附錄99.1

趣活有限公司

未審計的中期簡明合併資產負債表

（金額以人民幣（RMB）和美元（US$）千元為單位

除股份數量和每股數據外）


		截至12月31日,	截至6月30日，
	註釋	2023	2024	2024
		人民幣	人民幣	美元
資產:
流動資產:
現金		45,185	39,930	5,495
限制性現金		1,271	914	126
短期投資	4	68,378	64,014	8,809
應收帳款淨額	5	475,992	443,105	60,973
預付款和其他流動資產		108,354	115,849	15,940
與相關方應收款項	13	253	—	—
全部流動資產		699,433	663,812	91,343
非流動資產：
物業及設備，扣除折舊後淨值		14,635	11,869	1,633
淨使用權資產		6,217	8,048	1,107
無形資產，扣除累計攤銷		82,818	69,248	9,529
商譽		65,481	65,481	9,010
递延税款贷项		21,968	24,607	3,386
其他非流動資產	7	141,384	138,209	19,018
非流動資產總額		332,503	317,462	43,683
資產總額		1,031,936	981,274	135,026
負債和股東權益：
流動負債（包括RMB未来收益权實体的當前負債，無需追索主要受益人）446,146 和RMB420,067 （US$57,803)截至2023年12月31日和2024年6月30日，分别为：
應付賬款		254,099	249,280	34,302
應計費用及其他流動負債	8	108,132	61,972	8,528
短期債務	9	92,653	104,195	14,338
短期租賃負債		3,906	3,942	542
應付關聯方款項	13	—	2,430	334
流動負債合計		458,790	421,819	58,044
非流動負債（包括非流動負債的合並VIE，無追索權歸屬於主要受益人，人民幣68,140 和人民幣 84,344 美元）截至2023年12月31日和2024年6月30日：11,605)
長期負債	9	7,533	6,147	846
長期租賃負債		1,434	3,433	472
递延所得税负债		4,689	2,467	339
其他非流動負債		54,212	72,554	9,984
非流動負債總額		67,868	84,601	11,641
總負債		526,658	506,420	69,685
合約和可能負債	12

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未經審核的中期簡明合併財務報表（續）

（以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”）計，數字縮寫以千為單位）

除股份數及每股數據外，所有金額以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”）計


		截至12月31日,	截至6月30日，
	註釋	2023	2024	2024
		人民幣	人民幣	美元
股東權益：
普通股（金額以美元表示0.0001 面額為0.0001； 300,000,000 A類普通股授權， 55,379,583 和 96,785,263 股份已發行， 55,379,583 和 96,785,263 股份尚存，截至2023年12月31日和2024年6月30日，分別； 6,296,630 和 6,296,630 於2023年12月31日和2024年6月30日，分別核准，發行和流通中的B類普通股份； 193,703,370 和 193,703,370 股份（未指定）已核准； nil 和 nil 於2023年12月31日和2024年6月30日，分別核准，發行和流通中的股份（未指定）；		43	46	6
資本公積額額外增資		1,885,142	1,899,380	261,363
法定儲備		—	14,994	2,063
累積虧損		(1,376,530)	(1,444,059)	(198,709)
累積其他全面損失		(2,466)	(616)	(85)
趣活有限公司股東權益總額		506,189	469,745	64,638
非控制股權		(911)	5,109	703
股東權益總額		505,278	474,854	65,341
總負債及股東權益		1,031,936	981,274	135,026

附錄說明是這些未經審計的中期摘要合併財務報表的一部分。

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未經審核的中期概括綜合損益表

(以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”) 千元為單位，除股份數量和每股數據外)

除股份數量和每股數據外，數字皆以千元人民幣（“RMB”）和美元（“US$”)為單位


		截至六月三十日之半年度財報
	註釋	2023	2024	2024
		人民幣	人民幣	美元
收益	3	1,736,317	1,619,938	222,911
銷售成本		(1,669,515)	(1,595,192)	(219,506)
總務與行政		(81,611)	(70,868)	(9,752)
研發費用		(6,645)	(4,939)	(680)
資產出售的收益，淨		8,916	7,022	966
營業虧損		(12,538)	(44,039)	(6,061)
利息收入		742	258	36
利息費用		(2,323)	(2,301)	(317)
其他收入/（損失），淨額		6,034	(3,055)	(420)
稅前虧損		(8,085)	(49,137)	(6,762)
所得稅補充	10	2,395	2,622	361
淨損失		(5,690)	(46,515)	(6,401)
歸屬於非控制權益的淨利潤		(3,958)	(6,020)	(828)
趣活有限公司普通股東應佔損失		(9,648)	(52,535)	(7,229)
每股虧損：	11
基礎		(0.17)	(0.63)	(0.09)
稀釋		(0.17)	(0.63)	(0.09)
損益每股計算所使用的股份:	11
基礎		56,441,811	83,289,067	83,289,067
稀釋		56,441,811	83,289,067	83,289,067
其他綜合損失：
外幣兌換調整		3,555	1,850	255
全面損失		(2,135)	(44,665)	(6,146)
非控股利益所占的綜合損益		(3,958)	(6,020)	(828)
趣活有限公司普通股股東的綜合虧損		(6,093)	(50,685)	(6,974)

