份金額
2023年4月30日的賬目113,943 $113 $1,740,174 $(385)$(810,237)$929,665 
行使期權後發行的A類普通股,凈回購2,084 2 9,569 — — 9,571 
提前行使的A類普通股期權的歸屬— — 151 — — 151 
與股權獎勵的淨股份解決相關的扣押股票(172)— (7,118)— — (7,118)
限制性股票單位獎勵到期發放2,070 2 21,466 — — 21,468 
以股份為基礎之報酬支出— — 43,436 — — 43,436 
其他全面損失— — — (373)— (373)
淨損失— — — — (64,358)(64,358)
截至2023年7月31日的餘額117,925 $117 $1,807,678 $(758)$(874,595)$932,442 

附帶說明是這些未經審計的簡化合並財務報表的組成部分。
10

目錄
C3.AI,INC.
簡明財務報表現金流量表
(以千為單位)
(未經查核)
截至7月31日的三個月
20242023
經營活動現金流量:
淨損失$(62,827)$(64,358)
調整以將淨虧損調解為營運活動提供的淨現金
折舊與攤提3,119 3,056 
非現金經營租賃成本85 274 
以股份為基礎之報酬支出54,683 50,880 
可交易證券折價的增值
(3,936)(3,974)
其他98 25 
營運資產和負債的變動
應收帳款(1)
(10,037)12,017 
預付費用、其他流動資産和其他資産(2)
1,604 3,051 
應付賬款(3)
20,033 (564)
應計薪資和員工福利(1,755)(39)
營業租賃負債(498)8,204 
其他負債(4)
6,138 2,254 
逐步認列的收入(5)
1,335 (6,890)
經營活動產生的淨現金流量8,042 3,936 
投資活動之現金流量:
購買不動產和設備(924)(11,338)
已進本軟件開發成本
 (1,500)
可銷售證券的購入
(230,924)(322,534)
到期及可銷售證券的出售
190,298 250,572 
投資活動中使用的淨現金(41,550)(84,800)
來自籌資活動的現金流量:
行使A類普通股期權所得款項3,127 9,595 
現金及現金等價物與受限現金—期初(2,945)(7,118)
籌資活動提供的淨現金182 2,477 
813,840(33,326)(78,387)
期初現金、現金等價物及限制性現金179,712 297,395 
期末現金及現金等價物與受限現金$146,386 $219,008 
現金及現金等價物$133,820 $206,442 
其他非流動資產中包括限制性現金12,566 12,566 
現金、現金等價物和限制性現金的總額$146,386 $219,008 
現金流額外披露-支付所得稅的現金$292 $150 
非現金投資和融資活動的額外披露:
購買物業和設備包括在應付帳款和應計負債中$301 $5,764 
以租賃負債交換取得的使用權資產(包括由於租賃獎勵接收時間的變更而導致的使用權資產和租賃負債的重新計量)$1,345 $778 
包含於預付費用、其他流動資產和其他資產中的行使股票期權所得款項$ $33 
早期行使的股票期權解凍$105 $ 
(1)包括分別爲2023年7月31日和2022年7月31日的相關方餘額變化$12,444 截至2023年7月31日期的三個月。
(2)包括2023年7月31日結束的三個月內相關方餘額的變動。810截至2023年7月31日的三個月內。
(3)包括 $ 相关方余额的变动248 的三個月
(4)包括2023年7月31日結束的三個月內相關方餘額的變動。2,448截至2023年7月31日的三個月內。
(5)包括2023年7月31日結束的三個月內相關方餘額的變動。46截至2023年7月31日的三個月內。
附註是這些未經審計的簡明綜合財務報表的一個組成部分。
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C3.AI,INC.
基本報表附註
(未經查核)

1.業務和重要會計政策摘要
業務
C3.ai, Inc。(包括其子公司,以下簡稱「C3 AI」或「公司」)是一家企業人工智能(AI)軟件供應商。該公司的C3 AI平台支持在各個行業加速數字化轉型,爲業務用例提供預構建和可配置的C3 AI應用,包括預測性維護、欺詐檢測、傳感器網絡健康、供應網絡優化、能源管理、反洗錢和客戶參與。該公司支持美國、歐洲和世界其他地區的客戶。該公司最初成立於2009年1月8日,作爲特定責任公司在特拉華州,並於2012年6月轉爲特拉華州公司。
報表根據呈報基礎和合併原則編制。
本公司按照美國普遍公認的會計原則(“US GAAP”)和美國證券交易委員會(“SEC”)有關中期財務報告的適用法規,準備其未經審計的簡明合併財務報表。因此,這些未經審計的簡明合併財務報表不包含按照US GAAP準備的年度合併財務報表通常要求的所有披露內容。因此,應該與本公司2024財年截至2024年4月30日的已經審計了的合併財務報表及附註一同閱讀,該報告於2024年6月18日已在SEC上傳。
在管理層的意見中,這些未經審計的匯總財務報表是按照年度財務報表的相同基礎準備的,反映了其所有應調整項目,其中僅包括必需為公司財務狀況如2024年7月31日以及截至2024年7月31日的三個月內發生的業務和現金流量進行公平陳述的常規性調整項目。2024年7月31日的三個月內的業務業績不一定能反映出整個年度或任何其他未來中期或年度期間的預期業績。
簡明合併財務報表包括公司及其全資子公司的帳戶。 所有公司之間的餘額和交易都已在合併中消除。
估計的使用
按照美國通用會計準則編制的附帶未經審計的簡明合併基本報表要求管理層對未來事件進行估計和假設。這些估計和基礎假設影響了報告的資產和負債金額,有關或存有資產和負債的披露,以及營業收入和費用的報告金額。實際結果和結果可能與公司的估計、判斷和假設有顯著差異。這些估計包括但不限於:確定與客戶合同中績效義務的獨立銷售價格,估計可變考慮因素,延期合同獲取成本的預期受益期限,長期資產的可用年限,經營租賃的增量借款利率,用於衡量以股票爲基礎報酬的其他假設,以及推遲所得稅資產和不確定所得稅地位的估值。這些估計和假設基於管理層的最佳估計和判斷。管理層使用歷史經驗和其他因素,包括當前經濟環境,在持續基礎上評估其估計和假設,這在管理層認爲在情況下是合理的。公司在事實和情況需要時調整這些估計和假設。由於持續變化的經濟環境導致的這些估計的變化將在未來期間的財務報表中得到反映。由於未來事件及其影響無法準確確定,實際結果可能會與這些估計和假設有實質性不同。
財政年度
公司的財政年度在4月30日結束。
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目錄
C3.AI,INC.
基本報表附註
(未經查核)
重要會計政策摘要
本公司的重要會計政策在《基本報表附註1-業務摘要和重要會計政策》中討論。 本公司的重要會計政策在《基本報表附註1-業務摘要和重要會計政策》中討論。 在年度報告(於2024年4月30日結束的財政年度),并於2024年6月18日向美國證券交易委員會(SEC)提出。在2024年7月31日結束的三個月內,這些政策未發生重大變化。
最近發布的會計準則尚未採納
2023年11月,財務會計準則委員會(FASB)發布ASU 2023-07《報告的業務範疇(280項:改善對應的業務範疇揭示(ASU 2023-07)》以改善對公開企業的報告業務範疇的揭示,並回應投資者關於報告業務範疇費用的要求,提供額外且更詳細的資訊。公司須在2025財年的第四季依照這項指引予以採用,雖然允許提前採用。公司目前正在評估此修訂對其合併財務報表的影響。
2023年12月,FASB發佈了ASU 2023-09《所得稅(主題740):改善所得稅披露(「ASU 2023-09」)》,以便在稅率調整和所交所得稅方面提供分解的所得稅披露。公司需要在2026財年第四季度採用該指引,儘管允許提前採用。公司目前正在評估此修訂對其合併財務報表的影響。
2.營業收入
營業收入的分解
以下表格呈現營業收入按地域板塊分類(以千為單位):
截至7月31日的三個月
20242023
北美洲 (1)
$77,128 $61,712 
歐洲、中東和非洲 (1)
9,390 9,559 
亞洲太平洋 (1)
247 825 
其他地區 (1)
447 266 
營業總收入$87,213 $72,362 
__________________
(1)美國佔了公司營業收入的 87%和852024年和2023年截至7月31日的三個月,分別佔百分之
當相關履約義務通過向客戶隨時間的過渡而滿足應承諾的商品或服務時,營業收入被確認。對於公司絕大多數的產品,軟體和維護和支援服務高度相互依存和相互關聯,代表合約內的單一履約義務,並通常隨時間得以滿足。不需要維護和支援服務的軟體許可證的營業收入將在軟體控制權移交給客戶時確認。此類軟體許可證的營業收入在2024年和2023年7月31日結束的三個月內分別為$12.6 百萬美元和3.2 百萬。
逕列收益
截至2024年7月31日和2024年4月30日,公司的遞延收入餘額爲$40.3萬美元和39.0百萬的收入被確認,這些收入在2023年4月30日和2022年4月30日的遞延收入餘額中。25.2萬美元和26.3 百萬美元在2024年7月31日和2023年,分別在2024年4月30日和2023年的遞延收入餘額中進行了確認。
待履行的總餘留義務
剩餘履行責任已承諾,代表未被取消且尚未被確認為收入的合約收入,將在未來期間被確認為收入。有些合約允許客戶在沒有重大懲罰的情況下取消合約,可取消的合約價值不包括在剩餘履行責任內。
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C3.AI,INC。
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
公司在排除與履行義務和基於使用的權利金相關的金額時,這些金額是在交付或在同一期間結算和認列的。這主要包括一些收入合同期間內的月度使用率和主機費用。
預計從剩餘履約義務中認列的營業收入大約為$204.5 百萬,截至2024年7月31日,其中預計會在未來150.9 被認列的為$百萬。 12 個月內作為營業收入的預期收入,其餘部分則推至以後。
客戶集中度和應收賬款
公司的顧客實體大多數是企業和政府實體。顧客實體定義為與公司簽約的當事人的最終母公司。少數顧客實體對截至目前為止的公司營業收入和應收帳款佔有了相當大的比例。為了確定客戶集中度和應收帳款,未開票應收帳款已從應收帳款餘額中排除。一個顧客實體佔到整個營業收入的 23%,截至2024年7月31日止三個月的營業收入中。一個顧客實體佔到整個營業收入的 32%,截至2023年7月31日止三個月的營業收入中。兩個獨立的顧客實體分別佔到2024年7月31日的應收帳款的 182024年6月30日和2023年12月31日的時間點,公司從Thrivel Earlier Detection Corporation(“Thrive”),Ashion Analytics,LLC(“Ashion”)和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值,該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率,然後通過現值因子計算折扣,得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間,現值因子,實現度(如適用)和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的,成功概率分別為%和%,現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 14%。兩個獨立的顧客實體分別佔到2024年7月31日的應收帳款的 252024年6月30日和2023年12月31日的時間點,公司從Thrivel Earlier Detection Corporation(“Thrive”),Ashion Analytics,LLC(“Ashion”)和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值,該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率,然後通過現值因子計算折扣,得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間,現值因子,實現度(如適用)和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的,成功概率分別為%和%,現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 16%。
應收帳款包括已開立和未開立的應收帳款,扣除可疑帳款的淨額。貿易應收帳款按發票金額記錄並不帶有利息。信用損失准備基於公司對應收帳款可收回性的評估,考慮各種因素,包括每個未結帳發票的歷齡、客戶類型、每個客戶的收款歷史、歷史核銷經驗、當前和短期宏觀經濟狀況和不確定性。收款可預期性基於對客戶信用檔案、合約條款和條件、當前經濟趨勢和歷史支付經驗的審閱。應收帳款於2024年7月31日和2024年4月30日分別包括未開立的應收帳款$81.5 百萬美元和62.3 百萬。
3.公允價值衡量
公司的金融工具主要包括現金等價物、受限現金、可供出售的有價證券、應收帳款和應付帳款。現金等價物和可供出售的有價證券在簡明合並資產負債表上以各自的公允價值列報。剩餘的金融工具在簡明合並資產負債表上以接近當前公平價值的金額列報。
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
下表概述了按照公允價值層次分級的持續透過公允價值衡量的資產類型(以千元為單位):
截至2024年7月31日截至2024年4月30日
一級二級等級 3總計一級二級等級 3總計
現金等價物:
貨幣市場基金$82,660 $ $ $82,660 $82,564 $ $ $82,564 
商業本票 14,340  14,340  18,769  18,769 
美國國債證券 2,745  2,745  5,888  5,888 
公司債券 1,985  1,985     
可供出售的市場可交易證券:
美國國債證券 7,208  7,208  2,497  2,497 
存款證明 80,332  80,332  62,017  62,017 
美國政府機關的證券 46,626  46,626  46,428  46,428 
商業本票 136,382  136,382  162,183  162,183 
公司債券 358,167  358,167  310,095  310,095 
全部的現金及可供出售的市場證券$82,660 $647,785 $ $730,445 $82,564 $607,877 $ $690,441 
被歸類爲二級金融工具的證券的估計公允價值是基於第三方定價服務來確定的。定價服務採用行業標準的估值模型,包括基於收入和市場的方法,用於估計公允價值,其中所有重要輸入參數都是可觀察的,直接或間接地。用於公允價值計量的輸入參數被分類爲二級,其中包括基準收益率、報告的交易、經紀人或經銷商的報價、發行者的利差、雙向市場、基準證券、買方報價、賣方報價和市場研究出版物等參考數據。
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
4.現金及現金等價物及可銷售證券
以下表格彙總了公司的現金及等價物,以及可供出售的市場證券(以千為單位):
截至2024年7月31日截至2024年4月30日
攤銷後成本毛未實現收益未實現虧損總額預估公允價值攤銷後成本毛未實現收益未實現虧損總額預估公允價值
現金等價物:
貨幣市場基金$82,660 $ $ $82,660 $82,564 $ $ $82,564 
商業本票14,340   14,340 18,769   18,769 
美國國債證券2,745   2,745 5,888   5,888 
公司債券1,985   1,985     
可供出售的有價證券:
美國國債證券7,203 5  7,208 2,497   2,497 
存款證明80,332   80,332 62,017   62,017 
美國政府機構證券46,579 74 (27)46,626 46,527 5 (104)46,428 
商業本票136,382   136,382 162,183   162,183 
公司債券357,849 453 (135)358,167 310,557 64 (526)310,095 
總現金等價物和可供出售的有價證券$730,075 $532 $(162)$730,445 $691,002 $69 $(630)$690,441 
下表按合同到期日(以千為單位)總結了公司的可供出售市場證券。
截至2024年7月31日截至2024年4月30日
攤銷後成本公平價值攤銷後成本公平價值
一年內$534,132 $534,185 $514,747 $514,484 
After one year through five years94,213 94,530 69,034 68,736 
總計$628,345 $628,715 $583,781 $583,220 
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基本報表附註
(未經查核)
以下表格概述了公司可供出售的市场证券的公允价值和未实现亏损,这些证券按照持续未实现亏损但未被视为非暂时性受损的时间长度进行分类,截至2024年7月31日(以千为单位):
截至 2024 年 7 月 31 日
少於 12 個月12 個月或更長時間總計
未實現的虧損公允價值未實現的虧損公允價值未實現的虧損公允價值
美國政府機構證券$(26)$13,983 $ $ $(26)$13,983 
商業票據 2,539    2,539 
公司債務證券(107)96,012 (29)40,027 (136)136,039 
總計$(133)$112,534 $(29)$40,027 $(162)$152,561 
截至2023年7月31日
少於12個月12個月或以上總計
未實現虧損公平價值未實現虧損公平價值未實現虧損公平價值
美國政府機關的證券$(110)$37,729 $(8)$4,442 $(118)$42,171 
商業本票 10,254    10,254 
公司債券(527)158,948 (156)39,968 (683)198,916 
總計$(637)$206,931 $(164)$44,410 $(801)$251,341 
截至2024年7月31日,公司持有可轉讓證券116 截至2024年4月30日,公司持有可轉讓證券219公司考慮了多種因素,如持續時間、價值下跌的程度和原因、潛在回覆期、證券發行人的信用狀況以及公司出售的意願。對於可轉讓證券,公司還考慮了以下因素:(i)公司被要求在攤銷成本基礎恢復之前出售債務證券的可能性是否大於不;(ii)由於信用損失,攤銷成本基礎無法恢復。公司持有的證券發行人的信用狀況沒有出現任何重大事實或情況表明其有任何重大惡化。在2024年7月31日之前,資產的公允價值低於攤銷成本基礎並不被認爲是除暫時性以外是更有可能公司將持有證券直到到期或成本基礎的恢復,且沒有重大的信用相關損失。
5. 資產負債表細節
固定資產,淨值
房地產和設備于2024年7月31日和2024年4月30日如下(以千元表示):
有用壽命截至7月31日截至4月30日,
(以月份表示)20242024
租賃改良*$72,248 $71,867 
計算機設備365,316 4,936 
辦公傢具和設備6014,597 14,479 
資本性工程在進行中NA11,986 12,122 
不動產和設備的毛值104,147 103,404 
減:累積折舊和攤銷(17,667)(14,773)
物業及設備,扣除折舊後淨值$86,480 $88,631 
__________________
*租賃改良費用應按照改良的預估使用年限或剩餘租期中較短者攤銷。
NA = 不適用
待定待攤費用主要包括與租用的空間相關的各種租賃改進費用,該空間被視爲不可用並且尚未投入使用。
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簡明合併財務報表附註
(未經審計)
有關物業和設備的折舊和攤銷費用在截至2024年7月31日和2023年的三個月分別為$2.9 百萬美元和2.8 百萬。
應計薪酬和員工福利
截至2024年7月31日和2024年4月30日,累計報酬和員工福利如下(以千爲單位):
截至7月31日截至4月30日,
20242024
應計股份結算獎金$19,267 $31,194 
應計獎金290 336 
應計帶薪假期4,162 4,317 
應計工資稅和福利2,915 3,636 
應計佣金
2,965 2,826 
應計薪資102 225 
ESPP貢獻3,923 1,409 
其他303 320 
應計薪資和員工福利$33,927 $44,263 
應計及其他流動負債
2024年7月31日和2024年4月30日,應計及其他流動負債(以千元計)如下:
截至7月31日截至4月30日,
20242024
股票解除限制前行使的普通股責任$161 $266 
應計的一般支出5,203 2,783 
營運租賃負債,流動3,822 3,226 
應計的專業服務2,287 2,082 
其他1,332 1,169 
應計負債及其他流動負債$12,805 $9,526 
6. 承諾和條件
非可取消的購買承諾
公司於2022年7月與雲服務供應商簽訂了一項不可取消的協議。根據此協議,公司承諾在開始於2022年7月的一段時間內與該供應商消費至少(金額)多少的服務。截至2024年7月31日,公司在這個供應商那裏產生的費用總額爲(金額)萬美元。100.0公司於2022年7月開始,在某供應商的服務上至少花費(金額)百萬美元。對應於2024年和2023年的7月31日公司產生的費用合計爲(金額)百萬美元。截至2024年7月31日,公司剩餘的合同義務金額爲(金額)萬美元。 三年 公司於2022年7月與一家雲服務提供商建立了一項不可取消的安排。根據這項安排,公司承諾在從2022年7月開始的一段時間裏,向該供應商支出累計至少(金額)美元的服務費用。截至2024年7月31日,公司在該供應商處發生的費用總計爲(金額)百萬美元。9.4萬美元和7.2 截至2024年7月31日,公司與雲服務供應商簽訂的協議所剩下的合同義務金額爲(金額)美元。公司在2024年和2023年兩個三個月的時間內產生的費用分別爲(金額)百萬美元。54.0百萬美元。
本公司於 2023 年 10 月與專業服務供應商簽訂了一項不可取消的安排,並於 2024 年 7 月修訂。根據修訂的安排,本公司承諾購買總金額為 $42.0一段期間的數百萬專業服務 三年 從二零二三年十月開始。公司產生的費用總額為 $4.9 根據該安排,截至 2024 年 7 月 31 日止的三個月內,百萬。截至 2024 年 7 月 31 日,剩餘的合約承諾為 $34.6 百萬。
公司於2024年1月與專業服務供應商訂立了一項不可取消的安排,並於2024年4月進行了修訂。根據修訂後的安排,公司承諾購買總值$31.0百萬專業服務,為期 年內。 自2024年1月開始。公司在截至2024年7月31日的三個月內根據該安排支出了總計$4.9 百萬。截至2024年7月31日,剩餘的合同承諾金額為$22.6 百萬美元之間。
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基本報表附註
(未經查核)
C3.ai數字化轉型研究所撥款。
2020年2月,機構與C3.ai數字轉型研究所(以下簡稱“c3.ai DTI”)達成協議,該計劃旨在吸引世界頂尖研究機構參與協作和創新的努力,推動業務、政府和社會的數字轉型。根據協議,機構同意向c3.ai DTI提供撥款,應遵守某些義務。撥款將以現金、公開交易證券或具有等值淨值的其他財產形式支付。截至2024年7月31日和2024年4月30日,剩餘的潛在撥款總額分別為1000萬美元和500萬美元。未來的撥款付款具有條件性且須按照特定要求履行計劃。 五年後 以現金、公開交易的證券或其他等值財產形式。截至2024年7月31日和2024年4月30日,剩餘的潛在撥款總額分別為200萬美元和400萬美元。未來的撥款支付具有條件性並須符合特定要求。31.6 百萬美元和31.6 分別為1000萬美元和500萬美元。未來的撥款支付具有條件性並須按照特定要求執行計劃。
租賃
二零二一年八月二十五日,公司簽訂新租約,收購約 283,015 位於加利福尼亞州紅伍德城的多個階段的平方英尺辦公空間。第一次租賃開始日期 階段被確定在截至 2022 年 1 月 31 日止的季度發生,當業主交付租賃空間給本公司時。第三階段的租賃開始日期被確定為截至 2022 年 10 月 31 日止季度,當業主交付租賃空間給本公司時。第四階段的租賃開始日期被確定為截至 2023 年 4 月 30 日止的季度,當業主交付租賃空間給本公司。第五階段的租賃開始日期被確定為截至 2023 年 7 月 31 日止的季度,當業主交付租賃空間給本公司。第六期的租賃開始日期被確定為截至 2024 年 1 月 31 日止的季度,當業主交付租賃空間給本公司。第七期及最後一階段的租賃開始日期是截至 2024 年 7 月 31 日止的季度,當業主交付適用的租賃空間給本公司。公司記錄了 $1.3 其他長期負債中的百萬元租賃負債,以及其他資產中的相應使用權資產,在與租賃第七階段相關的綜合資產負債表中非流動。
法律訴訟
證券訴訟
2022 年 3 月 4 日,假設證券集體訴訟投訴(標題) 雷克斯汀家庭信託訴 C3.ai 有限公司等。,22-CV-01413-HSG)已向美國加州北區地區法院提出訴該公司,以及某些現任和前職員和董事。2022 年 12 月 12 日,法院委任主要原告人和首席律師。2023 年 2 月 15 日,主要原告人和 其他具名原告人提出修訂的投訴。修訂的投訴將本公司命名為被告人, 現任及前官員及董事、本公司首次公開發售(「IPO」)的承保人,以及貝克休斯公司(「貝克休斯」)。修訂後的投訴一般指稱被告就本公司與貝克休斯和本公司的銷售人員的合作關係提出了重大的誤解或遺漏。修訂的投訴指控,被告人在與公司的首次公開招股有關,違反了 1933 年證券法第 11 及 15 條,以及在 2020 年 12 月 9 日至 2021 年 12 月 2 日(包括 2021 年 12 月 2 日)期間,違反了 1934 年證券交易法第 10 (b) 和 20 (a) 條。修訂的投訴進一步指控部分被告從事內幕交易違反 1934 年證券交易法第 20A 條。原告人要求未指明的損害賠償、利息、費用和費用。所有被告於 2023 年 5 月 1 日動議撤銷原告的修訂投訴。2023 年 6 月 30 日,原告人自願解除承保人被告。二 ○ 二 ○ 四年二月二十二日,法院批准了所有索賠的議案,除了部分指稱違反第 11 條和第 15 條的違反條例外。原告人於 2024 年 4 月 4 日提出第二份修訂的投訴。被告於 2024 年 5 月 17 日提出解僱的議案。原告人於 2024 年 7 月 15 日提交了反對簡報,被告的答覆簡報目前將到期 2024 年 9 月 26 日。
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基本報表附註
(未經查核)
已提起假定的股東衍生訴訟:(1) Suri 訴 Siebel 等人 (22-cv-03031) 於 2022 年 5 月 23 日向美國加利福尼亞北區地方法院提起訴訟;(2) 拉巴斯卡訴西貝爾等人案 (23-cv-1566) 於 2023 年 4 月 3 日向美國加利福尼亞北區地方法院提起訴訟;以及 (3) Vo 訴西貝爾等人 (23-cv-428) 於 2023 年 4 月 19 日向美國特拉華特區地方法院提起訴訟;以及 (4) Lanfair 訴 Siebel 等人。 (24-cv-01869) 於 2024 年 3 月 26 日向美國加利福尼亞北區地方法院提起訴訟;(5) Pankow 訴西貝爾等人 (2024-0530-NAC) 於 2024 年 5 月 15 日在特拉華州財政法院受審;以及 (6) 羅森菲爾德訴西貝爾等人。 (2024-0698) 於 2024 年 6 月 28 日在特拉華州財政法院受審。在這些案件中,原告根據與證券集體訴訟類似的指控,代表公司對公司的某些現任和前任高管和董事提出索賠,罪名是違反信託義務、協助和教唆違反信託義務、嚴重管理不善、公司浪費、濫用控制、不當致富以及違反1934年《證券交易法》。總而言之 在案件中,該公司被指定爲名義被告。衍生投訴尋求未指明的賠償、從董事會成員股票銷售中提取的利潤、包括合理的律師費在內的成本和開支裁決以及公司治理改革。2022年9月7日,蘇里被拘留,等待雷克斯汀案的解決。2023 年 8 月 3 日,Vo 被移交給美國加利福尼亞北區地方法院(3:23-cv-03895),2023 年 8 月 30 日,Vo 訴訟按與 Suri 訴訟相同的條款暫緩執行。2023年12月4日,拉巴斯卡各方提交了一項規定,將拉巴斯卡行動與蘇里行動合併,並以與蘇里訴訟相同的條件維持拉巴斯卡訴訟。2024年7月3日,蘭費爾與蘇里合併,條款保持不變。該公司尚未被要求對蘇里、拉巴斯卡、沃和蘭費爾案的投訴作出答覆,也尚未收到有關羅森菲爾德或潘科事件的投訴。
截至本報告日期,公司不認為這些案件會導致不利結果的機率很高;然而,如果這些案件出現不利結果,則可能對公司營運產生重大影響,該不利結果變得可能且可估計的期間內。鑑於訴訟仍處於初步階段,公司目前無法估計可能發生的潛在損失或損失區間。
2024年2月27日,公司在意大利羅馬法院對Enel Global Services S.r.l.及其相關公司提起訴訟。該訴訟指控Enel侵佔了公司根據意大利工業產權法第98條和第99條的商業祕密保護及違約行爲。在此訴訟中,公司要求獲得補償性賠償金額爲€,同時要求進行公平賠償和其他救濟,並支付費用和費用。公司還根據意大利刑法第623條向意大利執法部門報告了刑事不法行爲。公司正在評估其他法律途徑,以完全補償其權益。公司正在考慮向美國聯邦執法部門報告不當行爲。由於任何法律行動都是不可預測的,難以確定可能的賠償、相關潛在費用和解決此事所需的時間。該事項的任何收益被視爲利益不確定性,並將在獲得或可實現獎勵的期間確認。2.1該公司還對意大利法律執法機構提出了刑事不當行爲的報告,根據意大利刑法第623條。公司正在評估其他法律途徑,以完全賠償其權益。公司正在考慮向美國聯邦執法部門報告不當行爲。由於任何法律行動都是不可預測的,難以確定可能的賠償、相關潛在費用和解決此事所需的時間。該事項的任何收益被視爲利益不確定性,並將在獲得或可實現獎勵的期間確認。
此外,公司不时参与各种其他与业务常规性质相关的法律诉讼。除上述之外,公司目前没有参与任何其他诉讼,如果判决结果对公司不利,公司认为将对公司的业务、经营成果、现金流或财务状况产生重大不利影响。
7.    股東權益
優先股
公司已授權 200,000,000 股份未指定優先股,每股面值為 $0.001 ,並經董事會不時指定具有選舉權、權益和偏好的股份。截至2024年7月31日,已經發行或未支付的優先股為 股。
普通股票
公司已授權股票 1,000,000,000 類A普通股股份和 3,500,000 類B普通股股份數目。A類普通股股份和B類普通股股份相同,僅在投票權、轉換權和轉讓權方面有所不同。每股A類普通股股份享有 一年。 票。每股B類普通股股份享有 50 票。A類和B類普通股股份的面值為每股0.001 美元,並且在未經審計摘要合併財務報表附注中被稱為普通股,除非另有說明。普通股持有人有權接收董事會不時宣告的任何分紅派息。
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基本報表附註
(未經查核)
普通b类股票的股东可以随时选择将其转换为普通A类股票。每一股普通b类股票将在以下最早日期之一自动转换为一股普通A类股票:(i)博士Siebel去世或成为无行为能力的日期后,或(ii)博士Siebel不再作为公司的董事、员工、董事或顾问提供服务的日期后,或(iii)2040年12月11日,即公司上市完成的二十周年,或(iv)由普通b类股票的持有人以作为单独类别进行投票的超过半数的目前持有的股份指定的日期。普通b类股票持有人未来转让通常会导致这些股票转换为普通A类股票。 剩余的六个月,即2024年12月31日屆滿时和2025年12月31日結束时。 博士Siebel去世或成为无行为能力的日期后, 剩余的六个月,即2024年12月31日屆滿时和2025年12月31日結束时。 博士Siebel不再作为公司的董事、员工、董事或顾问提供服务的日期后,
8.    以股票爲基礎的補償
2020年11月27日,公司的董事會通過並獲得股東批准了2020年激勵計劃,該計劃於首次公開募股期間生效。2020年激勵計劃提供了發放激勵股票期權、非法定股票期權、股票增值權、限制性股票獎勵、限制性股票單位(RSU)獎勵、績效獎勵及其他股權獎勵。根據2020年激勵計劃的條款,2020年激勵計劃為發行的A級普通股保留了一定數量的股份,該數量通過自動年增至2030年5月1日(包括該日期)止。2024年5月1日,根據2020年激勵計劃,未來發行的股份數量將以公司A級普通股和B級普通股在2024年4月30日時的總股本數量的7個百分比進行自動年增。7公司的董事會在2024年4月30日全體A級普通股和B級普通股股本的基礎上,自動增加未來發行股份的數量,數量相當於公司A級普通股和B級普通股總股本數量的百分之
股票期權
期權通常在授予日起失效年後到期,或者在服務終止時提早失效。 10通常,每個普通股的期權都受制於一項按比例發放的期權解鎖計劃,即每年周年紀念日後,獎勵的五分之一解鎖,其餘獎勵的六十分之一每月解鎖,前提是持續提供服務。 四年,在持續提供服務的情況下,一般情況下,每個普通股期權的期限是從授予日起,從頭年周年紀念日起失效,其後每個月解鎖其餘獎勵的六十分之一,直至期限結束。
以下是截至2024年7月31日三個月內公司期權活動的摘要:
期權未行使
已解除期權數量
股票期權
流通股本
期權
平均價格
行使數量:
價錢
期權
平均價格
仍未行使的期權數量:
合約上的
壽命(年)
總計
內在價值:
價值
(以千為單位)(以千為單位)
2024年4月30日的結餘31,328 $13.97 5.68$268,167 
已發出的期權61 22.69 
行使期權(434)29.44 
期權取消(341)14.39 
截至2024年7月31日的結餘30,614 $14.08 5.41$387,878 
截至2024年7月31日,已授予且可行使的。24,625 $10.97 5.02$388,590 
截至2024年7月31日,已授予且預期將授予。30,614 $14.08 5.41$387,878 
截至2024年7月31日,尚有$百萬未辨認之與期權相關的報酬成本,預計在估計的加權平均期間內予以辨認。69.3 期權之預估加權平均期間內預計能夠辨認的未辨認報酬成本為$百萬。 2.1
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基本報表附註
(未經查核)
截至2024年7月31日的三個月內發行的期權的授予日公允價值是使用Black-Scholes-Merton期權定價模型在授予日估計的。 估算公允價值的加權平均假設如下:表格如下:
截至7月31日的三個月
20242023
估值假設:
1.28 % %
預期波動率65.5 % %
預期期間(年)6.5— 
無風險利率4.6 % %
受限股票單位
公司的贈股單位包括基於時間的贈股單位和基於市場條件的績效贈股單位(“PRSUs”)。
基於時間累積的限制性股票(RSU)
基於時間的RSU通常須滿足以服務為基礎的彩色條件,首年紀念日後五分之一的獎勵會解凍,其後每季解凍獎勵的五分之一。相關的股票補償按照必要期服務期間以直線方式認列。 五年後 與此相關的股票補償按照必要的服務期間以直線方式認列,首年紀念日後五分之一的獎勵會解凍,其後每季解凍獎勵的五分之一。
帶市場條件的績效型RSUs
2022年7月,董事會薪酬委員會(“薪酬委員會”)批准最多授予一項基於績效的限制性股票單位(“PRSU獎勵”)給CEO,根據2020年激勵計劃,須經董事會確定的績效指標條件而授予。2022年8月,董事會已核准概念上的績效指標,但仍須薪酬委員會進一步行動。2022年12月,薪酬委員會:(a) 確定並批准基於特定股東總回報成果的績效指標,以特定股價障礙為衡量基準(“市場條件”);以及(b) 將PRSU獎勵的賦予期延長至2027年12月31日。作為PRSU獎勵每期的另一項賦予條件,施貝爾先生必須繼續為公司提供連續服務至該期最低服務日期,或者如果更遲,則是實現適用績效指標的日期(“服務條件”)。PRSU獎勵的授予日期確定於2022年12月。 1,700,000 2022年7月,董事會薪酬委員會(“薪酬委員會”)批准最多授予一項基於績效的限制性股票單位(“PRSU獎勵”)給CEO,根據2020年激勵計劃,須經董事會確定的績效指標條件而授予。2022年8月,董事會已核准概念上的績效指標,但仍須薪酬委員會進一步行動。2022年12月,薪酬委員會:(a) 確定並批准基於特定股東總回報成果的績效指標,以特定股價障礙為衡量基準(“市場條件”);以及(b) 將PRSU獎勵的賦予期延長至2027年12月31日。作為PRSU獎勵每期的另一項賦予條件,施貝爾先生必須繼續為公司提供連續服務至該期最低服務日期,或者如果更遲,則是實現適用績效指標的日期(“服務條件”)。PRSU獎勵的授予日期確定於2022年12月。
與市場狀況或服務條件的預期達成期限相比較長的一方,將承認與PRSU獎勵相關的股票報酬費用。截至2024年7月31日的三個月中,公司記錄了與PRSU獎勵相關的100萬美元的股票報酬費用。1.4 與PRSU獎勵相關的股票報酬費用為100萬美元。
PRSU獎勵的授予日期公允價值使用蒙特卡羅模擬模型,假定:股票價格爲$12.90,無風險利率爲3.7%,紅利率爲 0%和預期波動率51.4%.
