AutoDesk, Inc.宣布2025财年第二季度业绩
- 提高账单、营业收入、每股收益和自由现金流指导范围的中点。
- 第二季營業收入增長12%，在固定匯率下增長13%，達到15億美元。
- 目前剩餘履約義務為39億美元，同比增長11%。
- 目前剩餘履約義務為39億美元，同比增長11%。
2024年8月29日，舊金山——Autodesk公司（NASDAQ: ADSK）今天公佈了2025財年第二季度的財務業績報告。
所有增長率與2024財年第二季度進行比較，除非另有說明。請參閱附表以了解GAAP與non-GAAP結果之調和。有關定義，請參閱本文件後面的詞彙表。
2025財政第二季度財務亮點
•營業收入總額增加了12%，達到15.1億美元；
•依據GAAP，營業利潤率為23%，提高了4個百分點；
•非通用會計營業利潤率為37%，提高了1個百分點；
•根據GAAP，每股攤薄後的盈利為1.30美元；根據非GAAP，每股攤薄後的盈利為2.15美元；
•經營活動現金流為2.12億美元；自由現金流為2.03億美元。
“歐特克始終在絕對值和相對於同業的增長持續取得強勁動能。我們的成功源於我們能夠利用我們所看到的有吸引力的長期增長趨勢，包括全球重建和基礎設施的增長。這得到了我們專注的策略的支持，即為客戶提供更有價值和連接的解決方案，以及我們業務的耐久性已得到證實，” 歐特克公司總裁兼首席執行官Andrew Anagnost表示。“我們在歐特克內部正在進行紀律性執行和資本部署，這將在未來幾年內支撐收入和自由現金流的機械構建，並使我們的業績在行業中名列前茅。綜合起來，我們相信這些因素將在很多年內為股東創造可持續的價值。”
“在第二季度，我們在建築、工程與施工（AEC）和製造業領域的產品和區域都實現了廣泛增長。總體而言，宏觀經濟、政策和地緣政治挑戰以及業務的潛力與最近幾個季度保持一致，”說道歐特克臨時首席財務官貝麗莎·拉斐爾。我们在第二季度持續的增长势头以及北美地区新交易模型的顺利推出，使我们提高了账单、收入、每股收益和自由現金流量指引范围的中点。”
附加财务细节
•總帳單增加了13%，達到12.4億美元。
•總營業收入為15.1億美元，按報告增長12%，按固定貨幣增長13%。經常性收入佔總收入的97%。
•设计營業收入為12.6億美元，按照報告增加了9%，按照貨幣不變基礎增加了10%。以連續基礎計算，设计營業收入按報告增加了5%，按照貨幣不變基礎增加了5%。
•營業收入為1.62億美元，按報告和不變貨幣基礎計算，增加25％。按報告和不變貨幣基礎計算，按月增加12％。
1
•訂閱方案營業收入是14.1億美元，報告的增長11%，按照恆定貨幣基礎上增長了12%。序列方式上，訂閱方案營業收入按報告增長了6%，按照恆定貨幣基礎上增長了6%。
•净营业收入保持在100到110％的区间内，按照恒定货币计算。
•根據GAAP準則，營業收入為34300萬美元，相比之下為26200萬美元。GAAP營業利潤率為23％，上升了4個百分點。
•非通用會計原則下的總營業收入為56000萬美元，較之48900萬美元。非通用會計原則下的營業利潤率為37%，增加了1個百分點。
•根據美國通用會計原則，每股稀釋後淨利為1.30美元，相比之下為1.03美元。
•非通用會計溢利每股$2.15，相比之下為$1.91。
•递延營業收入減少了13%，達到36.9億。未開立递延營業收入為21.7億，增加了11.8億。剩餘履約義務（“RPO”）增加了12%，達到58.6億。當前RPO增加了11%，達到39億。
•營業活動現金流為2.12億美元，增加了7700萬美元。自由現金流為2.03億美元，增加了7500萬美元。
2
2025年第二季業務亮點報告
地理區域的淨營業收入
| 截至2024年7月31日的三個月 | 2023年7月31日結束的三個月 | 相較於 上一財年 | 相對於上一財年的固定匯率變化 | ||||||||||||||||||||||||||
| （除百分比外，以百萬計） | $ | % | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 營業收入： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 美洲 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 美國。 | $ | 543 | $ | 485 | $ | 58 | 12 | % | * | ||||||||||||||||||||
| 其他 美洲 | 119 | 104 | 15 | 14 | % | * | |||||||||||||||||||||||
| 美洲 總計 | 662 | 589 | 73 | 12 | % | 13 | % | ||||||||||||||||||||||
| 歐洲、中東和非洲 | 570 | 506 | 64 | 13 | % | 13 | % | ||||||||||||||||||||||