附錄說明是這些未經審計的中期摘要合併財務報表的一部分。

趣活有限公司

未經審核的股東權益變動綜合報表

（以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”）千元為單位，除股份數及每股資料外）

股份數和每股資料除外）


	購回的股票數目					累計
	未履行合約		額外的			其他	趣活有限公司		總計
	普通的	普通	實收資本	股東的	累計	全面性	股東的	非控制權益	股東的
	股份	股份	資本金	保留	赤字	loss *	股東權益	利益	股東權益
		人民幣	人民幣	人民幣	人民幣	人民幣	人民幣	人民幣	人民幣
截至2022年12月31日的资产负债表	54,936,290	43	1,885,637	—	(1,379,864)	(4,654)	501,162	(3,585)	497,577
凈利潤	—	—	—	—	3,334	—	3,334	2,674	6,008
其他綜合收益	—	—	—	—	—	2,188	2,188	—	2,188
員工期權行使	6,739,923	—	—	—	—	—	—	—	—
基於股份的補償	—	—	(495)	—	—	—	(495)	—	(495)
截至2023年12月31日的結餘	61,676,213	43	1,885,142	—	(1,376,530)	(2,466)	506,189	(911)	505,278
淨損失	—	—	—	—	(52,535)	—	(52,535)	6,020	(46,515)
其他綜合收益	—	—	—	—	—	1,850	1,850	—	1,850
發行普通股份	41,405,680	3	14,238	—	—	—	14,241	—	14,241
提取盈余公积	—	—	—	14,994	(14,994)	—	—	—	—
截至2024年6月30日的餘額	103,081,893	46	1,899,380	14,994	(1,444,059)	(616)	469,745	5,109	474,854
截至2024年6月30日的結餘為US$	—	6	261,363	2,063	(198,709)	(85)	64,638	703	65,341

*	累計其他綜合損失包括截至2023年12月31日和截至2024年6月30日的外匯翻譯調整。

附錄說明是這些未經審計的中期摘要合併財務報表的一部分。

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未經審核的中期經營活動現金流量綜合財務報表

（金額以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”）的千元為單位，除普通股數和每股數據外）

除上市股數和每股數據外，全部數字以千元（人民幣“元”）和美元為單位


		截至六月三十日之半年度財報
	註釋	2023	2024	2024
		人民幣	人民幣	美元
來自經營活動的現金流量
淨損失		(5,690)	(46,515)	(6,401)
調整以協調淨虧損與經營活動中使用的/提供的淨現金：
折舊		2,927	2,676	368
攤銷		10,128	9,385	1,291
推延所得稅		(8,356)	(4,861)	(669)
基於股份的報酬		3,853	—	—
無形資產處置利益		(8,916)	(7,023)	(966)
短期投資公允價值變動		(1,339)	4,465	614
其他		(1,687)	1,074	148
營運資產和負債的變化：
與相關方應收款項		—	253	35
與相關方應付款項		—	2,430	334
應收帳款		954	32,888	4,526
預付款和其他流動資產		(5,619)	(7,872)	(1,083)
其他非流動資產		(5,934)	3,174	437
應付賬款		21,120	(4,819)	(663)
應計費用及其他流動負債		(21,415)	(45,615)	(6,277)
租賃負債		(48)	204	28
應納所得稅款		(2,063)	326	45
其他非流動負債		(279)	18,342	2,524
經營活動所使用之淨現金流量		(22,364)	(41,488)	(5,709)
來自投資活動的現金流量
購買短期投資		(60,000)	(530)	(73)
來自短期投資的銷售收益		62,500	530	73
短期投資的退款收入		139	863	119
其他投資活動		3,443	204	28
購買不動產和設備		(1,262)	(353)	(49)
無形資產的收購		(18,470)	(2,030)	(279)
處置無形資產所取得的收益		19,131	12,418	1,709
投資活動產生的淨現金流量		5,481	11,102	1,528
財務活動中的現金流量
短期債務籌集活動之資金流入		102,940	303,992	41,831
短期負債的還款		(72,940)	(292,584)	(40,261)
償還長期債務		280	(1,013)	(139)
發行所得		—	14,241	1,960
籌資活動提供的淨現金		30,280	24,636	3,391
匯率變動對現金和受限制現金的影響		770	138	18
現金及受限現金的净增加/(减少)		14,167	(5,612)	(772)
年初現金和受限現金		101,023	46,456	6,393
年末現金和受限現金		115,190	40,844	5,621
支付利息		1,325	2,096	288
所得稅支付		2,774	417	57