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C3.AI,INC.
基本報表附註
(未經查核)
截至2024年7月31日的三個月內,公司的RSU活動摘要如下:
未行使的RSU
RSU數量加權平均
授予日公允價值
每股
(以千計)
截至2024年4月30日的未發放餘額19,283 $24.26 
授予RSU數量4,687 29.57 
已行使的RSU(2,176)30.28 
放棄的RSU數量(1,330)27.79 
截至2024年7月31日的未解禁餘額20,464 $24.74 
截至2024年7月31日,尚有$百萬未辨認之與期權相關的報酬成本,預計在估計的加權平均期間內予以辨認。472.8 百萬的未認列股份報酬費用,與員工發放的未行使的限制性股票有關,預計將在加權平均期間內認列 3.7
在2024年和2023年6月,薪酬委員會核准根據公司年度獎金計劃支付2024年和2023年的獎金,分別以全數配股形式提供給員工,覆蓋A類普通股的股份。公司相應地根據這項計劃發行了 707,801532,842 A類普通股股份,在截至2024年7月31日和2023年7月31日的三個月內。
根據此獎金計劃授予的完全投資RSU,發行的股票是從2020年激勵計劃中發行的,並減少了2020年激勵計劃可發行的股票數量。
員工股票購買計劃
董事會於2020年11月27日通過,並獲得股東批准,2020年員工股票購買計劃(以下簡稱“2020 ESPP”)並立即生效。2020 ESPP授權按照授予員工的購買權利,發行A類普通股的股份。根據2020 ESPP的條款,一共預留了一定數量的A類普通股股份,以便於2020 ESPP下發行未來。 3,000,000 先儲存了預留用於2020 ESPP的A類普通股股份數量.根據2020 ESPP的條款,預計到2030年5月1日(包括當天),2020 ESPP根據條款將自動每年增加A類普通股的股份數量. 在2024年5月1日之後的2020 ESPP的未來發行的股份數量將按照2020 ESPP的條件在2024年4月30日前流通的A類普通股和B類普通股數量的1%(1%).12020 ESPP允許參與者在相關的發售期間,購買不超過其收入的%數目的A類普通股股份. 2020 ESPP的發售日期和購買日期由董事會自行決定。 152020 ESPP允許參與者在相關的發售期間,購買不超過其收入的%數目的A類普通股股份. 2020 ESPP的發售日期和購買日期由董事會自行決定。
2020年的雇員購股計劃(ESPP)除了首次發行期從2022年10月16日開始並於2024年9月15日結束外,還提供了 24個月 每年9月15日和3月15日開始的購股期,每個購股期由 二零二三年十二月,公司通過一家新成立的子公司(「2023 NSA 成員」),與由Heitman Capital Management LLC建議的州公積金基金(「2023 JV 投資者」,連同2023 NSA 成員「2023 JV 成員」)簽署了一份協議(「2023 JV 協議」),以收購和運營自存倉物業。2023 JV 協議規定,在為期24個月的投資期內(如果2023 JV 成員都同意,則可以有6個月的延長期限),2023 JV 成員可以提供高達$期權 million的權益資本,其中,2023 JV 投資者持有Venture %的所有權,2023 NSA 成員持有剩餘部分的所有權。 期限組成。2020年的ESPP允許符合條件的員工購買公司的A類普通股,且每次購買限額為 2,500 股。 二零二三年十二月,公司通過一家新成立的子公司(「2023 NSA 成員」),與由Heitman Capital Management LLC建議的州公積金基金(「2023 JV 投資者」,連同2023 NSA 成員「2023 JV 成員」)簽署了一份協議(「2023 JV 協議」),以收購和運營自存倉物業。2023 JV 協議規定,在為期24個月的投資期內(如果2023 JV 成員都同意,則可以有6個月的延長期限),2023 JV 成員可以提供高達$期權 million的權益資本,其中,2023 JV 投資者持有Venture %的所有權,2023 NSA 成員持有剩餘部分的所有權。 每個日歷年度通過薪酬扣款以每股等於股票價格購買25,000 每個日歷年度通過薪酬扣款以每股等於股票價格購買的價值為每股相等於 85公司A類普通股在適用期間的第一個交易日和適用期間的每個購買期間的最後一個交易日的兩者中的較低者的市價的百分之 24個月 如果適用期間的任何購買日期的公司A類普通股的每股價格低於該適用期間的註冊日期的每股價格,該預訂期將立即在該購買日期購買股份後重置,並自動滾入新的預訂期。
公司使用 Black-Scholes-Merton 期權定價模型來確定在 2020 年 ESPP 下授予的員工股票購買權的公允價值。
在截至2024年7月31日的三個月內,公司認列了分別與2020 ESPP相關的$美金股份報酬費用。0.7 百萬美元和1.6 2024年7月31日時,尚有$百萬未認列的股份報酬費用,預計將在各自的發放期間內予以認列。1.7 尚有$百萬未認列的股份報酬費用,預計將在各自的發放期間內予以認列。
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C3.AI,INC.
基本報表附註
(未經查核)
股份報酬費用
下表概述了股票報酬對公司簡明合併綜合損益表的影響(以千為單位):
截至7月31日的三個月
20242023
訂閱費用$7,694 $8,056 
專業服務的費用714 460 
銷售和市場推廣費用18,833 16,779 
研發費用18,431 17,033 
總務與行政9,011 8,552 
總股份補償費用$54,683 $50,880 
公司記錄與公司年終獎金計劃和特定員工保留獎金計劃相關的股票酬勞,可能以完全授予的RSUs支付,而這些RSUs以A類普通股的股份支付。在2024年7月31日結束的三個月內,公司認列了 $13.7 百萬股票酬勞費用與這些計劃相關。截至2024年7月31日,$19.3 百萬反映在合併資產負債表的應計酬金和員工福利中。一旦結算,這筆金額將反映在股東權益摘要的普通股和額外資本中。
9.    所得稅
在中期期間計提所得稅通常需要根據將全財政年度的實際稅率估算應用於稅前收入或虧損,再根據如有的離散項進行調整。公司每季更新其全年實際稅率的估算,並在該期進行累計調整。
公司記錄了截至2024年和2023年7月31日三個月的所得稅費用為$0.3 百萬美元和0.1 所得稅費用主要包括公司在海外從事業務的所得稅。由於公司在美國歷史上虧損,因此在公司的幾乎所有未來稅資產上,包括淨營運虧損結轉、研發稅收抵免以及其他帳面與稅務之間的差異,保留了全額減值準備。
10.    歸屬於普通股股東的每股淨虧損
基本每股淨虧損與稀釋每股淨虧損相同,因爲公司在截至2024年7月31日和2023年7月31日期間處於虧損地位。在這個計算中,期權,限制性股票單位(RSUs),與2020年ESPP相關的A類普通股以及提前行權的股票期權(有回購條款)被視爲潛在的普通股等值物,但在稀釋後的每股淨虧損中被排除在普通股股東的計算之外,因爲它們的影響是逆向稀釋的。
以下表格列出了歸屬於普通股股東的基本和攤薄淨虧損每股的計算(以千爲單位,每股數據爲美元):
截至7月31日的三個月
20242023
分子
歸屬於普通股股東的淨虧損$(62,827)$(64,358)
分母
基本和稀釋後每份虧損股份歸屬於A類和B類普通股股東的加權平均股份124,979 115,681 
普通股股東應佔基本及稀釋每股損失
每一份A类和B类普通股的基本和摊薄净亏损
$(0.50)$(0.56)
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由於包括這些潛在的普通股在內將產生抗稀釋效應,因此在計算本期歸屬於普通股股東的稀釋每股淨損之時將其排除在外(以千為單位):
截至7月31日
20242023
加權平均行使價30,614 32,073 
限制性股票單位20,464 22,398 
ESPP649 1,405 
11.    相關方交易
營業收入與baker hughes公司的交易
2019年6月,公司與baker hughes簽訂了多項協議,隨後在2020年6月、2021年10月和2023年1月進行了修改。這些協議的詳細信息見 注12.關聯方交易 在《基本報表註解》第10-k表格中的附註中,該報告詳細介紹了截至2024年4月30日財年的年度報告,並於2024年6月18日向美國證券交易委員會提交。
baker hughes於2023年6月30日停止符合公司的相關方地位,有關其披露的金額僅適用於被視為相關方的時期。
公司在2023年7月31日結束的三個月內,從貝克休斯的直接訂閱費中認定了營收$百萬。10.6 公司在2023年7月31日結束的三個月內,從貝克休斯的專業服務中認定了營業收入$百萬。5.8 公司在2023年7月31日結束的三個月內,從貝克休斯的專業服務中認定了營業收入$百萬。
公司在2023年7月31日結束的三個月內,認可與Baker Hughes相關的銷售和市場營銷費用為$0.8 百萬美元(包括$0.8 百萬豪元的摊销了的延期佣金)
分租安排
於 2023 年 2 月 21 日,本公司與第一虛擬集團有限公司(「轉租」)簽訂轉租協議(「轉租」),公司同意大約向轉租人 3,130 位於加利福尼亞州紅伍德城的平方英尺空間(「轉租空間」)。本公司之前於 2021 年 8 月 25 日與 DWF IV 1400-1500 海港大道有限責任公司簽訂租約(「原租約」),約為期約 283,013 平方英尺的辦公空間分為 辦公大樓,包括轉租空間。本公司行政總裁兼董事長 Thomas M. Siebel 擔任轉租人的主席。轉租期由二零二三年二月一日開始。轉租已於 2023 年 10 月 1 日自動續約,並將自動續約 一年 之後的期間,除非轉租人通知公司其選擇終止轉租,直到原租期的到期日為止。轉租的每月基本租金等於本公司所支付的原租約所述的每平方英呎差餉。轉租人支付的每月基本租金約為 $8,608 截至二零二三年九月三十日,其後每年增加。除了基本租金外,轉租人還負責其分配部分,在本公司在運營和管理轉租空間中所產生的成本和開支的分配部分。
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第2項 管理層對財務狀況和營運成果之討論和分析
我們的財務狀況和經營業績的以下討論和分析應當與本季度報告在表10-Q中的未經審計的簡明綜合財務報表及相關附註以及我們的經審計的綜合財務報表和相關附註以及關於截至2024年4月30日的財政年度的「管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析」欄目下的討論一起閱讀,該討論包含在截至2024年4月30日的財政年度的年度報告在表10-k中,並於2024年6月18日向證券交易委員會,即SEC,提交。本討論,特別是關於我們未來經營業績或財務狀況、業務策略和計劃以及管理層對未來經營的目標的信息,包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述,如本季度報告在表10-Q中的「關於前瞻性陳述的特別說明」中所述。您應當閱讀本季度報告的「風險因素」中的披露,了解可能導致我們實際結果與這些前瞻性陳述所預期結果實質性不同的重要因素的討論。除非上下文另有要求,本報告中對於「C3.ai」、「C3 AI」、「公司」、「我們」、「我們的」、「我們」,或類似術語的所有引用均指C3.ai,Inc.及其子公司。
概覽
C3 AI是一家企業人工智能應用軟件公司。
我們已經開發了一系列的軟體應用,使我們的客戶能夠快速開發、部署和運營大規模的企業人工智能應用。客戶可以將C3 AI解決方案部署在主要的公共雲基礎設施、私有雲或混合環境,或者直接部署在他們的伺服器和處理器上。我們提供三個主要的軟體解決方案系列,我們統稱為C3 AI軟體:
C3 AI平台是我們的核心技術,它是一個全面的、端到端的應用開發和運行環境,旨在讓客戶快速設計、開發和部署企業級人工智能應用程序。 我們的核心技術是C3 AI平台,它是一個全面的、端到端的應用開發和運行環境,旨在讓我們的客戶快速設計、開發和部署企業級人工智能應用。
C3 人工智能應用是使用 C3 人工智能平台構建的一系列預先構建、可擴展、針對特定行業和特定應用的企業級人工智能應用,可以快速安裝和部署。 這些應用是基於 C3 人工智能平台構建的,是一套預先構建、可擴展、面向行業和特定應用的企業級人工智能應用,可以快速安裝並部署。
C3生成式人工智能 將大型語言模型 (LLMs)、生成式人工智能、強化學習、自然語言處理和C3 AI平台的實用性結合起來,快速定位、檢索和呈現信息、不同的數據存儲、應用和企業信息系統。
這些解決方案和我們專利的模型驅動架構,使組織能夠簡化和加快企業人工智能應用程序的開發、部署和管理。我們顯著減少了人工智能軟體工程問題的工作量和複雜性。
C3 AI的演變
像許多世界領先的科技公司一樣,C3 AI已經改變並擴展了其品牌和產品組合,以達到市場領導地位。
在2009年1月,我們創立了C3公司,旨在開發和推廣一個軟體平台和一系列軟體產品,使企業能夠利用彈性雲計算、大數據、物聯網和預測分析的力量。
當我們創立C3 AI時,我們相信彈性雲計算服務商、物聯網、大數據和預測性分析軟體的市場注定會很大。這證明是真實的。然而,2009年市場仍然不成熟,特定的應用和市場也是未知的。根據弗雷斯特的《公有雲市場前景報告》指出,2008年全球公有雲市場規模不到200億美元;預計到2023年,這一數字將接近5000億美元。2008年全球物聯網設備不到10億;預計到2023年基於IDC報告,這一數字將超過550億。2008年AI軟體 - 如我們今天所理解的 - 並不存在。根據IDC報告,今年的AI軟體市場預計將超過4500億美元。我們相信,無論從哪個角度來看,這都是爆炸性的增長。1 在2008年,全球公有雲市場不到200億美元;預計到2023年,將接近5000億美元,根據弗雷斯特的《公有雲市場前景報告》。2008年全球物聯網設備不到10億;預計到2023年,將超過550億,根據IDC報告。2008年,我們今天所理解的AI軟體並不存在。根據IDC報告,今年的AI軟體市場將超過4500億美元。我們相信,無論從哪個角度來看,這都是爆炸性的增長。
1 https://www.statista.com/statistics/764026/全球使用中的物聯網設備數量/
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當我們考慮到互聯網、智能手機和人工智能等巨大的市場發展時,很難預測。 事先無法準確預測這些市場的詳細發展情況。 隨着美國美盛互聯網瀏覽器在1993年的推出,誰能預料到亞馬遜和Google呢?隨着蘋果計算機公司在1976年的創立,誰能預料到iPhone、Apple Store、Apple TV和iTunes呢?這些巨大的市場發展的方式是難以預料的。
我們相信企業人工智能是一個巨大的市場事件。隨着市場的發展,C3 AI一直在不斷擴大其市場產品和市場地位,以應對不斷擴大的機遇。
C3:2009年至2012年
我們於2009年1月成立了C3,並在第一年內開發了C3 AI平台的一些核心元件。在2008年至2011年期間,對於我們現在考慮的可持續發展項目,包括清潔技術、能源管理、LEED(綠色建築)認證和排碳交易對抗碳抵銷,進行了很多討論和興趣;因此,我們決定將能源管理作為我們的第一個應用案例。這被證明是一個不錯的決定。
2010年,我們推出了我們的第一款產品,C3能源管理。
從2010年至2012年,我們與一家大型全球工業公司簽訂了幾項大型協議,其中包括全球最大的化工公司、兩家大型公用事業公司以及全球最大的高科技公司之一。
C3能源:2013-2015年
2012年,C3聘請了麥肯錫&公司進行研究,並提出了最大化增長的建議,包括最佳的公司定位和相應的定價和產品策略。在21世紀的前兩個十年中,公用事業公司正在全球范圍內花費2兆美元升級其物聯網設備的電網基礎設施,從而實現智能電網的來臨。公用事業公司是物聯網的早期采用者。
麥肯錫分析建議,C3有機會通過將其能源管理和能源效率解決方案應用於公用事業的電網規模,除了銷售給企業,來擴大業務。
根據麥肯錫的建議,C3擴大了其市場地位,重塑為C3能源,除了先前的解決方案外,C3能源還提供一系列依賴新興人工智能技術(包括機器學習、監督學習和非監督學習)的預測性分析解決方案。這些解決方案旨在應對電力生成、傳輸、配電和消費的公用事業價值鏈,最佳化大型和複雜電力網絡基礎設施的運作。C3能源公用事業軟體產品擴展至包括C3 AMI操作、C3營業收入保護、C3預測性分析、C3營業收入生產和C3可靠性。
許多客戶還授權使用我們的核心C3平台,他們可以用來開發自己的預測分析應用程式和/或開發C3能源應用程式的衍生作品。
就在那個時期,公司成立了數據科學部門,專門開發和應用人工智能技術到我們的應用程序,包括機器學習、預測分析、監督學習和非監督學習。
在此期間,該公司開始向石油和天然氣行業提供產品,包括其用於油泵、海上石油鑽井平台、液化天然氣生產設施等的人工智能預測維護應用程式。該公司繼續向公用事業公司提供基於每個客戶價格的能源管理和能源效率的產品,並向企業提供基於預期價值定價的產品。
這次進軍能源市場獲得了成功,公司在這個階段簽訂了約8300萬美元的合同,並實現了6390萬美元的營業收入。2 在這段時間內,公司獲得了大約8300萬美元的合同,並實現了6390萬美元的營業收入。
2 未經查核
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C3 物聯網:2016年至2018年
到了2016年,我們看到雲計算服務商市場顯著擴張,物聯網傳感器在許多行業的應用大幅擴展。製造業公司、金融服務公司、石油和燃料幣公司以及美國國防部逐漸接洽我們,要求部署我們在企業和公用事業中成功部署的相同類型的人工智能應用,包括人工智能預防性維護、人工智能欺詐檢測、人工智能庫存優化和C3能源管理。
當時,這類應用的常用表達方式是「物聯網」,我們恰當地將公司重新定位為C3物聯網,以向市場傳達我們再次擴大市場產品範圍的信息,從主要的一個垂直市場(能源)擴展到更廣泛的市場範圍。
為了應對這種增加的需求,公司定制了其核心應用程式,以滿足這些行業的需求。因此,除了C3平台外,我們還為公用事業、石油和天然氣、軍工股和金融服務行業提供了所有應用程式的市場專用版本,包括人工智能預測性維護、人工智能庫存優化和人工智能能源管理。此外,公司推出了4至16週產品試用的概念,作為銷售過程的一部分。
這次的市場和產品線擴張再次證明成功,公司開立了大約2.03億美元的合同,並從2016年至2018年認列了1.204億美元的營業收入。2 從2016年至2018年,公司獲得了大約2.03億美元的合同並認列了1.204億美元的營業收入。
C3 AI:2019年至今
隨著雲計算服務商、大數據、物聯網和預測分析市場的持續擴大,從文獻、技術會議、學術界和客戶期望中可以看出,人們對物聯網的市場認知發生了變化。雖然以前物聯網被視為傳感器設備與人工智能應用的匯聚點,但明顯物聯網正變得越來越以設備本身——即物聯網傳感器——為中心,而人工智能應用則被視為一個獨立的類別。隨著這一發展,C3 Iot品牌在市場上變得混淆不清,因為許多客戶認為該公司主要從事物聯網傳感器和設備的製造業務。
爲了消除這種市場混亂,我們將公司重新命名爲C3 AI,明確傳達了我們是計算機軟件業務。
除了公司自成立以來提供的產品和服務之外,C3 AI再次擴大了自己的產品組合,現在包括90多個AI生產應用程序,涵蓋公用事業、燃料幣、州和地方政府、金融服務、製造業、健康、通信行業以及美國的軍工股和情報部門。在各個行業中,我們推出了許多AI應用產品,為所有行業市場提供服務,包括C3 AI Ex Machina,以滿足不斷增長的公民數據科學市場的需求,C3 AI CRm,C3 AI Data Vision,C3 AI ESG和C3生成式AI。
再次,這次的市場擴張證明是成功的,使得C3 AI能夠簽訂超過14億的額外合約並從2019年至2024年間實現13億的營業收入。2 從2019年至2024年,C3 AI除了能夠簽訂超過14億的額外合約外,還能認列13億的營業收入。
C3 AI在預測企業AI應用的機會規模方面遠超時代。在市場尚未成熟之初,我們便開始了這一領域的探索,在市場的發展壯大過程中,我們擴大了自己的品牌和市場產品,以滿足市場的期望。
我們如何創造營收
我們的主要營業收入來自訂閱的銷售,分別占2024年7月31日及2023年7月31日結束的三個月的總營業收入的84%和85%。我們的雲原生軟體產品能讓我們不論軟體部署在我們的公有雲環境、客戶的自我管理私有或公有雲環境,或混合環境,都能管理、更新並監視軟體。
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我們主要是根據合約期限以及基於使用情況的訂閱來逐步認識收入。此外,客戶通常支付基於使用情況的運行費用,用於我們的C3 AI軟體的生產使用,適用於特定容量水平。我們還是基於交付給客戶的軟體許可證來認識收入,這些許可證不需要維護和支援服務。選擇在我們雲端環境運行軟體的客戶則支付我們的雲端供應商收取的主機費用。在2023財政年度第一季度,我們宣佈了一個基於消耗的定價模型,從一個可能包含C3 AI平台、一個C3 AI應用程序或C3生成式AI,以及C3 AI卓越中心(COE)支援服務的試運行階段開始。在試運行期後,客戶可以通過vCPU和vGPU小時作為計算支付的指標,支付月費和消耗費用,或者訂立可能包含消耗費用的時間確定的多期承諾。我們的訂閱還包括我們的維護和支援服務。此外,我們通過我們的C3 AI COE提供高級的即時支援服務,當購買時作為訂閱的一部分。
我們還從專業服務中獲得收入,主要包括實施服務、培訓以及優先工程服務。專業服務的收入在2024年7月31日和2023年7月31日結束的三個月的總收入中佔比分別爲16%和15%。我們的專業服務可以提供現場和遠程支持,包括培訓、應用程序設計、項目管理、系統設計、數據建模、數據集成、應用程序設計、開發支持、數據科學以及應用和C3 AI軟件的管理支持。專業服務費用根據執行指定任務所需的工作量和服務程度而定,通常在固定費用協議下提供服務,交付物明確定義,持續時間不超過12個月。我們根據交付期間內完成的服務來確認專業服務的收入。
截至2024年7月31日的三個月內,我們的總營業收入爲8720萬美元,比去年同期增長了21%。我們的訂閱收入在2024年7月31日的三個月內增長到7350萬美元,同比增長了20%。
基于消费的定价过渡
我們相信從主要訂閱收費的定價模式轉向消費定價模式,使我們符合行業標準的雲軟件定價準則,這樣新客戶就可以更容易和更低成本地首次獲得我們的解決方案,然後在他們的使用和採用增加後增加支出。我們預期並宣佈這種轉變將在短期至中期內對營業收入增長產生負面影響,因爲平均銷售價格大幅降低,合同通常缺乏確定時間跨期承諾。我們還在進行向新的定價模式過渡的過程中。
如下所示,隨着基於消費的定價模式的實施,營業收入增長率最初下降,然後上升。平均銷售價格(ASP)和剩餘執行承諾(RPO)普遍下降。客戶參與度提高。
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2022年10月31日2023年1月31日2023年4月30日2023年7月31日2023年10月31日2024年1月31日2024年4月30日2024年7月31日
總營業收入(以千元計)
$62,408 $66,669 $72,410 $72,362 $73,229 $78,401 $86,590 $87,213 
年同比增長率%
%(4)%— %11 %17 %18 %20 %21 %
平均銷售價格(以千元計)
$825 $1,899 $1,156 $755 $665 $1,206 $894 $654 
客戶參與度
223247287334404445487551
年增長率%
35 %50 %81 %80 %70 %65 %
RPO(以千為單位)
$417,320 $403,159 $381,437 $334,560 $303,552 $286,867 $244,304 $204,470 
訂閱營業收入
年度同比增長%
26 %— %%%12 %23 %41 %20 %
待履行績效義務
就我們的遺留訂閱式定價協議而言,我們監控剩餘履行義務,或者說是RPO。 RPO未必能反映未來的營業收入增長,因為它不適用於按使用量付費的定價協議。此外,RPO受到幾個因素的影響,包括續約的時間、額外容量購買的時間、ASP、平均合同期限以及季節性。由於這些因素,重要的是要檢視RPO,同時還要綜合考慮本次10-Q表格中其他地方披露的營業收入和其他財務指標。截至2024年7月31日和2024年4月30日,RPO分別為2.045億和2.443億美元。
RPO代表尚未被確認的我們合約未來營業收入的金額,包括延遲的營業收入和將在未來期間開具發票並確認為營業收入的不可取消的合約金額。截至2024年7月31日,我們的RPO包括$4030萬的延遲的營業收入和$16420萬的不可取消合約的承諾金額。截至2024年4月30日,我們的RPO包括$3900萬的延遲的營業收入和$20530萬的不可取消合約的承諾金額。
RPO不包括與每月使用量相關的運行時間和主機費用。
隨著我們繼續轉向以消費為基礎的價格模式,並降低ASP訂閱合約,我們預計RPO將繼續下降。
市場推廣策略
我們的上市策略一直以來都專注於大型組織,這些組織在各自的行業或公共部門中都被認可為領導者,並試圖通過數字轉型來解決複雜的業務問題。這些大型組織或指路燈客戶包括石油和燃料幣、電力和公用事業、航空航天與國防、工業產品、生命科學和金融服務等行業的公司和公共機構。這使得C3 AI成為一些最大且最復雜的企業人工智能應用的動力。這些指路燈客戶為其所在行業的其他潛在客戶提供了證明。因此,我們擁有相對較少的大型組織客戶基礎,這些客戶產生了高平均總訂閱合同價值,但我們預計隨著越來越多的客戶根據這些指路燈客戶提供的數據點採用我們的技術,這些指路燈客戶所代表的營業收入將隨著總營業收入的比例而減少。由於我們的C3 AI平台和其他大部分C3 AI軟體是行業無關的,我們還希望擴展到其他行業。
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目錄
在2023財年第一季,我們宣布了一項變革我們的市場策略的計劃,新客戶可以以較小的初始合約規模訂閱我們的產品,並根據其每月消耗的vCPU和vGPU時數付費服務。客戶通常從一到兩個季度的試點開始,試點包括部署C3 AI平台和/或C3 AI應用所需的必要資源,並接受在生產使用中操作和維護軟體所需的培訓。試點期過後,客戶可以選擇通過支付月費和vCPU和vGPU時數的消耗費用來計算付款,或者進入一個確定時間的多期承諾,其中可能包括消耗費用。
獲取新客戶並擴大與現有客戶的業務是我們推出市場的努力的目的,也推動我們的增長。幫助新客戶和現有客戶取得成功對我們的長期成功至關重要。在我們幫助客戶解決初始的使用案例之後,他們經常會在自身的運營中識別到額外的機會並擴大對我們產品的使用。增加的參與度通過增加的vCPU/vGPU使用量、增加的C3 AI 軟體訂閱和訂閱 C3 AI 平台用於內部人工智能應用開發來衡量。
我們客戶的業務規模和複雜性展示了我們產品的靈活性、速度和規模,最大限度地為客戶創造價值。為了成為我們客戶可信賴的合作夥伴,我們組建了一支經驗豐富、高學歷的C3 AI團隊和合作夥伴。我們還通過一些市場合作夥伴來補充和完善我們的銷售力量。
行業合作夥伴。 我們已經建立了一個聯盟計劃,與在其相應行業中享有知名度的領導者合作,比如 baker hughes 和 Booz Allen,共同開發、市場營銷和銷售在 C3 AI 平台上原生建立或緊密集成的解決方案。
超大型雲端和製造行業。 我們與包括亞馬遜云服務(AWS)、Microsoft Azure和Google Cloud Platform(GCP)在內的超大型雲供應商建立了全球策略性合作夥伴關係。此外,我們還與領先的硬件基礎設施供應商建立了戰略聯盟,以提供針對其科技優化的軟體。這些合作夥伴包括慧與科技和英特爾。這些合作夥伴提供基礎設施解決方案、數據管理和處理服務,或者是硬體和網絡設備(例如物聯網閘道器),以支持C3 AI產品的實施和補充C3 AI的產品。
諮詢和服務合作伙伴。 我們與多家專注於企業人工智能實施的系統集成商合作。
獨立軟體供應商。 我們與那些開發、推廣和銷售應用解決方案的獨立軟體供應商合作,這些解決方案要麼是直接構建在C3 AI平台上,要麼與之緊密集成。
