2024年8月29日
2024年第二季度業務更新
本次發佈包括業務更新和截至2024年第三季度的未經審計中期財務業績 （「Q2」，「2024年Q2」或「季度」）和 截至2024年6月30日的前六個月（「2024年上半年」）冷酷公司有限公司（「CoolCo」或「公司」）
Q2亮點和隨後事件
•第二季度實現總營業收入爲8340萬美元，較2024年第一季度的8810萬美元（「Q1」或「Q1 2024」）有所下降，主要是因爲幹船塢時間拉長、單一變量租約租金下調以及船舶管理費用下降。 部分船舶租約到期升租，但被兩艘船舶的更高租金所抵消；
•Q2的淨利潤爲26.5美元1 相比之下，Q1的淨利潤爲36.8百萬美元1 主要由於我們的按市場計價的利率互換未實現收益減少，導致Q1的淨利潤減少
•第二季度平均時間租船等值收入（「TCE」）爲每天$78,400，而第一季度爲每天$77,200，得益於最近兩艘船隻全季度以更高的租金租船。2 第二季度平均時間租船等值收入（「TCE」）爲每天$78,400，而第一季度爲每天$77,200，得益於最近兩艘船隻全季度以更高的租金租船。
•調整後的EBITDA2
•在第二季度與印度GAIL有限公司獲得了一份爲期14年的租約，用於施工中的兩艘最先進的MEGA液化天然氣運輸船之一，目前這兩艘船正在現代三湖施工中。
•在2024年第二季度，我們完成了第一次船塢維修，耗時43天；隨後在2024年第三季度按時完成了另外兩次船塢維修，分別耗時21天和20天。第四次船塢維修計劃在2024年第四季度完成，預計耗時45天，並進行LNG升級。
•在 2024 年第三季度與一家能源巨頭簽訂了一份爲期一年的 TFDE 船舶租船協議，並參與了我們正在建造的另一艘 MEGA LNG 船舶 Kool Tiger 的兩個正式流程。 在 2024 年第三季度與一家能源巨頭簽訂了一份爲期一年的 TFDE 船舶租船協議，並參與了我們正在建造的另一艘 MEGA LNG 船舶 Kool Tiger 的兩個正式流程。 在 2024 年第三季度與一家能源巨頭簽訂了一份爲期一年的 TFDE 船舶租船協議，並參與了我們正在建造的另一艘 MEGA LNG 船舶 Kool Tiger 的兩個正式流程。在 2024 年第三季度與一家能源巨頭簽訂了一份爲期一年的 TFDE 船舶租船協議，並參與了我們正在建造的另一艘 MEGA LNG 船舶 Kool Tiger 的兩個正式流程。
•宣佈每股派息0.41美元，分派對象爲2024年9月9日止的股東。
首席執行官Richard Tyrrell評論說：
“在第二季度和第三季度初，CoolCo利用淡季完成幹船塢維修併爲相對短期和長期雙向包船提前獲得了額外保障。我們第二季度的TCE業績提高至每日78400美元，因爲我們一個市場相關租約的季節性影響被兩艘最近開始更好的定期租約的全季貢獻所抵消了。
酷公司自上次報告以來通過12個月的回租合同在平坦的租船市場中航行，其積壓量增至18億美元。儘管市場波動、地緣政治不確定性和對能源安全的關注在液化天然氣市場中繼續佔據主導地位，但有幾個租船人正在採用短途航運策略，這有可能刺激突發需求。與此同時，歐洲高燃料幣庫存正越來越多地驅動長途液化天然氣貨運到多個亞洲市場，支撐噸-英里需求，導致全球液化天然氣運輸船隊在冬季市場中缺乏代表性。
1 2024年Q2的淨利潤包括利率互換按市值計算的收益，金額爲410萬美元（2024年Q1: 1130萬美元），其中100萬美元爲未實現收益（2024年Q1: 810萬美元）。
2 請參考《附錄A》- 非GAAP財務指標和定義，了解這些指標的定義，並與最接近的GAAP指標進行調解。
我們期待在今年晚些時候交付我們的兩個最先進的新船，其中一個已經獲得了爲期14年的時租船合同，以服務快速增長的印度液化天然氣市場。在最近的租船活動後，我們的船隊的中期租期基本上已經固定。我們專注於在2024-25年爲我們有限的租船市場風險獲得額外的保障，同時保持靈活性，以從我們預計的大規模新的液化天然氣產量於2025-26年上線時所帶來的市場緊縮中獲益。由於完全的租期保障和提高的船塢維修表現，我們預計第三季度的時租費率和時租收入會比第二季度相對較爲適度的增長。
財務亮點
下表列出了2024年第2季度、2024年第1季度、2023年第2季度、2024年上半年以及截至2023年6月30日的某些關鍵財務信息（「2023年上半年」）。
（以千美元爲單位，除了平均每日TCE） | 2024年第二季度 | 2024年第一季度 ("Q1 2024") | 2023年第二季度 | 2024年上半年 | 1H 2023 | ||||||||||||
| 時間和航次租金收入 | 76,401 | 78,710 | 82,071 | 155,111 | 173,239 | ||||||||||||
| 總營收 | 83,372 | 88,125 | 90,316 | 171,497 | 188,965 | ||||||||||||
| 營業利潤 | 41,361 | 44,097 | 45,484 | 85,458 | 97,506 | ||||||||||||
淨利潤1 | 26,478 | 36,812 | 44,646 | 63,290 | 114,778 | ||||||||||||