附錄說明是這些未經審計的中期摘要合併財務報表的一部分。

趣活有限公司

未經審計的簡明合併基本財務報表附註

（以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”）千元為單位，除股份數量和每股數據外）

股份數量和每股數據除外

1.組織、合併和主要業務

趣活有限公司（以下簡稱“公司”，在適當情況下，“公司”一詞也指其附屬公司、變量興趣實體及變量興趣實體的附屬公司）是一家於2019年6月13日在開曼群島依照開曼群島法律註冊成立的豁免公司。通過其附屬公司、變量興趣實體及變量興趣實體的附屬公司，公司主要從事於為中國內地的即需消費服務業提供端到端運營解決方案，所涉行業包括食品和雜貨配送、共享單車、叫車服務、家政服務等。趣活有限公司是一家僅持有少量實質業務的控股公司。

公司於2012年通過北京趣活科技有限公司開始運營。為了在美國進行首次公開募股（“IPO”），公司於2019年進行了一系列重組（“重組”）以確立公司為母公司，北京趣活科技有限公司（“北京趣活”或“VIE”）為公司的變量興趣實體。2019年6月14日，公司在英屬維爾京群島（“BVI”）成立了全資子公司趣活投資有限公司（“趣活BVI”）。2019年6月17日，公司在香港成立了另一個全資子公司趣活科技投資（香港）有限公司（“趣活HK”）。2019年7月31日，公司在中國內地成立了全資子公司北京趣活信息技術有限公司（“WFOE”）。

由於中國法律禁止和限制外國對互聯網增值業務的所有權，公司主要通過變量興趣實體和變量興趣實體的附屬公司開展業務。公司通過WFOE與變量興趣實體的提名股東簽訂授權委託書和排他性看漲期權協議，賦予WFOE指導對變量興趣實體經濟表現最重要的活動的權力，並在中國法律允許時收購變量興趣實體的股權。公司通過WFOE與變量興趣實體訂立排他性協議，規定WFOE需要承擔變量興趣實體活動中的大部分損失風險並有權獲得大部分剩餘回報。此外，WFOE與提名股東訂立了變量興趣實體股權質押協議。公司還同意為變量興趣實體的業務提供無限的財務壓力位。

儘管技術上缺乏絕對控股權，但公司通過VIE協議有效控制了VIE，並且公司與VIE之間存在董事公司子公司的關係。通過VIE協議，VIE的股東有效地將其對VIE中的權益投票權轉讓給了公司。此外，通過其他專屬協議，包括專屬看漲期權協議、專屬業務合作協議和專屬股權抵押協議，公司通過其在中國內地的全資子公司享有從VIE獲取潛在重大經濟利益的權利。最後，通過財務承諾函，公司有義務承擔有可能對VIE具有重大影響的損失。因此，公司被認為是VIE的主要受益人，並根據SEC會計規則3A-02和會計準則§810，《統一準則》要求合並VIE及其合並子公司。

趣活有限公司

未經審計的簡明綜合財務報表附註（續）

（以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”）千元為單位，

股份數量和每股數據除外）

1.組織、合併和主要活動（續）

VIE的債權人無法追索公司的普通信貸，該公司是VIE的主要受益人，通過其 100％持有的子公司WFOE。公司除了合同中所義務的部分，並未向VIE提供任何財務或其他支持。表格列明了VIE的資產和負債，這些資產和負債已納入公司的合併資產負債表：


	截至12月31日,	截至6月30日，
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
資產:
流動資產:
現金	43,690	23,931	3,293
限制性現金	1,271	914	126
應收帳款	475,992	443,105	60,973
預付款和其他流動資產	66,777	95,226	13,104
與相關方應收款項	253	—	—
全部流動資產	587,983	563,176	77,496
非流動資產：
物業及設備，扣除折舊後淨值	14,517	11,779	1,621
無形資產，扣除累計攤銷	82,818	69,248	9,529
營運租賃權利資產，淨額	6,217	8,048	1,107
商譽	65,481	65,481	9,010
递延税款贷项	21,974	24,607	3,386
其他非流動資產	141,383	138,209	19,018
非流動資產總額	332,390	317,372	43,671
資產總額	920,373	880,548	121,167
負債：
流動負債：
應付賬款	247,188	247,811	34,100
應計費用及其他流動負債	58,345	11,356	1,563
短期債務	92,653	94,195	12,962
短期租賃負債	3,906	3,942	542
對母公司及子公司的關聯往來款項	44,054	60,333	8,302
與關聯方應收款項	—	2,430	334
流動負債合計	446,146	420,067	57,803
非流動負債:
递延所得税负债	4,689	2,467	339
長期負債	7,533	6,147	846
長期租賃負債	1,434	3,433	472
其他非流動負債	54,484	72,297	9,948
非流動負債總額	68,140	84,344	11,605
總負債	514,286	504,411	69,408