| 亞太地區 | 273 | 250 | 23 | 9 | % | 13 | % | ||||||||||||||||||||||
| 總淨營業收入 | $ | 1,505 | $ | 1,345 | $ | 160 | 12 | % | 13 | % | |||||||||||||||||||
____________________
* 在這個層面上未提供匯率調整數據。
產品類別的網絡營業收入
我們的產品主要分為四個系列：建築、工程和施工（"AEC"），AutoCAD和AutoCAD Lt，製造業（"MFG"）和媒體和娛樂（"M&E"）。
| 截至2024年7月31日的三個月 | 2023年7月31日結束的三個月 | 與上一財年相比變動 前一個財政年度 | |||||||||||||||||||||
| （除百分比外，以百萬計） | $ | % | |||||||||||||||||||||
| 建築、工程和施工（"AEC"） | $ | 713 | $ | 627 | $ | 86 | 14 | % | |||||||||||||||
| AutoCAD和AutoCAD LT | 389 | 364 | 25 | 7 | % | ||||||||||||||||||
| 製造業 | 296 | 256 | 40 | 16 | % | ||||||||||||||||||
| 機電 | 77 | 74 | 3 | 4 | % | ||||||||||||||||||
| 其他 | 30 | 24 | 6 | 25 | % | ||||||||||||||||||
| 總淨收入 | $ | 1,505 | $ | 1,345 | $ | 160 | 12 | % | |||||||||||||||
3
業務前景
以下基於當前期望和假設的前瞻性陳述，牽涉風險和不確定因素，其中一些在“安全港聲明”下列明。 歐特克對2025財政第三季和全年業務展望考慮當前的經濟環境和匯率期貨環境。 在本新聞稿後面的表格或下面提供了2025財政損益共議會計準則（GAAP）和非通用會計準則（non-GAAP）預估之間的調和。
2025年第三季度
| Q3 FY25指引指標 | Q3 FY25 (截至2024年10月31日) | ||||
| 營業收入（以百萬計） | $1,555 - $1,570 | ||||
| 每股收益GAAP | $1.21 - $1.27 | ||||
| 每股收益非GAAP（1） | $2.08 - $2.14 | ||||
____________________
(1) 非通用會計每股摊薄盈利不包括與股票報酬費用相關的0.83美元，以及購買無形資產和開發技術標準攤銷的0.16美元，還有與收購相關成本的0.05美元，部分抵銷的0.17美元屬於僅限於通用會計的稅款。
2025財年全年
| FY25指引指標 | FY25 (截至2025年1月31日) | ||||
| 計帳金額（以百萬計） | $5,880 - $5,980 增長 13% - 15% | ||||
| 營業收入（以百萬計）（1） | $6,080 - $6,130 大約上漲11% | ||||
| GAAP營業利潤率 | 21% - 22% | ||||
| 非通用會計原則下的營業利潤率 (2) | 35% - 36% | ||||
| 每股收益（GAAP） | $4.88 - $5.01 | ||||
| 每股收益（非通用會計原則下）（3） | $8.18 - $8.31 | ||||
| 自由現金流（以百萬計）（4） | |||||
____________________
(1) 在排除外幣匯率和避險收益/損失的影響下，收入指引區間將提高約1個百分點。
(2) 非GAAP營業利潤率不包括約11%的股票報酬費用，約2%的已購有無形資產與技術開發的攤銷費用，以及約1%的併購相關成本。
(3) 非通用会计准则下每股摊薄盈利不包括与股权补偿费用有关的3.14港元，与购买无形资产和开发技术相关的摊销费用为0.60港元，与收购相关费用为0.22港元，与战略投资损失有关的为0.03，部分抵消了与通用会计准则仅适用的税务费用相关的（0.69）港元。
(4) 自由現金流是指來自營運活動的現金流量減去約3,000萬美元的資本支出。
2025財年第三季度和全年展望假設根據GAAP和非GAAP結果分別為20%和19%的預計年度有效稅率。由於各個司法管轄區的稅率存在顯著差異，地理盈利能力的轉變持續影響年度有效稅率。因此，對於年度有效稅率的假設需要定期評估，並且可能根據預計的地理盈利組合而變化。
4
業績發佈會的電話會議和網絡直播
歐特克將在今天下午5點（東部時間）舉行第二季度電話會議。 可通過直播收聽。 autodesk.com/investor電話會議結束後將提供開幕評論的文字稿。
廣播的重播將在晚上7點 ET 在 歐特克.的網站上提供 歐特克的網站 autodesk.com/investor這個重播將在歐特克的網站上保留至少12個月
投資者介紹詳情
投資者演示文稿、Excel 財務資料和其他補充資料提供額外資訊，可在此找到 autodesk.com/investor.