調整後的EBITDA2 | 55,679 | 58,541 | 59,894 | 114,220 | 127,708 | ||||||||||||
每日平均可獲得時間租賃收入2 （最接近100美元） | 78,400 | 77,200 | 81,100 | 77,800 | 82,500 | ||||||||||||
液化天然氣市場綜述
日本/韓國市場燃料幣價格（"JKM"）本季度爲11.05美元/MMBtu，較2024年第一季度的9.43美元/MMBtu爲高；截至2024年8月22日，2024年第三季度的平均JKM爲10.88美元/MMBtu。這一季度的起始荷蘭轉讓頭寸設施燃料幣價格（"TTF"）爲8.76美元/MMBtu，並報告TFDE頭條現貨租金爲每天39,500美元。本季度結束時，TTF爲10.70美元/MMBtu，並報告TFDE頭條現貨租金爲每天60,250美元。TFDE頭條現貨租金隨後穩定在這一水平附近，並於2024年8月16日報價爲65,000美元/天。
歐洲燃料幣庫存非常高以及商品價格強勁的組合導致了從美國墨西哥灣到歐洲的運輸量大幅減少，與此同時，遠程、盆地間航程大幅增加。這些增加的太平洋貨物部分被印度和中國吸收，同時也被一系列多樣化的進口市場吸收，包括泰國、新加坡、越南和菲律賓。
儘管在季節較爲平靜的月份，地緣政治不確定性和租船市場強度的起伏依然在不斷拉伸LNG船隊。隨着冬季的到來，全球船隊的部署越來越傾向於太平洋航運，如果典型的季節性條件沿用兩個連續溫和的冬天將會增加不穩定性。
1 2024年Q2的淨利潤包括利率互換按市值計算的收益，金額爲410萬美元（2024年Q1: 1130萬美元），其中100萬美元爲未實現收益（2024年Q1: 810萬美元）。
2 請參考《附錄A》- 非GAAP財務指標和定義，了解這些指標的定義，並與最接近的GAAP指標進行調解。
運營回顧
CoolCo的機隊繼續表現良好，第二季度機隊利用率很高99% 的協同作用2024 年第一季度增長至 95%。離職本質上是技術性的，與該幹船塢的拖船塢有關 Kool Crystal， 該項目於5月初進入幹船塢, 並在該季度完工.這個 Kool Frost 本季度末進入船廠建造幹船塢，另有兩艘船計劃在2024年第三季度啓動幹船塢。據估計，這些幹船塢的平均成本約爲每艘船550萬美元。計劃於今年建造的最後一個幹船塢還將包括通過改造具有高液化容量的過冷器和其他性能增強將船舶升級到液化天然氣規格，估計額外成本爲1,500萬美元，並延長20天的停租期。
上藥控股有限公司
CoolCo的兩艘新船之一的租船爲第二艘新船奠定了堅實的基礎，並且CoolCo正在與潛在的租船人就租用其其他新船，該船正在進行兩個正式投標過程中的一員進行討論。CoolCo還正在開展尋找其其他船隻在2024年下半年末交付的機會。
融資和流動性
2024年Q1結束時，公司關閉了現有的5.2億美元期限貸款設施的擴大規模，到期日爲2029年5月，以預期到期的兩個現有出售和租回設施（Kool 冰 和 Kool 開爾文）在2025年第一季度期間。如先前披露的，最大2億美元的擴大規模可根據我們的選擇以延遲提款方式獲得。
截至2024年6月30日，CoolCo的現金及現金等價物爲8440萬美元，淨長短期債務（扣除遞延融資費用）爲100240萬美元。此外，CoolCo在其新建船舶交付前設施下還有約7700萬美元的未使用容量。合同債務總額爲110830萬美元，其中包括到2027年3月到期的57000萬美元銀行融資（46620萬美元）、到2029年5月到期的52000萬美元貸款（44250萬美元）、到2025年第一季度到期的兩艘船舶的15960萬美元售後融資（Kool Ice Kool Kelvin）和4000萬美元的新建船舶融資。2 總合同債務爲110830萬美元，其中包括57000萬美元的銀行融資（2027年3月到期，46620萬美元），52000萬美元的貸款（2029年5月到期，44250萬美元）， 兩艘船舶的15960萬美元售後融資（2025年第一季度到期）（Kool Ice Kool Kelvin）和4000萬美元的新建船舶融資。Kool Ice 和 Kool Kelvin
公司目前有關債務的利率大體上是固定或對沖的約76%的淨債務名義金額，考慮到手頭現有的現金。
公司及其他事項
截止到2024年6月30日，CoolCo發行和流通股總計爲53,702,846股。其中，31,254,390股（佔比58.2%）由EPS Ventures Ltd（以下簡稱"EPS"）持有，22,448,456股（佔比41.8%）由其他投資者持有。
根據公司的變量股息政策，董事會宣佈發放每股普通股0.41美元的第二季度股息。股權登記日爲2024年9月9日，股息將於2024年9月16日或其前後分發給DTС註冊股東。由於挪威實施了中央證券存款庫管理條例，股息將於2024年9月20日或其前後分發給Euronext VPS註冊股東。 根據公司的變量股息政策，董事會宣佈發放每股普通股0.41美元的第二季度股息。股權登記日爲2024年9月9日，股息將於2024年9月16日或其前後分發給DTС註冊股東。由於挪威實施了中央證券存款庫管理條例，股息將於2024年9月20日或其前後分發給Euronext VPS註冊股東。