VIE的淨資產結餘為人民幣406,087 和人民幣376,137 （美元）51,759分別截至2023年12月31日和2024年6月30日。

趣活有限公司

未經審核的中期簡明附註綜合單位基本報表（續）

（以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”）計算，

除股份數量和每股數據外）

1.組織、合併和主要業務（續）

以下表格列出了包含在公司綜合損益表中的可變利寶家VIE在2023年和2024年六個月截至6月30日的營業收入：


	截至六月三十日之半年度財報
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
營業收入	1,724,336	1,561,087	214,813
凈利潤/(損失)	5,027	(37,556)	(5,168)

該表格列出了公司綜合現金流量表中於2023年和2024年6月30日結束的兩個六個月內包括的VIE的現金流量。


	截至六月三十日之半年度財報
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
經營活動所使用之淨現金流量	(30,836)	(30,556)	(4,205)
投資活動之淨現金流量	(6,036)	26,523	3,650
籌資活動產生的淨現金流量	30,280	(16,082)	(2,213)
匯率變動對現金的影響	218	—	—
現金減少淨額	(6,374)	(20,115)	(2,768)

2.重要會計政策摘要

呈現基礎

公司隨附的未經審計的中期簡明綜合財務報表是根據美國通用會計原則（"U.S. GAAP"）為中期財務資訊編製的，採用的會計政策與編製公司截至2023年12月31日的審計綜合財務報表時一致。因此，這些未經審計的中期簡明綜合財務報表不包括美國通用會計原則為年度財務報表所要求的所有信息和註腳。

在管理層的意見中，隨附的未經審計的中期簡明綜合財務報表包含了為公正呈現公司在每個期間的財務狀況、經營成果和現金流量所需的所有正常反覆性調整。截至2024年6月30日的六個月的營運成果不一定能預示著其他中期期間或2024年全年的結果。截至2023年12月31日的綜合資產負債表是從該日期的審計綜合財務報表中導出的，但不包括美國通用會計原則為年度財務報表所要求的所有披露。這些未經審計的中期簡明綜合財務報表應與公司截至2023年12月31日的綜合財務報表一起閱讀。

合併原則

綜合財務報表包括公司、其附屬公司、VIE和VIE的子公司的財務報表。所有重大的公司內部交易和餘額在合並時已予以消除。

趣活有限公司

未經審核的中期摘要合併財務報表的附註（續）

(以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”) 千元為單位，除股份數量和每股數據外)

除股份數量和每股數據外，數字皆以千元人民幣（“RMB”）和美元（“US$”)為單位

2.重要會計政策摘要（續）

估計的使用

按照美國通用會計準則（U.S. GAAP）編制合併財務報表需要管理層對資產和負債的數額報告、資產負債表日期的相關資產負債披露以及營業收入和費用的報告週期進行估計和假設。公司合併財務報表中顯著的估計和假設包括但不限於懷疑應收賬款的降價準備、短期投資的公允價值、固定資產、設備和無形資產的使用年限、租賃負債中應用的增量借款利率（“IBR”）、長期資產、無形資產和商譽的減值、盈餘分配價格和業務合併相關的公平價值對價款的考慮、遞延所得稅資產的評估撤銷、股份報酬和與非貨幣交易相關的無形資產的公平價值。管理層基於歷史經驗和其他各種合理假設進行估計，其結果為對資產和負債價值的判斷提供了基礎。實際結果可能與這些估計有顯著差異。

货币

公司、Quhuo BVI和Quhuo Hk以及Quhuo International的功能貨幣為美元（US$）。WFOE、VIE和VIE在中國內地的子公司的功能貨幣為人民幣（RMB）。公司使用人民幣作為其報告貨幣。

以外幣計價的交易應以交易日的匯率重新計量為功能貨幣。以外幣計價的貨幣資產和負債應以資產負債表日的匯率重新計量。由重新計量所產生的匯兌收益和損失，列入合併綜合損益表。

公司使用年平均匯率和資產負債表日的匯率分別翻譯營運結果和財務狀況。翻譯差額記錄於累積其他綜合損失中，作為股東權益的一部分。

方便翻譯

以US$表示的金額僅為方便讀者，並以2024年6月28日由紐約聯邦儲備銀行認證為海關用途的人民幣凌晨買入匯率翻譯7.2672 該城市的電匯人民幣。不構成任何聲明，指出人民幣金額可以以該匯率兌換成US$，或本來可能，或目前無法。

現金、約略等同於現金及受限制的現金

現金及現金等價物主要由手頭現金、活期存款和定期存款組成，具有高度流動性。公司將能夠迅速轉換為一定金額現金的高度流動投資以及自購買之日起原始到期日不超過三個月視為現金等價物。所有現金及現金等價物均無限制撤回和使用。

限制性現金主要代表法律責任而在銀行賬戶中保留的現金。

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未經審核中期簡明合併財務報表附註 (繼續)

（金額以千元人民幣（「人民幣」）和美元（「美元」）為單位，

股數及每股數據除外）

2.重要會計政策摘要 (繼續)