聯絡人
投資者：
Simon Mays-Smith
415-746-0137
simon.mays-smith@歐特克.com
媒體報導：
Renée Francis
628-888-4599
renee.francis@歐特克.com
5
主要績效指標
為了更好地了解我們的財務表現，我們使用幾個關鍵績效指標，包括業務帳單、循環營業收入和凈營業收入保留率。這些指標是關鍵的績效指標，應該獨立於營業收入和預付收入進行評估。這些指標不應該與那些項目合併。 我們使用這些指標來監控我們循環業務的實力。我們認為這些指標對投資者是有用的，因為它們可以幫助監控我們業務的長期健康狀況。我們對這些指標的確定和呈現可能與其他公司有所不同。這些指標的呈現意在作為依據GAAP準備的財務措施之外的一個考慮因素，而不是作為或與之替代或孤立出來。
術語表
營業收入： 總營業收入加上期初至期末的透支收款變化。
雲端服務提供：代表透過網頁瀏覽器技術或混合軟體和雲端配置部署的個別基於期限的提供。與其他產品捆綁在一起的雲端服務提供不被視為獨立的雲端服務提供。
匯率不變（CC）增長率： 我們試圖通過消除外匯匯率變動引起的波動以及消除當前和比較期間內記錄的避險收益或損失來表示底層業務運營的變化。我們通過（i）將適用的前期匯率應用到當前期間的結果，以及（ii）將當前和比較期間中報告的外匯避險合約的任何收益或損失排除在外來計算匯率不變增長率。
設計業務： 代表著維護、產品訂閱和所有EBAs的結合。主要產品包括但不限於AutoCAD、AutoCAD Lt、Industry Collections、Revit、Inventor、Maya和3ds Max。某些產品，例如我們的計算機輔助製造解決方案，結合了設計和製造功能，被歸類為設計。
企業業務協議（EBAs）： 代表為企業客戶提供基於令牌的訪問權限，以在指定的合同期限內使用各種歐特克產品的計劃。
弗萊克： 一種按需付費的消費選項，可以預先購買代幣來以每日費率訪問弗萊克提供的任何產品。
自由現金流： 來自營運活動的現金流量減去資本支出。
行業板塊收藏： 歐特克行業板塊收藏是針對特定用戶目標和支持一組相應工作流程的產品和服務的組合。我們的行業板塊收藏包括：歐特克建築、工程和施工收藏，歐特克產品設計和製造收藏，以及歐特克娛樂收藏。
維護計劃： 我們的維護計劃為客戶提供了一種具有成本效益且可預測的預算選項，以在合約期間內獲得我們的新版本和增強功能的生產力益處（如果有的話）。在我們的維護計劃下，用戶有資格在可用時獲得未指定的升級和技術支援。我們通常在合同期內（一年）認列維護收入。
6
進行業務： 代表某些基於雲端的產品訂閱。主要產品包括但不限於Assemble、歐特克建造、BIM協作專業版、BuildingConnected、Fusion和Flow生產追蹤。某些產品，例如Fusion，結合了設計和製造功能，並被歸類為製造。.