2 請參考《附錄A》- 非GAAP財務指標和定義，了解這些指標的定義，並與最接近的GAAP指標進行調解。
展望
LNG 船舶租賃市場仍然分爲高度變動的即期市場和更穩定的定期租船市場。在即期市場上，輪船出租和蒸汽渦輪驅動的船舶居多，而像 CoolCo 這樣的獨立所有者擁有更現代化的貨船，它們更注重長期租賃，其中當前的租金在一個更狹窄但顯著較高的區間內。
長期租船期限結束的傳統蒸汽輪機船舶，將重新進入租船市場，這個市場越來越偏愛擁有更先進的節能技術和環保能源性能的現代化船隻。作爲全球液化天然氣船隊的約30%，這些傳統船隻面臨着利用率下降和未來前景不明的風險，同時也爲報廢、改建浮動基礎設施或轉向區域型市場上的小衆貿易提供了巨大的潛力。
與短期市場的波動和不確定性形成對比，我們認爲長期板塊前景將得到新冷凝項目的堅定支持，這些項目已經做出了最終投資決策，並將在未來幾年內將液化天然氣的總量增加50%以上。目前規模龐大的新建船隊訂單主要由長期限在運輸這些新量的船隻組成，其中很大一部分訂單將交付給一直不願通過互租市場最大限度地利用船隻的租戶。與大型蒸汽機船隻退出主流貿易相結合，未來幾年船隊淨增長預計將與預期的現代LNG運輸船舶需求的增加相匹配甚至超過。在能源安全關注和冬季市場因素的共同作用下，甚至有可能吸納更多超出基本運輸需求的噸位，我們預計中至多年的前景對高質量現代船隻的獨立所有者仍然非常有利。
前瞻性聲明
本新聞稿及我們就本新聞稿發表的任何其他書面或口頭表態均包含根據1995年美國《私人證券訴訟改革法》「安全港」規定製作並屬於前瞻性聲明的聲明。除歷史事實聲明外，所有將要、應該、可能會在未來發生的活動和事件的陳述均屬前瞻性聲明。您可以通過諸如「相信」、「預計」、「打算」、「估計」、「預測」、「規劃」、「潛在」、「將會」、「可能」、「應該」、「期望」、「可能會」、「會」、「預測」、「提議」、「繼續」等詞語或短語來識別這些前瞻性聲明。這些前瞻性聲明包括與我們的前景、行業趨勢、預期結果（包括2024年第三季度預期TCE和營業收入）、租船及租船費率預期計劃、預期船塢修理（包括費用、時間和持續期限）及性能提升對我們船舶的影響、新造船交付時間表、分紅及分紅政策、預期液化天然氣供應增長及新液化項目對液化天然氣成交量期望的影哱、行業和業務趨勢和前景，包括液化天然氣需求預期趨勢及市場趨勢和未來潛在需求驅動因素、船舶新造船訂單簿的預期液化天然氣船舶容量增長趨勢，液化天然氣船舶供應和需求因素影響船舶的供給和需求、費率和租賃費率預期趨勢、積壓訂單情況、訂單、利用率和液化天然氣船新造船訂單簿的預期多年展望等聲明。
本文件中的前瞻性聲明基於管理層目前的期望、估計和投影。這些聲明涉及重大風險、不確定性、情況和因素，很難或不可能預測並且超出了我們的控制，這可能導致我們的實際結果、表現或成就與前瞻性聲明所表達或暗示的結果、表現或成就有實質性差異。許多因素可能導致我們的實際結果、活動水平、表現或成就與這些前瞻性聲明所表達或暗示的結果、活動水平、表現或成就有所不同，包括:
•包括制裁和其他措施在內的普遍經濟、政治和企業狀況；
•包括租賃費和船隻價值波動在內的整體液化天然氣市場狀況；
•LNG船運行業需求變化，包括我們船舶的市場；
•液化天然氣船供應的變化；
•我們成功利用船舶的能力；
•我們運營開支的變化，包括燃料或冷卻價格以及不租船時的鋪設成本、幹船停靠和保險費用；
•符合政府、稅務、環保和安全法律法規，並承擔相應責任；
•與氣候變化有關的風險，包括與氣候變化或溫室氣體有關的法律或法規以及天氣模式變化引起的物理氣候變化對我們業務的影響，以及與氣候變化相關的新法規對液化天然氣航運行業需求的潛在影響；
•政府監管、稅收和貿易事務的變化以及監管機構採取的行動；
•由於事故、海盜活動或政治事件和/或不穩定性可能造成航運路線和需求的潛在中斷，包括中東地區的持續衝突；
•船隻故障和失業事件；
•船舶性能不佳和相關的保修索賠；
•我們對船舶收購的可用性的期望;
•我們獲得或獲得融資和再融資的能力；
•繼續借款額度在我們的信貸安排下提供，並且遵守其中的財務契約；
•外匯兌換和利率波動；
•涉及我們重要股東的潛在利益衝突；
•我們支付股息的能力；
•信息系統故障、網絡安全事故或安全漏洞；
•船舶管理業務和相關成本調整；和
•另外，還包括在我們的《年度報告（20-F表格）2023年12月31日結束》以及提交給美國證券交易委員會的其他文件中所列明的其他風險。
上述有可能引起我們實際業績與本報告中包含的任何前瞻性聲明與構思有所不同的因素不應被視作窮盡。此外，我們在競爭激烈且迅速變化的環境下運營。新的風險和不確定性時常出現，我們無法預測所有可能影響本新聞稿中前瞻性聲明的風險和不確定性。前瞻性聲明反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性聲明所描述的有所不同。
因此，請注意，任何僅基於本新聞稿日期的前瞻性聲明不應被過分依賴。除非有法律規定，否則本公司不對任何前瞻性聲明進行公開更新或修訂。
責任聲明
我們確認，據我們所知，截至2024年6月30日的六個月未經審計的簡明綜合財務報表，按照美國通用會計準則（US GAAP）編制，真實公允地反映了公司的資產負債表、財務狀況和經營業績。據我們所知，截至2024年6月30日的財務報表中包括對期間內發生的重要事項及其對未經審計的簡明綜合財務報表的影響、主要風險和不確定性以及重大關聯方交易的公平審查。
