美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
（Mark One）
截至的季度期間
要麼
在從 _______ 開始的過渡期內 到 ________
佣金文件編號
（註冊人章程中規定的確切名稱）
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國稅局僱主 身份證號） | |
| | ||
| （主要行政辦公室地址）（郵政編碼） | （註冊人的電話號碼，包括區號） |
根據第 12 (b) 條註冊的證券 該法案的：
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 這個 |
用複選標記表明註冊人是否
（1）在此之前提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告
12 個月（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且（2）受此類約束
過去 90 天的申報要求。
用複選標記表明註冊人是否
已以電子方式提交了根據法規 S-t（第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件
在本章中）在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。
用複選標記表明註冊人是否 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。 請參閱 「大型加速申報人」、「加速申報人」、「小型申報公司」 的定義 以及《交易法》第120億.2條中的 「新興成長型公司」。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用支票註明
標記註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計
根據《交易法》第 13 (a) 條規定的標準。
用複選標記表明註冊人是否
是一家空殼公司（定義見《交易法》第 120億.2 條）是的☐沒有
截至 2024 年 8 月 23 日，註冊人總共有
的
ALTERNUS 清潔能源有限公司
10-Q 表格的索引
我
關於前瞻性的警示聲明 聲明
可以肯定 本10-Q表季度報告中的陳述是第21E節所指的 「前瞻性陳述」 經修訂的1934年《證券交易法》，受由此建立的安全港管轄。本文包含的所有聲明 除歷史事實陳述以外的10-Q表季度報告，包括有關我們未來經營業績的陳述 財務狀況、我們的業務戰略和計劃以及未來運營目標均爲前瞻性陳述。這個 「相信」、「可能」、「將」、「估計」、「繼續」、「預測」 等詞語 「打算」、「期望」 和類似表述旨在識別前瞻性陳述。我們已經建立了基地 這些前瞻性陳述主要基於我們目前對未來事件和財務趨勢的預期和預測 認爲可能會影響我們的財務狀況、經營業績、業務戰略、短期和長期業務運營，以及 目標和財務需求。這些前瞻性陳述受許多風險、不確定性和假設的影響，包括 「第 1A 項」 中描述的那些。我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告中的 「風險因素」 「第 1A 項。風險因素」 在本10-Q表季度報告的第二部分以及我們隨後向美國證券交易委員會提交的任何文件中， 以及任何以引用方式納入的描述可能導致結果與之存在重大差異的風險和因素的文件中 這些前瞻性陳述中的預測。
此外， 我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險不時出現。這對我們的管理層來說是不可能的 預測所有風險，也無法評估所有因素對我們業務的影響或任何因素的程度或其組合 因素，可能導致實際業績與我們可能做出的任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。鑑於 本10-Q季度報告中討論的這些風險、不確定性和假設、未來事件和趨勢可能不會發生 實際結果可能與前瞻性陳述中預期或暗示的結果存在重大和不利的差異。
雖然 我們認爲前瞻性陳述中反映的預期是合理的，我們無法保證未來的業績和水平 前瞻性陳述中反映的活動、業績、成就或事件和情況將發生。我們在地下 在本10-Q表季度報告完成後，沒有義務更新任何前瞻性陳述以符合這些陳述 轉化爲實際業績或修訂後的預期。
ii
第一部分
第 1 項。財務報表
ALTERNUS 清潔能源有限公司和子公司
合併資產負債表
（以千計，股票和每股數據除外）
（未經審計）
| 如
的 6 月 30 日 | 如
的 12 月 31 日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 帳戶 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 未開票 獲得的能源激勵 | ||||||||
| 預付費 支出和其他流動資產 | ||||||||
| 稅收 可恢復 | ||||||||
| 受限 現金 | ||||||||
| 當前 持有待售的已終止資產 | ||||||||
| 總計 流動資產 | ||||||||
| 財產 和設備，網絡 | ||||||||
| 對 有用資產 | ||||||||
| 其他 應收賬款 | ||||||||
| 資本化 開發成本和其他長期資產，淨額 | ||||||||
| 總計 資產 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東權益（赤字） | ||||||||
| 當前 負債 | ||||||||
| 帳戶 可支付的 | $ | $ | ||||||
| 應計 負債 | ||||||||
| 稅收 可支付的 | ||||||||
| 已推遲 收入 | ||||||||
| 運營 租賃責任 | ||||||||
| 綠色 債券 | ||||||||
| 可兌換 以及扣除債務發行成本後的不可兌換期票 | ||||||||