客戶參與和產品採用
我們將以與我們簽訂合同的一方的終極母體爲顧客實體定義。 我們通常與包含多個運營單元或部門的顧客實體簽訂全企業協議。 我們的顧客構成多樣,包括具有離散採購決策和定價模型的不同顧客細分。我們提供廣泛的產品和服務,這導致了複雜的銷售區間。
在我們的歷史過程中,我們不斷創新我們的產品提供、擴大市場覆蓋範圍,並演進我們的業務模式,以更好地滿足我們不斷增長的客戶需求和使用案例。如今,我們與客戶的關係形式多種多樣,從在AWS和GCP市場上提供C3創造性人工智能的免費試用,以及25美元的C3 AI Ex Machina許可給個別的數據科學家,到企業級有限時間試用和測試,再到數以百萬計的長期企業級協定,用於C3 AI應用和/或C3 AI平台。我們客戶群體中使用我們的應用和/或在我們平台上構建的應用的個別部門和部門數量不斷擴大。我們轉向新的基於消耗量的定價模型,雖然這是我們業務演進的正確模型,但也給我們的客戶關係增添了另一種變形。雖然我們新業務成交量的大部分包括跟隨消耗量定價或限定時間多期的承諾,可能包括消耗量定價,但我們在某些情況下仍然使用我們的歷史定價模型,包括擴大現有協定和續約。我們還與轉銷商建立了銷售我們解決方案給最終客戶的合作關係。
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目錄
雖然這可能看起來過於複雜,但實際上是合適的複雜。我們在客戶安排方面的靈活性表明我們與客戶合作的靈活性,並通過那些合約協議和價格安排為客戶提供增值產品和解決方案的便利,同時也為C3 AI增加利潤和成長。
隨着時間的推移,我們已經盡力提供季度客戶數量作爲一種代表,以突出客戶對我們的產品和服務的採用和接受。
話雖如此,在C3 AI銷售服務藍圖中有如此多的多樣性,顧客的種類,廣泛的產品和解決方案,合同條款的差距,我們與經銷商的關係以及價格範圍,將它們結合成一個有意義的數字,以便從一個季度到下一個季度進行比較,並不能完全詳述用例的深度和廣度以及我們的產品和解決方案所提供的增值。
為了更好地表達我們的客戶基礎和使用情況,我們在截至2023年4月30日的財政年度中聘請外部顧問,推薦了一種基於系統數據的、可重複的、最佳實踐客戶計數方法。在該次審查的結果之下,我們先前決定更改我們的定義,以更好地反映我們的客戶數量和活動水平,我們現在將其定義為「客戶參與度」:
1.對於包括付費試用、一次性、訂閱和專業服務在內的產品和服務,我們按照在特定時期內產生營業收入的SKU計算獨特的聯繫客戶(即,如果一個聯繫客戶在一個時期內產生了四個SKU的營業收入,將計為四個客戶互動)。
2.對於按照客戶運用我們的解決方案的唯一資產定價的產品,我們計算客戶資產中使用此產品的不同生產應用。
3.對於經銷商和聯邦客戶,我們會計算使用我們解決方案的經銷商最終客戶數量和聯邦部門數量。
截至2024年7月31日,我們對客戶參與的最佳估計為551和334,分別為2024年和2023年。如下所述,在關鍵業務指標中,我們看到越來越多的客戶通過試點和試用採用我們的解決方案。作為這一發展的一部分,我們認為客戶參與不再是投資者理解我們業務及其增長驅動因素的有效衡量標準,因此我們不打算繼續報告客戶參與情況。
主要業務指標
試驗和審判的計數
從歷史上看,我們的市場策略一直專注於面向企業,跨期,大值訂閱合同,這些合同涉及長期的銷售周期、相當大的銷售工作量和冗長的談判。我們對新客戶採用基於消費的定價模型,有助於我們更好地滿足客戶需求,並使我們與逐漸成為企業軟體公司常見模式保持一致。
我們的過渡到基於消費的定價模型旨在通過更輕鬆和更低成本地採用C3 AI解決方案,增加客戶數量並加快增長。
基於消費的價格模型始於一個長達六個月的付費“試驗”階段,其中可能包括開發人員訪問C3 AI平臺,一個C3 AI應用程式或C3生成AI以及COE支援服務。試用期為一段有限期的協議,在此期間,以C3 AI軟體解決了一個明確的業務問題或使用案例,並向客戶展示了所獲得的見解以及展示了展示了從生產部署中獲得的效用、利益和經濟價值。在試驗期和試用期之後,客戶要麼支付月費和使用vCPU和vGPU小時作為支付計算的指標的消耗費用,要麼進入一個確定時間的多期承諾,其中可能包括消耗費用。
我們將試點和試驗次數視爲關鍵的業務指標,因爲它反映了市場滲透和客戶獲取的趨勢。
當與客戶執行符合上述試點或試驗特徵的協議時,我們將其視爲試點或試驗。
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目錄
在2024年7月31日結束的季度,我們執行了52次試飛和試驗,而在2023年執行了24次。
影響我們表現的因素
我們相信我們未來的成功和財務表現取決於許多因素,這些因素對我們的業務提供了重大機遇,但也帶來了風險和挑戰,包括以下討論以及本季度報告書第II部分第1A項標題為“風險因素”的內容,我們必須成功解決這些因素,以維持我們的增長,改善營運業績,並確保盈利能力的維持。
客戶獲取、保留和擴展
我們致力於持續擴展我們的客戶群,保留現有客戶並擴展客戶對我們的C3 AI軟體的使用,通過解決各個部門和部門的新用例,增加用戶數,開發和部署額外的應用程序。所有這些因素都會增加我們的C3 AI軟體對我們客戶業務的接受度和相關性,並因此增加他們的運行時間使用。
我們建立了一個高效、以客戶爲中心的文化,並實施了爲推動客戶成功而設計的積極主動的程序和流程。其中包括強大的客戶支持和成功功能。例如,作爲我們訂閱服務的一部分,我們爲客戶提供建立COE的能力,利用我們在應用開發、數據集成和數據科學等關鍵技術領域的經驗豐富和專業化資源,加速並確保客戶在我們的C3 AI平台上開發應用的成功。我們通過多種活動密切監控每個客戶帳戶的健康狀況,包括實時監控、每日和每週向管理層報告,以及季度評審與我們的客戶進行。
我們打算吸引那些我們今天在有限範圍內仍然具有非常大的市場機會的行業的新客戶,例如電信、製藥、州和地方政府、智慧城市、交通和醫療保健等。
從歷史上看,我們的大客戶數量相對較少,但總訂閱合同價值很高。因此,營業收入增長可能會因客戶獲取的時間、產品組合變化和合同期限、續約或終止而有較大變化。我們預計,隨着組織重視數字化轉型的重要性,客戶數量將比上一個財政年度有所增加。我們的旗艦客戶所代表的平均總訂閱合同價值以及營業收入佔總收入的比例正在下降,我們預計它們會繼續下降,因爲我們已經重組了我們的銷售組織,並擴大了我們的市場合作夥伴生態系統,以有效地應對中小型和大型企業的銷售機會。
展望未來,我們預計將吸引更多偏好以我們基於消耗的價格模式來訂閱C3 AI平台和C3 AI應用程式的新客戶。更多討論請參見本季度報告表格10-Q第I部分第2項"概觀-市場策略"中的內容。
C3 生成式人工智能
投資於生成AI將使我們在企業人工智能領域中成為領導者。這讓我們能夠提供創新解決方案,改善客戶的業務效率,並通過我們的企業人工智能應用在更廣泛的市場上發揮作用。隨著人工智能領域的不斷發展,保持在生成人工智能技術的前沿對我們的持續增長和行業的相關性至關重要。
在2024財年第一季,我們宣布推出C3生成式人工智能套件,包括28種新的特定領域生成式人工智能產品,可滿足行業、業務流程和企業系統的獨特需求。這些新產品將C3 AI深厚的企業領域和行業專業知識與生成式人工智能的最新創新相結合。
在2024財年第三季度,我們宣佈了自助生成式人工智能應用C3 Generative AI:標準版在AWS Marketplace上的上線。該應用程序提供了簡單的自助設置,允許用戶在幾分鐘內集成其數據,調整檢索性能,並開始提出關於其數據的問題。該應用程序設計有直觀的搜索和聊天界面,使所有水平的用戶都能輕鬆快速地找到高精度的信息,進行數據分析,並從文檔和數據中發現見解。
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在2024財年第四季,我們宣布C3 Generative AI:標准版,我們的無代碼、自助生成AI應用在GCP Marketplace上支持Google最新和最先進的LLm,Gemini。
在2025財年第一季度,我們宣布與Google Cloud合作推出C3行政AI應用程式。透過C3行政AI應用程式,聯邦、州或地方政府機構可以消除服務延遲,減少等待時間,使聯繫中心更有效,並改善市民體驗。同樣在該季度,我們還獲得了AWS行政AI能力。這項專業認證確認C3 AI作為一個幫助客戶和AWS合作夥伴網絡推動生成AI技術實施的AWS合作夥伴。
我們期望繼續大量投資於生成式人工智能,利用這些愛文思控股的先進技術來增強我們現有的產品並繼續創造新的創新應用,滿足企業人工智能市場不斷變化的需求。
科技創新
我們打算繼續投資於我們的研發能力,以擴展我們的C3 AI軟體,在現有客戶中擴大業務並吸引新客戶。我們在研究和開發方面的投資推動了核心技術創新,並將新產品推向市場。我們基於模型驅動的架構使我們和客戶能夠通過構建新的應用程序,擴展和增強當前C3 AI軟體的功能,快速應對新的用例。通過投資使我們的C3 AI平台更容易開發應用程序,我們的客戶已成為活躍的開發人員。在我們的支持下,我們的客戶已經開發並部署了近三分之二現正運行在C3 AI平台上的應用程序。研究和開發支出推動了對我們現有C3 AI平台的增強。
在未來的幾年中,我們預計將保持高水平的產品創新投資,以繼續推出解決新行業用例和對C3 AI軟件進行新功能和功能的應用程序。在更長期的視野內,隨着我們的業務規模的擴大,我們預計研究和開發支出佔總收入的比例會下降。
品牌知名度
我們相信我們正處於人工智能驅動的數字轉型市場的早期階段。因此,我們打算繼續投資於品牌宣傳、市場教育、戰略付費媒體和思想領導力,尤其是與生成式人工智能相關的領域。我們通過數字、電臺、戶外、機場和印刷廣告;虛擬和實體活動,包括我們的C3 Transform年度用戶大會;以及C3 AI Live,一系列由C3 AI客戶、C3 AI合作伙伴和C3 AI人工智能、機器學習或ML以及數據科學專家參與的直播活動來參與市場。
我們預計在未來幾年繼續大量投資於營銷。從長遠來看,隨著我們不斷建立C3 AI品牌和聲譽並擴大業務規模,我們預計營銷支出佔總營業收入的比例會下降。
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拓展我們的市場推廣和合作夥伴生態系統
除了我們的銷售團隊的活動外,我們成功吸引新客戶的能力將取決於我們能夠擴大策略合作夥伴生態系統和他們服務的行業板塊的數量。我們的策略性市場推廣聯盟在全球范圍內極大地擴展了我們的影響力。我們一些最重要的合作夥伴包括Baker Hughes、AWS、Microsoft和GCP。每個策略合作夥伴都是其行業的領導者,擁有大量的安裝客戶基礎和廣泛的營銷、銷售和服務資源,我們可以利用這些資源來接觸和服務世界各地的客戶。通過使用我們的C3 AI平台作為開發套件,我們利用我們的模型驅動架構來高效地基於識別行業領袖客戶群體和行業合作夥伴的需求建立新的跨行業和具體行業應用。我們和策略合作夥伴的策略是在我們參與的每個行業中建立一個重要的使用案例,並證明我們C3 AI平台、C3企業AI應用和C3生成AI的價值。在石油和天然氣行業中,我們已經和我們的策略性垂直行業合作夥伴Baker Hughes以及我們的標志性全球客戶合作,其中一些正在全球範圍內優化數千個關鍵資產的C3 AI技術。我們和每個合作夥伴建立了正式的銷售和市場營銷計劃,包括具體的銷售目標和專門的預算,我們密切配合這些合作夥伴確定具體的目標客戶。我們打算與每個合作夥伴的業務增長,并在擴大我們服務的垂直市場上增加更多的合作夥伴。我們還提供盈利的應用試點作為客戶收購策略的一部分。
國際擴張
國際企業人工智能軟體的市場機遇巨大且不斷增長,我們相信在持續擴大我們的國際客戶基礎方面存在著重大機遇。我們相信,隨著國際對數位轉型與企業人工智能軟體的益處意識不斷提高,我們的C3 AI軟體的需求將持續增長。我們計劃透過增加我們在國際市場的直接銷售團隊並通過戰略合作夥伴的協助大幅擴展我們的影響力和市場覆蓋面來持續進行投資以實現地理擴張。從國際客戶那裡獲得的營業收入在截至2024年7月31日和2023年7月31日的三個月中分別佔我們總收入的約13%和15%。
宏觀經濟狀況的影響
我們的業務和財務狀況可能會受到不利的宏觀經濟環境和不確定性的影響,包括勞動力短缺、供應鏈中斷、通脹、較高的利率期貨以及資本市場的波動或不穩定,這些因素導致客戶優化消費、合理化預算並優先考慮現金流管理。
我們將繼續評估一般經濟環境對我們業務的影響的性質和程度。有關詳細討論,請參閱本季度報告第II部分第1A項標題為“風險因素”。
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目錄
業績結果的元件
營業收入
訂閱收入。 我們的訂閱收入主要由軟體授權、軟體即服務提供、即準備的COE支持服務、C3 AI應用或生成式AI的試點和試用以及主機費用組成。我們的軟體授權銷售使客戶有權在合同期內在自己的雲實例或內部硬件基礎結構上使用我們的軟體。我們還通過我們的COE提供高級即準備服務。我們的軟體即服務提供銷售包括在合同期內使用我們的軟體的權利。此外,客戶還為我們C3 AI軟體的指定最低保證消耗水平支付基於使用情況的運行費用。我們的訂閱還包括我們的維護和支持服務,其中包括關鍵且連續的軟體更新,這對於維護軟體在合同期內的預期效用至關重要。對於我們的絕大多數產品,我們的軟體訂閱和維護和支持服務高度相互關聯,代表合同的一個單獨且獨特的履行義務。我們目前有少數客戶根據永久授權模式授權我們的產品,我們預計由於特定的合同要求,對特定客戶而言,這種情況可能會在可預見的將來繼續存在。
專業服務營業收入。 我們的專業服務營業收入主要包括實施服務、培訓和優先工程服務。我們提供完整的現場和遠程專業服務支援,包括培訓、應用設計、項目管理、系統設計、數據建模、數據集成、應用設計、開發支援、數據科學和C3 AI軟體管理支援。專業服務費用根據執行指定任務所需的工作量水平確定,通常是一個固定費用的項目,有明確的交付物,持續時間不超過12個月。在某些情況下,希望從其C3 AI套件或C3 AI應用訂閱中獲得更高效用的客戶可以採購優先工程服務來開發和修改軟體功能,這些功能通常是我們的產品路線圖的一部分,但以加快的速度進行。
營收成本
訂閱收入成本。 訂閱收入成本主要包括與生產環境、支援和 COE 員工相關的補償成本,包括薪酬、獎金、福利、股票補償和其他相關費用,以及 C3 AI 軟體的服務器托管費用(包括支付給外部雲服務提供商的費用)以及分配的經營日常經費和設施折舊費用。
專業服務營業收入的成本。 專業服務營業收入的成本主要包括薪酬,包括工資、獎金、福利、股份相關報酬和與我們的專業服務人員、優先工程人員、第三方系統集成合作夥伴以及所分配的間接費用和設施折舊相關的其他成本。
毛利潤和毛利率
毛利潤是總營業收入減去總成本營收。毛利率是以總營業收入爲基數計算的毛利潤的百分比。我們的毛利率在歷史上有所波動,未來可能會根據多種因素而繼續波動,包括我們賣出產品的時機和組合、客戶的規模或性質、合同的規模、行業板塊以及我們銷售的地理區域。在任何給定的時期內,我們的訂閱毛利率可能會隨着我們不斷投資和擴大業務而發生變動。我們的專業服務毛利率也可能因爲我們自己的資源和第三方系統集成合作夥伴的使用與履行固定價格協議的性能有所波動。
營業費用
我們的營業費用包括銷售和市場營銷、研發以及一般和行政費用。隨著我們持續投資業務增長,我們預計營業費用占總收入的比例會增加。長期來看,我們預期這些比例會趨於穩定,然後隨著業務成熟而降低。
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銷售和市場營銷。 銷售和營銷費用包括與廣告、媒體、營銷、推廣活動、品牌認知活動、業務拓展、客戶成功和企業合作有關的支出。銷售和營銷費用還包括與銷售和營銷活動相關的員工成本,包括工資、獎金、福利、基於股票的補償以及我們參與銷售和營銷活動的員工的佣金,以及爲設施分配的間接費用和折舊費用。
我們預計隨着我們繼續投資於品牌知名度和程序化支出以產生需求,我們的銷售和市場費用將以絕對美元金額增加。我們還預計會僱傭更多的銷售人員來增加對目標行業垂直市場和地理市場的銷售覆蓋。因此,在可預見的未來,銷售和市場費用佔總營業收入的比例將保持較高水平。隨着我們業務通過客戶擴張和市場認知的規模化,我們預計銷售和市場費用佔總營業收入的比例將隨時間的推移而下降。
研究與開發。 我們的研究與開發工作旨在持續開發和改進我們的解決方案,包括添加新功能和模塊,提高功能性和速度,以及增強C3 AI軟體的易用性。研究與開發費用主要包括員工相關成本,包括薪水、獎金、福利和與研究與開發相關活動相關的股票補償。研究與開發費用還包括與我們的研究與開發工作相關的雲基礎建設費用,以及用於設施的分攤間接費用和折舊。研究與開發成本在產生時被列為費用。
我們預計研發費用將以絕對金額增加,因爲我們持續投資於現有和未來的產品。我們的研發費用佔營業收入的比例可能在不同期間出現變動,因爲我們開發和部署針對新用例和新行業的新應用程序。從更長遠的角度來看,我們預計研發費用佔總營業收入的比例將會下降。
一般和行政。 一般和行政费用主要包括与员工相关的成本,包括工资、奖金、福利、股权补偿和其他与行政服务有关的成本,如高层管理和行政、法律、人力资源、会计和财务。一般和行政费用还包括设施费用,如折旧费用和租金费用、专业费用和其他一般公司费用,包括分摊的运营费用和设施折旧费用。
我們預計隨著業務的持續增長,我們的一般及行政費用將在絕對金額上增加。作為一家上市公司,我們已經並且預計將繼續因符合國家證券交易所上市公司適用的規則和法規所需的相關費用以及根據SEC的規則和法規的符合和報告義務而產生額外費用,包括一般和董事及高級主管保險、投資者關係和專業服務。我們預計一般及行政費用占總收入的百分比將隨著我們整體業務規模的經濟效益而在長期內下降。
利息收入
利息收入主要由我們的現金、現金等價物和可供出售的有價證券所賺取的利息收入組成。它還包括與我們可供出售的有價證券相關的償債溢價攤銷和折價增值。利息收入在每個報告期根據我們在該期間的現金、現金等價物和可供出售的有價證券的平均餘額以及市場利率而有所不同。
其他收入(費用),淨額
其他收入(費用),主要包括外幣兌換收益和損失、可市場銷售證券減值損失,以及可供出售證券出售的已實現收益和損失。我們的外幣兌換收益和損失與以美元以外貨幣計價的交易和資產負債餘額有關。由於外幣匯率的變動,我們預計未來的外幣兌換收益和損失將繼續波動。
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所得稅費用提存
我們的所得稅賦備折項包括根據制定的聯邦、州和外國稅率的估計,並根據允許的抵免、扣除、不確定的稅務立場、我們遞延所得稅資產和負債的估值變化,以及稅法變化進行調整。我們對於我們的聯邦和州遞延所得稅資產保留了全額評價抵項,因為我們已經得出結論,遞延所得稅資產不大可能實現。
經營結果
以下表格列出了我們簡明合併營運報表的所示期間:
截至7月31日的三個月
20242023
(以千為單位)
營業收入
訂閱$73,456 $61,352 
專業服務13,757 11,010 
營業總收入
87,213 72,362 
營業成本
訂閱 (1)
33,292 30,434 
專業服務 (1)
1,755 1,379 
總營業成本
35,047 31,813 
毛利潤52,166 40,549 
營業費用
銷售和市場營銷 (1)
52,125 43,885 
研發 (1)
52,927 50,868 
總務及行政 (1)
19,700 19,889 
營業費用總計124,752 114,642 
營運虧損
(72,586)(74,093)
利息收入10,003 10,122 
其他收入(費用),淨額28 (239)
所得稅賦前虧損
(62,555)(64,210)
所得税费用272 148 
淨損失
$(62,827)$(64,358)
________________________________________________________________________________________________________________________________
(1)包括以下股票補償費用:
截至7月31日的三個月
20242023
(以千計)
訂閱費用$7,694 $8,056 
專業服務成本714 460 
銷售和營銷18,833 16,779 
研究和開發18,431 17,033 
一般和行政9,011 8,552 
股票薪酬支出總額$54,683 $50,880 
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以下表格列出了我們營業收入的摘要合併獲利數據,以所示期間的百分比表達:
截至七月三十一日止三個月
20242023
收入
訂閱84 %85 %
專業服務16 15 
總收入
100 100 
收入成本
訂閱38 42 
專業服務
總收入成本
40 44 
毛利60 56 
營運開支
銷售和行銷60 61 
研究與開發61 70 
一般及行政
23 27 
營運開支總額143 158 
營運損失
(83)(102)
利息收入11 14 
其他收入(費用),淨額
— — 
所得稅預備前虧損
(72)(89)
所得稅預約— — 
淨虧損
(72)%(89)%
2024年7月31日和2023年同期三個月的比較
營業收入
截至7月31日的三個月$ Change% 變化
20242023
(以千計)
收入
訂閱$73,456 $61,352 $12,104 20 %
專業服務13,757 11,010 2,747 25 %
總收入
$87,213 $72,362 $14,851 21 %
訂閱收入佔我們截至2024年7月31日和2023年7月31日的總收入的84%和85%。訂閱收入比去年同期增加了1210萬美元,增長了20%。截至2024年7月31日的三個月份,新客戶帶來的訂閱收入分別佔總訂閱收入的19%和17%,其餘的81%和83%則來自現有客戶。截至2024年7月31日和2023年7月31日的三個月份。
2014年7月31日結束的三個月內,專業服務的營業收入同比增長250萬美元,增長了25%,主要是由於優先工程服務的增加,增加了240萬美元。

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營收成本
截至7月31日的三個月$ Change% 變化
20242023
(以千計)
收入成本
訂閱$33,292 $30,434 $2,858 %
專業服務1,755 1,379 376 27 %
總收入成本
$35,047 $31,813 $3,234 10 %
2024年7月31日結束的三個月內,訂閱營收成本相比去年同期增加主要是由於第三方外包成本增加370萬美元,數據中心成本增加150萬美元,部分抵消了人員相關成本減少240萬美元。
專業服務營業收入於2024年7月31日結束的三個月內的成本增加,相較於去年同期主要是由於人員相關成本上升所致,金額為0.4百萬美元。
毛利潤和毛利率
截至7月31日的三個月$ Change% 變化
20242023
(以千計)
毛利潤$52,166$40,549$11,617 29 %
毛利率
訂閱55 %50 %
專業服務87 %87 %
總毛利率60 %56 %
截至2024年7月31日的三個月內,總毛利增加與去年同期相比主要是由於訂閱收入增加。2024年7月31日的三個月訂閱收入毛利增加是由於與去年同期相比人員成本減少。與去年同期相比,2024年7月31日的三個月專業服務毛利持平。
營業費用
截至7月31日的三個月$ Change% 變化
20242023
(以千計)
運營費用
銷售和營銷$52,125 $43,885 $8,240 19 %
研究和開發52,927 50,868 2,059 %
一般和行政19,700 19,889 (189)(1)%
運營費用總額$124,752 $114,642 $10,110 %
銷售和營銷業務。 截至2024年7月31日三個月結束時,與去年同期相比,銷售和營銷費用的增加主要是由於廣告投入增加570萬美元,人事相關成本增加370萬美元 由於業務增長,我們的總成本增加,包括額外的員工和整體成本,主要是由於向現有和新員工授予額外股權獎勵而造成的股權賠償增加,以及招聘費用增加70萬美元,專業服務費用增加50萬美元,數據中心費用增加50萬美元,部分抵銷了市場推廣費用減少350萬美元。 由於業務增長,我們的總成本增加,包括額外的員工和整體成本,主要是由於向現有和新員工授予額外股權獎勵而造成的股權賠償增加,以及招聘費用增加70萬美元,專業服務費用增加50萬美元,數據中心費用增加50萬美元,部分抵銷了市場推廣費用減少350萬美元。
研究與開發。 2024年7月31日結束的三個月內,研發費用相較於去年同期增加,主要原因是專業服務費用增加了460萬美元,部分抵銷了人事相關費用減少190萬美元,以及經常性間接費用減少30萬美元。
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總部和行政。 截至2024年7月31日三個月的總公司及行政費用降低,主要是因為專業服務成本減少了110萬美元,企業保險成本減少了40萬美元,部分抵消了設施成本增加了70萬美元和人員相關費用增加了50萬美元,這是由於我們業務增長所需的額外人員和整體成本,以及主要與向現有和新員工授予的額外股權獎勵有關的增加的股份報酬。 由於業務增長所需的額外員工和整體成本,以及與現有和新員工授予的額外股權獎勵有關,我們的業務成長和總體成本支援壓力位的增加,導致2024年7月31日結束的三個月的總公司及行政費用減少了1.1百萬美元的專業服務費用,減少了0.4百萬美元的企業保險費用,部分抵消了設施成本增加了0.7百萬美元,以及人員相關費用增加了0.5百萬美元。
利息收入
截至7月31日的三個月變化量 $變化百分比 %
20242023
(以千為單位)
利息收入$10,003 $10,122 $(119)(1)%
截至2024年7月31日三個月的利息收入較去年同期減少主要是由於2023年7月31日三個月我們的市場證券組合中較高的現行利率,部分抵消了投資規模的增加。
其他(費用)收益,淨額
截至7月31日的三個月變化量 $變化百分比 %
20242023
(以千為單位)
其他收入(費用),淨額
$28 $(239)$267 112 %
2024年7月31日結束的三個月,其他收入(費用)的增加相較於去年同期主要是由於歐元指數現金和應收賬款餘額外幣兌換損失增加所致,而這是在2023年7月31日結束的三個月。
所得稅費用提存
截至7月31日的三個月變化量 $變化百分比 %
20242023
(以千為單位)
所得税费用$272 $148 $124 84 %
2024年7月31日結束的三個月內相比去年同期所得稅提存變動主要與外國和州稅費相關。
非通用會計準則財務指標
除我們按照美國通用會計準則(GAAP)確定的財務結果外,我們認為自由現金流(一個非GAAP財務指標)對評估流動性很有用,並向管理層和投資者提供關於我們資助未來營運需求和戰略舉措的信息。我們將自由現金流計算為營運活動提供的淨現金減去購置固定資產和資本化的軟件開發成本。自由現金流作為一種分析工具是有局限性的,不應孤立地或作為分析其他GAAP財務指標(例如營運活動使用的淨現金)的替代品。這個非GAAP財務指標可能與其他公司使用的同名指標有所不同。此外,自由現金流的用途進一步受限,因為它並不代表在特定期間我們現金餘額的總增加或減少。下表提供了將自由現金流與按照GAAP提供的營運活動淨現金相調和的說明。
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目錄
截至7月31日的三個月
20242023
(以千計)
經營活動提供的淨現金$8,042 $3,936 
更少:
購買財產和設備(924)(11,338)
資本化軟件開發成本— (1,500)
自由現金流$7,118 $(8,902)
用於投資活動的淨現金$(41,550)$(84,800)
融資活動提供的淨現金$182 $2,477 
非GAAP財務指標
從公司成立開始,我們主要通過客戶銷售和股權證券銷售來籌措資金。截至2024年7月31日和2024年4月30日,我們擁有1.338億美元和1.671億美元的現金及現金等價物以及6.287億美元和5.832億美元的市場證券,用於當前業務。我們的市場證券主要包括高級美國國債證券、存款證明、美國政府機構債券、商業票據和公司債務證券。截至2024年7月31日,我們在經營活動中累計虧損達12億美元。預計在未來幾個季度,由於我們計劃在業務上進行的投資,我們將繼續出現經營虧損和負現金流,因此我們可能需要額外的資本來推動戰略計劃並實現業務增長。