2024年8月29日
酷公司有限公司
根據董事傳略，見下文。
請將問題發送至:
| Richard Tyrrell (首席執行官兼董事) | 董事會主席Cyril Ducau | ||||
John Boots (致富金融 主管財務官) | 董事Antoine Bonnier | ||||
| Joanna Huipei Zhou (董事) | |||||
| Sami Iskander (董事) | |||||
| Neil Glass (玻璃 董事) | |||||
| 董事Peter Anker | |||||
酷公司有限公司 | |||||
未經審計的簡化合並收支表 | |||||
截至2023年1月31日三個月的 | 截至2022年4月30日六個月 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （以千美元計） | 4-6月 2024 | 一月至三月 2024 | 四月至六月 2023 | 1-6月 2024 | 1-6月 2023 | ||||||||||||||||||||||||
| 時間和航次租金收入 | 76,401 | 78,710 | 82,071 | 155,111 | 173,239 | ||||||||||||||||||||||||
| 船舶和其他管理費收入 | 2,479 | 4,923 | 3,757 | 7,402 | 7,133 | ||||||||||||||||||||||||
| 無形資產和負債攤銷 - 包租協議，淨額 | 4,492 | 4,492 | 4,488 | 8,984 | 8,593 | ||||||||||||||||||||||||
| 總營收 | 83,372 | 88,125 | 90,316 | 171,497 | 188,965 | ||||||||||||||||||||||||
| 船舶營業費用 | (17,037) | (17,594) | (18,835) | (34,631) | (37,423) | ||||||||||||||||||||||||
| 航行、包租費和佣金支出，淨額 | (900) | (1,439) | (877) | (2,339) | (2,376) | ||||||||||||||||||||||||
| 行政費用 | (5,264) | (6,059) | (6,222) | (11,323) | (12,865) | ||||||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | (18,810) | (18,936) | (18,898) | (37,746) | (38,795) | ||||||||||||||||||||||||
| 營業費用總計 | (42,011) | (44,028) | (44,832) | (86,039) | (91,459) | ||||||||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 41,361 | 44,097 | 45,484 | 85,458 | 97,506 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他非經營收入 | — | — | 21 | — | 42,549 | ||||||||||||||||||||||||
| 財務收入/（費用）： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 1,357 | 1,705 | 2,791 | 3,062 | 4,308 | ||||||||||||||||||||||||
| 利息費用 | (19,180) | (19,678) | (19,863) | (38,858) | (39,348) | ||||||||||||||||||||||||
衍生工具收益 | 4,065 | 11,301 | 16,705 | 15,366 | 10,704 | ||||||||||||||||||||||||
| 其他金融項目，淨額 | (972) | (480) | (414) | (1,452) | (807) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨財務費用 | (14,730) | (7,152) | (781) | (21,882) | (25,143) | ||||||||||||||||||||||||
| 稅前收益和非控制權益 | 26,631 | 36,945 | 44,724 | 63,576 | 114,912 | ||||||||||||||||||||||||
| 淨所得稅 | (153) | (133) | (78) | (286) | (134) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 26,478 | 36,812 | 44,646 | 63,290 | 114,778 | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於非控股股權的淨利潤 | (411) | (238) | 344 | (649) | (943) | ||||||||||||||||||||||||