應收帳款及可疑賬戶的津貼

應收帳款以應付可實現價值淨值。本公司的應收帳款屬於 ASC 第 326 章節的範圍。本公司已確定應收帳款的相關風險特徵，包括公司提供的服務規模、類型或產品，或這些特性的組合。具有類似風險特徵的應收帳款已分為集區。在評估終期預期信貸損失時，本公司會考慮過往信貸虧損經歷、當前經濟狀況、可支持未來經濟狀況的預測以及任何回收的情況。此外，外部數據和宏觀經濟因素也被考慮。根據公司的具體事實和情況，每半年進行評估。

短期投資

短期投資包括投資於原有期限超過三個月，但少於十二個月的結構性債券，以及投資於替代投資基金，該投資是以每股資產淨值（NAV）作為實際的方法來衡量。該基金的投資可按需償還，但須符合以下條件 30 天提前通知期。

公平價值評估

本公司的金融工具主要包括現金、短期投資、應收帳款、其他應收帳款、應付帳款及累計負債、其他應收帳款、相關人士應付及應付款額、長期投資、存款、應付股權代價、應付的有關代價、短期債務及長期債務。本公司在評估公平價值時應用 ASC 820「公平價值評估及披露」（「ASC 820」）。ASC 820 定義公平價值、建立衡量公平價值的框架，並要求就公平價值評估提供披露。短期投資以公平價值評估。股票方式投資沒有上市價，而且不會產生過多成本的情況下，估計其公平價值是不可行的。其餘金融工具（長期債務和存款除外）的記錄價值，由於其短期到期，其公平價值約為公平價值。

ASC 820 建立三層公平價值階層，其優先考量公平價值所使用的輸入，如下所示：

第 1 級可觀察輸入，反映活躍市場相同資產或負債的報價（未調整）。

等級 2-包括在市場中直接或間接可觀察的其他輸入。

第 3 級不可觀察的輸入，受到很少或沒有市場活動支持。

ASC 820 描述了三種衡量資產和負債公平價值的主要方法：(1) 市場方法；(2) 收益方法和 (3) 成本方法。市場方法使用涉及相同或可比較資產或負債的市場交易所產生的價格和其他相關資訊。收入方法使用估值技術將未來金額轉換為單一現值金額。該計算基於當前市場預期對這些未來金額所表明的價值。成本方法是以取代資產目前所需的金額為基礎。

租賃

公司選擇了新標準內的過渡指引所允許的實際應用措施，該套組允許集團不重新評估 1) 已過期或現有合約是否為或包含租賃，2) 截至採用日期的任何已過期或現有租賃合約的租賃分類，以及 3) 截至採用日期的現有租賃合約的初始直接成本。本公司還採取會計政策選擇，豁免 12 個月或以下的短期租賃，以形成與新標準相關的資產負債表認定要求。本公司將認為這些短期租賃的固定租金付款作為租賃期間的直線性支出。

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基本報表附註（續）

（金額以人民幣（RMB）和美元（US$）千元為單位

除股份數量和每股數據外）

2.重大會計政策摘要（續）

租賃（續）

公司出租辦公室和服務站以支持其即時交付方案服務，並將車辆租給個體司機進行載客解決方案服務。公司根據ASC 842-10-25-2將這些租賃歸類為營業租賃。公司根據租賃期間的租金現值，在開始日期記錄營業租賃使用權（“ROU”）資產和租賃負債。公司將與指數或利率無關的變動租金排除在ROU資產和租賃負債的計算之外，並在承擔該負債的期間將此類金額視為費用進行認列。由於公司租賃中的內含利率無法直接獲得，公司根據租賃開始日期可獲得的信息，估計其增量借款利率以確定租金現值。增量借款利率反映了公司在一個抵押基礎上可以借入的固定利率，以同一貨幣支付租金，以相似的期限和相似的經濟環境。ROU資產包括任何租金預付款項，并通過租賃獎勵降低。公司在租賃期間按線性基礎認列營業租賃費用。租賃期限基于租賃的不可取消期限，並且當公司有合理把握會行使租賃期延長選擇權時才會包含此類選擇權。

所得稅

根據ASC 740，公司遵循所得稅的負債方法核算（“ASC 740”）。根據該方法，推延所得稅資產和負債是根據財務報告和稅務基礎之間的差異來決定的，使用將在差異預計逆轉的期間內生效的立法稅率。如果根據可用證據的權重，推估存在一定程度或全部推延所得稅資產不會實現，則公司將記錄一個評價準備金以抵消推延所得稅資產。如果稅率變動對推延所得稅的影響是在其頒布日期的稅期中認定的，則其對推延所得稅的影響應當在稅費中認列。