營業收入淨保留率（NR3）： 衡量去年同期循環收入在存在一年前的客戶人群中的變化。淨營業收入保留率是通過將與基本客戶相關的當季循環收入除以一年前相應季度的總循環收入來計算的。循環收入基於美元報告的營業收入，外幣貨幣兌換率的變動和避險收益或損失引起的波動並未消除。收購公司相關的循環收入，在收購後一年後，被視為現有客戶，直到此類數據符合計算方法為止。這可能導致比較中的變化。
其他營業收入： 包括來自顧問、其他產品和服務的營業收入，並且在產品交付和服務提供完成時認列。
產品訂閱： 為顧客提供一種靈活、具成本效益的方式來存取和管理3D設計、工程和娛樂軟體工具。我們的產品訂閱目前代表了桌面和雲端功能的結合，為設計師及其利益相關者提供了獨立於設備的協同設計工作流程。
循環收入： 包括我們傳統維護計劃、訂閱計劃和特定其他收入的收入。不包括與第三方產品相關的訂閱收入。從業務收購中獲得的循環收入是在我們的系統中捕獲總訂閱數時捕獲的，這可能導致計算的比較變動性。
剩余履約義務（RPO）： 短期、長期和未開立的透支收入之合計。目前剩餘履約義務是我們預計在接下來的十二個月內認列的收入金額。
解決方案提供商：解決方案提供商是我們的全球新交易模式客戶的渠道合作夥伴的名稱。解決方案提供商也可能是與歐特克解決方案相關的經銷商。
支出花費：營業收入和營業費用的總和。
訂閱計劃: 包括我們的基於期限的產品訂閱、雲服務方案和企業授權協議(EBAs)。訂閱結合了桌面軟體和雲端功能，為設計師和相關人員提供了獨立於設備的協作設計工作流程。通過訂閱，客戶可以隨時隨地使用我們的軟體，並獲得最新版本的更新。
訂閱收入： 包括我們的雲端服務期限訂閱、雲端服務方案和靈活的EBAs。
未帳單化的透過優惠銷售合約所創造的營業收入: 未帳單化的透過提早續約以及多年付款計劃，尚未被核認之訂單所產生的營業收入，屬於訂閱、服務和維護。根據FASb會計準則編碼("ASC")主題606，未帳單化的透過優惠銷售合約所創造的營業收入不包括在我們的簡明合併資產負債表中的應收款項或透過優惠銷售合約所創造的營業收入。
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安全港聲明
本新聞稿包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述，其中包括管理層的引述，以及“業務展望”下的段落中關於我們的短期和長期目標的陳述、關於我們的策略、市場和產品地位、表現和結果的陳述，以及所有非歷史事實的陳述。有很多因素可能導致實際結果與本新聞稿中的陳述存在重大差異，其中包括：我們開發和推出新產品和服務以及轉向平台和能力的戰略，使我們面臨有限客戶接受（包括新客戶和現有客戶）、與產品缺陷相關的成本和大量支出等風險；全球經濟和政治環境，包括貨幣和財政政策的變化、匯率壓力、經濟衰退擔憂、供應鏈中斷、所致的通脹壓力以及僱用條件不佳；地緣政治緊張局勢和武裝衝突、極端天氣事件以及COVID-19大流行；戰略收購和投資所涉及的成本和挑戰；我們成功實施和擴大交易模式的能力；對國際收入和業務的依賴，使我們面臨顯著的國際監管、經濟、知識產權、債權、貨幣匯率、稅收、政治等風險，包括俄羅斯對烏克蘭發動的戰爭，以及我們退出俄羅斯和以色列與哈馬斯目前的衝突；無法預測訂閱續訂率及其對我們未來收入和營運結果的影響；現有和增加的競爭以及迅速發展的技術變革；財務結果、關鍵指標和其他營運指標的波動；從一次性票據轉向年度票據的轉變；大部分凈收入來自少數解決方案，包括我們基於AutoCAD的軟體產品和合集；任何未能成功執行和管理重新調整或引入新業務和銷售方案的舉措，包括我們為Flex引入的新交易模式；凈收入、票據、收入、現金流或新訂閱或現有訂閱不足；在我們的產品提供中使用人工智能引起的社會和道德問題；我們能否保持符合客戶期望的安全水平和服務性能，以及避免意外停機和防止、檢測和補救性能下降和安全漏洞所需的資源和成本；影響我們或我們客戶的產品、服務、數據或知識產權完整性的安全事件或其他事件；依賴第三方為我們提供一系列運營和技術服務以及軟體；我們高度複雜的軟體可能包含未能檢測到的錯誤、缺陷或漏洞；對隱私問題日益關注的規管重點和擴大法律；政府對出口和進口的控制可能損害我們在國際市場上的競爭能力，或者如果我們違反這些控制可能使我們承擔責任；保護我們的知識產權和他人對知識產權的侵權主張；政府採購過程；貨幣匯率波動；我們的債務服務義務；以及我們的投資組合包括各種投資工具，受到利率趨勢、市場波動和其他經濟因素的影響。我們對稅率的估算是基於當前稅法，包括關於稅收削減和就業法案的當前解釋，並可能受到有關該法案的變化解釋以及該法案周邊法律和指導方針的影響。
有關可能影響歐特克財務成果的潛在因素的更多信息已包含在歐特克的10-k表格和隨後的10-Q表格中，這些表格已提交給美國證券交易委員會。歐特克否認有義務更新前瞻性陳述，以反映在其製作日期後發生的事件或存在的情況。
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關於歐特克
世界上的設計師、工程師、建築師和創作者信賴著歐特克來幫助他們設計和製造任何事物。從我們居住和工作的建築物，到我們開車的汽車和我們駕車的橋樑。從我們使用和依賴的產品，到啟發我們的電影和遊戲。歐特克的設計和製造平台使用數據的力量來加速洞察力並自動化流程，讓我們的客戶擁有創造我們周圍世界的技術，並為他們的業務和地球提供更好的結果。欲獲得更多資訊，請訪問autodesk.com或關注@autodesk。#MakeAnything