歸屬於酷公司有限公司所有者的淨利潤 | 26,067 | 36,574 | 44,990 | 62,641 | 113,835 | ||||||||||||||||||||||||
| 歸屬於: | |||||||||||||||||||||||||||||
酷公司有限公司所有者 | 26,067 | 36,574 | 44,990 | 62,641 | 113,835 | ||||||||||||||||||||||||
| 非控股權益 | 411 | 238 | (344) | 649 | 943 | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | 26,478 | 36,812 | 44,646 | 63,290 | 114,778 | ||||||||||||||||||||||||
酷公司有限公司 | |||||
未經審計的簡明合併資產負債表 | |||||
| 截至6月30日， | 在12月31日 | ||||||||||
(以千美元爲單位，除股份數量外) | 2024 | 2023 | |||||||||
| （經過審計） | |||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | 84,362 | 133,496 | |||||||||
| 限制性現金及短期存款 | 1,676 | 3,350 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | — | 825 | |||||||||
| 應收款項及其他流動資產 | 10,146 | 12,923 | |||||||||
| 存貨 | 879 | 3,659 | |||||||||
| 總流動資產 | 97,063 | 154,253 | |||||||||
| 非流動資產 | |||||||||||
| 受限現金 | 463 | 492 | |||||||||
| 無形資產, 淨額 | 8,534 | 9,438 | |||||||||
| 新造船舶 | 206,549 | 181,904 | |||||||||
| 船舶和設備，淨額 | 1,685,936 | 1,700,063 | |||||||||
| 其他非流動資產 | 19,150 | 10,793 | |||||||||
| 總資產 | 2,017,695 | 2,056,943 | |||||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 長期債務和短期債務的流動部分 | 175,156 | 194,413 | |||||||||
| 應付貿易及其他流動負債 | 106,415 | 98,917 | |||||||||
| 流動負債合計 | 281,571 | 293,330 | |||||||||
| 非流動負債 | |||||||||||
| 長期債務 | 827,241 | 866,671 | |||||||||
| 其他非流動負債 | 81,938 | 90,362 | |||||||||
| 負債合計 | 1,190,750 | 1,250,363 | |||||||||
| 股權 | |||||||||||
所有者權益股東權益包括53,702,846股（2023年：53,702,846股） 每股1.00美元的普通股已發行並在外流通 | 755,706 | 735,990 | |||||||||
| 非控股權益 | 71,239 | 70,590 | |||||||||
| 股東權益總計 | 826,945 | 806,580 | |||||||||
| 負債和所有者權益總額 | 2,017,695 | 2,056,943 | |||||||||
酷公司有限公司 | |||||
未經審計的現金流量簡明合併報表 | |||||
| （以千美元計） | 1-6月 2024 | 1-6月 2023 | |||||||||
| 經營活動 | |||||||||||
| 淨收入 | 63,290 | 114,778 | |||||||||
| 調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | |||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 37,746 | 38,795 | |||||||||
| 無形資產和租賃協議產生的無形資產和負債的攤銷，淨額 | (8,984) | (8,593) | |||||||||
| 延期收費和公允價值調整的攤銷 | 1,876 | 2,319 | |||||||||
| 船隻出售收益 | — | (42,549) | |||||||||
| 造船支出 | (8,132) | (4,284) | |||||||||