我們相信,現有的現金及現金等價物和有價證券足以支撐至少未來12個月的運作資本和資本支出需求。我們亦相信,我們將通過營運活動現金流及可用現金存餘滿足未來預期現金需求和債務要求。我們近期現金的主要用途是資助業務運營和投資於資本支出。我們未來的資本需求將取決於多個因素,包括我們的營業收入增長率、從客戶處收到現金的時間和金額、銷售和市場活動的擴展、支持開發工作的時間和程度、營運擴張導致的費用、C3 AI軟體升級的推出以及持續市場對我們C3 AI軟體的採用。將來,我們可能會達成有關收購或對相關業務、產品及技術進行投資的安排。我們可能需要尋求額外的股權或債務融資。如果我們需要額外融資,可能無法按照可接受的條款或根本無法籌措到資金。如果我們無法籌措到額外資金或產生必要的現金流以擴大業務運作並繼續進行創新,可能無法成功競爭,這將損害我們的業務、營運業績和財務狀況。
下表彙總了我們在所述期間的現金流量:
截至7月31日的三個月
 20242023
(以千為單位)
經營活動產生的淨現金流量$8,042 $3,936 
投資活動中使用的淨現金$(41,550)$(84,800)
籌資活動提供的淨現金$182 $2,477 
現金、現金等價物和受限制現金的總體減少
$(33,326)$(78,387)
營業活動。 2024年7月31日結束的三個月內,由於我們的損失凈額為$62.8百萬,扣除某些非現金項目後,營業活動產生了$8.0百萬的現金流入,其中主要包括$54.7百萬的股票報酬,$3.9百萬的可交易證券折價增值,$3.1百萬的折舊和攤銷,以及$16.8百萬的與營運資產和負債變動相關的現金流入。這$16.8百萬的與營運資產和負債變動相關的現金流入主要歸因於應付帳款增加了$20.0百萬,其他負債增加了$6.1百萬,預付費用、其他流動資產減少了$1.6百萬,以及推遲收入增加了$1.3百萬。這部分被應收帳款增加了$10.0百萬,應計報酬減少了$1.8百萬,租賃負債減少了$0.5百萬的現金流出所部分抵銷。
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目錄
2023年7月31日結束的三個月內營業活動現金流入數為390萬美元,原因是與營運資產和負債的變動相關的1800萬美元現金流入,抵銷了我們淨損失6440萬美元,並根據某些非現金項目進行了調整,主要包括5090萬美元的股票報酬,310萬美元的折舊和攤銷費用,以及30萬美元的非現金營運租賃成本。與營運資產和負債的變動相關的1800萬美元現金流入主要歸因於應收帳款減少1200萬美元,其中包括關聯方餘額減少1240萬美元,租賃負債增加820萬美元,預付費用、其他流動資產和其他資產減少310萬美元,以及其他負債增加230萬美元。部分抵銷的是與递延收入減少690萬美元,應付帳款減少60萬美元相關的現金流入。
投資活動。 2024年7月31日結束的三個月中,投資活動使用的淨現金41.6百萬美元歸因於2.309億美元的有價證券購買和0.9百萬美元的與新租用空間的租賃改善相關的資本支出,抵消了1.903億美元的有價證券到期兌付和銷售。
2023年7月31日結束的三個月中,投資活動使用的淨現金為8480萬美元,主要歸因於3.225億美元的投資購買和1280萬美元的資本支出,主要與新租用空間的租賃改善相關,部分抵銷了2.506億美元的投資到期和出售。
融資活動。 在2024年7月31日結束的三個月內,融資活動提供了0.2百萬美元的現金,其中3.1百萬美元來自於行使A類普通股的股票期權的收益,部分抵銷了與股權獎勵的淨股股份結算相關的2.9百萬美元的稅款。
2023年7月31日結束的三個月期間,融資活動提供的淨現金爲250萬美元,是因爲獲得了960萬美元的A類普通股期權行權收入,抵消了支付710萬美元的與股權獎勵淨份額結算相關的稅款。
契約義務和承諾
我們的合同義務和承諾主要包括對設施的營運租賃承諾和與第三方雲主機服務相關的不可取消的購買承諾。
有關詳細資訊,請參閱 附註6. 承諾和應變措施 ,詳見本10-Q季度報告中的未經審計的簡明合併財務報表的其他位置。除了附註6所披露的內容外 ,我們在業務的日常運作中沒有其他重大變更的合同義務和承諾。有關我們合同義務的其他信息,請參閱我們在2024年6月18日向SEC提交的2024年4月30日結束的10-K年度報告。除了業務的日常運作外,自2024年4月30日結束的財年以來,我們的合同義務和承諾沒有其他重大變化。關於我們合同義務的其他信息,請參閱我們在2024年6月18日向SEC提交的2024年4月30日結束的10-K年度報告。
關鍵的會計政策和估計
我們的未經審計的簡明綜合基本報表及其附註已經包括在本第10-Q表格的季度報告中,按照GAAP準備。 簡明綜合基本報表的準備要求我們進行影響資產、負債、營業收入、成本和費用以及相關披露金額的估計和假設。 我們的估計是根據歷史經驗和其他各種我們認為在當時合理的假設。 實際結果可能與我們的估計大不相同。 在我們的估計和實際結果之間有差異的情況下,我們未來的財務報表呈現、財務狀況、經營業績和現金流將受影響。
相比于2024年4月30日結束的財政年度的《10-k 表格》中討論的重要會計政策和估計,我們的重要會計政策和估計沒有發生實質性變化,該報告於2024年6月18日提交給美國證券交易委員會。
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目錄
項目3. 有關市場風險的定量及質化資訊揭露
我們在業務日常運作中承受市場風險。市場風險代表著可能由於金融市場價格和匯率的不利變化而影響我們的財務狀況的損失風險。我們的市場風險敞口主要是由於外匯匯率和利率的波動所引起的。我們並不持有或發行金融工具作為交易之目的。
利率風險
截至2024年7月31日,我們的現金、現金等價物和可市場交易證券總額爲76250萬美元。截至2024年4月30日,我們的現金、現金等價物和可市場交易證券總額爲75040萬美元。有利率期貨的金融工具存在一定的利率風險。我們不進行投機或交易目的的投資,並且沒有使用任何衍生金融工具來管理我們的利率風險敞口。截至2024年7月31日,利率相對變化10%的假設對我們的現金等價物或市場交易證券組合價值沒有產生重大影響。任何由此類利率變動而導致的實現的損益將僅在我們在到期之前出售市場交易證券時發生。
外匯兌換風險
我們的功能貨幣是美元。對於截至2024年7月31日和2023年的三個月,我們約5%和5%的銷售以歐元計價,因此我們的營業收入、應收帳款和現金存款受到外匯風險的影響。我們的海外營業費用以我們經營的國家的當地貨幣計價。因此,我們的總務報表和現金流量受到外匯匯率變動的波動影響,並且將來可能因外匯匯率變動而受到不利影響。假設外匯匯率變動10%,可能會對我們的未經審計的簡明合併財務報表產生重大影響。為了降低外匯匯率波動風險,我們進行外匯期貨合約,以對我們預測的以外匯計價的費用進行避險。這些外匯期貨合約旨在減少外匯對我們預測的費用的影響。
通脹風險
我們認為通脹對我們的業務、營運成果或財務狀況沒有實質影響。如果我們的成本對於通脹壓力(包括員工薪酬成本上升)變得重大,我們可能無法通過價格上漲完全抵消這些增加的成本。我們無法或未能做到這一點可能會對我們的業務、財務狀況或營運成果造成損害。
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目錄
項目4. 控制項及措施
揭示控制和程序的評估
我們的管理層,其中包括我們的首席執行官和信安金融主管,已評估了截至本季度10-Q表格所涵蓋的期間結束時我們的披露管控和程序的有效性。 “披露管控和程序”一詞的定義如國會通過的《交易所法》第13a-15(e)和第15d-15(e)條例中所述,指的是公司設計為確保公司在根據《交易所法》提交的報告中需披露的信息在SEC規則和形式所規定的時間內記錄、處理、總結和報告的控制和其他程序。披露管控和程序包括但不限於設計為確保公司在根據《交易所法》提交的報告中需披露的信息被累積和傳遞給公司管理層,包括其首席執行官和信安金融主管或履行類似職務的人士,以便及時作出有關需披露事項的決策的控制和程序。在設計和評估我們的披露管控和程序時,我們的管理層明白,無論披露管控和程序設計得多麼精心運作,都只能提供披露管控和程序的目標得到實現的合理保證。基於此評估,我們的管理層,包括我們的臨時代碼和信安金融主管得出結論,在本季度10-Q表格所涵蓋的期間結束時,我們的披露管控和程序在合理保證水平上是有效的。
內部控制的變化
在本季度10-Q表格所涵蓋的期間內,與《交易所法》第13a-15(d)和15d-15(d)條款要求進行的評估相關,我們的內部財務報告控制沒有發現任何變化,這些變化可能在很大程度上影響或可能對我們的內部財務報告控制造成合理的重大影響。
控制有效性的固有限制
任何財務報告內部控制系統的有效性,包括我們的控制系統,在設計、實施、運營和評估控制和程序時,均存在固有限制,包括判斷的行使、人爲錯誤和無法完全消除不端行爲的能力。因此,在設計和評估披露控制和程序時,管理層認識到任何財務報告內部控制系統,無論多麼完善和運作良好,只能提供合理的,而非絕對的保證,以實現所期望的控制目標。此外,披露控制和程序的設計必須反映資源限制的事實,並要求管理層評估可能的控制和程序的成本與效益。此外,對於將來期間有效性的任何評估的預測都存在風險,因爲控制可能因條件變化而不足,或者遵守政策或程序的程度可能下降。我們打算繼續根據業務的需要監督和完善我們的內部控制,但無法保證這些改進是否足以爲我們提供有效的財務報告內部控制。
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第二部分。其他資訊
項目 1. 法律訴訟
我們偶爾會捲入與業務常規事宜有關的法律訴訟。除正如我們在基本報表中披露的那樣,在這份10-Q表格的其他部分中,公司目前沒有參與任何其他可能對公司業務、運營結果、現金流或財務狀況產生重大不利影響的訴訟案件,公司相信如果結果對公司不利,會對公司業務、運營結果、現金流或財務狀況產生重大不利影響。 注6 承諾和可能出現的事項—法律訴訟 在我們的季度報告10-Q的其他地方包括的簡化合並財務報表中,公司目前沒有參與任何其他會對公司業務、運營結果、現金流或財務狀況產生重大不利影響的訴訟案件,公司相信如果結果對公司不利,會對公司業務、運營結果、現金流或財務狀況產生重大不利影響。
項目1A. 風險因素
您應該仔細考慮以下描述的風險和不確定性,以及本季度10-Q表格中的所有其他信息,包括標題為“項目2. 管理層對財務狀況和營業狀況的討論與分析”,以及我們的簡明綜合財務報表及相關附註。我們的業務、營運狀況、財務狀況和前景也可能受到我們目前尚不知道或目前認為不重要的風險和不確定性的傷害。如果其中任何風險實際發生,我們的業務、營運狀況、財務狀況和前景可能會受到重大負面影響。除非另有指示,對於這些風險因素導致我們業務受損的引用將包括對我們業務、C3 AI軟體(其中包括我們的C3 AI平台、C3 AI應用和C3生成式AI)、聲譽、品牌、財務狀況、營運狀況和前景的損害。在此情況下,我們的A類普通股的市場價格可能下跌,您可能會失去全部或部分投資。
與我們業務和行業板塊相關的風險
我們有一段虧損的歷史,我們預計未來我們的營業費用將繼續增加,並且未來可能無法實現或維持盈利。
从2009年成立至今的每一期间我们均出现净亏损。截至2024年7月31日止三个月,我們录得约6280万美元和6,440万美元的净亏损。因此,截至2024年7月31日我们的累积赤字达12亿美元。我们预计在可预见的未来将继续出现净亏损。这些亏损和累积赤字反映了我们为获取新客户、商业化我们的C3 AI軟體以及持續開發我们的C3 AI軟體所進行的大量投資。雖然我們在近期出现營業收入增长,但我们不知道是否能夠或何時才能產生足夠的營業收入以維持或增加我們的成長,或在將來實現或維持盈利能力。我們也預計我們的成本和開支將在未來增加,如果我們的營業收入不增加的話,這可能會對我們未來的營運結果產生負面影響。特別是,我們打算繼續投入大量所有基金类型,進一步發展我們的C3 AI軟體和業務,包括:
我們的投資包括研發團隊和C3 AI軟件的新功能和增強功能的開發,包括僱傭額外的開發人員以及支付給第三方的相關增強費用;
投資於銷售、市場營銷和服務等方面,包括擴大我們的銷售團隊和客戶服務團隊,增加我們的客戶群,提高市場對我們C3 AI軟件的認知度,以及開發新技術;
擴展我們的業務和製造行業;以及
招聘更多的員工。
我們還將面臨與業務增長、客戶群擴大以及成爲一家上市公司相關的增加的合規成本。我們努力發展業務的成本可能會超出預期,我們的營業收入增長可能會比預期慢,我們可能無法增加足夠的營業收入來抵消我們增加的營業費用。我們未來可能會因無數原因而遭受重大損失,例如其他在此描述的風險、意外支出、困難、複雜性或延遲以及其他未知事件。如果我們無法實現和維持盈利能力,我們的業務價值和A類普通股的價值可能會大幅下降。
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目錄
此外,在未來的時期,我們的營業收入增長可能會受到多種因素的不利影響,包括我們的C3 AI軟體需求減少、C3 AI軟體消耗減少、競爭加劇、整體市場衰退、我們無法準確預測C3 AI軟體需求,或因任何原因而未能利用增長機會。我們在不斷變化的行業中面臨和將面臨不少於增長的公司所經常遭遇到的風險和不確定性,如本文所述的風險和不確定性。如果我們對這些風險和不確定性的假設,這些假設我們用於規劃業務的,是不正確的或者改變了,或者如果我們無法成功應對這些風險,我們的業務將受到損害。
歷史上,少數客戶佔據了我們收入的大部分。如果現有客戶不與我們續簽合同,或者我們與最大客戶的關係受到損害或終止,我們的收入可能會下降,我們的經營成果將受到不利影響。
我们的部分客户,包括曾经占据我们业务重要部分的客户,过去减少了我们的支出或决定不再续订我们的订阅,使得我们预期未来来自这些客户的付款或收入减少。我们无法预测我们的大客户对我们的C3 AI软件的未来需求水平。此外,我们的平均订阅合同总值正在下降,我们预计随着我们将客户群体从少量大客户扩展到更多的小客户,这种趋势将继续下降。
在現有訂閱期滿後,我們的客戶通常不需續訂、升級或擴展訂閱。此外,我們的客戶可能選擇減少對我們C3 AI軟體的使用。因此,我們無法保證客戶是否會續訂、升級或擴展他們的訂閱,即使他們確實續訂。如果我們的一個或多個客戶選擇不續訂他們的訂閱,或者我們的客戶縮短他們與我們的訂閱期限,或者我們的客戶減少對我們C3 AI軟體的使用,或者我們的客戶以不利於我們的條件重新協商現有協議的條款,我們的業務和營業收入將受到不利影響。對於代表我們營收或業務極具重要性的客戶,這種不利影響甚至更加明顯。
我們的業務取決於吸引新客戶以及我們現有的客戶購買更多的訂閱和續訂他們的現有訂閱。
爲了增加我們的營業收入,我們必須繼續吸引新客戶。我們的成功在很大程度上取決於廣泛採用我們的C3人工智能軟件。儘管近年來數據管理、機器學習、分析和人工智能平台和應用的需求有所增長,但這些平台和應用的市場仍在不斷髮展。許多因素可能阻礙我們吸引新客戶,包括但不限於,我們未能有效競爭對手的產品或服務,未能吸引並有效培訓新的銷售和市場人員,未能發展或擴大與合作伙伴和經銷商的關係,未能成功創新和部署新的應用和其他解決方案,未能提供優質的客戶體驗和客戶支持,或未能確保我們的營銷計劃的有效性。如果我們不能吸引新客戶,將對我們的業務、財務狀況和經營結果產生不利影響。
此外,我們未來的成功取決於我們能否向現有客戶銷售額外的C3 AI軟件訂閱,並在合同期滿時續訂他們的訂閱。我們的客戶一般沒有合同義務在現有訂閱期滿後續訂、升級或擴大他們的訂閱。類似地,在完成試點或試用後,客戶沒有繼續許可我們產品的義務,我們可能無法將試點或試用客戶轉化爲購買持續訂閱或繼續使用按月消費費用的客戶。此外,我們的客戶可能選擇減少對我們C3 AI軟件的使用。鑑於我們對AI產品和服務客戶續訂的有限經驗,我們可能無法準確預測客戶續訂率。由於多種因素的影響,包括但不限於對我們C3 AI軟件和客戶支持的滿意程度、軟件和實施錯誤或其他可靠性問題的頻率和嚴重程度、我們訂閱的定價或競爭解決方案的變化、他們的IT預算的變化、全球經濟情況的影響以及我們客戶的財務狀況,包括他們維持或擴大支出水平的能力,我們的客戶續訂和擴大承諾可能會下降或波動。爲了維持或改善我們的業務運營結果,重要的是我們的客戶與我們續訂或擴大他們的訂閱。如果我們的客戶不購買額外的訂閱,不增加他們對我們軟件的使用量,也不與我們續訂訂閱,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到損害。
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我們在支援或銷售給較小的非企業客戶方面的歷史經驗有限。我們打算通過引入價格較低的產品來擴大我們的客戶基礎並進一步貢獻於整體增長,例如我們的無代碼產品C3 AI Ex Machina。然而,通過擴大我們的客戶群體以包括較小或中等規模的客戶,我們將面臨一些風險,這些風險可能在銷售給大型企業時不存在或相對較小。由於我們對支援或銷售給較小的非企業客戶方面的經驗有限,我們可能無法成功地使未來的較小客戶續訂或擴展他們對我們產品的訂閱。如果這些客戶不續訂協議,或以較不利的條款續訂,或者使用量減少,我們的營業收入可能增長速度低於預期或下降,我們的業務、財務狀況和經營成果可能受到損害。
實現訂閱續訂或使用擴展可能需要我們從事越來越複雜和昂貴的銷售和支持工作,但這些工作可能不會導致額外的銷售。此外,我們的客戶擴展使用我們的C3 AI軟件的速度取決於許多因素。如果我們擴大與客戶的關係的努力不成功,我們的業務、財務狀況和經營成果可能會受到損害。
由於我們的營業收入主要來自對我們的C3 AI軟體和卓越支援服務的訂閱,所以一般企業人工智能解決方案以及我們的C3 AI軟體未能滿足客戶需求或獲得市場接受程度提高,將不利於我們的業務、營運狀況、財務狀況和增長前景。
我們現在和在可預見的未來,預計將從C3 AI軟體和卓越支持服務的訂閱中獲得絕大部分的營業收入。因此,企業AI解決方案的市場接受程度是我們持續成功的關鍵。企業AI解決方案的市場接受程度在一定程度上取決於市場對其相對於傳統產品、新興點產品和手動流程的優勢的認知。此外,為了廣泛接受基於雲的企業AI解決方案,組織必須克服將敏感信息放在雲平台上的任何疑慮。對我們的C3 AI軟體的需求特別受到其他一些因素的影響,其中一些因素超出了我們的控制範圍。這些因素包括我們的C3 AI軟體的持續市場接受程度、現有客戶從使用我們的C3 AI軟體中獲得的好處以及決定推廣我們的C3 AI軟體在他們的業務中的部署的速度,競爭對手推出新產品的時間、技術變革、可靠性和安全性、企業進行數字化轉型的速度以及數據隱私法規的發展。我們預計客戶的需求將繼續迅速變化和增加複雜性。我們需要不斷改善C3 AI軟體的功能和性能,以滿足這些迅速變化且複雜的需求。如果我們無法滿足客戶需求,或無法在整個企業AI解決方案市場或我們的C3 AI軟體市場上獲得更廣泛的市場接受,我們的業務運營、財務業績和增長前景將受到重大不利影響。
我們目前的C3 AI軟體,以及我們未來可能推出的應用程式、功能,有可能不會被廣泛接受,可能會引起負面關注,或者可能需要我們對第三方進行補償或賠償,這些情況中的任何一種都可能降低我們的利潤並損害我們的業務。
我們吸引、保留和擴大客戶基礎並增加收入的能力將取決於我們自主創建新應用程序、功能和功能以及與第三方一起創建新應用程序、功能和功能的能力。我們可能會對現有的C3 AI軟件進行重大修改或開發和推出新的未經驗證的應用程序,包括我們幾乎沒有先前開發或運營經驗的技術。這些新應用和更新可能無法吸引、保留和增加我們的客戶基礎,或者可能受到採用滯後時間的影響。新的應用程序最初可能存在性能和質量問題,這可能會對我們向新客戶和現有客戶推銷此類應用程序的能力產生負面影響。對於我們的C3 AI軟件進行任何重大變更或引入新應用程序的短期和長期影響尤其難以預測。如果新的或增強的應用程序無法吸引、保留和增加我們的客戶基礎,我們可能無法產生足夠的收入、營業利潤或其他價值來證明我們對這些應用程序的投資,這些可能會損害我們的業務。
此外,我們需要對我們目前的 C3 AI 軟體的某些銷售進行補償或賠償,作為我們的合作夥伴關係的一部分。我們在未來推出的新應用程序、功能和功能,或新的合作夥伴關係,可能會增加我們向第三方支付的補償或賠償金額。任何對我們補償或賠償第三方的未來要求或增加的比率都將降低我們的利潤率並損害我們的業務。
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目錄
我們面臨激烈的競爭,可能會失去市場份額,這可能會對我們的業務、財務狀況和營運結果產生不利影響。
我們產品的市場競爭非常激烈,行業技術、客戶需求和行業標準都在快速變化,平台和應用的推出和改進也非常頻繁。我們預計當前競爭對手在我們的產品方面會帶來持續的競爭挑戰。我們還預計新進入該行業的競爭對手也會帶來競爭挑戰。如果我們無法預見或有效應對這些競爭挑戰,我們的競爭地位可能會削弱,我們的增長率和營業收入可能會下降,從而對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們目前和潛在的競爭主要來自幾個類別:
內部IT組織開發內部解決方案並為企業提供自我支持;
商業企業和點解決方案軟件供應商;
提供數據管理、機器學習和分析功能的開源軟體提供商;
公共雲供應商提供具有數據管理、機器學習和分析功能的獨立工具和微服務;
開發並提供定製軟件解決方案的系統集成商;
傳統數據管理產品供應商;和
戰略和技術合作夥伴,他們可能提供我們競爭對手的技術或與他們合作,包括我們的戰略合作夥伴,他們可能提供基於競爭對手技術或內部開發的與我們競爭的類似解決方案。
我們現有的許多競爭對手都擁有,有些潛在的競爭對手可能擁有實質性的競爭優勢,如:
具有更高的知名度、更長的運營歷史和更大的客戶基礎;
擁有更大的銷售和市場營銷預算和資源,並能夠在更廣泛的產品組合上加強銷售和市場營銷支出的能力;
與科技、渠道和分銷合作伙伴以及客戶建立更廣泛、更深入或者更加穩定的關係;
更廣泛的地理覆蓋或更大的客戶群體訪問。
在特定的地理位置或行業中加強重點
較低的勞動力和研發成本;
更大更成熟的知識產權組合;和
提供相當多的財務、技術和其他資源來提供支援、進行收購、聘請人才以及開發和推出新產品。
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一些我們更大的競爭對手擁有範圍更廣泛且更多元化的平台和應用產品,並且可能利用他們與分銷夥伴和客戶基於其他產品的關係或將功能整合到現有產品中,以方式來獲得業務,阻止潛在客戶訂閱我們的C3 AI軟體,包括以零或負利潤銷售、與其他產品捆綁銷售,或提供封閉的科技平台。潛在客戶可能更願意從現有供應商購買,而不是從新供應商購買,無論平台或應用程序的性能或功能如何。因此,即使我們的C3 AI軟體功能更優越,潛在客戶也可能不購買我們的產品。這些更大的競爭對手通常擁有更廣泛的產品線和市場關注度或更多資源,因此可能不會像其他顧客對資本支出有所大幅減少時那樣易受經濟衰退的影響。如果我們無法使我們的解決方案與競爭對手的綜合或捆綁產品區隔開來,例如通過提供增強的功能、性能或價值,我們可能會看到對我們產品的需求下降,這可能會對我們的業務、營運結果和財務狀況產生不利影響。
此外,正在進行重大研發投資的新型創新初創公司和大型公司可能會推出性能或功能更強大,更易於實施或使用,或者採用我們尚未開發或實施的技術進步的產品,或者可能發明類似或更優越的技術與我們競爭。我們現有和潛在的競爭對手也可能在彼此之間或與第三方建立合作關係,進一步提升他們的資源。
我們的一些競爭對手已經或可能收購了允許他們提供更具競爭力和全面解決方案的業務。由於這些收購,我們現有或潛在的競爭對手可能能夠加速採用更好地滿足客戶需求的新技術,投入更大的資源將這些平台和應用程序推向市場,發起或承受重大的價格競爭,或更快地開發和擴展其產品和服務提供。這種市場競爭壓力或我們未能有效競爭可能導致訂單減少、收入和毛利下降以及市場份額消失。此外,行業整合可能會影響客戶對較小或中等規模軟件公司生存能力的看法,從而影響客戶購買此類公司的意願。
我們可能無法成功與我們目前的或潛在的競爭對手競爭。如果我們無法成功競爭,或是成功競爭需要我們采取高昂成本的行動來應對競爭對手的行動,我們的業務、財務狀況和營運結果可能會受到不利影響。此外,與我們競爭的公司可能具有完全不同的定價或分銷模式。增加的競爭可能會導致客戶訂單減少、價格下降、營運利潤降低和市場份額流失。此外,為了應對這些競爭威脅,我們可能需要在研究、開發、營銷和銷售方面進行大量的額外投資,並且我們不能保證未來能夠成功競爭。
我們的銷售週期可能長且不可預測,特別是對於大額訂閱,而我們的銷售努力也需要相當的時間和費用。
我們的營業成果可能會波動,部分原因是因為我們的C3 AI軟體所解決的客戶問題復雜,我們的銷售工作需要大量資源,我們的C3 AI軟體的銷售週期長且變動巨大,並且很難在短期內調整我們的營業費用。我們的銷售時機難以預測。我們的銷售週期的長短在不同客戶之間可能有很大的差異,對於一些客戶來說,可能需要經過多年的時間。我們的銷售工作需要教育我們的客戶使用、技術能力和C3 AI軟體的好處。客戶通常需要進行一個長期的評估過程,其中不僅包括我們的C3 AI軟體,還包括其他公司的產品。此外,潛在客戶的規模可能導致更長的銷售週期。例如,我們會投入資源進行對大型組織的銷售,而大型組織通常會因為其影響力、規模、組織結構和批准要求而進行長期的評估和談判過程,這可能會延長我們的銷售週期。我們可能還會面臨與大型組織的意外部署挑戰,或是更複雜的C3 AI軟體部署。大型組織可能要求額外的功能、支援服務和價格讓步,或者需要額外的安全管理或控制功能。一些組織可能還需要擁有本地部署的解決方案,而不是雲端解決方案,這可能需要額外的實施時間,可能也需要更長的銷售週期。我們可能會花費大量的時間、精力和資金在對大型組織的銷售努力上,卻沒有任何保證我們的努力會產生任何銷售,或者這些客戶會在其組織中廣泛部署我們的C3 AI軟體,以彌補我們前期的巨大投資。因此,很難準確預測我們將何時或是否向潛在客戶銷售,或者我們能否增加對現有客戶的銷售。
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個人銷售在過去和將來的任何時期可能佔據我們整體銷售的很大比例,這會影響我們計劃和管理現金流和利潤率的能力。這些大宗個人銷售在某些情況下出現在我們預期的季度或年度之後,或者根本沒有發生。如果我們的銷售週期延長或我們的大量前期投資無法帶來足夠的收入來證明我們的投資是合理的,我們的營業成果可能會受到不利影響。另外,在每個季度或年度內,很難預測何時會達成交易。因此,很難判斷我們是否達到季度或年度預期,直到接近相應的季度或年度末尾。我們的大部分費用都相對固定,或需要時間來調整。因此,如果我們對業務的預期不準確,我們可能無法及時調整我們的成本結構,我們的利潤率和現金流可能與預期有所不同。
某些營業收入的因數,例如淨美元基準業績留存率或年度遞延收入,可能無法準確反映我們未來的財務結果。
其他基於訂閱的軟體公司通常會報告諸如淨額按美元計算的收入保留率、年度循環營業收入或其他收入指標等指標,而投資者和分析師有時會將這些指標視為該期間業務活動的因數。然而,由於我們依賴少數高價值客戶合同,這些指標並不能準確反映任何特定時期的未來營業收入,因為即使一個高價值客戶合同的獲得或損失都可能導致這些指標出現顯著的波動。如果投資者和分析師通過這些指標來評估我們的業務,我們的A類普通股的交易價格可能會受到不利影響。
我們訂閱或價格模式的變化可能會對我們的營運結果產生不利影響。
隨着我們的訂閱市場的增長,新的競爭對手推出與我們競爭的新產品或服務,或者我們進入新的國際市場,我們可能無法以與歷史上相同的價格或基於相同的定價模式吸引新客戶。無論使用何種定價模式,大客戶可能要求比過去更高的價格折扣。我們的競爭對手也可能推出與我們競爭的新產品或降低價格,或者我們可能無法根據我們的歷史訂閱和定價模式吸引新客戶或保留現有客戶。因此,我們可能被迫降低價格,提供較短的合同期限或提供替代的定價模式,任何這些都可能對我們的業務產生不利影響。
我們在確定訂閱我們的C3 AI軟體的最佳價格方面經驗有限。過去,我們已經成功地提高了C3 AI軟體的價格,但我們可能選擇不引入或在實施未來的價格上漲或定價模型變更方面失敗。在2023財政年第二季度,我們宣布了一項改變我們市場策略的策略。這個改變包括一種讓新客戶可以以較小的初始合同規模使用我們的產品,並根據他們每月vCPU時數的消耗支付服務費用,而不是按照純粹的訂閱支付選項支付。與使用我們訂閱付款選項的客戶不同,對於使用我們新的基於消耗的付款選項的客戶,我們將根據消耗情況來認列收入。因為這類客戶對於他們消耗的時間具有靈活性,我們對於這類客戶的收入認列時間沒有與我們訂閱客戶相同的可見度。有一個風險是,使用基於消耗的選項的客戶可能比我們預期的更慢地消耗我們的平台,我們的實際結果可能與我們的預測不同。隨著越來越多的客戶轉向基於消耗的模式,這種風險可能會增加。此外,投資者和證券分析師可能不了解我們的基於消耗的選項與我們的訂閱選項有何不同,或者我們的基於消耗的選項與我們的訂閱選項的交集。如果我們的營運結果低於追蹤我們股票的投資者和證券分析師的預期,我們的A類普通股價格可能大幅下跌,我們可能面臨昂貴的訴訟,包括證券集體訴訟。