歐特克使用其investors.autodesk.com網站來披露重要的非公開信息，宣布即將舉行的投資者會議，並遵守根據FD法規的披露義務。因此，您應該監控我們的投資者關係網站，並關注我們的新聞稿、SEC申報和公開會議呼叫及網絡廣播。
歐特克, AutoCAD, AutoCAD Lt, BIm 360 和 Fusion 360 是歐特克公司及其附屬公司和/或附屬機構在美國和/或其他國家的商標。所有其他品牌名稱、產品名稱或商標均屬於其各自持有人。歐特克保留隨時修改產品和服務方案、規格和價格的權利，對本文檔中可能出現的印刷或圖形錯誤不承擔責任。
© 2024 Autodesk, Inc. 保留所有權利。
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| autodesk，公司 | |||||||||||||||||||||||
| 損益綜合表簡明合併報表 | |||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬美元，每股數據除外） | |||||||||||||||||||||||
| 截至7月31日的三個月 | 七月三十一日结束的六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| (未經查核) | (未經查核) | ||||||||||||||||||||||
| 營業收入： | |||||||||||||||||||||||
| 訂閱 | $ | 1,408 | $ | 1,270 | $ | 2,738 | $ | 2,463 | |||||||||||||||
| 維護 | 11 | 14 | 22 | 28 | |||||||||||||||||||
| Gross profit | 1,419 | 1,284 | 2,760 | 2,491 | |||||||||||||||||||
| 其他 | 86 | 61 | 162 | 123 | |||||||||||||||||||
| 總營業收入 | 1,505 | 1,345 | 2,922 | 2,614 | |||||||||||||||||||
| 營業成本: | |||||||||||||||||||||||
| General and administrative | 100 | 95 | 200 | 191 | |||||||||||||||||||
| 購買無形資產攤銷 | 18 | 21 | 38 | 41 | |||||||||||||||||||
| Total operating expenses | 22 | 11 | 39 | 22 | |||||||||||||||||||
| 總營業成本 | 140 | 127 | 277 | 254 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 1,365 | 1,218 | 2,645 | 2,360 | |||||||||||||||||||
| 營業費用： | |||||||||||||||||||||||
| 計算基本每股凈利潤所使用的加權平均股份 | 480 | 449 | 949 | 905 | |||||||||||||||||||
| 研發費用 | 368 | 355 | 714 | 682 | |||||||||||||||||||
| 總務與行政 | 161 | 141 | 316 | 273 | |||||||||||||||||||
| 13 | 11 | 24 | 21 | ||||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | 1,022 | 956 | 2,003 | 1,881 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | 343 | 262 | 642 | 479 | |||||||||||||||||||
| 利息和其他收入（費用），淨額 | 9 | (4) | 19 | — | |||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 352 | 258 | 661 | 479 | |||||||||||||||||||
| 所得税费用 | (70) | (36) | (127) | (96) | |||||||||||||||||||
| 凈利潤 | $ | 282 | $ | 222 | $ | 534 | $ | 383 | |||||||||||||||
| 基本每股盈利 | $ | 1.31 | $ | 1.04 | $ | 2.48 | $ | 1.79 | |||||||||||||||
| 稀釋每股盈利 | $ | 1.30 | $ | 1.03 | $ | 2.46 | $ | 1.77 | |||||||||||||||
| 216 | 214 | 215 | 214 | ||||||||||||||||||||
| 217 | 215 | 217 | 216 | ||||||||||||||||||||
10
| autodesk，公司 | |||||||||||
| 縮短的合併財務報表 | |||||||||||