| 與股權支付相關的補償成本 | 1,111 | 1,197 | |||||||||
| 衍生工具公允價值變動 | (9,119) | (6,446) | |||||||||
| 資產和負債變動： | |||||||||||
| 交易應收款項 | 7,578 | (3,885) | |||||||||
| 存貨 | 2,780 | 387 | |||||||||
| 其他流動資產和其他非流動資產 | (2,743) | (4,892) | |||||||||
到相關方款項 | (542) | (1,270) | |||||||||
| 應付賬款 | (524) | 26,966 | |||||||||
| 應計費用 | (6,674) | (7,178) | |||||||||
| 其他流動和非流動負債 | 3,706 | 12,236 | |||||||||
| 經營活動產生的現金流量淨額 | 81,369 | 117,581 | |||||||||
| 投資活動 | |||||||||||
| 船舶和設備的增加 | (2,744) | (872) | |||||||||
| 新增建造費用 | (22,501) | — | |||||||||
| 無形資產的增加 | (132) | (432) | |||||||||
船舶和設備銷售收入 | — | 184,300 | |||||||||
投資活動中的淨現金（使用）/提供 | (25,377) | 182,996 | |||||||||
| 籌資活動 | |||||||||||
| 短期和長期債務收入 | — | 70,000 | |||||||||
| 短期和長期債務的償還 | (57,963) | (144,828) | |||||||||
| 融資安排費用和其他成本 | (4,830) | (1,892) | |||||||||
| 支付現金分紅派息 | (44,036) | (43,487) | |||||||||
| 籌集資金淨額 | (106,829) | (120,207) | |||||||||
| 現金、現金等價物和受限制的現金淨（減少）/ 增加 | (50,837) | 180,370 | |||||||||
| 期初現金、現金等價物及受限制的現金餘額 | 137,338 | 133,077 | |||||||||
| 期末現金、現金等價物及受限制的現金餘額 | 86,501 | 313,447 | |||||||||
酷公司有限公司 | |||||
未經審計的股本變動簡明合併報表 | |||||
截至2024年6月30日的六個月， | |||||||||||||||||||||||||||||
| （以千美元爲單位，除了股份數量） | 數量 普通股 | 股東股本 | 股本外溢價(1) | 未分配利潤 | 股東權益 | 非公司治理股份 千美元 利益 | 總 股權 | ||||||||||||||||||||||
2023年12月31日的合併資產負債表 | 53,702,846 | 53,703 | 509,327 | 172,960 | 735,990 | 70,590 | 806,580 | ||||||||||||||||||||||
淨利潤 | — | — | — | 62,641 | 62,641 | 649 | 63,290 | ||||||||||||||||||||||
股權支付貢獻 | — | — | 1,189 | — | 1,189 | — | 1,189 | ||||||||||||||||||||||
股權薪酬的放棄 | — | — | (78) | — | (78) | — | (78) | ||||||||||||||||||||||
| 股息 | — | — | — | (44,036) | (44,036) | — | (44,036) | ||||||||||||||||||||||
| 合併資產負債表 2024年6月30日 | 53,702,846 | 53,703 | 510,438 | 191,565 | 755,706 | 71,239 | 826,945 | ||||||||||||||||||||||
(1) 追加已實收資本是指超過公司已發行股本的面值的資本出資額。
2023年6月30日結束的六個月內 | |||||||||||||||||||||||||||||
| (以千美元爲單位，除股份數量以外的所有數值) | 數量 普通股 | 所有者股本 | 股本外溢價(1) | 未分配利潤 | 所有者權益 | 非公司治理股份 千美元 利益 | 總 股權 | ||||||||||||||||||||||
2022年12月31日的合併資產負債表 | 53,688,462 | 53,688 | 507,127 | 85,742 | 646,557 | 68,956 | 715,513 | ||||||||||||||||||||||
淨利潤 | — | — | — | 113,835 | 113,835 | 943 | 114,778 | ||||||||||||||||||||||
| 基於股份的支付貢獻 | — | — | 1,197 | — | 1,197 | — | 1,197 | ||||||||||||||||||||||