可兌換 按公允價值計量的票據 | ||||||||
| 認股權證責任 | ||||||||
| 到期 致附屬公司 | ||||||||
| 當前 持有待售的已終止負債 | ||||||||
| 總計 流動負債 | ||||||||
| 運營 租賃負債，扣除當期部分 | ||||||||
| 資產 退休義務 | ||||||||
| 總計 負債 | ||||||||
| 股東 赤字 | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 額外 以資本支付 | ||||||||
| 國外 貨幣折算儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累積 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 股東赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 負債和股東赤字 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些合併財務報表
1
ALTERNUS 清潔能源有限公司和子公司
合併運營報表和綜合報表 損失
（以千計，股票和每股數據除外）
（未經審計）
三個月已結束 6 月 30 日 | 六個月已結束 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 銷售、一般和管理 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 折舊、攤銷和增值 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 開發成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 運營費用總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 運營收入/（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入/（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| FPA資產的公允價值變動 | ( | ) | ||||||||||||||
| 可轉換債務和認股權證的公允價值變動 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 發行債務的損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 償還債務的收益 | ||||||||||||||||
| 其他費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他支出總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得稅準備金前的虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得稅 | ||||||||||||||||
| 持續經營業務的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 已終止業務部分的運營收益/（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 出售已停產業務組件的收益 | ||||||||||||||||
| 已終止業務的淨收益/（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 該期間的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||
| 已發行普通股的加權平均值，基本 | ||||||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均值，攤薄 | ||||||||||||||||
| 綜合損失： | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 外幣折算調整 | ( | ) | ||||||||||||||
| 綜合收益/（虧損） | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些合併財務報表
2
ALTERNUS 清潔能源有限公司和子公司
合併股東變動報表 股權（赤字）
（以千計，股票金額除外）
（未經審計）
| 優先股 | 普通股 | 額外 已付款 | 國外 貨幣 翻譯 | 累積 | 總計 股東 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 儲備 | 赤字 | 權益/（赤字） | |||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額 | $ | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 向股東分配 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 股東的捐款 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 額外 已付款 |
國外 貨幣 翻譯 |
累積 | 總計 股東 |
|||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 儲備 | 赤字 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||