| （以百萬為單位） | |||||||||||
| 2024年7月31日 | 2024年1月31日 | ||||||||||
| (未經查核) | |||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產: | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 1,513 | $ | 1,892 | |||||||
| 有價證券 | 365 | 354 | |||||||||
| 應收帳款淨額 | 402 | 876 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 478 | 457 | |||||||||
| 全部流動資產 | 2,758 | 3,579 | |||||||||
| 長期有價證券 | 231 | 234 | |||||||||
| 計算機設備、軟體、傢具和租賃改善按淨值計算 | 116 | 121 | |||||||||
| 營運租賃權使用資產 | 205 | 224 | |||||||||
| 無形資產，淨值 | 609 | 406 | |||||||||
| 商譽 | 4,253 | 3,653 | |||||||||
| 递延所得税资产，扣除递延所得税负债后净额 | 1,129 | 1,093 | |||||||||
| 其他長期資產 | 659 | 602 | |||||||||
| 資產總額 | $ | 9,960 | $ | 9,912 | |||||||
| 負債及股東權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 174 | $ | 100 | |||||||
| 應計薪酬 | 361 | 476 | |||||||||
| 應計所得稅 | 48 | 36 | |||||||||
| 逐步認列的收入 | 3,228 | 3,500 | |||||||||
| 營業租賃負債 | 67 | 67 | |||||||||
| 長期應付票據即期債務，淨額 | 300 | — | |||||||||
| 其他應計負債 | 159 | 172 | |||||||||
| 流動負債合計 | 4,337 | 4,351 | |||||||||
| 长期递延收益 | 464 | 764 | |||||||||
| 長期經營租賃負債 | 250 | 275 | |||||||||
| 長期應付所得稅 | 183 | 168 | |||||||||
| 長期遞延所得稅 | 36 | 25 | |||||||||
| 長期應付票據（扣除折價） | 1,986 | 2,284 | |||||||||
| 長期其他負債 | 230 | 190 | |||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
| 普通股和已實收資本 | 4,009 | 3,802 | |||||||||
| 累積其他全面損失 | (249) | (234) | |||||||||
| 累積虧損 | (1,286) | (1,713) | |||||||||
| 股東權益總額 | 2,474 | 1,855 | |||||||||
| 負債總額及股東權益 | $ | 9,960 | $ | 9,912 | |||||||
11
| autodesk，公司 | |||||||||||
| 簡明合併現金流量量表 | |||||||||||
| （以百萬為單位） | |||||||||||
| 七月三十一日结束的六个月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| (未經查核) | |||||||||||
| 營業活動： | |||||||||||
| 凈利潤 | $ | 534 | $ | 383 | |||||||
| 調整淨利潤以達經營活動所提供之淨現金流量： | |||||||||||
| 折舊、攤提和還本 | 86 | 66 | |||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 316 | 362 | |||||||||
| Deferred revenue | 85 | 63 | |||||||||
| 推延所得稅 | (40) | (65) | |||||||||
| Net cash provided by operating activities | — | 7 | |||||||||
| 其他 | (5) | (33) | |||||||||
| Purchases of marketable securities | |||||||||||
| 應收帳款 | 477 | 559 | |||||||||
| Capital expenditures | (167) | (95) | |||||||||
| Purchases of intangible assets | (30) | (106) | |||||||||
| 逐步認列的收入 | (577) | (350) | |||||||||
| 應計所得稅 | 27 | 67 | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 706 | 858 | |||||||||