| 股息 | — | — | — | (43,487) | (43,487) | — | (43,487) | ||||||||||||||||||||||
| 合併資產負債表於 2023年6月30日 | 53,688,462 | 53,688 | 508,324 | 156,090 | 718,102 | 69,899 | 788,001 | ||||||||||||||||||||||
(1) 追加已實收資本是指超過公司已發行股本的面值的資本出資額。
附錄A - 非常規財務指標和定義
業務監控導致的非GAAP財務指標
除了根據美國通用會計準則（US GAAP）披露財務結果外，本收益公告及相關投資者介紹和討論還涉及下表中包含的非GAAP財務指標。我們認爲這些非GAAP財務指標爲投資者提供了關於我們業務的有用補充信息，使得可以比較在某些項目獨立於業務表現的情況下不同時期間的財務結果，並且更透明地展示了管理層在經營業務和衡量業績過程中使用的關鍵指標。這些非GAAP財務指標不應被視爲美國通用會計準則（US GAAP）計算的財務指標的替代品，也不應被視爲優於其，以及根據US GAAP計算的財務結果。非GAAP指標並非所有公司共同定義，可能無法與其他公司使用的類似名稱、指標和披露進行比較。需對這些結果進行仔細調查覈實。
| 非GAAP指標 | 最接近的等效GAAP測量 | 用於調節以便與按照GAAP編制的主要財務報表相對應 | 非常規財務指標的報告理由 | ||||||||
| 業績指標 我們認爲 RevPAR 是一個有意義的績效指標，因爲它衡量同期可比酒店的房間收入的變化。我們通過將全年同期開放的房間按樣本數進行分組來計算可比物業，並將收入按房間數加權平均。RevPAR 可能與同類指標 ( 如收入 ) 不一樣，並不應被視爲與我們的收費收入必然相關。入住率和 ADR 是 RevPAR 的組成部分，它們是我們業績的有意義指標。入住率是我們將入住房間數除以可用客房總數（包括因與 COVID-19 相關問題暫時關閉的酒店客房）而計算出的，而 ADR 是我們將客房收入除以總銷售房間數而計算的，可以用於評估價格水平。對於具有可比物業的同期，與前期收入的比較採用系統範圍內的統一美元匯率基礎，除非另有說明。我們通過將適用於當前期的匯率應用於前期可比期間來計算恒定美元統計數據。 | |||||||||||
| 調整後的EBITDA | 淨收入 | '+/- 其他非經營收入 淨財務費用，包括：利息收入、利息支出、衍生工具的收益/損失和其他財務項目的淨額 淨稅項 +折舊和攤銷費用 - 無形資產和負債的攤銷 - 租賃協議，淨額 | 通過消除其他非經營收入、折舊、無形資產和負債的攤銷 - 租賃協議、淨融資和稅收項目的影響，增加了不同期間和其他公司的總體業務績效的可比性 | ||||||||
| 每日平均可獲得時間租賃收入 | 時間和航次租金收入 | - 航行費、租船費和佣金支出，淨額 上述總計除以日曆日減去計劃停工日。 | 船舶平均每日淨收入表現的衡量。 標準航運行業績表現指標，主要用於比較不同時間段內船舶淨收入表現的變化，儘管船舶在這些時間段內所採用的租船類型（即即期租約、期租約和裸船租約）可能發生變化。 協助管理團隊決策關於船隊的部署和利用以及評估財務業績。 | ||||||||
| 流動性措施 | |||||||||||
| 合同債務總額 | 淨債務（包括流動和非流動負債），扣除延期融資費用。 | + VIE在收購時的合併和公允價值調整 + 遞延融資費用 | 我們爲我們的出售和租賃回租設備（用於船舶）合併了兩個出租方的VIE 冰和頁面。開空這意味着在合併時，我們的合同債務被消除，並且被承租方的VIE債務所取代。 合同債務代表我們在合併承租方VIE之前，在各種融資安排下的實際債務義務。 此度量使我們財務報表的投資者和用戶能夠評估我們的流動性和債務（流動和非流動）分拆，基於我們的基本合同義務。 | ||||||||
| 總公司現金 | 根據GAAP標準，CoolCo現金： +現金及現金等價物 +限制性存款及短期存款（流通和非流通） | - VIE 受限資金和短期存款（流動和非流動） | 我們對出售和租賃後設施的兩個出租人VIE進行合併。這意味着在合併時，我們包括由出租人VIE持有的受限資金。 總公司現金代表我們在合併出租人VIE之前的現金和現金等價物、受限資金和短期存款（流動和非流動）。 管理層認爲這個指標能幫助投資者和我們基本報表的用戶評估我們的流動性，並與競爭對手進行比較。 | ||||||||
對賬 - 績效指標
調整後 EBITDA
| 在結束的三個月裏 | |||||||||||||||||
| （以千美元計） | 四月至六月 2024 | 一月至三月 2024 | 四月至六月 2023 | ||||||||||||||
| 淨收入 | 26,478 | 36,812 | 44,646 | ||||||||||||||
| 其他營業外收入 | — | — | (21) | ||||||||||||||
| 利息收入 | (1,357) | (1,705) | (2,791) | ||||||||||||||
| 利息支出 | 19,180 | 19,678 | 19,863 | ||||||||||||||