| 重述的截至2024年3月31日的餘額 | $ | $ | |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 第三方服務的股票補償 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 額外 已付款 | 國外 貨幣 翻譯 | 累積 | 總計 股東 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 儲備 | 赤字 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | $ | | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 向股東分配 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 股東的捐款 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 優先股 | 普通股 | 額外 已付款 | 國外 貨幣 翻譯 | 累積 | 總計 股東 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 股票 | 金額 | 資本 | 儲備 | 赤字 | 股權 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024 年 1 月 1 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 關聯方股份債務的結算 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務轉換 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 合併成本 — 關聯方債務的結算和債務轉換 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 第三方服務的股票補償 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些合併財務報表
3
ALTERNUS 清潔能源有限公司和子公司
合併現金流量表
（以千計，股票和每股數據除外）
（未經審計）
| 六個月已結束 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 持續經營業務的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整淨額（虧損）與提供/（用於）運營的淨現金： | ||||||||
| 折舊、攤銷和增值 | ||||||||
| 債務折扣的攤銷 | ||||||||
| 信用損失費用 | ||||||||
| 向第三方提供基於股份的薪酬 | ||||||||
| 外幣匯率收益/（虧損） | ( | ) | ||||||
| FPA資產的公允價值變動 | ||||||||
| 可轉換債務的公允價值變動 | ||||||||
| 認股權證負債的公允價值變動 | ||||||||
| 發行債務的損失 | ||||||||
| 償還債務的收益 | ( | ) | ||||||
| 資產處置損失 | ||||||||
| 非現金經營租賃資產 | ||||||||
| 資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款和其他短期應收賬款 | ( | ) | ||||||
| 預付費用和其他資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應計負債 | ||||||||
| 經營租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付給關聯公司 | ||||||||
| 運營活動提供（用於）的淨現金 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金——已終止業務 | $ | ( | ) | $ | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產和設備的銷售 | ||||||||
| 資本化成本 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 施工中 | ( | ) | ||||||
| 投資活動提供的（用於）的淨現金 | $ | $ | ( | ) | ||||
| 由（用於）投資活動提供的淨現金——已終止業務 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 債務收益 | ||||||||
| 債務發行成本 | ( | ) | ||||||
| 債務本金的支付 | ( | ) | ||||||
| 發行股本的收益 | ||||||||
| 向母公司分配 | ( | ) | ||||||
| 家長的捐款 | ||||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| （用於）融資活動提供的淨現金——已終止業務 | ( | ) | ||||||
| 匯率對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少） | $ | ( | ) | $ | ||||
| 年初現金、現金等價物和限制性現金 | ||||||||
| 年底現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||||
| 現金對賬 | ||||||||
| 現金和現金等價物 | ||||||||
| 受限制的現金 | ||||||||
| 年底現金、現金等價物和限制性現金 | $ | $ | ||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些合併財務報表
4
ALTERNUS 清潔能源有限公司和子公司
合併補充現金報表 流
（未經審計）