| 投資活動： | |||||||||||
| 可銷售證券的購入 | (431) | (687) | |||||||||
| 有價證券的銷售和到期 | 430 | 339 | |||||||||
| 資本支出 | (16) | (16) | |||||||||
| 購買無形資產 | (39) | (10) | |||||||||
| Effect of exchange rate changes on cash and cash equivalents | (801) | (26) | |||||||||
| 其他投資活動 | (7) | (18) | |||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (864) | (418) | |||||||||
| 融資活動: | |||||||||||
| $ | 71 | 71 | |||||||||
| $ | (172) | (120) | |||||||||
| 購回普通股 | (120) | (616) | |||||||||
| 籌集資金的淨現金流量 | (221) | (665) | |||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | — | (8) | |||||||||
| 現金及現金等價物淨減少額 | (379) | (233) | |||||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 | 1,892 | 1,947 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | 1,513 | $ | 1,714 | |||||||
| 非現金籌資活動: | |||||||||||
| $ | 3 | $ | 9 | ||||||||
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(1) 在2024年4月30日結束的季度中，該公司在我們的簡明合併現金流量表中改變了對於為獲得客戶合同而資本化的成本攤銷的呈現方式。為獲得客戶合同而資本化的成本攤銷先前是在“營運資產和負債的變動，減去業務合併”的部分呈現，現在則在“調整以將凈利潤調節為營運活動提供的凈現金”部分呈現。因此，之前期間的金額已重新分類以符合當前期間的呈現方式。這些重新分類並未對總營運活動提供的凈現金產生影響。
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變動對2023年7月31日結束的六個月內的簡明合併現金流量表的影響為6,300萬美元。
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| autodesk，公司 | |||||||||||||||||||||||
| 將GAAP財務指標與非GAAP財務指標相調和 | |||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬美元，每股數據除外） | |||||||||||||||||||||||
| 為了補充我們基於GAAP的簡明合併財務報表，我們提供一些非GAAP指標，包括非GAAP營業利潤率、非GAAP營業收入、非GAAP稀釋每股凈利潤和自由現金流。為了我們的內部預算和資源分配過程以及作為評估期間對期間比較的手段，我們使用非GAAP指標補充我們基於GAAP的簡明合併財務報表。這些非GAAP指標不包括可能對我們未來的報告財務結果產生重大影響的某些項目。我們在業務運營決策中使用非GAAP指標，因為我們認為這些指標提供了關於我們的盈利潛力和業績的有意義的補充信息，通過排除某些費用和費用，這些費用和費用可能不是我們核心業務運營結果的指標。基於以下原因，我們認為這些非GAAP財務指標對投資者有用，因為(1)它們允許管理層在財務和營運決策中使用的關鍵指標增加了透明度；(2)它們被我們的機構投資者和分析師社區用於幫助他們分析我們業務的狀況。這使得投資者和其他人可以更好地了解和評估我們的營運結果和未來前景，就像管理層一樣，比較會計期間的財務結果和同行公司的財務結果，並更好地了解我們核心業務的長期業績。我們還使用其中一些指標來確定公司範圍的獎勵補償目的。 | |||||||||||||||||||||||
| 使用非GAAP財務指標存在限制，因為非GAAP財務指標並不按照GAAP準則編制，可能與其他公司使用的非GAAP財務指標不同。非GAAP財務指標的價值有所局限，因為它們不包括可能對我們報告的財務結果產生重大影響的某些項目。此外，它們受到固有的限制，因為它們反映了管理層對哪些費用從非GAAP財務指標中排除的判斷。我們通過在GAAP基礎上分析當前和未來的結果，以及提供我們公開披露的GAAP指標來補償這些限制。提供非GAAP財務信息的目的是供投資者在考慮GAAP準則下編制的直接可比財務指標之外的參考，而不是作為替代或與GAAP準則編制的相應財務指標獨立審核。我們敦促投資者檢閱此演示文稿中我們的非GAAP財務指標與可比GAAP財務指標的調和，並不依賴於任何一項財務指標來評估我們的業務。 | |||||||||||||||||||||||
| 以下表格顯示歐特克的GAAP結果與包含在該發佈中的非GAAP結果的調和。 | |||||||||||||||||||||||