鑑於我們目前的定價模型經驗有限,我們可能無法準確預測客戶續訂或保留率。因此,我們可能需要或選擇降低價格或更改定價模型,這可能會損害我們的業務、經營成果和財務狀況。
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我們的營業收入增長在一定程度上依賴於與第三方的戰略合作關係的成功,包括與渠道合作夥伴的關係;如果我們無法建立和維持成功的關係,可能會對我們的業務,營運成果和財務狀況產生不利影響。
我們尋求通過擴大合作伙伴生態系統來推動業務增長。我們預計將繼續與第三方建立和維護關係,如渠道合作伙伴、經銷商、OEM廠商、系統集成商、獨立軟件和硬件供應商以及平台和雲服務提供商等。例如,2019年6月,我們與baker hughes達成戰略合作,baker hughes成爲我們C3 AI Software在石油和燃料幣行業的獨家渠道合作伙伴和經銷商,在其他行業中則成爲非獨家經銷商。這一安排最近在2023年1月進行了修訂,並持續至2025年4月30日,具有續約期權。我們還與AWS、FIS、Google Cloud、微軟和雷神等公司建立了戰略合作關係。
我們計劃繼續在特定行業板塊建立和維護類似的戰略關係,並且我們預期我們的渠道合作夥伴將成為我們業務日益重要的一個方面。然而,這些戰略關係可能限制我們未來在特定行業板塊競爭的能力,並且取決於我們第三方合作夥伴的成功以及這些合作夥伴通常所在行業的成功,可能因為戰略聯盟的性質、排他條款或其他原因,對我們的業務造成負面影響。我們與特定供應商密切合作,設計解決方案,以專門滿足特定行業板塊或這些行業板塊內的使用情況的需求。隨著與戰略合作夥伴的協議終止或到期,我們可能無法以具有可比性條款續約或取代這些協議,或根本無法達成協議。
我們未來的營業收入增長和實現並保持盈利能力的能力在一定程度上取決於我們在美國和國際上識別、建立和保持成功的戰略合作伙伴關係的能力,這將需要大量的時間和資源,並涉及重大風險。在我們確定這樣的合作伙伴方面,我們將需要與他們商議一項商業協議的條款,根據該協議,合作伙伴將分銷我們的C3 AI軟件。我們無法確定我們能否與任何戰略合作伙伴商議出具有商業吸引力的條款,如果有的話。此外,所有渠道合作伙伴都必須接受培訓,以分銷我們的C3 AI軟件。爲了開發和擴展我們的分銷渠道,我們必須開發和改進我們的渠道合作伙伴引進和培訓的流程。如果我們無法成功找到合適的戰略合作伙伴或保持與這些合作伙伴的關係,我們的業務、運營業績和財務狀況可能受到不利影響。
此外,我們無法保證與我們建立戰略關係的合作夥伴將繼續投入必要的資源來拓展我們的覆蓋範圍並增加我們的分銷。此外,客戶對於來自我們戰略合作夥伴的服務和其他支持的滿意度可能低於預期,對預期的營業收入增長和營運結果產生負面影響。我們無法確定這些合作夥伴是否會優先考慮或提供足夠的資源來銷售我們的C3 AI 軟體。此外,我們的一些戰略合作夥伴提供競爭平台和應用程式,或與我們的競爭對手合作。由於這些因素,許多與我們建立戰略聯盟的公司可能選擇採用另類技術並開發替代平台和應用程式,除了或取代我們的C3 AI 軟體,無論是自行或與他人合作,包括我們的競爭對手。我們無法向您保證我們的戰略合作夥伴將繼續與我們合作。此外,這些合作方所採取的行動或未採取的行動可能對我們產生不利影響。此外,我們依賴我們的渠道夥伴依照與我們的合約協議條款運作。例如,我們與渠道夥伴的協議限制了他們被授權轉售或分銷我們的C3 AI 軟體並提供技術支援和相關服務的條款和條件。如果我們未能建立或維持與第三方的關係,或如果我們的戰略合作夥伴未遵守他們對我們的合約義務,我們的業務、營運結果和財務狀況可能受到不利影響。即使我們成功建立並維持與第三方的這些關係,我們無法向您保證這些關係將導致客戶對我們的C3 AI 軟體的使用增加或為我們帶來更多營收。
此外,我們向政府機構的一些銷售是通過我們的渠道合作伙伴完成的,將來可能也將通過這種方式進行。政府機構可能具有解除與我們的渠道合作伙伴合同的法定,合同或其他合法權利,如果政府實體有權重新協商或終止的政府合同的部分比例是重要的,則任何此類終止或重新協商可能會對我們未來的營運結果產生不利影響。在此類結束的情況下,我們可能很難在過渡期內安排另一家渠道合作伙伴向這些政府機構銷售我們的C3 AI軟件,我們可能會失去銷售機會。政府機構會定期調查和審核政府承包商的行政流程,任何不利的審計都可能導致政府機構拒絕續訂我們的C3 AI軟件訂閱,降低收入,或者如果審計發現不當或非法活動則會面臨罰款或民事或刑事責任。
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如果我們的C3 AI軟體的市場增長不如預期,或者企業未能採用我們的C3 AI軟體,我們的業務、營運結果和財務狀況可能會受到不利影響。
很難預測客戶對我們的C3 AI軟體的採用率和需求,競爭平台的進入,或者雲端軟體和軟體即服務業務軟體市場的未來增長率和規模。我們絕大多數的營業收入來自我們訂閱式軟體產品的銷售,我們預計這種情況將持續下去。雖然近年來對數據管理、機器學習和分析平台和應用的需求已經增長,但這些平台和應用的市場仍在不斷演變。我們無法確定這個市場是否會繼續增長,即使它增長了,企業是否會採用我們的C3 AI軟體也不確定。我們的未來成功將在很大程度上取決於我們進一步滲透現有的企業人工智能軟體市場的能力,以及我們認為是新興的企業人工智能平台和應用市場的持續增長和擴展,這些平台和應用更快,更容易採用,更容易使用。我們進一步滲透企業人工智能市場的能力取決於許多因素,包括我們C3 AI軟體所帶來的成本、性能和所感知價值,以及客戶是否願意採用不同的數據分析方法。我們已經花費了相當多的資源來教育潛在客戶有關數位轉型、人工智能和機器學習的普遍知識,特別是我們的C3 AI軟體。然而,我們不能確定這些支出是否將有助於我們的C3 AI軟體在市場上獲得額外的接受。此外,潛在客戶可能已經對過去的分析軟體系統進行了重大投資,可能不願意投資於新的平台和應用。如果市場增長速度不如我們目前的預期那麼快,或者企業未能採用我們的C3 AI軟體,我們的業務、營運成果和財務狀況可能會受到不利影響。
如果我們未能及時回應快速的技術變革,擴展我們的C3 AI軟體,或開發新功能和功能,我們保持競爭力的能力可能會受損。
我們的C3 AI軟件市場的特點是快速的技術變化和頻繁的新平台和應用程序的推出和改進,不斷變化的客戶需求和不斷演變的行業標準。採用新技術的平台和應用程序可以很快地使現有平台和應用程序變得過時和不可銷售。數據管理、機器學習和分析平台和應用程序本質上是複雜的,開發和測試新的或增強的平台和應用程序可能需要很長時間和大量的研究和開發支出。任何對我們現有的C3 AI軟件進行改進或增強的成功都取決於幾個因素,包括及時完成、具有競爭力的定價、充足的質量測試、與現有技術的集成以及整體市場接受程度。
我們擴大客戶群並從客戶那裡獲取營業收入的能力將嚴重依賴我們增強和改進我們的C3 AI軟體的能力,開發額外功能和使用案例,推出新功能和應用程式,並在越來越多的設備、操作系統和第三方應用程式之間進行互操作。我們的客戶可能需要我們現有的C3 AI軟體沒有的功能和能力,或者可能面臨我們現有的C3 AI軟體無法應對的使用案例。我們在研究和開發方面進行了重大投資,我們的目標是專注於能夠提高質量和便於採用的措施,並為我們的C3 AI軟體創造有機客戶需求。當我們為我們的C3 AI軟體開發新的增強功能或改進時,我們通常需要提前支付費用並耗用資源來開發、營銷和推廣新的增強功能和改進。因此,當我們開發並推出新的增強和改進方案時,它們必須達到高水平的市場接受度,以證明我們在開發和推向市場方面的投資額。我們無法保證我們對C3 AI軟體的增強或新應用體驗、功能、使用案例、特性或能力能否引起客戶的興趣並獲得市場接受。如果我們的研究和開發投資未能準確預測客戶需求,或者如果我們未能以安全、及時且具成本效益的方式開發我們的C3 AI軟體,我們可能無法保留現有客戶或提高對我們C3 AI軟體的需求。
此外,即使我們在我們的C3 AI軟件中引入了新的功能,我們也可能會經歷來自我們現有C3 AI軟件銷售的收入下降,而這些收入下降並沒有被新的C3 AI軟件功能和應用程序的收入所抵消。例如,客戶可能會延遲訂購新的C3 AI軟件功能或應用程序的訂閱資格,以便讓他們更全面地評估C3 AI軟件,或直到業界和市場評論廣爲流傳。一些客戶可能會因遷移複雜性和性能的問題而猶豫不決地遷移到新的C3 AI軟件。此外,我們可能會失去現有的客戶,他們選擇使用競爭對手的AI平台和應用程序,而不是遷移到我們的新的C3 AI軟件功能和應用程序。這可能導致暫時或永久的收入短缺,並對我們的業務造成不利影響。
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我們的C3 AI軟體未來與基礎設施平台和技術有效運作出現任何故障,可能會減少對我們C3 AI軟體的需求。如果我們無法及時和具成本效益地應對這些變化,我們的C3 AI軟體可能會變得不太具市場競爭力,比較不具競爭力,甚至過時,且我們的業務可能會受到不利影響。
競爭對手推出新的AI平台和應用程序或開發全新技術以替代現有產品可能會使我們的C3 AI軟件過時或對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。我們可能會在軟件開發、設計或營銷方面遇到困難,這可能會延遲或阻止我們開發、推出或實施新的C3 AI軟件體驗、特性或能力。我們在過去經歷過新功能和能力發佈方案的計劃發佈日期延遲,不能保證新的C3 AI軟件功能或能力按計劃發佈。任何延遲都可能導致不利的宣傳、收入或市場接受度,或客戶對我們提出索賠,所有這些都可能損害我們的業務。此外,我們的C3 AI軟件的新的生產力功能可能需要大量的投資,我們無法保證這樣的投資會成功。如果客戶沒有廣泛採用我們的新的C3 AI軟件功能和能力,我們可能無法實現對我們的投資回報。如果我們無法及時、具有成本效益地開發、許可或獲取我們的C3 AI軟件的新功能和能力,或者這種增強不受市場接受,我們的業務可能會受到損害。
如果我們失去了我們的CEO或其他高級管理團隊成員的服務,我們可能無法執行我們的業務策略。
我們的成功在很大程度上依賴於我們高級管理團隊的核心成員持續提供服務。特別是,我們的創始人兼CEO Thomas M. Siebel 對我們的整體管理、銷售策略、企業文化、戰略方向、工程和運營至關重要。此外,Siebel 先生是一位在資訊科技領域倍受認可的領袖,對於我們C3 AI Software 的持續發展至關重要。我們所有的高級管理人員都是隨時離職的員工,我們並未設立任何主要人壽保險政策。如果我們的高級管理團隊中任何一名成員流失,可能會使我們執行業務策略更加困難,因此損害我們的業務。
如果我們未能有效地開發和擴展我們的營銷和銷售能力,可能會損害我們擴大客戶群體和在市場上獲得更廣泛的C3 AI軟件接受度的能力。
我們能否擴大客戶群並獲得更廣泛的市場認可,很大程度上取決於我們能否持續擴展市場營銷和銷售業務,以及這些業務的最終有效性。我們計劃繼續在國內外擴大銷售團隊和戰略合作夥伴。
辨別並招募合格的銷售代表並對其進行培訓是耗時且資源密集的工作,而且他們可能需要相當長的時間才能全面接受培訓並投入工作。我們的C3 AI軟件非常複雜,因此我們的銷售團隊和運營部門需要花費大量時間和投資來進行正確的招聘、入職和培訓,以使我們的銷售工作能夠高效。此外,隨着我們進入新的市場、擴展我們的C3 AI軟件的功能並推出新的C3 AI軟件,我們可能需要爲此戰略擴張專門招募銷售和營銷人員。我們爲此付出的努力可能會越來越需要大量的資源、時間和可能最終無效。我們還在銷售和營銷項目中投入了大量資源,包括互聯網和其他在線廣告。隨着越來越多的客戶利用我們基於使用量的定價選項,一旦一個新客戶開始使用我們的C3 AI軟件,我們的銷售團隊就需要繼續專注於擴大該客戶的使用量。所有這些努力都需要我們投入大量的財務和其他資源。此外,由於這些營銷和銷售努力,獲取客戶的成本很高。如果我們的努力無法帶來相應的營業收入增長,我們的業務將受到損害。如果我們無法僱用、培養和留住有才華的銷售人員,如果我們的新銷售人員無法在合理的時間內達到理想的效率水平,或者如果我們的銷售和營銷項目無效,那麼我們將無法通過擴大銷售團隊來實現預期的營收增長。
此外,如果我們的市場推廣和銷售努力不成功,且營業收入的增長小於預期,我們的業務將受到不利影響。如果我們的市場推廣和銷售工作效果不佳,我們的銷售和營業收入可能增長的速度比預期慢或大幅下降,從而可能嚴重損害我們的業務。
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如果我們未能以成本效益的方式開發、維護和增強我們的品牌和聲譽,我們的業務和財務狀況可能會受到不利影響。
我們認為以經濟有效的方式發展、維護和增強我們的品牌和聲譽,對於廣泛接受我們的C3 AI軟體、吸引新客戶和維持現有客戶都是重要的要素。我們相信,隨著我們市場上的競爭進一步加劇,品牌和聲譽的重要性將愈發增加。我們成功推廣品牌取決於我們市場營銷工作的效果、我們以有競爭力的價格提供可靠和實用的C3 AI軟體的能力、人們對我們C3 AI軟體的感知價值、我們維護客戶信任的能力、我們持續開發更多功能和使用案例的能力,以及我們區別於競爭產品的C3 AI軟體和能力。品牌推廣活動可能不會帶來營業收入的增加,即使帶來了,增加的營業收入可能抵銷不了我們在建立和維護品牌和聲譽方面所產生的費用。我們也依賴我們的客戶群以各種方式,包括向我們提供關於我們C3 AI軟體的反饋。如果我們未能成功推廣和維護我們的品牌,或者未能在客戶中保持忠誠度,或者我們為推廣和維護品牌而承擔了大量費用,我們可能未能吸引新客戶和合作夥伴,或者無法保留現有客戶和合作夥伴,進而可能對我們的業務和財務狀況產生不利影響。任何與我們的員工、合作夥伴或其他與這些方面有關的人員相關的負面宣發,僅僅與之有關就可能玷污我們的聲譽,並可能增加我們品牌的價值。對我們品牌和聲譽的損害可能導致對我們的C3 AI軟體需求減少,並增加我們失去市場份額的風險。任何恢復我們品牌價值和重建我們聲譽的努力可能需要付出巨額成本,並且未必能取得成功。
我們可能無法成功管理我們的增長或爲未來的增長制定計劃。
自2009年創立以來,我們經歷了快速增長。業務的增長和擴張給我們的管理、運營和財務資源帶來了持續和重大的壓力。我們業務的進一步增長可能會對我們的運營提出挑戰,包括支持我們的客戶群、擴大第三方關係、信息技術系統以及內部控制和流程,這些可能不足以支持我們的運營。管理我們的增長也將需要大量支出和調配寶貴的管理資源,包括整合、培養和激勵全球各國急劇增長的員工隊伍所面臨的挑戰。我們部分管理人員之間以前沒有長時間合作的經驗,一些人沒有管理上市公司的經驗,這可能會影響他們管理我們的增長。
此外,我們的快速增長可能會使評估我們未來前景變得困難。我們預測未來運營結果的能力受到多種不確定性的影響,包括我們有效規劃和模擬未來增長的能力。我們過去曾遇到,並且將來可能遇到成長中的公司在快速變化的行業中經常面臨的風險和不確定性。如果我們在組織擴張過程中未能達到必要的效率水平,或者如果我們無法準確預測未來的增長,我們的業務將受到損害。
如果我們不能確保我們的C3 AI軟件與其他由其他人開發的各種軟件應用程序相互操作,包括我們的合作伙伴,我們可能會變得不那麼具有競爭力,我們的業務可能會受到損害。
我們的C3 AI軟體必須與各種硬件和軟體平台整合,我們需要持續修改和增強我們的C3 AI軟體以適應硬件和軟體技術的變化。特別是,我們已經開發了我們的C3 AI軟體,能夠輕鬆地與關鍵的第三方應用程式集成,包括與我們競爭的軟體提供商的應用程式以及我們的合作夥伴。我們通常受到此類提供者的標準條款和條件的約束,這些條款和條件規範了此類軟體系統的分發、操作和費用,並且這些條款和條件有時會由此類提供者更改。如果任何此類軟體系統的提供者有任何問題,將對我們的業務造成損害:
停止或限制我們對其軟體的訪問;
修改其服務條款或其他政策,包括對我們收費或對其他平台和應用開發者的限制;
改變了我們或我們的客戶訪問信息的方式;
與一個或多個競爭對手建立更有利的關係;或者
發展或其他方式偏袒自家的競爭性產品,而非我們的C3 AI軟體。
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第三方服務和產品不斷演變,我們可能無法修改我們的C3 AI軟體,以確保其與其他第三方的兼容性隨著它們在未來繼續發展或出現,或我們可能無法及時且具成本效益地進行這樣的修改。此外,我們的一些競爭對手可能能夠干擾我們的C3 AI軟體與其產品或服務的運作或兼容性,或對我們運作C3 AI軟體的能力或條件施加強大的業務影響力。如果我們的任何競爭對手修改其產品或標準以一種降低我們的C3 AI軟體功能或給予我們的競爭對手或競爭產品優先待遇的方式,無論是為了增強他們的競爭地位還是出於其他原因,我們的C3 AI軟體與這些產品的互操作性可能會下降,我們的業務、營運結果和財務狀況將受到損害。如果未來我們未獲准或無法與這些和其他第三方應用程序集成,我們的業務、營運結果和財務狀況將受損。
如果我們的C3 AI軟件存在實質性缺陷或錯誤,無論是真實存在還是被感知出現,尤其是在新的應用程序首次推出、推出新功能或功能時,或與新的或更新的第三方硬件或軟件集成時,都可能存在實質性缺陷或錯誤。我們不能保證我們現有的C3 AI軟件和新的應用程序不會存在缺陷或錯誤。我們C3 AI軟件中的任何實質性錯誤、故障、漏洞或錯誤均可能導致負面宣傳或導致數據安全性、訪問性、保留性或其他性能問題,所有這些都可能損害我們的業務。糾正這些缺陷或錯誤可能需要耗費大量時間和金錢,這可能會損害我們的業務。此外,與這些缺陷或錯誤相關的聲譽損害和法律責任可能會很大,並且將損害我們的業務。
我們C3 AI軟體的科技本質上是復雜的,可能包含重大缺陷或錯誤,特別是在新應用程序首次引入時,新功能或性能釋出時,或與新或更新的第三方硬件或軟體集成時。無法保證我們現有的C3 AI軟體和新應用程序不會包含缺陷或錯誤。任何實際或感知的錯誤、失敗、漏洞或蟲在我們C3 AI軟體中可能導致負面宣發或導致數據安全、訪問、保留或其他性能問題,這些都可能損害我們的業務。糾正這些缺陷或錯誤可能費時費力並可能損害我們的業務。此外,由於此類缺陷或錯誤引起的聲譽損傷和法律責任可能是重大的,將損害我們的業務。
要執行我們的業務戰略,我們必須吸引和留住高素質的人員。我們行業內的高管、數據科學家、工程師、軟件開發人員、銷售人員和其他關鍵員工的競爭異常激烈。特別是,我們與許多其他公司爭奪擁有高水平專業知識設計、開發和管理數據管理、訓練和分析技術平台和應用程序的員工,以及擁有熟練的數據科學家、銷售和運營專業人員。此外,我們在招聘過程中非常嚴格,這需要內部利益相關者和管理層投入大量的時間和資源。有時,我們會遇到招聘人員無法滿足我們的選擇過程要求的困難,或者招聘人員沒有適當的資格、經驗或專業知識,我們可能無法如期填補職位。我們最近完成了初始公開發行,潛在的候選人可能不會像我們的初始公開發行之前僱用的員工那樣認爲我們的薪酬計劃,包括我們的股票獎勵,是有利的。此外,我們的招聘人員、方法和方式可能需要改變以應對不斷變化的候選人池和個人資料。我們可能無法及時確定或實施這些變化。
為了執行我們的業務策略,我們必須吸引和留住高素質人才。在我們行業板塊,高管、數據科學家、工程師、軟體開發人員、銷售人員和其他關鍵員工的競爭十分激烈。特別是,在設計、開發和管理數據管理、機器學習和分析技術平台和應用程式方面具有高水準專業知識的員工,我們面臨與許多其他公司的競爭。此外,我們在招聘過程中非常挑剔,這需要來自內部利益相關者和管理層的大量時間和資源投入。有時,我們可能難以聘用滿足我們選拔流程需求、具有適當資格、經驗或專業知識的人員,無法如期填補職位。我們於2020年12月完成了首次公開發行,潛在候選人可能不會像首次公開發行前雇用的員工那樣,對我們的薪酬方案,包括股權獎勵,持好印象。此外,我們的招聘人員、方法論和途徑可能需要調整以應對變化中的候選人組合和檔案。我們可能無法及時識別或實施這些變更。
許多與我們競爭以爭取有經驗人才的公司擁有比我們更豐富的資源,有些公司可能提供更具吸引力的薪酬方案。如果我們的股權獎勵價值被認為下降,或者我們提供的股權和現金薪酬比例不吸引人,可能會對我們招聘和留住高技能員工的能力產生不利影響。求職者如果試圖加入我們,而他們現有雇主的協議威脅對他們提起法律訴訟,這可能影響招聘並導致我們時間和資源的分散。此外,法律和法規,如限制性移民法律或出口管制法律,可能限制我們國際招聘的能力。我們還必須通過我們的薪酬實踐、公司文化和職業發展機會持續留住和激勵現有員工。
我們認爲,我們的成功和保留我們最好的人員的能力的關鍵組成部分是我們的文化。隨着我們的繼續增長和發展公共公司基礎設施,我們可能會發現難以維持我們的公司文化。
此外,我們的許多員工可能能夠從公開市場上銷售我們的股本中獲得顯著的收益,這可能會減少他們繼續為我們工作的動力。此外,我們最近的首次公開募股所獲得的收益可能會在我們的員工之間造成財富差距,這可能會損害我們的企業文化和員工之間的關係。
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如果我們無法吸引新人才或留住現有人才,將會損害我們的業務。
我們的年度和季度結果以及關鍵指標可能會有顯著波動,並且可能無法完全反映我們業務的潛在表現。
我們的年度和季度經營業績和關鍵指標可能會在未來發生較大變化,就像過去一樣,特別是考慮到我們對有限數量高價值客戶合同的依賴,並且週期對週期的比較可能沒有意義。因此,任何一年或一季度的結果都不應被視爲未來表現的指標。我們的經營業績和關鍵指標可能會因各種因素而波動,其中許多因素是我們無法控制的,因此可能無法完全反映我們業務的基本表現。年度或季度業績的波動可能會對我們證券的價值產生負面影響。可能導致我們的年度或季度運營業績和關鍵指標波動的因素包括但不限於本節其他地方列出的風險因素以及下面列出的因素:
我們從新產品中產生顯著營業收入的能力;
我們擴大合作夥伴數量和分發我們的C3 AI軟體的能力;
我們能夠招聘和留住員工的能力,尤其是那些負責銷售或營銷我們的C3 AI軟件的員工;
我們的能力在合理的時間內培養和留住有才華的銷售人員,並在我們擴大銷售和營銷工作的領域提供銷售領導力;
我們組織和補償銷售團隊的方式發生了變化;
支出的時機和營業收入的確認時機;
我們增加向大型組織的銷售能力,以及增加對更多小客戶的銷售能力;
我們客戶的銷售週期的長短以及季節性的購買或消費模式;
與維護和擴大我們業務、運營和基礎設施以及國際擴張和進入運營租賃相關的營業費用的金額和時機;
新的銷售和市場推廣計劃的時機和效果;
我們的定價策略或競爭對手的定價策略變化;
我方或競爭對手所推出的新平台、應用程式、功能和性能的時機和成功。
我們或我們的供應商和業務夥伴安防-半導體方面的失誤或安全和隱私侵犯,以及糾正此類失誤和侵犯所帶來的成本;
我們行業板塊競爭動態的變化,包括競爭對手之間的整合;
影響我們業務的法律和法規變化;
向我們的用戶或其他第三方支付任何大額賠償金。
與任何未來收購相關的費用的時間安排;
對複雜會計事項中任何適用會計準則或管理假設、估計或判斷的變更的影響;
社會動蕩和地緣政治不穩定性;以及
一般政治、經濟和市場狀況。
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本報告中的績效指標、客戶參與數據和其他某些運營數據均受到假設和限制的影響,可能無法準確顯示我們未來或預期的結果。
我們的業務表現指標,包括客戶參與度和其他業務數據,可能涉及判斷,因此可能不反映我們的實際表現,投資者應該在考慮這些指標時,著重考慮用於計算這些指標的假設和由此產生的限制。我們追踪這些指標的方法可能隨時間變化,這可能導致我們的指標出現意外變化,包括我們報告的指標。此外,投資者不應過分依賴這些指標作為我們未來或預期結果的指標。而且,這些指標可能與其他公司提出的具有相似標題的指標不同,可能無法與這些指標進行比較。我們定期審查並可能調整計算這些指標的過程以提高其準確性。如果我們的指標不是我們業務的準確表現;如果我們發現我們的指標中存在重大不正確信息;或者如果我們依賴於追踪業務表現的指標不能準確衡量我們的業務,我們的聲譽可能受到損害,我們可能面臨法律或監管行動,並且我們的營運和財務結果可能受到不利影響。
我們通常從訂閱我們的C3 AI軟件中認可收入,持續時間爲這些訂閱的期限。因此,新銷售額的增加或減少可能不會立即反映在我們的運營結果中,並且可能難以辨別。
我們通常根據C3 AI軟體訂閱的期限來認列營業收入。因此,我們每年和每個季度報告的一部分營業收入是來自於對先前期間訂閱所產生的這些延期收入的認列。因此,任何單一年份或季度新訂閱或續訂訂閱的減少可能只對我們對該期間認列的營業收入產生小的影響。然而,這種減少將對我們未來期間的營業收入產生負面影響。因此,銷售額的顯著下降和我們財務狀況的潛在改變或客戶擴展或保留率的變化的影響可能直到未來期間才能完全反映在我們的經營成果中。此外,我們的成本中有相當大的部分是在產生時立即列支。因此,在我們的訂閱業務的早期期間,新客戶數量的增加可能繼續導致我們對較高成本的認列以及較低的營業收入。最後,我們基於訂閱的營收模型也使我們在任何期間內通過新增訂閱銷售快速增加我們的營收變得困難,因為來自新客戶或現有客戶增加C3 AI軟體使用的收入必須在適用的訂閱期限內認列。這些風險還因我們對高價值客戶合約的依賴而進一步加劇。
任何對客戶提供高品質的維護和支援服務的失敗可能損害我們與客戶的關係,進而損害我們的業務。
一旦部署了我們的C3 AI軟件,我們的客戶就依賴我們的維護和支持團隊來解決技術和運營問題,並提供與我們的C3 AI軟件相關的關鍵更新。我們能夠提供有效的客戶維護和支持,很大程度上取決於我們吸引、培訓和留住具有支持客戶軟件經驗的合格人員的能力,並保持相同水平。我們的客戶數量已經大幅增長,這已經並將繼續給我們的客戶維護和支持團隊帶來額外的壓力。我們可能無法迅速做出回應以滿足客戶對技術支持的短期增長需求。我們也可能無法修改我們的維護服務和技術支持的範圍和交付方式以應對競爭對手所提供的技術服務的變化。客戶對維護和支持服務的需求增加,而沒有相應的營業收入,可能會增加成本並對我們的營運結果產生負面影響。此外,如果我們遇到維護和支持服務的客戶需求增加,我們可能面臨可能損害我們運營結果的成本增加。另外,隨着我們繼續擴大業務並支持全球客戶群,我們需要能夠繼續提供滿足我們客戶全球需求的高效支持和有效維護。如果我們無法在全球範圍內提供高效的客戶維護和支持,或者如果我們需要僱傭額外的維護和支持人員,我們的業務可能會受到損害。我們吸引新客戶的能力高度依賴於我們的業務聲譽以及現有客戶的積極推薦。任何未能保持高質量的維護和支持服務,渠道合作方未能保持高質量的維護和支持服務,或者市場認爲我們未能爲客戶提供高質量的維護和支持服務的情況,都將損害我們的業務。
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宏觀經濟的不確定性已經對我們的業務、運營以及我們、我們的合作伙伴和用戶活動所在的市場和社區產生了負面影響,並且可能繼續產生負面影響。
全球經濟和業務活動繼續面臨廣泛的宏觀經濟不確定性,包括勞動力短缺和供應鏈中斷、通脹、利率波動、銀行倒閉和貨幣供應變動,以及衰退風險,這些可能持續很長一段時間,並可能導致我們的客戶前景以及我們現有客戶的業務出現放緩,進而可能導致對我們的C3 AI軟體需求減少,銷售週期延長,客戶流失以及收款困難。我們的供應商可能會遇到或繼續遇到供應鏈中斷,這可能導致服務中斷或增加營業費用,並可能提高我們的供應商願意向我們賣出產品的價格。
在宏觀經濟不確定性持續對我們的業務、財務狀況和營運結果產生負面影響的情況下,將可能加劇本“風險因素”部分所描述的其他風險,包括但不限於我們增加現有和新客戶的銷售、開發和部署新產品和應用程序以及維護有效的市場推廣和銷售能力的風險。
我們和我們合作的第三方都受到嚴格和不斷變化的美國和外國法律、法規、規則、合同義務、行業標準、政策、自律計劃、標準和其他與數據隱私和安全相關的義務的約束。我們實際或被認爲未能履行這些義務可能會導致調查或行動;訴訟(包括集體索賠)和大規模仲裁需求,以及潛在的罰款和處罰,對我們業務運營的干擾,聲譽損害;營業收入或利潤損失,客戶或銷售損失,以及其他不利的業務後果。