根據ASC 740，公司按照相關中國稅法計算所得稅不確定性所產生的利息和罰款。利息費用的金額是通過將已確認的稅務立場與以前接受或預計要在稅務申報中計入的金額之間的差額乘以適用的法定利率來計算的。根據ASC 740確定認列的利息和罰款在綜合損益表中歸類為所得稅費用。

根據ASC 740的規定，如果稅務申報立場或未來稅務立場根據事實及立場的技術優點是“比較有可能”的勝出，則公司將在其合併財務報表中認列稅務立場的影響。符合“比較有可能”認列門檻的稅務立場按照能夠實現超過50％機會的最大稅收效益金額進行衡量。如果存在未認列的稅收利益的責任，則將在附帶的合併財務報表中記錄為“其他非流動負債”，並且定期進行評估，可能會受到法律解釋的變化、稅務當局的裁決、與稅務審計相關的變化和／或發展以及時效期限的結束的影響。最終實現的實際利益可能與公司的估計有所不同。每次稽核結束後，如有調整，將在公司的合併財務報表中予以記錄。此外，未來期間中，事實、情況和新信息的變化可能要求公司針對個別稅務立場調整認列和計量估計。認列和計量估計的變化將在發生變化的期間予以認列。.

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未經審計的中期簡明合併財務報表附註（續）

（金額以人民幣（RMB）和美元（US$）千元為單位

除股份數量和每股數據外）

3.收益

以下表格按營業收入類別分解了公司的收入。


	截至六月三十日止六個月
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
營業收入
即時配送解決方案服務	1,649,593	1,499,091	206,282
流動服務解決方案	58,518	100,491	13,828
家政服務	25,719	15,973	2,198
其他	2,487	4,383	603
總收益	1,736,317	1,619,938	222,911

4.短期投資

公司的短期投資包括到期日為一年或更短的結構性票據和對另類投資基金的投資，作為一種方便的近似值以每股淨資產價值衡量。以下是公司的短期投資摘要：


	截至12月31日,	截至6月30日，
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
基金投資	68,378	64,014	8,809

截至2023年6月30日和2024年6月30日的6個月，集團於綜合損益表中認列與結構性票據RMB相關的其他收入119 和RMB29 美元）截至2023年12月31日和2024年6月30日：4分別在合併綜合損益表中

對於2023年和2024年截至6月30日的六個月，集團認定對投資的公允價值變動的未實現損失為其他損失，在綜合損益表中合併報表中分別計提人民幣(",1,027)和人民幣(4,465)（美元614）作為其他損失，淨。

5.應收帳款


	截至12月31日,	截至6月30日，
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
應收帳款	482,365	449,478	61,850
扣除：呆帳準備金	(6,373)	(6,373)	(877)
應收帳款淨額	475,992	443,105	60,973

下表顯示應付帳款透支準備金的變動：


	截至12月31日,	截至6月30日，
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
當年期初餘額	(7,131)	(6,373)	(877)
逆轉	758	—	—
年底的餘額	(6,373)	(6,373)	(877)

截至2023年12月31日和2024年6月30日，公司的幾乎所有應收賬款的賬齡都在 90天.

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未經審計的中期摘要合併財務報表附註（續）

（金額以人民幣（RMB）和美元（US$）千元為單位

除股份數量和每股數據外）

6.租賃

公司的經營租賃主要與辦公場所和即時配送服務站有關。截至2023年6月30日和2024年6月30日的六個月租賃費用總計為RMb 19,439 和人民幣 21,926 美元）截至2023年12月31日和2024年6月30日：3,017，其中包括2024年6月30日的租赁费用2,364 和RMB2,548 美元）截至2023年12月31日和2024年6月30日：351，以及短期租赁费用 17,075 和RMB19,378 美元）截至2023年12月31日和2024年6月30日：2,666，至2024年6月30日，加权平均剩余租约期限及加权平均增量借贷利率分别为 2.25 年和 4.14，分別為%。

截至2023年6月30日和2024年的六個月結束時，經營租賃使用的營運現金流量為人民幣2,388 和RMB2,213（美元305）

7.其他非流動資產

其他長期資產包括以下內容：


	截至12月31日,	截至6月30日，
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
租賃和行業客戶存款 ⁽¹⁾	106,599	105,547	14,524
預付款	33,370	31,247	4,299
長期投資	1,415	1,415	195
其他非流動資產總額	141,384	138,209	19,018

(1)	公司的租金存款主要支付給各個辦公場所的房東，並且在租約終止時可退還。行業客戶存款包括支付給行業客戶的可退款存款，並且在與每個客戶的合約終止時可退還。公司定期評估存款的回收能力並記錄存款的預期損失。 nil 和 nil 截至2023年12月31日和2024年6月30日。

8.應計費用及其他流動負債

應計費用和其他流動負債包括以下項目：


	截至12月31日,	截至6月30日，
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
支付给第三方的金额	30,142	19,594	2,696
应交所得税	11,121	11,447	1,575
其他應付稅款	17,206	1,698	234
工资及福利应付款	17,210	6,306	868
從乘車應用司機那裡收到的存款	3,781	3,029	417
應付購買考慮金額	15,784	15,734	2,165
其他	12,888	4,164	573
總計	108,132	61,972	8,528