| 六個月已結束 6月30日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 補充現金流披露 | ||||||||
| 在此期間支付的現金用於： | ||||||||
| 利息（扣除資本化利息 | ||||||||
| 稅收 | ||||||||
| 非現金融資活動： | ||||||||
| 爲清償債務而發行的股票 | ||||||||
| 爲轉換債務而發行的股票 | ||||||||
| 爲向第三方提供股票補償而發行的股票 | ||||||||
隨附的註釋是不可分割的一部分 這些合併財務報表
5
ALTERNUS 清潔能源有限公司和子公司
合併財務報表附註
1。組織與形成
Alternus 清潔能源有限公司 （「公司」）於2021年5月14日在特拉華州註冊成立，最初被稱爲清潔地球收購公司（「Clean Earth Acquisitions Corp. 地球」）。
2022年10月12日，清除
Earth簽訂了一項業務合併協議，該協議經企業合併協議的某些第一修正案修正，
截至 2023 年 4 月 12 日（「BCA 第一修正案」）（經 BCA 第一修正案修訂），即 「初始業務
合併協議」），並經該修訂和重述的商業合併協議的修訂和重述，日期爲
截至2023年12月22日（「A&R BCA」）（經A＆R修訂和重述的初始業務合併協議）
BCA，「業務合併協議」），由清潔地球、Alternus Energy Group Plc（「AEG」）和
贊助商。在特別會議上批准了初始業務合併協議及其所設想的交易之後
2023年12月4日舉行的清潔地球股東大會，公司於12月22日完成了業務合併，
2023。根據業務合併協議，Clean Earth的發行和轉讓
清潔地球唯一的預組合 資產是現金和投資，特殊目的收購公司不符合美國公認會計原則對企業的定義。因此，該物質 該交易是目標公司的資本重組（AEG），而不是業務合併或資產收購。在這樣的情況下， 該交易的核算方式就好像目標公司以SPAC的淨資產發行了股權一樣，而且自業務合併以來 尚未發生，不會記錄任何商譽或無形資產。因此，AEG被視爲會計收購方，這些收購方合併 財務報表代表AEG財務報表的延續。AEG的資產和負債按其列報 歷史賬面價值。
6
| 子公司 | 校長 活動 | 收購日期/ 已成立 | ALCE 所有權 | 的國家 運營 | ||||
| Power Clouds S.r.l. | ||||||||
| F.R.A.N. 能源投資有限公司 | ||||||||
| PC-Italia-01 S.r.l. | ||||||||
| PC-Italia-03 S.r.l. | ||||||||
| PC-Italia-04 S.r.l. | ||||||||
| 索利斯邦德公司 DAC | ||||||||
| Alt US 03, LLC | ||||||||
| 美國Alternus Energy Inc. | ||||||||
| LJG 綠色源能源 Beta S.r.l | ||||||||
| Ecosfer Energy S.r.l. | ||||||||
| Lucas Set S.r.l. | ||||||||
| 資源 Solari I S.r.l. | ||||||||
| 資源 Solari III S.r.l. | ||||||||
| Alternus Iberia S.L. | ||||||||
| AED Italia-01 S.r.l. | ||||||||
| AED Italia-02 S.r.l. | ||||||||
| AED Italia-03 S.r.l. | ||||||||
| AED Italia-04 S.r.l. | ||||||||
| AED Italia-05 S.r.l. | ||||||||
| Alt US 10 有限責任公司 | ||||||||
| AEG MH 01 限量版 | ||||||||
| AEG MH 02 限量版 | ||||||||
| Alt US 02 有限責任公司 | ||||||||
| AEG JD 01 限量版 | ||||||||
| Alternus 歐洲有限公司 （f/k/a AEG JD 03 限量版） | ||||||||
| Alt Spain 03，S.L.U. | ||||||||
| AEG MH 03 限量版 | ||||||||
| Lightwave 可再生能源有限責任公司 | ||||||||
| Alt Spain Holdco，S.L.U. | ||||||||
| AED Italia-06 S.r.l. | ||||||||
| AED Italia-07 S.r.l. | ||||||||
| AED Italia-08 S.r.l. | ||||||||
| Alt US 04 有限責任公司 | ||||||||
| Alternus LUX 01 S.a.r.l. | ||||||||
| Alt Spain 04，S.L.U. | ||||||||
| 替代聯盟有限責任公司 | ||||||||
| Alt US 05 有限責任公司 | ||||||||
| Alt US 60 有限責任公司 | ||||||||
| Alt US 07 有限責任公司 | ||||||||
| AEG MH 04 Limited | ||||||||
| Alt US 08 有限責任公司 | ||||||||
| Alt US Am LLC |
7
2。持續經營和管理層的計劃
該公司已經評估了 總體而言，是否存在某些條件和事件使人們對公司的能力產生實質性懷疑 在簡明合併財務報表發佈之日起一年內繼續作爲持續經營企業。基於 其自成立以來的經常性運營虧損以及經營活動的持續現金流出（均如下所述）， 該公司得出的結論是，從那以後，其持續經營一年的能力存在重大疑問 這些簡明合併財務報表的發佈日期。
隨附的合併財務報表編制於
持續經營基礎，考慮在正常業務過程中變現資產和清償負債。
如隨附的合併財務報表所示，截至2024年6月30日的期間，該公司的持續虧損淨虧損