我們收集、接收、存儲、處理、生成、使用、轉移、披露、使可訪問、保護、安全、處置、傳輸和分享(統稱爲處理)個人數據和其他敏感信息,包括專有和機密業務數據、商業機密、知識產權、敏感的第三方數據、受保護的健康信息和財務數據。我們的數據處理活動使我們受到許多數據隱私和安全義務的約束,例如各種法律、法規、指導意見、行業標準、外部和內部隱私和安全政策、合同要求和其他義務,這些義務對我們和代表我們處理個人數據的人施加規範,包括協同制定計劃。
在美國,聯邦、州和地方政府已經制定了許多數據隱私和安防法律,包括數據洩露通知法律、個人數據隱私法律、消費者保護法律(例如聯邦貿易委員會法第5條)以及其他類似的法律(例如窃聽法)。例如,1996年聯邦健康保險移轉和責任法(HIPAA),已根據2010年《健康信息技術以促進經濟和臨床醫療法》進行了修改,對個人身份健康信息的隱私、安全和傳輸提出了具體要求。在過去幾年中,包括加利福尼亞、維吉尼亞、科羅拉多、康涅狄格和猶他在內的美國州已經制定了全面的隱私法律,對覆蓋的業務進行了某些義務,包括在隱私告示中提供具體披露,並向居民提供某些有關他們個人數據的權利。根據適用情況,這些權利可能包括訪問、更正或刪除某些個人數據,並選擇退出某些數據處理活動,例如定向廣告,個人概況和自動決策。行使這些權利可能會影響我們的業務和提供產品和服務的能力。某些州還對處理某些個人數據(包括敏感信息)制定了嚴格要求,例如進行數據隱私影響評估。這些州法律允許處以法定罰款以懲戒不合規行為。例如,2018年加利福尼亞消費者隱私法(CCPA)適用於加州居民的消費者、業務代表和雇員的個人數據,對覆蓋的業務加以義務,包括但不限於在隱私告示中提供具體披露以及成功行使有關個人數據的某些隱私權利的這些個人的請求。CCPA對不合規行為(每次故意違反最高可達7500美元)提供法定罰款,並允許受到某些數據洩露影響的私人訴訟人獲得巨額法定損害賠償。類似的法律正在幾個其他州以及聯邦和地方層面考慮中,我們預計未來會有更多州通過類似法律,反映出美國越來越嚴格的隱私立法趨勢。這些新法律可能會進一步增加合規工作的複雜性並增加我們、我們合作的第三方以及我們的客戶所面臨的法律風險和合規成本。
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在美國境外,越來越多的法律、法規和行業標準適用於數據隱私和安全。在加拿大,個人信息保護和電子文件法案(PIPEDA)以及各相關省份的法律,以及加拿大的反垃圾郵件立法(CASL)可能適用於我們的業務。我們還面向亞洲的客戶,並在日本和新加坡開展業務,可能受到亞洲新興的數據隱私制度的影響,包括新加坡的個人數據保護法案。在歐洲經濟區(EEA),我們受歐洲通用數據保護條例(GDPR)的約束,在英國,我們受英國數據保護制度(UK GDPR)的約束(歐洲通用數據保護條例和英國數據保護條例集體稱爲GDPR)。必須遵守GDPR的公司面臨着增加的合規義務和風險,包括對數據保護要求的更嚴格的監管執法,違規可能導致禁止處理個人數據的命令和/或罰款,最高可達年度全球營收的4%或2億歐元中的較高者。 在歐盟境內,不合規公司的年度全球營收所佔的比例最高可達4%,最高可達1750萬英鎊,或者在英國境內,不合規公司的年度全球營收所佔的比例最高可達4%,最高可達1750萬英鎊;或者與個人數據處理相關的私人訴訟,由依法授權代表其利益的數據主體或消費者保護組織提起。
在正常業務運作中,我們可能會將個人數據從歐洲和其他司法管轄區轉移到美國或其他國家。歐洲和其他數據保護法,包括GDPR,也限制了企業將個人數據轉移到美國和其他國家的能力。雖然目前存在多種機制可用於根據法律從歐洲經濟區和英國將個人數據轉移到美國,例如EEA的標準合同條款,英國的國際數據轉移協議/附件,以及橫跨大西洋的隱私框架(允許轉移到自我證明符合規定並參與該框架的相關美國組織),但這些機制受到法律挑戰,且無法保證能夠滿足或依賴這些措施合法地將個人數據轉移到美國。目前尚不清楚從歐洲經濟區和英國等國家向美國的數據傳輸在長期內將如何受到監管,需要制定什麼措施進行轉移,以及橫跨大西洋的數據隱私框架是否能夠提供管理從歐洲經濟區和英國到美國的個人數據流動的長期解決方案。
因此,我們或我們的供應商可能無法採取足夠的措施來合法地轉移個人數據,以提供我們在某些地區提供服務所必需的方式,而不會產生重大成本,或根本無法實現。如果我們無法為跨境數據轉移實施有效的符合機制,我們可能面臨重大不利後果,包括我們業務的中斷或退化、增加對監管行動的風險、大量罰款和處罰,以及對我們在歐洲或其他外國管轄區的個人數據進行處理或轉移的差止令。無法將個人數據引入美國可能會對我們的業務運營產生重大且負面影響,包括限制與受跨境數據轉移或本地化法律約束的一方合作的能力;或要求我們耗資巨額在外國管轄區擴展我們的個人數據處理能力和基礎設施。此外,將個人數據轉移到歐洲經濟區以外以及到其他司法管轄區,特別是美國的公司受到監管機構、個別訴訟人和活動人士的進一步審查。一些歐洲監管機構已明顯限制了某些公司的數據處理活動,包括命令某些公司暫停或永久停止轉移某些個人數據離歐洲,理由是涉嫌違反了GDPR關於跨境數據轉移限制的規定,這已對公司的業務運作收入產生實質性影響。例如,在2023年5月,愛爾蘭數據保護委員會裁定某大型社交媒體公司使用標準合同條款將個人數據從歐洲轉移到美國是不足夠的,對該公司開出了12億歐元的罰款,並禁止該公司將個人數據轉移到美國。美國監管機構也越來越嚴格地審查個人數據轉移,並可能要求實施某些數據本地化要求,特別是如果我們將個人數據轉移到高風險或受制裁的司法管轄區,或處理高風險或受制裁司法管轄區居民的個人數據時,例如依據拜登政府的行政命令《阻止有關關心國家接觸美國人的大量敏感個人資料和美國政府相關數據》。
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歐洲經濟區和英國的其他數據保護法律,如實施電子隱私指令的法律,限制了我們網站和產品所依賴的cookie和類似技術的使用。監管機構越來越關注在在線追蹤生態系統中遵守要求的情況,目前實施電子隱私指令的國家法律很可能在歐盟被一項稱為電子隱私法規的法規所取代,該法規將大幅提高對不合規的罰款。歐洲以外的其他國家也越來越多地效仿歐洲的數據保護法律。結果,我們在歐洲或其他具有類似數據保護法律的國家經營業務或提供服務將使我們面臨巨大的遵從成本和潛在的責任,並可能需要對我們收集和使用個人數據的方式進行更改。我們也可能受到規範非個人數據的新法律的約束。例如,歐洲聯盟的數據法案對數據和雲服務的互操作性和切換義務有所規定,以便用戶在不過度延遲或成本的情況下切換到雲服務提供商之間,並對非個人數據跨國國際轉移以及政府訪問這些數據的情況有一些要求。根據該法案和類似法律的實施和解釋方式,我們可能需要調整我們的業務實踐,合同安排和C3 AI軟體以遵守這些義務。
除了數據隱私和安全法律之外,我們還受到外部和內部隱私和安全政策、規範、陳述、認證、行業標準、聲明、第三方合同義務以及與隱私、信息安全和數據處理相關的其他語言的約束。如果這些政策、材料或陳述被發現存在缺陷、缺乏透明度、欺詐、不公平或誤導我們的做法,我們可能會受到調查、監管機構的執法行動或其他不良後果的影響。我們受約束的第三方會從不遵守數據保護法規或其他義務的成本或後果中獲得代償,並受到與數據隱私和安全相關的合同義務的約束,我們遵守這些義務的努力可能沒有成功。例如,某些隱私法規(例如GDPR和CCPA)要求我們的客戶對其服務提供商強加特定的合同限制。
我們使用人工智能(AI)和機器學習(ML)技術,統稱爲AI/ML技術,可能也會使我們承擔某些隱私義務。對AI和其他類似技術的監管在美國和其他國家越來越活躍。在歐洲,歐盟AI法案於2024年8月1日生效,並將於2026年8月2日全面適用,其中一些條款已經從2025年2月起開始適用。雖然我們不從事開發或提供「禁止的AI實踐」的AI系統,但該法規下的限制和義務(在適用範圍內)可能會增加我們及我們的客戶的成本和負擔,延遲或停止新產品和服務的部署,並可能減少新客戶數量,對我們的業務和財務結果產生負面影響。我們預計其他司法管轄區將採用類似的法律。在美國,一些州和地方已經頒佈了與產品和服務中使用AI和ML相關的措施。我們可能需要改變我們的業務實踐以遵守這些義務。例如,我們的員工使用生成式AI技術來完成他們的工作。我們使用這項技術可能會導致額外的合規成本、監管調查和行動以及訴訟。如果我們無法使用生成式AI,可能會使我們的業務效率降低,並帶來競爭劣勢。我們還在我們的產品和服務中使用AI和ML技術。我們使用這項技術可能會導致額外的合規成本、監管調查和行動,以及消費者訴訟。根據如何解釋這些AI法律和法規,我們可能需要對我們的業務實踐和產品進行改變,包括我們的C3 AI軟件,以遵守這些義務。這些義務可能會使我們使用AI/ML從事業務變得更加困難,產生監管罰款或處罰,要求我們重新培訓我們的AI/ML,或阻止或限制我們使用AI/ML。此外,某些隱私法律賦予消費者權利(如刪除某些個人數據的權利)並規範自動決策,這可能與我們使用AI/ML技術相沖突。此外,在隱私法律和其他義務下,我們可能需要獲得某些同意來處理個人數據,我們無法或未能如此可能會導致不利後果。例如,美國聯邦貿易委員會要求其他公司根據隱私和消費者保護法向其提供通過使用AI/ML生成的有價值的見解或培訓材料。如果我們無法使用AI/ML或該使用受到限制,我們的業務可能會變得效率更低,或者我們可能面臨競爭劣勢。
我們還可能受到關於消費者健康數據的隱私保護的新法律的約束,包括繁殖、性取向和性別認同的隱私權利。例如,華盛頓州的《我的健康我的數據法》(MHMD)廣泛定義了消費者健康數據,在處理消費者健康數據方面設定了限制(包括對同意做出嚴格要求),向消費者提供了某些關於他們健康數據的權利,並創造了一種私人訴訟權利,允許個人對違法行為提起訴訟。其他州正在考慮並可能採用類似的法律。
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與數據隱私和安全相關的義務(以及消費者對數據隱私的期望)正在以越來越嚴格的方式迅速變化,這創造了一些對未來有效的法律框架存在不確定性的情況。此外,這些義務可能會受到不同應用和解釋的影響,這可能在不同司法管轄區之間不一致或衝突。為了應對和遵守這些義務,需要大量的資源,這可能需要對我們的信息技術、系統和實踐進行改變,包括我們的C3 AI軟體,可能限制我們開發新的應用和功能的能力,以及與我們合作的任何第三方。雖然我們努力遵守所有適用的數據隱私和安全義務,但我們有時可能會失敗(或被認為已經失敗)。此外,儘管我們的努力,我們自己或我們與之合作的第三方的人員可能無法遵守這些義務,這可能對我們的業務運營和合規性產生負面影響。例如,第三方處理器未能遵守適用法律、法規或合同義務可能會產生不利影響,包括無法或中斷我們營運業務以及政府實體或其他人對我們提起訴訟。如果我們失敗或被認為未能解決或遵守數據隱私和安全義務,我們可能會面臨重大後果,包括但不限於政府執法行動(例如調查、罰款、懲罰、審計、檢查等);訴訟(包括代表性訴訟和大規模仲裁要求);額外的報告要求和/或監督;禁止或限制處理個人數據;下令銷毀或不使用個人數據;公司官員入獄。特別是,原告在提起針對公司的與隱私有關的訴訟方面變得更加活躍,包括集體訴訟和大規模仲裁要求。其中一些訴訟允許按照違反情況索取法定損害賠償,並且如果可行,根據數據量和違反次數的多寡,可能導致巨額的法定損害賠償。這些事件中的任何一個都可能對我們的聲譽、業務或財務狀況產生重大不利影響,包括但不限於客戶流失;業務運營中斷或停止;數據收集中斷或停止,這對訓練我們的算法至關重要;無法處理個人數據或在某些司法管轄區內運營;開發或商業化我們的產品的能力受到限制;花費時間和資源來辯護任何索賠或調查;負面宣傳;修訂或重組我們的業務;或對我們的C3 AI軟體需求減少。某些司法管轄區(包括歐洲)的政府和監管機構越來越多地試圖對網絡安全和非個人信息的使用、轉移和其他處理進行管制(例如,根據歐洲聯盟的數據法案),這一領域通常沒有或只有很有限的具體規定。這意味著,如果相關法規與我們或我們客戶的業務相關,某些風險和考慮可能同樣適用於我們處理個人和非個人信息。
如果我們的信息技術系統或數據,或與我們合作的第三方的系統或數據被入侵,我們可能會遭受由此入侵導致的不利後果,包括但不限於監管調查或行動;訴訟;罰款和處罰;業務營運中斷;聲譽損害;營業收入或利潤損失;客戶或銷售損失;以及其他不利後果。
我們的C3 AI軟體處理客戶的專有和敏感數據,可能包括個人信息、機密信息、受保護的健康信息、財務數據、知識產權和商業秘密。我們的C3 AI軟體建立在第三方公共雲提供商(如AWS、Microsoft Azure和Google Cloud)的基礎設施上。我們還使用第三方幫助我們向客戶提供服務。這些第三方可能在多種情境下處理我們的員工、合作夥伴或客戶的個人信息、受保護的健康信息或其他機密信息,包括但不限於基於雲的基礎設施的第三方提供商、加密和身份驗證技術、員工電子郵件和工資單、向客戶提供內容傳遞等功能。我們從位於美國境內和境外的個人那裡收集此類信息,並可能在收集該信息的國家之外處理該信息。我們監控這些第三方的信息安全實踐的能力有限,而且這些第三方可能沒有足夠的信息安全措施。我們可能與第三方分享或接收敏感信息。
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我們行業及客戶行業普遍存在網絡攻擊、阻斷服務攻擊、勒索軟件攻擊、商業郵件欺騙、計算機惡意軟件、病毒、社會工程(包括釣魚)、在線和離線詐騙以及其他惡意的基於互聯網的活動,並且此類攻擊繼續增加。一些參與者現在參與並且預計繼續參與網絡攻擊,包括但不限於出於地緣政治原因以及與軍事衝突和防禦活動相關的國家行為者。在戰爭和其他重大衝突期間,我們及與我們合作的第三方可能更容易受到這些攻擊的風險增加,包括報復性以及其他網絡攻擊,這可能會重大擾亂我們的系統和業務運營、供應鏈以及生產、銷售和分發貨品和服務的能力。我們還利用第三方供應商來托管、傳輸或以其他方式處理與我們業務活動相關的電子數據。我們或者我們的供應商和業務合作夥伴可能會遭受社會工程攻擊(包括透過深偽造的進行攻擊,這可能會越來越難以識別為虛假,以及釣魚攻擊)、惡意代碼(如病毒和蠕蟲)、惡意軟件(包括因高級持續性威脅入侵而產生的),阻斷服務攻擊、憑據填充攻擊、憑據收集攻擊、系統不可用、未經授權的訪問或由於雇員或其他人員的偷竊或濫用而進行的披露,精心設計的國家行為者和得到國家支持的攻擊、勒索軟體攻擊、供應鏈攻擊、軟體漏洞、服務器故障、軟件或硬件故障、資料或其他資訊技術資產的遺失,廣告軟件、電信故障、透過人工智能增強或促成的攻擊以及其他類似的威脅。勒索軟件攻擊,包括有組織的犯罪威脅參與者、國家、得到國家支持的攻擊者和“駭客”等,已變得越來越普遍和嚴重,可能導致我們業務運營的重大中斷、提供產品或服務的能力的損失、資料和收益的損失、聲譽損害以及資金的轉移。勒索支付可能緩解勒索軟體攻擊的負面影響,但我們可能因為例如適用法律或法規禁止此類支付而不願意或無法進行此類支付。同樣,供應鏈攻擊的頻率和嚴重性已增加,我們無法保證我們供應鏈中的第三方和基礎設施,以及我們的供應鏈合作夥伴的供應鏈中沒有受到侵害,或者它們不包含可利用的缺陷或漏洞,這可能會導致對我們和我們服務的信息技術系統(包括我們的產品)或支持我們和我們服務的第三方信息技術系統的違反或擾亂。遠程辦公概念也變得更加普遍,並使我們的信息技術系統和數據面臨更大風險,因為我們的員工更多地利用我們場地或網絡之外的網絡連接、計算機和設備,包括在家工作、在途中工作和在公共場所工作。
未來或過去的業務交易(例如收購或整合)可能會使我們面臨額外的網絡安全概念風險和漏洞,由於收購或整合實體系統和技術中存在的漏洞可能會對我們的系統產生負面影響。此外,我們可能會發現在進行這些收購或整合實體的盡職調查中沒有發現的安全問題,並且將公司整合到我們的信息技術環境和安防計劃中可能會很困難。
先前識別或類似的威脅都可能導致安防事故或其他中斷,可能會導致對我們敏感信息、科技系統,或我們與之合作的第三方的未經授權、非法或偶然獲取、修改、破壞、損失、更改、加密、披露或接觸。安防事故或其他中斷可能會干擾我們與第三方合作提供平台的能力。我們C3 AI軟體、運營系統、物理設施或合作夥伴的系統或設施的任何實際或潛在安防漏洞,或對其發生的感知,都可能導致不利後果,例如訴訟、賠償義務、監管執法行動、調查、罰款、處罰、緩解和更正成本、爭議、聲譽損害、管理注意力分散和對我們業務的其他責任和損害。即使我們無法控制第三方的安防措施,我們可能會被認為是對此類措施的任何違反負責,即使我們無法對導致違反的第三方提出索賠,我們也可能遭受聲譽損害。此外,合作夥伴未能遵守適用法律或法規可能導致政府實體或其他實體對我們提起訴訟,進一步造成財務、業務和聲譽損害。雖然如果我們與合作夥伴不能履行其對我們的隱私或安防相關義務,我們有權獲得賠償,但任何賠償可能不足以彌補我們的損害,或者我們可能無法獲得此賠償。除了發生安防事故外,第三方還可能從公開來源、數據經紀商或其他途徑收集、收集或推斷有關我們的敏感信息,揭示有競爭敏感細節的組織信息,並可能被用來損害我們的競爭優勢或市場地位。
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目錄
應對安防漏洞和減輕已識別的安防脆弱性所需的成本可能相當可觀,我們的努力可能無法成功解決這些問題,並且這些問題可能導致意外中斷、延誤、停止服務、負面宣發和對我們的業務和競爭地位造成其他損害。在回应安防漏洞、相關法規行動或訴訟方面,我們可能需要徹底改變業務活動和實踐,這可能對我們的業務產生不利影響。此外,美國和其他地方的法律、法規、政府指南和行業標準與實踐正在迅速發展以應對這些威脅。我們可能面臨由監管機構和客戶提出的與這些要求相關的合規負擔,涉及我們產品和服務以及監測安防風險的增加成本。例如,我們有合約和法律義務,或者可能自願選擇,通知相關利益相關方,包括受影響的個人、客戶、監管機構和投資者安防漏洞。大多數司法區域已頒布法律,要求公司通知涉及某些類型數據的個人、監管機構和其他相關方,並落實其他要求,例如提供信用監測和身份盗竊防護服務。此類披露和相關行動可能很昂貴,而這些披露或未能遵守適用要求可能導致不利后果。此外,我們與某些客戶和合作夥伴的協議可能要求我們在涉及系統上的客戶或合作夥伴數據的安防漏洞的情況下通知他們,或涉及代表我們處理客戶或合作夥伴數據的分包商的情況。此類強制性披露很昂貴,可能導致負面宣發,可能使我們的客戶對我們的安防措施的有效性失去信懇,並要求我們投入大量資金和其他資源來應對或緩解實際或被認為是安防漏洞引起的問題,並可能導致我們違反客戶合同。我們與某些客戶的協議可能要求我們採取行業標準、合理或其他指定措施來保護敏感個人信息或保密信息,而實際或被認為違反此類措施可能增加在協議下進行客戶審計的可能性和次數,這可能會增加業務成本。實際或被認為是安防漏洞可能導致我們的客戶或其他相關利益相關方主張我們未能遵守此類法律或合同義務。因此,我們可能面臨法律訴訟或我們的客戶可能終止與我們的關系。無法保證我們在某些協議中具有的責任限制將可強制執行、足夠或以其他方式保護我們免受與數據隱私和安防義務相關的責任、損害或索賠。
雖然我們和一些供應商和商業夥伴已經採取了安全措施並設計出以保護安全爲目的的措施,但不能保證這些措施會有效。我們會採取措施來檢測和處理我們信息安全系統中的漏洞(如我們的硬件和/或軟件,包括我們合作的第三方的硬件和/或軟件),並確保我們的信息技術網絡和系統、處理和信息的安全、隱私、完整性、機密性、可用性和真實性,但我們可能無法預測或及時實施有效的預防和補救措施來應對所有數據安全和隱私威脅,或及時檢測、減輕和補救所有漏洞。我們不能保證我們已集成到我們的系統、網絡和物理設施中的恢復系統、安全協議、網絡保護機制和其他安全措施,或我們的供應商和商業夥伴的安全措施,能否足夠防止或檢測服務中斷、系統失敗、數據丟失或竊取或其他重大不利後果。我們或與我們合作的第三方採取的措施來檢測、調查、減輕、控制和補救安全事故可能會導致我們業務中的中斷、數據丟失和干擾。黑客在入侵我們的網絡和系統後,還可能獲得對其他網絡和系統的訪問。沒有安全解決方案、策略或措施能夠應對所有可能的安全威脅,或阻止所有滲透網絡或進行安全事故的方法。由計算機和軟件能力的進展以及黑客使用的複雜技術(包括但不限於個人和財務信息的盜竊或濫用、僞造、「釣魚」或社交工程事件、勒索軟件、敲詐、公開宣佈安全漏洞、帳戶劫持攻擊、拒絕服務或降級攻擊、惡意軟件、欺詐付款和身份盜竊)使繞過我們的安全措施或與我們合作的第三方的安全措施的未經授權行爲的風險增加。用於阻止、破壞或未經授權訪問我們的C3 AI軟件、系統、網絡或存儲或傳輸數據的物理設施的技術經常發生變化,我們可能無法實施足夠的預防措施或在安全漏洞發生時停止安全事故。未經修復的高風險或關鍵漏洞對我們的業務構成重大風險。檢測、調查、減輕、控制和補救安全事故也可能代價高昂。此外,我們可能會在開發和部署旨在解決此類已確定漏洞的彌補措施時遇到延遲。
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目錄
如果我們(或者我們合作的第三方)遭遇安全事件或被認為遭遇了安全事件,我們可能會遭受不利後果,如政府執法行動(例如調查、罰款、處罰,審計和檢查);額外的報告要求和/或監督;對處理敏感信息(包括個人數據)的限制;訴訟(包括集體索賠);賠償責任;負面宣發;聲譽損害;資金撥用;管理注意力的分散;業務中斷(包括數據的可用性);金融損失;和其他類似的損害。由於安全漏洞引起的訴訟可能對我們的業務造成不利影響。對我們的C3 AI軟體,系統,網絡或物理設施的未經授權訪問可能導致我們與客戶或其他相關利益相關方之間的訴訟。這些訴訟可能迫使我們花費資金進行辯護或和解,轉移管理層的時間和注意力,增加業務成本,或對我們的聲譽造成不利影響。我們可能需要根本改變業務活動和做法,或者修改C3 AI軟體的能力,以回應此類訴訟,這可能對我們的業務造成不利影響。如果發生安全漏洞,並且我們的數據或我們合作夥伴或客戶的數據的機密性,完整性或可用性受到中斷,我們可能會面臨重大責任,或我們的C3 AI軟體,系統或網絡可能被認為不太受歡迎,這可能會對我們的業務造成負面影響並損壞我們的聲譽。
對於安防事件或違規,包括罰款、判決、和解、處罰、成本、律師費用和其他可能導致損失的影響,我們可能沒有足夠的保險覆蓋。根據這類事件的事實和情況,損害、處罰和成本可能非常高,可能未能得到保險覆蓋,或可能超出我們的適用保險範圍限制。如果安防事件或違規的影響,或對我們提出的一項或多項超出我們現有保險範圍的大型索賠成功主張,或導致我們的保險政策發生變化(包括保費增加或實施較大的免賠額或共同保險要求),這可能對我們的業務產生不利影響。此外,我們無法確保我們現有的保險覆蓋和錯誤與疏失的保險將繼續以可接受的條件提供,或者我們的保險公司不會拒絕對任何將來索賠或損失的全部或部分提出覆蓋。隨著我們持續擴展我們的C3 AI軟體、擴大客戶群,並存儲、傳輸和加工越來越大量的專有和敏感數據,我們的風險可能會增加。
除了遭遇安防-半導體事故之外,在公司和產品服務中使用人工智能/機器學習可能會導致負面後果。由於我們的員工、人員或供應商使用創作性人工智能技術,公司或我們的客戶的敏感信息可能會泄露、被披露或被揭示。我們輸入到第三方創作性人工智能/機器學習平台的任何敏感信息(包括機密、競爭、專有或個人數據)可能會泄露或被披露給他人,包括如果敏感信息被用於訓練第三方的人工智能/機器學習模型。此外,當人工智能/機器學習模型攝取個人數據並使用這些數據進行連接時,這些技術可能會揭示模型生成的其他個人或敏感信息。此外,人工智能/機器學習模型可能會生成有缺陷、不完整或不準確的輸出,其中一些可能看起來是正確的。如果模型所依賴的輸入是不準確、不完整或有缺陷的(包括惡意破壞人員通過錯誤的輸入或邏輯「破壞」人工智能/機器學習模型),或者人工智能/機器學習的邏輯有缺陷(所謂的「幻覺」),這種情況可能會發生。我們可能會使用人工智能/機器學習的輸出做出某些決策。由於這些潛在的不準確性或缺陷,模型可能存在偏見,可能導致我們做出偏袒某些個人(或某些個人群體)的決策,並對他們的權利、就業和獲取某些定價、產品、服務或福利等方面產生負面影響,包括面臨聲譽和競爭損害、客戶流失和法律責任。
我們的C3 AI軟件或它所依賴的公共雲和互聯網基礎設施可能會遭受中斷、停機、缺陷和其他性能和質量問題。
我們的業務依賴於我們的C3 AI 軟件的可靠性和穩定性。我們及與我們合作的第三方曾經或將來可能會遇到與我們的C3 AI 軟件有關的干擾、中斷、缺陷和其他性能和質量問題。我們還曾經遇到且可能將來會遇到與我們的C3 AI 軟件依賴的公共雲和互聯網基礎設施有關的干擾、中斷、缺陷和其他性能和質量問題。這些問題可能來源於多種因素,包括新功能的引入、漏洞、編碼錯誤、軟件缺陷和專有軟件以及開源軟件的缺陷、人爲錯誤或不端行爲、容量限制、設計限制,以及來自內部和外部的安全漏洞、惡意軟件和病毒、勒索軟件、網絡安全事件、拒絕服務或服務質量降低攻擊或其他與安全有關的事件。
此外,如果我們與公共雲提供商的合同和其他業務關係終止、暫停或發生無法適應的重大變化,例如服務或功能的取消,我們可能無法提供C3 AI軟件,並可能在轉移客戶到其他公共雲提供商時遇到重大延遲並增加額外開支。
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我們的C3 AI軟件或其依賴的公共雲、互聯網基礎設施或其他技術的任何中斷、停機、缺陷以及其他安防-半導體性能和質量問題,或與我們與公共雲提供商的合同和其他業務關係發生實質性變化,均可能導致我們對C3 AI軟件的使用減少、支出增加,包括重大的、非計劃的資本投資和/或服務信用義務,並對我們的品牌和聲譽造成損害,其中任何一項可能對我們的業務、財務狀況、聲譽和業績產生重大不利影響。
我們利用第三方服務提供商來託管和交付我們的C3 AI軟件,而這些服務的中斷或延遲可能會損害我們的C3 AI軟件並對我們的業務造成損害。
我們目前是由位於美國、亞洲和歐洲的第三方idc概念託管設施為客戶提供服務。我們的營運在某種程度上依賴於第三方設施供應商保護這些設施免受自然災害、電力或電信中斷、犯罪行為和類似事件的損害或中斷。如果我們的idc概念安排被終止,或者設施服務中斷或遭到損害,我們可能會在我們的C3 AI軟體中遇到長時間的中斷,同時在做出新安排時也可能出現延遲和額外開支。
我們設計了製造行業基礎設施,並採購和擁有或租用用於我們的C3 AI軟件的電腦硬件。設計和機械錯誤、使用量激增以及未遵循系統協議和程序可能導致我們的系統故障,從而導致我們的C3 AI軟件中斷。無論是因爲第三方錯誤、我們自身的錯誤、自然災害還是安全漏洞,無論是意外的還是故意的,我們服務的任何中斷或延遲都可能損害我們與客戶的關係,導致我們的營業收入減少和/或費用增加。此外,如果發生損壞或中斷,我們的保險政策可能無法充分補償我們可能遭受的任何損失。這些因素反過來可能進一步降低我們的收入,使我們面臨責任,並導致我們發放積分或導致客戶無法續訂訂閱服務的情況,任何一種情況都可能對我們的業務產生重大不利影響。
我們可能會面臨外匯匯率波動的風險。
我們在全球銷售並在歐洲主要進行國際業務。隨著我們國際業務的擴展,我們將更多地面臨貨幣兌換匯率波動的影響。儘管我們從營業收入中產生的大部分現金以美元計價,但少量現金以外幣計價,而我們的費用通常以我們開展業務所在司法管轄區的貨幣計價。截至2024年7月31日的三個月內,我們的收入中有8%和5%分別以美元以外的貨幣計價。截至2024年7月31日的三個月內,我們的費用中有5%和5%分別以美元以外的貨幣計價。由於我們以美元報告業務成果,但以美元以外的貨幣開展業務,我們還面臨貨幣兌換匯率的再度評估風險,這可能妨礙我們預測未來的業績和盈利,並可能對我們的業績產生重大影響。因此,美元的升值和外幣的貶值可能導致我們的收入在美元等值下降低。我們目前沒有保護非美元貨幣風險的計劃。
銷售給政府機構和高度規管的組織面臨著許多挑戰和風險。
我們對美國聯邦、州、地方以及外國政府機構客戶進行銷售,同時也銷售給金融服務、電信和醫療保健等高度管制的行業客戶。向這些機構銷售面臨著許多挑戰和風險。這樣的銷售可以競爭激烈,成本高昂,耗時長,通常需要大量的前期時間和支出,並不能保證這些努力會帶來銷售。政府對我們的產品和服務的需求和付款可能受到公共部門預算周期和資金削減或延遲的影響,如聯邦政府停擺的延長可能對公共部門對我們的產品和服務的需求產生負面影響。政府的合同要求可能會發生變化,限制我們銷售到政府部門的能力。政府對我們的C3 AI軟體的需求和付款受到公共部門預算周期和資金授權的影響,資金削減或延遲對公共部門對我們的C3 AI軟體的需求產生負面影響。