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未經審計的基本報表附註（續）

（金額以人民幣（RMB）和美元（US$）千元為單位

除股份數量和每股數據外）

9.債務

短期負債

以下表格顯示了公司截至2023年12月31日和2024年6月30日的未償還短期債務：


	年度		截至	截至
名字	利率期貨	期限	2023年12月31日	2024年6月30日
			人民幣	人民幣	美元
短期貸款
短期銀行貸款	3.20%-5.00%	0.5-1 年	89,920	101,328	13,943
長期負債，當期部分	5.55% - 10.46%	3-4.5 年	2,733	2,867	395
總計			92,653	104,195	14,338

短期銀行貸款包括中國大陸金融機構所提供的以人民幣計價的借款，該類借款應於一年內還清。截至2023年12月31日和2024年6月30日，所有短期貸款的還款均獲得特定應收賬款或公司特定子公司的擔保。

長期負債

下表顯示了公司截至2023年12月31日和2024年6月30日的長期債務：


	年度		截至	截至
名字	利率期貨	期限	2023年12月31日	2024年6月30日
			人民幣	人民幣	美元
長期負債，當期部分	5.55% - 10.46%	3-4.5 年	2,733	2,867	395
長期負債，非流動部分	5.55% - 10.46%	3-4.5 年	7,533	6,147	846
總計			10,266	9,014	1,241

2022年12月，公司與第三方達成協議，根據該協議，公司借入人民幣1,427 以購買 12 以人民幣總價售出車輛1,737 用於公司的叫車業務。根據協議條款，公司將在固定的月供中償還 48 借款的實際年利率為 10.46%。公司在安排成立時取得了車輛的所有權，借款以相關車輛作為抵押

在2023年5月和2023年12月，公司分別與第三方簽訂了 3 協議，根據這些協議，公司借款人民幣8,861 用於購買車輛，總價為人民幣 83 輛車9,052 依照協議條款，公司將以固定月供的方式償還業務租賃解決方案款項，且償還期為數月。 36 天從發票日期計算，被視為商業合理。 54 實際利率為每年％。 5.55%。 9.99公司在協議開始時獲得了車輛的所有權，所借資金由相關車輛提供擔保。

所有未付款借款的加權平均利率約為％，分別截至2023年12月31日和2024年6月30日。 5.102024年6月30日和2023年12月31日的時間點，公司從Thrivel Earlier Detection Corporation（“Thrive”），Ashion Analytics，LLC（“Ashion”）和OmicEra的收購中記錄的關於監管和產品開發里程碑的待定支付負債的公允價值總和為2.779億和2.887億美元。公司使用概率加權情境折現現金流模型評估預期的待定支付負債和相應的與監管和產品開發里程碑相關的負債的公允價值，該方法與預期待定支付負債的初始計量一致。每個潛在情境應用成功概率，然後通過現值因子計算折扣，得出相應的現值。時間的流逝以及草擬的里程碑實現時間，現值因子，實現度（如適用）和成功概率的變化可能導致公允價值測量的調整。與監管和產品開發里程碑相關的待定支付負債的公允價值是以2024年6月30日和2023年12月31日的加權平均成功概率和現值因子計算的，成功概率分別為%和%，現值因子分別為%和%。付款範圍的預測財政年度範圍為2025年至2031年。所使用的不可觀察的輸入值按待定支付負債的相對公允價值加權。 4.36截至2023年12月31日和2024年6月30日，所有借款的加權平均利率分別約為％。

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未經審計的簡明綜合財務報表附註（續）

（以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”）千元為單位，

股份數量和每股數據除外）

10.所得稅

公司註冊在開曼群島，通過子公司和VIE在中國主要進行業務活動。公司還在英屬維爾京群島和香港設有中間持有公司。根據開曼群島和英屬維爾京群島現行法律，公司不需要就所得或資本利得支付稅款。此外，當公司支付股息給股東時，開曼群島和英屬維爾京群島都不會徵收扣繳稅。根據香港稅法，香港子公司需繳納香港企業所得稅，稅率為百分之。 16.5百分之期待外來所得，就可豁免香港企業所得稅。無在香港匯款股息時須繳納扣繳稅。

公司在中國的子公司VIE及VIE在中國的子公司受法定稅率的影響。 25根據企業所得稅法（以下簡稱“EIt法”）的規定，自2008年1月1日起生效，除符合優惠稅率資格的實體外，所有公司子公司及VIE的子公司都需按%的稅率納稅。2023年，上海趣活及南通潤達符合小型微型企業的要求，因此其首個人民幣RMb的可評估利潤的百分之%應納稅率為%。海南趣活、海南新盈及海口誠途是在海南自由貿易港註冊的企業，並從事鼓勵的產業業務，因此應享有優惠稅率，為%。VIE的子公司北京趣活在2020年獲得高新技術企業（“HNTE”）認定，在2023年延續了該認定，因此有資格享有%的優惠稅率。 25具體到RMb的首 3.0 可評估稅前利潤的百分之 20對於該納稅率 15股票的商業業務是在鼓勵的產業中從事的。 15從2020年到2025年的百分比。