| 截至7月31日的三個月 | 七月三十一日结束的六个月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| (未經查核) | (未經查核) | ||||||||||||||||||||||
| GAAP營業利潤率 | 23 | % | 19 | % | 22 | % | 18 | % | |||||||||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 11 | % | 15 | % | 11 | % | 14 | % | |||||||||||||||
| Total operating expenses | 1 | % | 1 | % | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 已購無形資產攤銷 | 1 | % | 1 | % | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 收購相關費用 | 1 | % | — | % | 1 | % | — | % | |||||||||||||||
| 租賃相關資產減損和其他費用 | — | % | 1 | % | — | % | — | % | |||||||||||||||
| 非依據通用會計原則計算之營業利潤率 (1) | 37 | % | 36 | % | 36 | % | 34 | % | |||||||||||||||
| 通用會計原則營業收益 | $ | 343 | $ | 262 | $ | 642 | $ | 479 | |||||||||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 170 | 197 | 319 | 362 | |||||||||||||||||||
| Total operating expenses | 21 | 11 | 37 | 20 | |||||||||||||||||||
| 購買無形資產攤銷 | 13 | 10 | 24 | 20 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 | 13 | 2 | 28 | 5 | |||||||||||||||||||
| 租賃相關資產減損和其他費用 | — | 7 | — | 7 | |||||||||||||||||||
| 營業利潤的非通用會計原則淨收入 | $ | 560 | $ | 489 | $ | 1,050 | $ | 893 | |||||||||||||||
| 按照美國通用會計原則稀釋每股凈利潤 | $ | 1.30 | $ | 1.03 | $ | 2.46 | $ | 1.77 | |||||||||||||||
| 以股份為基礎之報酬支出 | 0.78 | 0.92 | 1.47 | 1.68 | |||||||||||||||||||
| Total operating expenses | 0.10 | 0.05 | 0.17 | 0.09 | |||||||||||||||||||
| 購買無形資產的攤銷 | 0.06 | 0.05 | 0.11 | 0.09 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 | 0.06 | 0.01 | 0.13 | 0.02 | |||||||||||||||||||
| 租賃相關資產減損和其他費用 | — | 0.03 | — | 0.03 | |||||||||||||||||||
| 策略性投資和處置的損失，淨額 | 0.03 | 0.07 | 0.03 | 0.07 | |||||||||||||||||||
| 對递延稅資產設立估值減損 | — | — | 0.02 | — | |||||||||||||||||||
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| 離散的GAAP稅項項目 | 0.01 | (0.09) | (0.06) | (0.12) | |||||||||||||||||||
| 非GAAP調整的所得稅影響 | (0.19) | (0.16) | (0.32) | (0.19) | |||||||||||||||||||
| 每股非通用會計刨除後淨利潤 | $ | 2.15 | $ | 1.91 | $ | 4.01 | $ | 3.44 | |||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 212 | $ | 135 | $ | 706 | $ | 858 | |||||||||||||||
| 資本支出 | (9) | (7) | (16) | (16) | |||||||||||||||||||
| 自由現金流 | $ | 203 | $ | 128 | $ | 690 | $ | 842 | |||||||||||||||
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(1) 總計可能因四捨五入而不匹配。
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