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此外,政府和高度受監管的機構可能要求與我們標準合同條款不同,可能不如與其他客戶達成的條款有利。根據我們的經驗,政府機構通常要求較短期的訂閱,因爲有預算週期的關係,一年的訂閱並不罕見。政府機構和高度受監管的組織通常有更長的實施週期,有時需要接受條款以導致營業收入的延遲,可以有更復雜的IT和數據環境,並且可能期望供應商提供更大的支付靈活性。
政府實體的合同中也可能包括有利的定價條款,如「最惠國」定價。如果我們在成功獲得政府合同後,該獎項可能會受到上訴、爭議或訴訟的影響,包括但不限於未成功競標者的投訴。
作為政府承包商或分包商,我們必須遵守與政府合同的形成、管理和履行以及納入政府合同車輛有關的法律、法規和合同條款,這些法律、法規和合同條款影響我們及我們的合作夥伴與政府機構的業務活動方式。由於實際或被認為未遵守政府承包法律、法規或合同條款,我們可能面臨非常規的審計和內部調查,這可能對我們的業務造成巨大成本,分散管理時間,或限制我們繼續銷售產品和服務給政府客戶的能力。這些法律和法規可能為我們的業務增加其他成本,而且未能遵守這些或其他適用的法規和要求(包括過去的不合規行為)可能導致合作夥伴索賠損害、合同價格下調或退款義務、民事或刑事罰款,以及合同終止和被政府機構暫停或禁止在一段時間內與政府承辦業務。任何此類損害、罰款、中斷或在與政府做業務方面的能力上的限制將對我們的業務、經營業績、財務狀況、公眾觀感和增長前景造成不利影響,並可能對我們的業務產生重大不利影響。
政府和高度管制的實體可能根據法律規定、合同約定或其他法律權利隨時選擇終止與我們或合作伙伴的合同,無論是爲方便或其他原因。任何此類終止可能對我們與其他政府客戶的合同能力、聲譽、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。 所有這些因素可能進一步增加與這些客戶進行業務的風險。如果某一特定期間預期從政府實體或高度管制的機構實現的銷售額在該期間內或實現的銷售額未能達到預期,我們的業務、財務狀況、運營結果和增長前景可能會受到重大不利影響。
如果我們的員工無法取得和維持所需的安防許可證,我們無法獲得和維持所需的設施安防許可證,或者我們未能遵守有關保護機密信息的法律和監管義務,則我們的業務可能會受到不利影響。
我們的美國政府合同之一要求我們的員工保持安全許可,也要求我們遵守美國國防部(DoD)的安全規則和法規。國防部對執行支持機密計劃工作的人員有嚴格的安全許可要求。總的來說,接觸機密信息、技術、設施或計劃都受到額外的合同監督和潛在的責任。一旦發生涉及機密信息、技術、設施或計劃的安全事件,或者涉及持有許可的人員,我們可能會受到法律、財務、運營和聲譽損害。爲員工獲取和保持安全許可涉及一個漫長的過程,而且難以確定、招聘和留住已持有安全許可的員工。如果我們的員工無法及時獲取安全許可,或根本無法獲取,或者持有安全許可的員工無法保持許可或終止與我們的僱傭關係,那麼需要機密工作的客戶可能會終止現有合同,或決定不續訂合同。在我們無法獲取或保持設施安全許可的情況下,我們可能無法投標或贏得新的機密合同,我們現有的合同(以及我們隨後可能獲得的任何未來合同)需要設施安全許可可能會被終止。
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如果我們無法達到和維持足以支持業務運營和履行義務的流動性水平,我們的業務、營運成果和財務狀況可能會受到不利影響。
我們積極監控和管理現金、現金等值物和有價證券,以確保有足夠的流動性來資助我們的業務和其他企業目標。未來,為了充分支持我們的業務和計劃並緩解業務挑戰或意外情況的影響,可能需要增加流動性水平。如果我們無法實現和維持這種增加的流動性水平,可能會遭受不利後果,包括對C3 AI軟體的投資減少,執行業務計劃和履行義務方面的困難,以及其他運營挑戰。這些發展中的任何一種都可能對我們的業務、營運結果和財務狀況產生不利影響。
我們可能需要額外資本,我們無法確定額外融資是否會有有利的條款,或者是否會得到融資。
從歷史上看,我們主要通過股本發行和業務產生的現金來資助我們的業務和資本支出。雖然我們目前預計我們現有的現金、現金等價物、可銷售證券和業務現金流將足夠滿足我們在可預見的將來的現金需求,但我們可能需要額外的融資。我們會不時評估融資機會,我們獲得融資的能力將取決於我們的發展努力、業務計劃、營運績效和在尋求融資時的資本市場狀況等因素。我們將根據需要隨時以不同的價格和方式出售A類普通股、可轉換證券和其他股權證券。如果我們在之後的交易中賣出任何此類證券,投資者可能會被很大程度地稀釋。在此類後續交易中的新投資者可能會獲得優先於我們A類普通股持有者的權利、優勢和特權。我們在未來可能獲得的任何債務融資可能涉及與我們的資本籌集活動和其他財務和運營事項相關的限制性契約,這可能會使我們更難獲得額外的資本和追求業務機會。我們不能保證在需要時我們將能夠以有利的條款獲得額外的融資,或者根本無法獲得。如果我們無法在需要時獲得足夠的融資或滿意的融資條款,我們支持業務增長、開發努力和應對業務挑戰的能力可能受到重大損害,我們的業務、營運結果和財務狀況可能受到不利影響。
我們可能收購其他業務,或收到被收購的提議,這可能需要大量管理關注、干擾我們的業務,或稀釋股東價值。
我們過去曾經進行過收購,並且將來可能會收購其他公司、產品和技術。我們在收購方面經驗有限。我們可能找不到合適的收購候選對象,或者可能無法以有利的條件完成收購。我們完成的任何收購可能最終無法加強我們的競爭地位或實現我們的目標,並且可能會被客戶、開發人員或投資者負面看待。此外,我們可能無法成功地整合併購公司或成功地管理合併公司。如果我們無法成功地整合我們的收購或與之相關的人員或技術,其聯合公司的經營業績可能會受到不利影響。任何整合過程都需要大量的時間和資源,需要管理層的大量關注,打斷了我們業務的正常運行,我們可能無法成功地管理這個過程,這可能會損害我們的業務。此外,我們可能無法成功評估或利用收購的技術並準確預測收購交易的財務影響,包括會計費用。
我們可能必須支付現金、負債或發行股票來支付任何此類收購,而這每一項都可能影響我們的財務狀況或資本股價值。出售股權以籌措資金進行任何此類收購可能導致對我們的股東產生稀釋效應。如果我們增加債務,將導致固定義務增加,也可能使我們受制於盟約或其他限制,進而影響我們靈活運營業務的能力。
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在我們的C3 AI平台中使用人工智能(包括機器學習)引起的問題可能會對我們的業務、財務狀況和營運結果造成聲譽損害、法律責任或其他不利影響。
人工智能被用戶數C3 AI平台所啟用或整合,包括C3生成式人工智能,並且是我們業務的一個重要且不斷增長的元素。與許多發展中的技術一樣,人工智能存在風險和挑戰,可能會影響其進一步的發展、采納和使用,從而影響我們的業務。ai演算法可能存在缺陷。在人工智能的培訓、開發或運營中的數據集可能是不足的、質量低劣的,或反映了不需要的偏見形式。我們系統的數據科學家、工程師和最終用戶可能通過不當或有爭議的數據實踐,或反映數據固有的偏見,來損害對人工智能解決方案的接受。可以與我們平台集成的第三方人工智能能力也可能對客戶數據或企業,或其他信息或主題產生虛假或“幻覺性”的推論。如果人工智能應用程序協助產生的建議、預測或分析不足或不準確,我們可能會受到競爭損害、潛在的法律責任,以及品牌或聲譽損害的影響。某些人工智能情景存在道德問題,並且將人工智能啟用或整合到我們的平台中可能會使我們面臨新的或加劇的法律、監管、道德或其他挑戰。
此外,人工智能和機器學習科技的監管框架正在不斷發展並且仍然不確定。可能會在美國和其他司法管轄區採用新的法律和規定,或者以新的方式解釋現有的法律和規定,這可能會影響我們C3人工智能平台的操作方式以及我們使用人工智能和機器學習的方式。在歐洲,有一項與人工智能相關的提議性規定,如果採納,可能會對使用人工智能相關系統施加繁瑣的義務。在人工智能倫理領域的潛在政府監管也可能增加研究和開發的負擔和成本。遵守此類法律或規定的成本可能非常巨大,並且會增加我們的營業費用,這可能會對我們的業務、財務狀況和營業成果產生不利影響。
會計標準和有關公司複雜會計事項的管理主觀假設、估計和判斷可能會對我們的財務結果或財務狀況產生不利影響。
對於與我們業務相關的一系列事項,例如營收認定、無形資產減損、租賃責任、供應商津貼、稅務事項和訴訟等,通用控制標準和相關會計準則、實施指引和解釋非常複雜,涉及許多主觀假設、估計和判斷。會計標準或其解釋的改變以及基本假設、估計或判斷的變更可能會顯著改變我們的財務業績或財務狀況的報告或預期變更。新會計標準的實施也可能需要進行某些系統、內部流程和其他變更,這可能會增加我們的運營成本。
對環境、就業、社會和治理問題的增加關注可能對我們的聲譽、保留員工的能力以及客戶和其他人與我們做生意的意願產生不利影響。
投資者、監管機構和其他公司利害關係人不斷關注企業政策,特別是涉及環保、就業、社會和治理事項。利害關係人對這些事項上企業行為的期望不斷演變,同時對相應企業披露的方法和類型也有所期待。投資者、監管機構或其他公司利害關係人可能會對我們現有的環保、就業、社會和治理做法,或者我們的客戶、戰略合作夥伴或供應商的做法不滿意。這些利害關係人可能也對我們的做法或我們的客戶、戰略合作夥伴或供應商的做法修訂及實施的速度不滿意。此外,投資者和其他利害關係人可能反對我們產品使用造成的社會成本或倫理或其他影響,或所感知的成本或影響。若出現任何這些事件,我們的聲譽、保留員工的能力,以及客戶和其他人與我們業務往來的意願可能受到實質和不利的影響。我們還可能需承擔額外成本和需要額外資源,這可能是重大的,以便在將來監控、報告和遵守相關的企業披露義務,無論這些義務是法律、規定還是市場期望所賦予的。
此外,如果我們的競爭對手的企業社會責任表現被認爲優於我們,潛在或現有的投資者可能會選擇投資我們的競爭對手。此外,如果我們就環境、就業、社會和治理事項告知了一些議程和目標,我們可能會失敗或被認爲未實現這些議程和目標,或者我們可能會因這些議程和目標的範圍而受到批評。如果我們未能滿足投資者、員工和其他利益相關者的期望或無法按照計劃執行我們的計劃,我們的業務、財務狀況、業績和前景可能會受到重大不利影響。
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與我們的國際業務相關的風險
我們正在繼續擴大我們在美國以外的業務,可能會面臨增加的業務和經濟風險,這可能會對我們的業務造成損害。
我們在超過15個國家/地區擁有客戶實體,截至2024年7月31日為止的三個月中,我們12%的營業收入來自於北美以外的客戶。截至2024年7月31日,我們在十個國際銷售地點設有銷售支持,未來計劃在其他國際市場上陸續增加本地銷售支援。我們預計將繼續擴展我們的國際業務,可能包括在新的司法管轄區開設辦事處並以其他語言提供我們的C3 AI軟體。然而,我們要把我們的C3 AI軟體訂閱賣到新的市場或國家時,可能會遇到不滲透的情況。例如,如果我們無法滿足某些政府和行業特定的要求,我們可能無法在某些市場進一步擴展。此外,我們將來在國際上經營業務和執行業務可能需要相當大的管理注意力和資源,並面臨多種語言、文化、風俗、法律和監管體系、替代性爭端解決體系和商業市場的特殊挑戰。未來的國際擴展將需要大量的資金和其他資源投入。進行國際業務將使我們面臨新的風險,並可能增加我們目前面臨的風險,包括與之相關的風險
在全球各地招募和留住有才能和能力的員工,並在所有辦事處中保持我們的公司文化;
潛在的不同定價環境、較長的銷售周期、以及較長的應收帳款支付周期和催收問題;
要遵守適用的國際法律法規,包括涉及隱私、數據保護和消費者保護的法律法規,如果我們的做法被認爲不符合規定,我們和管理層個別成員或員工將面臨罰款的風險。
在可能不提供與美國相同的就業和留任靈活性的司法管轄區管理僱員基礎;
在一些法域中,其對知識產權的保護程度並不如同美國,而在美國以外的地區對這些知識產權的實際執行可能也較為困難;
外國政府幹預我們在美國境外的知識產權,比如外國法律可能限制我們使用知識產權的風險;
與美國以外的合作伙伴合作;
保護我們在當地操作的系統,以及我們的數據以及我們的客戶和合作夥伴的數據,這些數據可從這些司法管轄區訪問。
我們及我們的業務合作伙伴遵守反腐敗法、進出口管制法、關稅、貿易壁壘、經濟制裁、反洗錢法和其他對我們在某些國際市場提供C3 AI軟件的能力施加的法規限制。
可能需要較長時間設立在某些地理區域的運營,並可能阻止我們將在美國以外賺取的現金匯回。
政治和經濟不穩定,包括影響中東、俄羅斯、烏克蘭和/或周邊地區的軍事行動;
可能導致某些市場經濟活動減少、我們的C3 AI軟件使用減少或者我們減少能力以國際市場現有或新客戶進口、出口或銷售我們的C3 AI軟件的大流行病或流行病;
外交和貿易關係的變化,包括新的貿易限制、貿易保護措施、進口或出口要求、貿易禁運和其他貿易障礙;
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目錄
通常付款週期較長,並且收款困難度更大;
因我們在國際收入方面遭受的雙重課稅和可能由於美國或我們所營運的國際司法管轄區的所得稅和其他稅法變化引起的不利稅務後果;以及
在國際業務中的成本上升,包括會計、旅遊、製造行業和法律遵從性成本的增加。
美國和其他國家政府機構的政治行動,包括貿易保護和國家安全政策,如關稅、進出口管制,包括被視爲出口的限制措施,貿易和經濟制裁,配額或其他貿易壁壘和限制,均可能影響我們提供C3 AI軟件給客戶的能力,一般履行我們的合同義務,並對我們未來的業務機會產生不利影響。例如,爲應對俄羅斯軍事行動與烏克蘭有關,美國和某些盟國已實施經濟制裁和出口管制措施,未來可能進一步實施制裁或出口管制措施,這可能導致嚴重或完全限制涉及俄羅斯、白俄羅斯、烏克蘭某些地區和/或特定實體和個人的出口和其他商業交易以及業務往來。此類行動可能限制或阻止向與俄羅斯或與俄羅斯合作的國家有關聯的個人或實體許可我們的C3 AI軟件,並限制駐俄羅斯的C3 AI人員對我們系統的訪問,對未來機會產生消極影響。
此外,由於俄羅斯、烏克蘭和周邊地區的政治不確定性和軍事行動,我們和與我們合作的第三方可能面臨更高的安全風險,包括安全漏洞、計算機惡意軟件、社會工程攻擊、供應鏈攻擊、軟體漏洞、服務器故障、軟體或硬件故障、數據或其他信息技術資產的丟失以及其他網絡攻擊,包括可能對我們的系統和運營、供應鏈以及生產、銷售和分銷C3 AI軟體產生重大擾亂的攻擊。預計這些攻擊將在未來發生。
我們的一些業務夥伴也有國際業務,並且受到上述風險的影響。即使我們能夠成功地管理國際業務的風險,如果我們的業務夥伴無法成功管理這些風險,我們的業務可能會受到不利影響。
遵守適用於我們全球業務的法律和法規大幅增加了我們在國際司法管轄區的業務成本。我們可能無法及時跟進法律和法規的變化。雖然我們已經實施了旨在支持遵守這些法律和法規的政策和程序,但無法保證我們始終能夠保持遵守或我們所有的員工、承包商、合作夥伴和代理商都能夠遵守。任何違規行為可能導致執法行動、罰款、民事和刑事處罰、損害賠償、禁令或聲譽損害。如果我們無法遵守這些法律和法規或成功管理我們全球業務的複雜性,我們可能需要在某些外國司法管轄區搬遷或停止運營。
我們受到政府的出口和進口管制,如果我們未遵守適用法律,可能會損害我們在國際市場上競爭的能力或使我們承擔責任。
我們的C3人工智能軟件受到美國出口管制、貿易和經濟制裁法律和法規的各種限制,包括美國商務部的出口管理條例(EAR)和美國財政部外國資產控制辦公室(OFAC)管理的各種經濟和貿易制裁法規。美國出口管制和經濟制裁法律和法規包括對向美國禁運或受制裁的國家、政府、個人和實體出售或供應某些人工智能平台和應用、服務和技術的限制或禁止。此外,美國的出口法律和法規包括廣泛的許可要求,包括對某些物品出口的授權要求。此外,各個國家對某些物品的進口進行管制,包括通過進口許可和許可要求,並且已經或可能頒佈限制我們在這些國家分發我們的C3人工智能軟件的法律,或限制我們的客戶在這些國家實現我們的C3人工智能軟件的能力。
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我們的C3 AI軟體的變更,若需要,將需要取得必要的出口許可證或其他授權以進行特定銷售,或是出口、制裁和進口法律的變更,可能會導致銷售機會的延誤或損失,延遲引入和銷售我們C3 AI軟體的訂閱在國際市場上,防止擁有國際業務的客戶使用我們的C3 AI軟體,或在某些情況下,完全阻止特定國家、政府、個人或實體對我們的C3 AI軟體的存取或使用。此外,出口或進口法規的任何變更、經濟制裁或相關法律的轉變、現有法規的執行或範圍的變動,或是受到這些法規所針對的國家、政府、個人或技術的變更,都有可能導致我們的C3 AI軟體的使用減少,或是我們出口或賣出C3 AI軟體給現有或潛在擁有國際業務的客戶的能力減少。我們C3 AI軟體的使用減少,或是對我們出口或賣出C3 AI軟體的能力的限制,可能會對我們的業務造成傷害。
此外,如果我們的渠道合作伙伴未能獲得適當的進口、出口或再出口許可證或許可證,我們還可能遭受聲譽損害以及其他負面後果,包括政府調查和處罰。
即使我們採取預防措施以確保我們和渠道合作夥伴遵守所有相關規定,但我們或我們的渠道合作夥伴未能遵守美國出口管制和經濟制裁法規或其他法律的情況可能會帶來負面後果,包括聲譽損害、政府調查以及巨額的民事和刑事罰款(例如罰款、負責員工和經理的監禁,以及可能失去出口或進口特權)。
我們受到美國《反海外腐敗法》(FCPA)以及類似的反腐敗、反賄賂和類似法律的約束,未遵守該等法律可能會使我們承擔刑事或民事責任,損害我們的業務、財務狀況和業績。
我們受美國《外國腐敗行為法》(FCPA)、美國國內賄賂法、英國賄賂法以及在我們從事業務的國家實施的其他反腐敗和相關法律約束。近年來,反腐敗和反賄賂法律執法力度強勁,廣泛解釋以通常禁止公司、其員工、第三方業務伙伴或中介人、代表和代理人直接或間接授權、提供或提供不當支付或其他福利給政府官員或私營部門中的其他人,以影響官方行動、將業務直接引導至任何人、獲取任何不當優勢,或獲取或保留業務。隨著我們擴大國際銷售和業務,我們在這些法律下的風險可能加劇。
隨着我們擴大國際銷售和業務以及向公共部門銷售,我們可能會與第三方業務夥伴和中介機構合作,用於營銷我們的 C3 AI 軟件並獲得必要的許可證、許可證和其他監管批准。此外,我們或我們的第三方業務夥伴或中介機構可能會直接或間接與政府機構或國有或關聯實體的官員和僱員互動。我們可能對我們的第三方業務夥伴或中介機構、員工、代表、承包商和代理人的腐敗或其他非法活動負責,即使我們沒有明確授權此類活動。
這些法律也要求我們保持準確的帳簿和記錄,並建立內部控制和合規程序,以防止任何此類行為。雖然我們有政策和程序來應對遵守這些法律的要求,但我們的第三方業務合作夥伴、中間人、員工、代表、承包商和代理人可能會採取違反我們的政策和適用法律的行為,我們可能最終被追究責任。
探測、調查和解決違反反腐敗法律的實際或聲稱事件可能需要將大量時間、資源和注意力從高級管理層分流出來,以及支付昂貴的防禦成本和其他專業費用。此外,不遵守反腐敗或反賄賂法可能使我們面臨舉報投訴、調查、制裁、和解、起訴、執法行動、罰款、損害賠償、其他民事或刑事處罰,或對我們、我們的高管或員工採取禁令。利潤歸還,暫停與美國政府或其他人與之簽訂合同,聲譽受損、負面媒體報道和其他附帶後果。如果發出任何傳票或展開調查,或者實施政府或其他制裁,或者如果我們在可能進行的任何民事或刑事訴訟中未能獲勝,那麼我們的聲譽、業務、股價、財務狀況、前景和經營業績可能會受到損害。
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目錄
與稅收相關的風險
我們可能會因過去的銷售而需支付稅款、附加費和費用。
我們目前只在我們員工所在的地方性質上要求銷售稅,並據此,根據相關法律判例,我們認爲我們的C3 AI軟件的銷售是屬於應納稅的。目前我們不會在其他州和地方徵收和匯繳其他州和地方所徵收的營業稅、公用事業稅、用戶稅和附加值稅、費用或附加費用, 因爲我們認爲我們在相應的徵稅管轄區沒有充足的實體存在或「聯繫」或此類稅費、稅費或附加費用不適用於我們的C3 AI軟件在相應的徵稅管轄區銷售。但是,關於什麼構成充足的實體存在或與州或地方管轄區徵收因互聯網銷售而徵收費用、稅費和附加費用存在不確定性,也不確定我們是否對我們的C3 AI軟件在某些管轄區銷售不應納稅的分類將被州和地方稅務機關接受。此外,我們從歷史上也沒有徵收增值稅或GSt,因爲我們幾乎所有的銷售都是通過我們在美國的辦公室進行的,並且我們根據客戶提供給我們的信息認爲,我們的大多數銷售是爲了企業客戶。
稅務機構可能對我們在稅務管轄區無足夠紐希斯或我們的C3 AI軟體免於使用、電訊、增值稅(VAT)、商品及服務稅(GST)和其他稅項的立場提出挑戰,這可能導致我們或我們的客戶的稅務負擔增加,進而損害我們的業務。
對於像我們這樣的在線交易業務,間接稅(如銷售和使用稅、增值稅、商業稅和營業稅)的應用是一個複雜而不斷髮展的領域。在最近的美國最高法院對South Dakota v. Wayfair, Inc.的裁決之後,各州現在可以基於「經濟聯繫」對商品和服務的銷售徵稅,而不管賣方是否在該州有實體存在。因此,我們可能需要重新評估我們的活動是否因爲在尚未註冊繳納和匯繳稅款的州內有任何關聯,從而產生銷售、使用和其他間接稅。此外,我們還可能需要根據現有的經濟聯繫法規定的貨幣和交易門檻來評估我們潛在的稅款收集和匯繳責任。我們將繼續分析相關稅款和責任的風險。現有、新的或未來的法律的適用,無論是在美國還是國際上,都可能對我們的業務造成損害。我們在我們進行或將進行業務的衆多市場上,遵守各種間接稅要求將會產生大量持續性的成本。 South Dakota v. Wayfair, Inc.由於最近的美國最高法院對South Dakota v. Wayfair, Inc.的裁決,各州現在可以基於「經濟聯繫」對商品和服務的銷售徵稅,而不管賣方是否在該州有實體存在。因此,我們可能需要重新評估我們的活動是否因爲在尚未註冊繳納和匯繳稅款的州內有任何關聯,從而產生銷售、使用和其他間接稅。此外,我們還可能需要根據現有的經濟聯繫法規定的貨幣和交易門檻來評估我們潛在的稅款收集和匯繳責任。我們將繼續分析相關稅款和責任的風險。現有、新的或未來的法律的適用,無論是在美國還是國際上,都可能對我們的業務造成損害。我們在我們進行或將進行業務的衆多市場上,遵守各種間接稅要求將會產生大量持續性的成本。
我們可能面臨比預期更高的稅務負擔,這可能會對我們的業務造成損害。
雖然迄今為止,我們在業務運營中沒有承擔重大的所得稅,但我們在美國和美國以外的各個司法管轄區都要繳納所得稅。由於我們在具有不同法定稅率國家的收益和虧損比例的變化,我們的有效稅率可能會波動。我們的稅費也可能受到不可扣除的費用變化,以及股份或其他報酬的超額稅收效益變化,延期所得稅資產和負債的評估變化以及使用能力,預扣稅的適用性和來自收購的影響。
財務報表中的稅金提供額也可能因會計準則的變化、適用於衆多國家的公司多國所得納稅人的美國聯邦、州或國際稅法的變化(如美國最近頒佈的立法)、當前許多國家正在考慮的其他基本法律(無論是納稅或非納稅方面的變化)及納稅地行政解釋、決策、政策和立場的變化而受到影響。
我們受到美國聯邦、州、地方和外國稅務機構的審查和稅務審核。這些稅務機構可能不同意我們採取的稅務立場,如果任何稅務機構成功挑戰了任何這樣的立場,將對我們的業務造成損害。由於聯邦、州、地方或國際稅法的變化、稅務管轄區的行政解釋、決策、政策和立場的變化、稅務審查、和解或司法裁定的結果、會計原則的變化、我們的業務運營的變化(包括收購),以及對在前期採取的稅務立場的評估結果,我們也可能面臨額外的稅務責任。
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目錄
我們使用淨營運虧損和其他某些稅收屬性來抵銷未來應納稅收或稅金的能力可能會受到某些限制。
截至2024年4月30日,我們的美國聯邦和州稅目的的淨營運損失資本互豁,或NOLs, 分別為$5,9930萬和$2,4930萬。這些損失可能在未來用於抵銷應稅收入,其中一部分在2029年開始逐年到期。如果未來沒有應稅收入,將不利於我們在它們到期之前利用這些損失。根據2017年的稅收削減和就業法案,或稅法,在2017年12月31日後開始的稅年中產生的聯邦NOLs可以無限期地攜帶,但是在2020年12月31日後開始的稅年中,這些聯邦NOLs的扣除額僅限於應稅收入的80%。目前不確定各州是否會遵守稅法或CARES法案。此外,根據1986年修訂後的國內稅法第382條,或代碼,根據代碼第382和383條以及相應的國庫法規中定義的“所有權變更”(ownership change), 受限於使用前變更NOLs及某些其他稅項屬性以抵消后期變更的應稅收入或稅金。我們可能在代碼第382條下進行未來的所有權變更,這可能會影響我們利用自己的NOLs來抵銷收入的能力。此外,我們對於所收購或未來可能購買的公司的NOLs的利用能力可能會受到限制。此外,在州一級,可能會有使用NOLs被暫停或其他限制的期間,這可能會加快或永久增加應支付的州稅。例如,在2020年6月29日,加利福尼亞州州長簽署了2020年預算法案,該法案暫停了NOLs的利用,並將研究學分的利用限制在2020年、2021年和2022年的每年500萬美元。因此,即使在實現盈利的情況下,我們可能無法充分利用資產負債表上反映的NOLs的重要部分,這可能導致我們未來的稅務負擔增加,並對我們的經營業績和財務狀況產生不利影響。
與我們的知識產權有關的風險
我們目前,以及將來可能,將會面臨知識產權權利主張和其他訴訟事項,如果解決不利,可能會對我們的業務造成損害。
我們主要依賴並預計繼續依賴專利、專利許可、商業秘密、域名保護、商標和版權法律,以及與員工、顧問和第三方的保密和許可協議,保護我們的知識產權和專有權。我們偶爾會面臨基於知識產權或其他權利的侵權、侵佔或其他違法行為的訴訟。隨著競爭日益激烈並且公司形象日益提高,對我們提出知識產權權利主張、商業主張和其他施加的可能性也越來越大。在過去,我們曾經是,並且將來可能會不時成為,與我們的知識產權、業務實踐和我們的C3 AI軟體相關的訴訟和爭議的當事方。雖然我們打算積極捍衛任何訴訟,但訴訟可能會耗費大量時間和金錢,轉移我們的管理和主要人員的注意力,使潛在客戶不願訂閱我們的C3 AI軟體,這可能會損害我們的業務。此外,就訴訟而言,無法保證會獲得有利的結果。我們可能需要以對我們不利的條款解決訴訟和爭議,或者我們可能會受到不可撤銷的不利判決的約束。任何和解或判決的條款可能要求我們停止一些或全部業務,或者向對方支付巨額費用。此外,我們與客戶或合作夥伴的協議通常包括某些條款,對於我們的C3 AI軟體侵犯第三方的知識產權,包括我們C3 AI軟體中包含的第三方開源軟體元件,我們有義務對客戶進行賠償。在任何訴訟或爭議的過程中,我們可能會宣布有關聽證和動議以及其他臨時發展的結果。如果證券分析師和投資者認為這些公告是負面的,我們的A類普通股的市價可能下跌。對於任何知識產權權利主張,我們可能需要尋求許可證,以繼續被發現違反第三方權利的做法,但可能無法以合理的條件取得許可證,並且可能會大幅增加我們的營業費用。我們可能根本無法取得繼續進行該等做法的許可證,並且可能需要開發替代的非侵權技術或做法,這可能需要巨大的努力和費用。這可能會對我們的業務造成損害。
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目錄
各種協議中的賠償規定可能會對知識產權侵權和其他損失承擔大量責任。
我們與客戶和其他第三方的協議一般都包括賠償條款,根據這些條款,我們同意對其因知識產權侵權索賠或與我們的軟體、服務或其他合約義務相關的其他責任所遭受或支出的損失進行賠償。大額的賠償付款可能損害我們的業務、營運結果和財務狀況。儘管我們通常在合同上限制相應的賠償責任,但一般情況下,這些限制可能不完全可強制執行,在某些情況下我們可能仍將承擔重大的賠償責任。與客戶就此項義務產生爭議可能對我們與該客戶以及其他現有客戶和新客戶的關係產生不利影響,並損害我們的業務和營運結果。
我們未能保護我們的知識產權和專有信息權利,可能會減弱我們的品牌和其他無形資產。