公司在2023年和2024年的六個月中，錄得人民幣的稅收益。2,395 和人民幣2,622 （美元）361分別為2023年和2024年截至6月30日的六個月，所得稅主要受不可扣除的股份報酬成本和持續營業損失影響。此外，公司持續營業的有效稅率分別為(%)，與2023年和2024年的六個月。相對於我們持續營業的按前稅損失的各種永久差異變化，有利影響了2024年截至6月30日的首個六個月的有效稅率，相比去年同期。30)%和(5分別為2023年和2024年截至6月30日的六個月，相對於我們持續營業的按前稅損失，各種永久差異的變化對2024年首個六個月的有效稅率產生了有利影響，相對於前一年同期。

11.每股淨損失

對於所提出的所有時期，持有A類和B類普通股的持有人的權益相同，除了投票和轉換權利以外，因此未分配的盈餘按比例分配，並且每股基本收益分配給普通股股東的結果，在個別或結合基礎上A類和B類普通股的收益均相同。下表列出了以下時期的基本每股淨損益的計算：


	六個月至6月30日結束,
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
每股基本損失
分子:
歸屬於普通股股東的淨損失	(9,648)	(52,535)	(7,229)
分母:
加權平均股本	56,441,811	83,289,067	83,289,067
每股虧損 - 基本	(0.17)	(0.63)	(0.09)

在此提供的期間內，使用兩類法則計算基本每股虧損並不適用，因為公司處於淨虧損的狀態，參與證券沒有合同權利和義務分享公司的虧損。在計算稀釋每股虧損時，所有未行使期權和其他參與證券的影響也被排除在外，因為它們在這些期間內是不會產生稀釋效果的。

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未經審計的簡明綜合財務報表附註（續）

（以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”）千元為單位，

股份數量和每股數據除外）

12.承諾和條件

應變。

在業務的正常過程中，公司有可能不時參與與工傷有關的法律訴訟和勞資仲裁案件以及其他不滿的勞工引起的訴訟。當公司認為已經發生了損失並且可以合理估計金額時，公司會記錄負債。關於公司尚未解決的法律問題，根據目前的了解，公司認為無論從個別還是整體上來看，合理可能損失的金額或範圍都不會對公司的業務、財務狀況、營業收入或現金流量產生重大不利影響。然而，此類法律事務的結果是無法預測的並且存在著重大的不確定性。

13.相關方交易


相關方的名稱		與公司的關係
海南惠流天下科網股份有限公司（「海南惠流」）		由主要股東控制的實體

截至2023年12月31日和2024年6月30日，與相關方應收/應付款項如下：


	截至12月31日,	截至6月30日，
	2023	2024	2024
	人民幣	人民幣	美元
應收關聯款項：
海南惠流	253	—	—
應付關聯款項：
海南惠流	—	2,430	334

2023年6月30日和2024年相關方交易：

公司從海南勞勞勞勞勞收到勞動招聘服務，並將勞動招聘成本記錄在營業成本中。

14.受限淨資產

根據中國法律和法規，該公司的中國子公司和VIE在將其特定淨資產以股息、貸款或預付款的形式轉讓給該公司時存在限制。受限金額包括該公司的中國子公司的實收資本、法定儲備和VIE的抵押部分或抵押的應收帳款、固定資產和設備，合計約人民幣107,845 （美元）14,840)截至2024年6月30日。

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未經審計的簡明綜合財務報表附註（續）

（金額以人民幣（“RMB”）和美元（“US$”）的千元為單位，除普通股數和每股數據外）

除上市股數和每股數據外，全部數字以千元（人民幣“元”）和美元為單位

15.隨後的事件

2024年7月1日，公司與Quhuo國際貿易（香港）有限公司的少數股東簽署了股權收購協議，計劃收購該公司總計％的股權。 39.1Quhuo International的股權購買協議中，公司打算收購％的股權。

就公司(1)與Lida Global Limited簽訂了股權收購協議，拟收购， 9.46% Quhuo International的股權，將由公司通過轉讓其對一個共同基金的投資來支付；(2)與Longx Tech Limited、Highland Vision Holding LTD和Genan Tech Limited簽訂了股權收購協議，拟收购金额为 29.64% Quhuo International的股權，以發行高級可轉換票據的方式支付。

所有可轉換票據於2024年7月1日發行並生效，於2024年8月8日轉換為A類普通股，共發行了 793,868,246 A類普通股。

六個月截至6月30日，

收到來自勞勞勞勞勞勞勞勞

21,693

19,671