衍生工具的收益 | (4,065) | (11,301) | (16,705) | ||||||||||||||
| 其他財務項目，淨額 | 972 | 480 | 414 | ||||||||||||||
| 所得稅，淨額 | 153 | 133 | 78 | ||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 18,810 | 18,936 | 18,898 | ||||||||||||||
| 無形資產和負債的攤銷——章程協議，淨額 | (4,492) | (4,492) | (4,488) | ||||||||||||||
| 調整後 EBITDA | 55,679 | 58,541 | 59,894 | ||||||||||||||
| 在截至的六個月中 | |||||||||||
| （以千美元計） | 一月至六月 2024 | 一月至六月 2023 | |||||||||
| 淨收入 | 63,290 | 114,778 | |||||||||
| 其他營業外收入 | — | (42,549) | |||||||||
| 利息收入 | (3,062) | (4,308) | |||||||||
| 利息支出 | 38,858 | 39,348 | |||||||||
衍生工具的收益 | (15,366) | (10,704) | |||||||||
| 其他財務項目，淨額 | 1,452 | 807 | |||||||||
| 所得稅，淨額 | 286 | 134 | |||||||||
| 折舊和攤銷 | 37,746 | 38,795 | |||||||||
| 無形資產和負債的攤銷——章程協議，淨額 | (8,984) | (8,593) | |||||||||
| 調整後 EBITDA | 114,220 | 127,708 | |||||||||
每日平均可獲得時間租賃收入
| 截至2023年1月31日三個月的 | |||||||||||||||||
| （以萬美元爲單位，除天數和日均TCE以外） | 4-6月 2024 | 2024年1-3月 | 4-6月 2023 | ||||||||||||||
| 時間和航次租金收入 | 76,401 | 78,710 | 82,071 | ||||||||||||||
| 航行、包租費和佣金支出，淨額 | (900) | (1,439) | (877) | ||||||||||||||
| 75,501 | 77,271 | 81,194 | |||||||||||||||
| 963 | 1,001 | 1,001 | |||||||||||||||
| 平均每日TCE（最接近100美元） | $ | 78,400 | $ | 77,200 | $ | 81,100 | |||||||||||
| 截至2022年4月30日六個月 | |||||||||||
| (以千美元爲單位，除了天數和平均每日TCE) | 1月至6月 2024 | 1-6月 2023 | |||||||||
| 時間和航次租金收入 | 155,111 | 173,239 | |||||||||
| 航行、包租費和佣金支出，淨額 | (2,339) | (2,376) | |||||||||
| 152,772 | 170,863 | ||||||||||
| 日曆天數減去計劃中的關機天數 | 1,964 | 2,072 | |||||||||
| 平均每日TCE（最接近100美元） | $ | 77,800 | $ | 82,500 | |||||||
對賬 - 流動性指標
總合同債務
| （以千美元計） | 截至6月30日， 2024 | 截至12月31日， 2023 | |||||||||
| 減去延期資金費用的總負債（流動負債和非流動負債） | 1,002,397 | 1,061,084 | |||||||||
| 加：VIE公司合併和公允價值調整 | 98,847 | 97,245 | |||||||||
| 加：遞延融資費用 | 7,090 | 5,563 | |||||||||
| 總合同債務 | 1,108,334 | 1,163,892 | |||||||||
公司現金總額
| （以千美元計） | 截至6月30日， 2024 | 截至12月31日， 2023 | |||||||||
| 現金及現金等價物 | 84,362 | 133,496 | |||||||||
| 限制性現金及短期存款 | 2,139 | 3,842 | |||||||||
| 減：VIE受限現金 | (1,676) | (3,350) | |||||||||
| 公司現金總額 | 84,825 | 133,988 | |||||||||
其他定義
簽約營業收入積壓
已簽約的營業收入積壓定義爲每艘船的簽約日租金乘以剩餘合同期限的租用天數。已簽約的營業收入積壓不意味着調整後的息稅前利潤（Adjusted EBITDA）或將從這些合同中產生的未來現金流。這個指標應被視爲對我們的美國公認會計准則（US GAAP）的績效補充，而不是替代品。
此信息需遵守歐盟2014/596號法規(MAR)第19條第3款和挪威證券交易法第5-12條的披露要求。