截至2024年7月31日,我們的技術受到廣泛的專利組合保護,在美國獲得了23項專利,各地的國際司法管轄區獲得了12項相應專利,在美國有50多項專利申請正在等待審核,國際上有90項專利申請正在等待審核。我們的已獲得專利將從2033年到2040年到期。我們持續審查我們的開發工作,以評估新的知識產權的存在和可專利性。待審的專利申請目前正在審查中或預計在不久的將來審查。這些專利和專利申請旨在保護我們業務相關的專有發明,以及維持為商業秘密的其他專有技術。我們打算進一步追求知識產權保護,只要我們認為這將是有益和具有成本效益的。對於何時為特定技術尋求專利保護,何時依賴版權或商業秘密保護,我們做出業務決策,所採取的方法最終可能被證明是不足夠的。即使在我們尋求專利保護的情況下,也無法保證結果專利有效地保護C3 AI軟件的每個重要特徵。此外,我們認為保護商標權是AI平台和應用認可的重要因素,保護我們的品牌和維護商譽。如果我們未能充分保護商標權遭到侵權和未經授權使用,我們在這些商標中已建立的任何商譽可能會喪失或損害,這可能會損害我們的品牌和業務。第三方可能故意或無意侵犯我們的專有權,第三方可能挑戰我們的專有權,待審和未來的專利、商標和版權申請可能無法獲得批准,我們可能無法在不承擔大量開支的情況下防禦侵權或防止侵權。我們也已投入大量資源開發我們的專有技術和相關流程。為了保護我們的專有技術和流程,我們部分依賴商業秘密法和與我們的員工、顧問和第三方簽訂的保密協議。這些協議可能無法有效防止未經授權披露機密信息,並在機密信息未經授權披露時無法提供足夠的救濟。此外,其他人可能獨立發現我們的商業秘密,這種情況下,我們將無法主張商業秘密權或開發相似的技術和流程。此外,某些司法管轄區的法律可能提供很少或沒有商業秘密保護,我們經營的任何國家的知識產權法律的變化或意想不到的解釋可能會損害我們執行知識產權權利的能力。可能需要昂貴而耗時的訴訟來執行和確定我們的專有權的範圍。如果我們的專有權保護不足以阻止第三方使用或盗用,我們的C3 AI軟體價值、品牌和其他無形資產的價值可能會減少,競爭對手可能更有效地復制我們的C3 AI軟體。這些事件中的任何一個都會對我們的業務造成損害。
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目錄
我們使用的第三方開源軟體可能會對我們提供和賣出C3 AI軟體的能力產生負面影響,並可能使我們面臨可能的訴訟。
我們使用的部分科技採用了第三方開源軟件,而且將來可能在我們的解決方案中加入第三方開源軟件。開源軟件通常由其作者或其他第三方根據開源許可證進行許可。有時,使用第三方開源軟件的公司面臨了有關使用此類開源軟體的主張,並要求遵守開源軟體的授權條款。因此,我們可能會遭到提出擁有我們認為是開源軟件或聲稱未遵守適用的開源軟件授權條款的一方起訴。有些開源軟體許可證要求使用、分發或在跨網絡提供包含開源軟件的軟件和服務的終端用戶無需費用提供包含該開源軟體的技術的某些方面。我們可能還需要公開發布基於、整合或使用開源軟件而我們建立的修訂作品的源代碼(在某些情況下可能包含有價值的專有代碼),或根據特定開源許可證的條款授權這些修改或衍生作品。此外,如果第三方軟件供應商將開源軟件納入我們從該供應商授權的軟件中,我們可能需披露與我們的授權軟件整合或修改的源代碼。雖然我們採用旨在監測我們合規使用第三方開源軟件及保護我們具有價值的專有源代碼的做法,我們可能會在以暴露我們違反其許可證條款的方式不慎地使用第三方開源軟件,包括對知識產權侵權或違反合同的主張。此外,今天存在越來越多類型的開源軟體許可證,幾乎沒有一個在法院審理中經過測試以提供有關其正確法律解釋的指引。如果我們收到任何這些開源許可證的條款不合規的主張,我們可能需要支付大筆法律費用來捍衛這些指控,並可能承擔巨額損害賠償,被禁止提供或銷售包含開源軟件的解決方案,並要求遵守前述條件,以及可能需要公開發布我們的專有源代碼的某些部分。我們可能還需要耗費大量時間和資源來重新設計一些我們的軟件。以上任何情況均可能破壞並損害我們的業務。
此外,與使用第三方商業軟件相比,使用第三方開源軟件通常會面臨更大的風險,因爲開源許可證者通常不提供有關軟件功能或源頭的保證或控制。使用開源軟件還可能帶來其他安全風險,因爲這些軟件的公開可用性可能使黑客和其他第三方更容易確定如何破壞我們的C3 AI軟件。任何上述事件都可能損害我們的業務,並有助於我們的競爭對手開發與我們相似或更好的平台和應用程序。
由於開源軟件的特性,新競爭對手進入市場的技術壁壘可能較低,對於新的和現有競爭對手來說,競爭可能相對較容易。如果顧客不重視我們專有組件的區別,則對於我們來說,基於我們使用的開源項目的新平台和應用程序的競爭可能更容易形成,相對於我們而言,這些競爭來自於開源項目的使用,成本和前期要求的程度較低,尤其是如果客戶不重視我們的專有組件的區別,則可能存在這種情況。有可能新的和現有的競爭對手利用比我們更多的資源開發他們自己的開源軟件或混合專有和開源軟件的軟件,可能減少對我們C3 AI軟件的需求,並施加價格壓力,降低營業利潤和市場份額,其中任何一項可能嚴重損害我們的業務。
開源軟體的一項特點是,通常授權條款允許對代碼進行自由修改並向廣泛的公司和/或個人進行分發。因此,他人可以輕易地基於這些開源程序開發新平台和應用程序,與我們支持並整合到我們的C3 AI軟體中的現有開源軟體競爭。如果客戶不重視我們專有元件的差異化,則這種使用我們利用的開源項目與我們相比,可以較少的開銷和前期準備時間實現。可能會有比我們更具資源的新舊競爭對手開發自己的開源軟體或混合專有和開源軟體產品,潛在降低對我們C3 AI軟體的需求,對價格施壓,並降低我們的市場份額。此外,一些競爭對手將開源軟體提供免費下載和使用,或者將競爭的開源軟體定位為損失領導者。我們無法保證我們將能夠成功競爭現有和未來的競爭對手,或者競爭壓力和/或開源軟體的可用性不會導致價格下降、營運利潤降低和市場份額損失,其中任何一個都可能嚴重損害我們的業務。
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如果開源軟體的程式設計師,其中許多我們並未聘用,或者我們的內部程式設計師不再持續發展和增強開源技術,我們可能無法開發新技術,充分增強我們現有的技術,或滿足客戶對於創新、品質和價格的要求。
我們在很大程度上依賴於許多開源軟體的程式設計師、共同開發者和貢獻者來開發和增強我們的C3 AI軟體的各個元件。此外,對應的Apache軟體基金會專案管理委員會(PMC)的成員,其中許多並非我們僱用的人員,主要負責監督和推動開源數據管理生態系統中重要元件的程式庫的發展與演進。如果開源數據管理委員會和貢獻者未能充分發展和增強開源科技,或者如果PMC未能監督和引導開源數據管理科技的演進,以達到最大化我們的解決方案在市場潛力上的適當使用,那麼我們將不得不依賴其他方,或者需要耗費更多資源來開發和增強我們的C3 AI軟體。我們還必須投入足夠的資源給予我們的內部程式設計師以支援他們持續發展和增強開源科技,如果我們不這樣做,我們可能不得不求助於第三方,或者在開發或增強開源科技方面遇到延遲。我們無法預測這些科技是否能從可靠的替代來源獲得進一步的發展和增強。無論哪種情況,我們可能會產生額外的開發成本並在技術發布和升級方面遇到延遲。開發、完成或交付我們C3 AI軟體的新元件或增強元件的延遲可能導致我們的產品在競爭上不如其他產品,損害客戶對我們解決方案的接受度,並導致解決方案的收入延遲或減少。
如果Apache許可證版本2.0不可執行或被修改以與其他開源許可證不兼容,我們的軟件開發和許可模式可能會受到負面影響。
我們的C3 AI軟件的元件已按照Apache許可證2.0進行提供。該許可證規定,任何在該許可證下獲得授權的創作作品以及其派生作品,可以在滿足特定條件的情況下進行復制和分發。有可能有法院判決此許可證無法強制執行,或者有人可能聲稱對在此許可證下開發和分發的程序擁有專有權利。如果法院判決此許可證無法強制執行,或者我們無法將這些開源軟件元件作爲我們C3 AI軟件的一部分進行復制或分發,可能會對我們的解決方案的分發或開發產生負面影響。此外,未來可能會修改我們C3 AI軟件中重要開源項目元件的許可證條款,這可能會對我們繼續開發或分發受新許可證或修改後許可證約束的軟件代碼產生負面影響。
此外,充分利用我們的C3 AI 軟件可能取決於來自各個第三方的軟件、應用程序、硬件和服務,這些物品可能與我們的C3 AI 軟件及其開發不兼容,或者可能無法以商業上合理的條件對我們或我們的客戶提供,或者根本無法提供,這可能會損害我們的業務。
與我們的A類普通股的所有權相關的風險
我們的A類普通股的交易價格可能變動很大,您可能會失去您投資的全部或部分。
我們的A類普通股的交易價格一直很不穩定,而且可能會繼續不穩定,受各種因素的影響,其中一些因素超出了我們的控制範圍。這些波動可能會導致您在我們的A類普通股中損失全部或部分投資。影響我們A類普通股交易價格波動的因素包括本節中列出的風險因素以及以下因素:
股市的價格和成交量會不時出現波動;
由社交網絡上的參與者進行的高成交量的零售交易;
科技股的交易價格和交易量波動大;
其他科技公司的運營業績和股市估值的變化,一般情況下,或者特別是我們所在的行業板塊的變化;
我們或我們的股東通過出售我們的A股普通股來銷售;
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目錄
證券分析師未能繼續跟蹤我們、跟蹤我們公司的證券分析師對財務預測進行更改、或我們未能達到這些預測或投資者的期望,尤其是考慮到我們營業收入中來自少數客戶的重要部分;
我們的財務、運營或其他指標的變化,無論我們是否認爲這些指標反映出我們業務的當前狀態或長期前景,以及這些結果如何與證券分析師的預期相比,包括這些結果是否未能達到、超過或顯著超過證券分析師的預期,特別是考慮到我們營業收入的很大一部分來自有限數量的客戶。
我們或競爭對手發布的新產品、應用程序、功能或服務的公告;
公眾對我們的新聞稿、其他公開公告和向證券交易委員會提交的申報的反應;
涉及我們或其他同行業板塊的傳聞和市場猜測,包括做空機構的報導;
我們經營業績的實際或預期變化,或經營業績的波動;
我們業務、競爭對手業務或競爭環境的實際或預期發展;
我們所在行業或我們自身的訴訟,或調查機構對我們或競爭對手運營的調查;
实际或被认为的隐私或数据安全事件;
有關我們知識產權或其他專有權利的發展或爭議;
我們或競爭對手宣佈或完成了收購業務、應用、產品、服務或技術;
新的法律或規定,或對我們業務適用的現有法律或規定的新解讀;
會計準則、政策、指導方針、解讀或原則的變更;
我們的管理層是否有任何重大變化;
一般政治和經濟狀況以及我們市場的增長緩慢或負增長;
公開交易市場對我們股票的技術因素可能導致價格波動,這些波動可能與宏觀、行業或公司特定基本面相符,也可能不相符,包括但不限於零售投資者情緒(可能在金融交易和其他社交媒體網站上表達),我們證券的空頭持倉量和狀態,融資交易額度的可用性,以及我們普通股和其他衍生產品的期權交易和其他技術交易因素。
因此,我們無法保證您能夠順利出售我們A類普通股或所希望的價格,或者不能保證有一個活躍的交易市場。 an不活躍的市場還可能通過出售我們A類普通股籌集資金來影響我們繼續資助運營,也可能通過使用我們的普通股作爲交易對手補償來影響我們收購或投資於補充公司、產品或技術。
此外,在過去,當整體市場和特定公司證券的市場價格出現波動時,往往會對這些公司提起證券集體訴訟。例如,2022年3月,我們和我們現任和前任的高級管理人員被控因涉嫌在聯合超級圖書館與貝克休斯以及其他戰略聯盟、市場潛力以及我們產品的推出方面做了實質誤導陳述或遺漏事實,而被提起了一起懷疑性集體訴訟,這可能構成對聯邦證券法違規的指控。對我們提起的證券訴訟可能會導致巨大成本和我們管理層注意力和資源的分散。我們很可能也會在未來成為這類訴訟的目標。
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做空者可能从事操纵活动,旨在推低我们的A类普通股的市场价格,这也可能导致相关的监管和政府审查,以及其他影响。
沽空是指以借來或打算借來的證券向市場出售的做法,以後再以更低價格購回同類證券歸還給出借方。因此,沽空Class A普通股的賣空者利益在於股價下跌。沽空者隨時可能發表或安排刊登旨在製造負面市場動能的意見或描述。像我們這樣,其證券具有有限的交易歷史或成交量,或較易受高波動水平影響的發行者,可能容易受到此類沽空攻擊。沽空報告可能導致發行者股價的波動增加,並造成監管機構和政府的調查。例如,2023年4月4日,有一份沽空報告發表,內容涉及針對我們的某些指控。任何政府機構或其他監管機構的詢問或正式調查,包括美國證券交易委員會(SEC)或美國司法部的詢問,都可能分散我們管理層的時間,並對我們的業務和營運產生重大不利影響。
我們普通股的雙重類結構產生了將投票控制權集中於我們B類普通股持有人手中的效果,限制了您影響公司事務的能力。
我們的B類普通股每股有50票,而我們的A類普通股每股有一票。截至2024年7月31日,Siebel先生及相關實體對我們的B類普通股擁有約87.8%的有利所有權,並對我們的優先A類普通股擁有約20.9%的全部股票擁有利權,從而擁有所持資本股票的約54.0%的表決權。因此,Siebel先生對我們的管理和事務以及所有需要股東批准的事項(包括董事會成員的選舉和重大企業交易,如合併或出售我們或我們的資產)擁有控制權。這種集中控制權將限制您在可預見的未來影響公司事務的能力,可能對我們的A類普通股的市場價格產生不利影響。
每一份B類普通股將在以下情況的最早時間自動轉換成一份A類普通股:(1)籤柏爾先生去世或其喪失勞動能力後滿六個月的日期;(2)籤柏爾先生不再擔任我們的高級職員、員工、董事或顧問後滿六個月的日期;(3)2040年12月11日;(4)持有多數當時流通B類普通股的股東類別投票通過的日期作爲一個獨立類別。B類普通股的持有人未來的轉讓通常將導致這些股份轉換成A類普通股,隨着時間的推移,會增加那些長揸股份的B類普通股持有人的相對投票權力。例如,如果籤柏爾先生長揸他的B類普通股的大部分股份,他將有可能控制我們A類和B類普通股的合併投票權力的多數。作爲董事會成員,籤柏爾先生對我們的股東負有信託責任,並且必須以他合理地認爲符合我們股東的最佳利益的善意行事。作爲股東,即使是控股股東,籤柏爾先生有權按照自己的利益投票,這並不總是符合我們股東的利益。
富時羅素和標普公司不允許採用雙重或多類股本結構的大多數新上市公司被納入其指數。受影響的指數包括羅素2000指數和標普500指數,標普中盤400指數和標普小盤600指數,這些指數共同組成了標普綜合1500指數。此外,2017年,領先的股票指數提供商MSCI就其對無表決權和多類結構的處理展開了公開諮詢,並暫時禁止了某些指數的新多類上市公司;然而,2018年10月,MSCI宣佈決定將「存在不同表決結構的」股權證券納入其指數,並推出了一個明確包括表決權在其資格標準中的新指數。根據宣佈的政策,我們的雙重類股本結構將使我們無法被納入某些指數,因此,旨在被動跟蹤這些指數的共同基金、交易所交易基金和其他投資工具將不會投資於我們的股票。此外,其他股票指數可能採取類似行動。鑑於投資資金持續流入尋求跟蹤某些指數的被動策略,被排除在某些股票指數之外可能會排斥許多這些基金的投資,並使我們的A類普通股對其他投資者不夠吸引人。因此,我們的A類普通股的交易價格和成交量可能受到不利影響。
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現有持股人在公開市場上大量出售我們的A類普通股和B類普通股可能會導致我們的A類普通股的市場價格下跌。
指定的董事,管理人員和主要股東出售大量A類普通股和B類普通股(自動轉換爲A類普通股),或者可能出售的可能性可能會使我們A類普通股市場價格下跌。
截至2024年7月31日,我們有大約30,614,000股A級普通股的期權以及約20,464,000股A級普通股的受限股票單位獎項。我們已在證券法下,對可以行使的期權以及未來可能發放的期權或其他股權激勵計劃的行使或結算所相應的A級普通股進行了登記,以供公開轉售。因此,只要這些股權獎項被行使或結算為A級普通股,並符合適用的證券法規定,這些股份就有機會在公開市場上出售。此外,我們的某些股東擁有要求我們在美國註冊其持有的股份以供公開銷售的登記權利。
我們的股份銷售也可能損害我們未來通過出售其他股票籌集資本的能力,並且以我們認為適當的價格。這些銷售也可能導致我們的A類普通股交易價格下跌,並且使你們更難賣出我們的A類普通股。
我們的章程和特拉華州法律中的條款可能阻止或挫敗股東試圖改變我們的管理層或阻礙以取得我們控制利益的努力,並且我們的A類普通股的市場價格可能因此較低。
我們的公司章程和條例中有規定,即使我們的股東認爲控制權變更是有利的,第三方想要收購或試圖收購我們公司的控制權可能會變得困難。 這些規定包括:
建立一個分類董事會,這樣我們董事會的所有成員不會同時選舉。
允許我們的董事會確定董事的數量並填補任何空缺和新設立的董事職位;
提供只有在有正當理由的情況下董事才能被免職;
禁止董事累積投票;
要求超過半數的投票來修改我們的證書和章程中的一些條款;
授權發行「空白支票」優先股,董事會可以用來實施股東權益計劃;
取消股東召開股東特別會議的能力;
禁止股東以書面同意的方式進行股東行動,要求所有股東行動都在股東會議上進行;和
我們以上所述的雙類普通股結構。
此外,由於我們在特拉華州註冊成立,因此受特拉華州一般公司法第203條的規定管轄,該條例禁止擁有我們15%以上選舉股權的人在購買超過15%我們的選舉股權之後的三年內與我們合併或結合,除非這種合併或結合經過指定的方式獲得批准。我們公司章程、組織章程或特拉華州法律中任何延遲或阻礙控制權變更的條款都可能限制股東以高價出售我們的A類普通股的機會,也可能影響一些投資者願意支付我們的A類普通股的價格。
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目錄
我們修正並重新制定的公司章程將特定指定為特拉華州商務法庭和在可執行的情況下,美國聯邦地方法院為我們與我們的股東之間的幾乎所有爭議的專屬訴訟地點,這可能會限制我們的股東選擇用於與我們或我們的董事、高級職員或員工之間的爭議的司法訴訟地點。
根據我們的修訂和重擬成立證書,除非我們書面同意選擇替代的訴訟地點,否則下列類型的根據特拉華州法律或習慣法提起的訴訟或程序的唯一和專屬訴訟地點為:(1)以我們的名義提起的任何衍生訴訟或程序,(2)主張我們的董事、高級職員或其他員工對我們或我們的股東有違反受託責任的主張的訴訟,(3)主張根據特拉華州公司法規、成立證書或修訂後的章程或(4)其他主張內部事務原則適用的索賠的訴訟的訴訟地點為特拉華州巡回法院(或如果特拉華州巡回法院沒有管轄權,特拉華州地方法院),在所有情況下均需受到法院對被告名義不可或缺當事人具有管轄權的限制。該條款不適用於維護交易法創設的責任或義務的訴訟。此外,為了避免在多個管轄區域進行訴訟並防止不同法院作出不一致或相反的判決,我們的修訂和重擬成立證書進一步規定,美國聯邦地方法院將是解決任何根據證券法主張的投訴的唯一訴訟地。此外,證券法第22條規定了在所有提起旨在執行證券法創設的任務或責任的訴訟中,聯邦和州法院具有共同管轄權。因此,州法院和聯邦法院都有權審理此類索賠。盡管特拉華州法院已確定這些訴訟地區選擇條款在表面上有效,並且幾個州試驗法院也強制執行了這些條款,要求將主張證券法違規的訴訟提交聯邦法院,但不能保證上訴法院將確認這些條款的可執行性,股東仍然可能尋求在指定的訴訟地之外的地方提起訴訟。在這種情況下,我們將會堅定主張我們修訂和重擬成立證書的專屬訴訟地規定的有效性和可執行性。這可能需要支付額外的大量費用來解決在其他管轄區域中提起的訴訟,並且無法保證這些條款將受到該等其他管轄區域法院的執行。如果法院裁定我們修訂和重擬成立證書中的任何專屬訴訟地條款在訴訟中不適用或不可執行,則我們可能需要支付進一步額外的大量費用,以在州法院或州和聯邦法院進行證券法訴訟,這可能會嚴重損害我們的業務、財務狀況、業績和前景。
這些專屬論壇規定可能會限制股東在其發現有利於與我們或我們公司的董事,高管或其他員工發生爭端的司法論壇提起索賠的能力,這可能會使我們和我們的董事,高管和其他員工不願意提起訴訟。 如果法院發現我們修正和重製的公司章程書的任何一個專屬論壇規定在行動中不適用或無法執行,則我們可能需要面臨進一步的重大額外成本,以在其他司法管轄區解決爭端,所有這些都可能嚴重損害我們公司的業務。
如果證券或行業分析師不發表研究或公佈有關我們業務的不準確或不利研究,我們的A類普通股市價和交易量可能會下降。
我們的A類普通股交易市場在一定程度上取決於證券或行業分析師對我們或我們業務發布的研究報告。分析師的估計是基於他們自己的觀點,通常與我們的估計或期望不同。如果有一個或多個覆蓋我們的分析師將我們的A類普通股評級下調,或發布不準確或不利於我們業務的研究報告,我們的證券價格可能會下跌。如果幾個證券分析師開始對我們進行覆蓋,或者有一個或多個分析師停止對我們進行覆蓋,或者未能定期發布關於我們的報告,我們的證券需求可能會減少,這可能導致我們的A類普通股的價格和交易成交量下降。
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目錄
我們將繼續承擔遵守美國公衆公司受影響的法律和法規所需費用和管理需求,這可能會損害我們的業務。
作為一家在美國上市的公眾公司,我們已經並且預計將繼續承擔重大的法律、會計和其他費用。此外,與企業治理和公開披露相關的法律、法規和標準的改變,包括由美國證券交易委員會和紐約證券交易所實施的規定,可能會增加法律和財務合規成本,並使一些活動變得更加耗時。這些法律、法規和標準的解釋可能有所不同,因此,實際應用可能隨著監管和管理機構提供新的指引而演變。我們打算投入資源以遵守不斷發展的法律、法規和標準,這可能導致一般和行政費用增加,並將管理層的時間和注意力轉移到符合法規的活動上。如果儘管我們的努力,我們未能遵守新的法律、法規和標準,監管機構可能對我們發起法律訴訟,我們的業務可能受到損害。
不遵守這些規則可能會使我們更難獲得某些類型的保險,包括董事及高級管理人員責任保險,我們可能被迫接受降低的保單限額和保險覆蓋範圍,或者承擔極高的費用以獲得相同或類似的保險覆蓋。這些事件的影響還將使我們更難吸引和留住合格的人員擔任我們的董事會成員、董事會委員會成員或高級管理人員。
一般風險
如果我們無法維持一套有效的披露控制系統和内部財務報告控制,將可能影響我們及時和準確地編制財務報表,或遵守適用法規。
我們受到1934年修訂的《證券交易法》,Sarbanes-Oxley法和紐約證券交易所適用上市標準的規定要求。我們預計這些規則和法規的要求將繼續增加我們的法律、會計和財務合規成本,使某些活動變得更加困難、耗時且昂貴,並對我們的人員、系統和資源施加重大壓力。
Sarbanes-Oxley法案要求,我們必須保持有效的信息披露控制和程序以及內部財務報告控制。我們正在繼續發展和完善我們的信息披露控制和其他程序,以確保我們在向美國證券交易委員會(SEC)提交的報告中所要求披露的信息在SEC的規則和表格規定的時間內記錄、處理、彙總和報告,并且我們在交易所法案下要求披露的信息被積累和傳達給我們的首席執行官和首席財務官。我們還在不斷改進我們的內部財務報告控制。為了維護和提高我們的信息披露控制和程序以及內部財務報告控制的效力,我們已經投入了大量資源,并預計將繼續投入,包括會計相關成本和重大管理監督。
我們目前的控制措施和任何新的控制措施可能會因業務條件的變化而變得不足。此外,會計原則或解釋的變化也可能挑戰我們的內部控制,要求我們建立新的業務流程、系統和控制來適應這些變化。我們在實施作爲公開公司所必需的系統和控制以及採納相關監管機構強制的會計原則或解釋方面經驗有限。此外,如果這些新的系統、控制或標準及其相關的流程變化無法帶來我們預期的收益或無法按預期運作,可能會對我們的財務報告系統和流程、及時準確地生產財務報告的能力或內部財務報告控制措施的有效性產生不利影響。此外,如果我們在任何新系統和控制上遇到問題,導致實施延遲或增加糾正任何後實施問題的成本,我們的業務可能會受到損害。
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目錄
此外,我們將來可能會發現信息披露控制和內部財務報告控制中的弱點。任何開發或保持有效控制的失敗或在其實施或改進中遇到的困難可能會損害我們的業務或導致我們未能滿足報告義務,可能會導致我們對以前時期的財務報表進行重新聲明。不有效的信息披露控制和程序以及內部財務報告控制也可能會導致投資者對我們報告的財務和其他信息失去信心,這可能會對我們的A類普通股的交易價格產生負面影響。此外,如果我們無法繼續滿足這些要求,我們可能無法繼續在紐約證券交易所上市。
根據控制項 404 要求,我們需要提供一份管理層關於內部財務控制效能的報告。這份評估包括我們管理層在內部財務控制方面所確定的任何重大弱點的披露。我們的獨立註冊會計師事務所也需要正式證明我們的內部財務控制的有效性。我們遵守控制項 404 需要承擔相當大的會計費用和重要的管理努力。我們目前擁有一個外部審計團隊,並已聘請了額外的會計和財務人員。我們可能需要聘請具有相應上市公司經驗和技術會計知識的其他會計和財務人員,並更新系統和流程文件以進行符合控制項 404 的評估所需。任何未能保持有效的披露控制和內部財務控制可能對我們的業務、財務狀況和營運結果產生不利影響,並可能導致我們的 A 類普通股市場價格下跌。
我們可能會參與一些對我們業務有負面影響的法律訴訟。
我們不時會參與與業務日常運作有關的法律訴訟和索賠,例如客戶因商業或知識產權糾紛或現任或前任員工提出的雇傭索賠而提起的索賠。訴訟可能導致巨額成本,並可能轉移管理層的注意力和資源,可能嚴重損害我們的業務、財務狀況和營運成果。保險可能不涵蓋此類索賠,可能無法提供足夠的賠償金額以支付解決一個或多個此類索賠的所有費用,並可能無法繼續按照我們接受的條款提供,(包括增加保費或強制要求支付高額免賠額或共保責任)。對我們提出的未投保或投保不足的索賠可能導致意外費用,可能對我們的業務、財務狀況和營運成果造成損害。此外,我們不能保證我們現有的保險覆蓋範圍和錯誤和疏忽責任的覆蓋範圍將繼續按可接受的條款提供,也不能保證我們的保險公司在任何未來索賠的情況下不會拒絕提供保障。
我們的業務可能會受到災難性事件的干擾。
發生任何災難性事件,包括地震、火災、洪水、海嘯或其他天氣事件(其中許多事件由於全球氣候變化而變得更加嚴重和頻繁),停電、通信故障、軟體或硬件故障、政治動盪、地緣政治不穩定、網絡攻擊、戰爭或恐怖襲擊,都可能導致我們服務的長時間中斷。特別是,我們的美國總部位於與地震活動和野火著名的舊金山灣區,我們的保險可能無法對地震或其他重大自然災害造成的損失予以補償。此外,恐怖主義行為可能導致網絡或整體經濟發生中斷。即使我們有災難恢復安排,我們的服務也可能被中斷。如果我們的系統因自然災害或其他事件而失效或受到負面影響,我們提供C3 AI軟體給客戶的能力將會受到損害,或者我們可能丟失重要數據。如果我們無法制定足夠的計劃,以確保我們的業務在災難和緊急情況發生後能夠繼續運作並成功執行這些計劃,我們的業務將會受到損害。
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目錄
項目 2. 未經註冊的股票銷售及所得款項之用途
無。


第3項. 高級證券違約
不適用。

項目4. 坑道安全披露
不適用。

項目5. 其他資訊
無。
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目錄
展品6. 陳列品
(a) 展品。
參照所述公司章程
展覽
數字
描述表格SEC 檔案號碼展覽申報日期
8-K001-397443.12020年12月11日
S-1/A333-2500823.42020年11月30日
101.INS*XBRL實例文檔 - 由於其XBRL標簽嵌入到內聯XBRL文檔中,因此該實例文檔未出現在互動數據文件中。
101.SCH*XBRL稅務分類擴充架構文件。
101.CAL*XBRL稅務分類擴充計算鏈接庫文件。
101.DEF*XBRL稅務分類擴充定義鏈接庫文件。
101.LAB*XBRL分類擴展標籤連結庫文件。
101.PRE*XBRL分類擴展演示連結庫文件。
104**封面互動數據文件(格式為內聯XBRL並包含在展覽101中)。
__________________
*      隨附提交。
指示管理合同或補償計劃。
**隨附本季度10-Q表的附件32.1和附件32.2認證不被視爲提交給證券交易委員會,並不被納入註冊者根據證券法的任何申報中,無論是在本季度10-Q報告的日期之前還是之後,在這樣的申報中都不包含任何一般性的納入語言。

(b) 財務報表附表。
所有基本報表附錄均被省略,因為應在其中列明的信息不適用或已在未經審計的簡明合併財務報表或相關附註中顯示。
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目錄
簽名
根據1934年證券交易法的要求,申報人已經授權被授權人代表其正式簽署本報告。
C3.ai, Inc.
日期:2024年9月4日
作者:
吴铭|
吴铭
首席執行官
(首席執行官)
日期:2024年9月4日
作者:
/s/ Hitesh Lath
Hitesh Lath
高級副總裁兼首席財務官
(信安金融和會計主管)
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