($) 的運算
我們的營業收入是 不足以爲我們的業務提供資金，而且我們的資產已經被認捐以擔保我們對各種第三方有擔保債權人的債務， 分別地。由於無法獲得額外融資，我們可能需要推遲、縮減規模或終止收購工作，因爲 以及我們自己的業務活動，這將對公司及其生存能力和前景產生重大不利影響。
我們的債務條款， 包括契約和債務本金和利息的到期日期，增加了我們的風險 將無法繼續作爲持續經營企業。爲了在接下來的十二個月中繼續保持持續經營，我們必須支付我們的款項 債務到期並遵守管理我們債務的協議中的約定，或者，如果我們未能這樣做，則（i）進行談判 並就我們的債務發生的任何違約行爲獲得豁免或寬容, (ii) 修改, 更換, 再融資, 或重組任何或所有管理我們債務的協議，和/或（iii）以其他方式確保額外資本。但是，我們 無法保證我們將成功完成任何這些計劃。
截至2024年6月30日，索利斯
違反了索利斯債券條款下的三項財務契約：
此外，因爲 Solis
無法在2023年9月30日之前全額償還Solis債券，Solis的債券持有人有權立即轉讓所有權
將Solis及其所有子公司出售給債券持有人，並着手出售Solis的資產，以收回欠債券持有人的全部款項
債券持有人，截至2024年6月30日，目前爲歐元
2023 年 10 月 16 日，債券持有人 批准將臨時豁免進一步延長至2023年12月16日。2023 年 12 月 18 日，債券持有人的代表小組 批准將Solis債券的臨時豁免和到期日延長至2024年1月31日，並有權進一步延長 延期至2024年2月29日，由Solis債券受託人自行決定，隨後獲得大多數債券持有人批准 2024 年 1 月 3 日。2024年3月12日，Solis債券持有人批准了進一步延長臨時豁免和到期日的決議 有效期至2024年4月30日，債券受託人有權根據其授予的酌情進一步延長至2024年5月31日，以及 此後按月計算，直至2024年11月29日，由債券受託人酌情決定，並獲得大多數債券持有人的批准。 因此，索利斯債券債務目前被記錄爲短期債務。
2023 年 12 月 28 日，索利斯
已出售
8
2024 年 1 月 18 日，索利斯
已出售
2024 年 3 月 20 日，我們收到了
納斯達克股票市場有限責任公司納斯達克上市資格工作人員的一封信中指出，對於連續32次的業務
從2024年2月2日到2024年3月19日的日間內，普通股沒有維持最低收盤價爲美元
2024 年 5 月 6 日，公司
收到了納斯達克股票市場（「納斯達克」）上市資格部門工作人員的來信，通知該公司
在過去的連續30個工作日中，公司的上市證券最低市值（「MVLS」）爲
低於最低值 $
該公司目前正在工作 討論了解決持續經營問題的幾個程序。該公司正在與股東、投資基金和多個全球合作 銀行和資金，以確保必要的項目融資，以執行我們的跨大西洋商業計劃。
3。重要會計政策摘要
演示基礎
該公司正在準備合併後的股票 根據美利堅合衆國普遍接受的會計原則（「美國公認會計原則」）編制財務報表。
9
整合的基礎
合併財務 報表包括公司及其子公司的財務報表。所有公司間帳戶和交易均已完成 在整合中被淘汰。在相應時期內收購或處置的子公司的業績包含在合併中 從收購生效之日起或截至處置生效之日的財務報表（視情況而定）。合併的 財務報表應與公司經審計的合併財務報表及相關財務報表一起閱讀 截至2023年12月31日止年度的附註，包含在公司10-K表年度報告中 正如向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的那樣。
最近的會計公告
2023 年 12 月，財經 會計準則委員會（「FASB」）發佈了《2023-09年會計準則更新》（「ASU」），所得稅（主題740）： 改進所得稅披露以提高與稅率對賬、披露相關的所得稅披露的透明度 已繳的所得稅以及某些其他披露。亞利桑那州立大學應具有前瞻性的應用，並在年度開始時有效 2024 年 12 月 15 日之後，允許提前收養。該公司目前正在評估對相關披露的影響；但是， 它預計此次更新不會對其財務狀況或經營業績產生影響。
2023 年 11 月，FASB 發佈的亞利桑那州立大學 2023-07 年《分部報告》（主題 280）：改進應申報細分市場披露以改善應申報的披露 分段，幷包括有關可申報分部支出的更多詳細信息。該亞利桑那州立大學還要求公共實體 在單一的可報告分部中，提供作爲修正案一部分所需的所有披露內容和所有現有披露內容 按主題 280 分類。ASU應追溯適用於財務報表中列報的所有先前時期，並且有效期爲 2023年12月15日之後開始的財政年度和2024年12月15日之後開始的財政年度內的過渡期。早期採用 是允許的。該公司目前正在評估對財務報表和相關披露的影響。
4。業務合併
如註釋 1 中所述 — 組織和組建，2023年12月22日，清潔地球收購公司（「CLIN」）、Alternus Energy Group Plc（「AEG」） 和清潔地球收購贊助商有限責任公司（「贊助商」）完成了業務合併。營業結束後 組合，出現了以下情況：
| ● | 在業務合併方面，AEG將其某些子公司（「收購子公司」）的所有已發行和未償還權益轉讓給了CLIN，以換取CLIN在收盤時發行 |
| ● | 在業務合併方面， |
| ● | 除了上述向AEG發行的股票外， |
| ● | 在業務合併完成之前，CLIN發起人持有的每股CLIN A類普通股，總額爲 |
| ● | 可能需要贖回的每股CLIN普通股，但在業務合併結束之前未兌換，總額爲 |
| ● | 在業務合併方面，通過期票向公司提供資金的投資者將獲得收購認股權證 |
| ● | 在業務合併方面，CLIN與某些合格投資者（「FPA投資者」）簽訂了遠期購買協議（「FPA」），該協議賦予FPA投資者購買以下產品的權利，但不是義務 |
| ● | 公司從業務合併中獲得的收益，扣除FPA和交易成本，共計美元 |
10
| 的數量 股票 | ||||
| 交換未兌換Alternus Clean Energy Inc.普通股但可能需要贖回的CLIN普通股 | ||||
| 將CLIN股東持有的公開股權交換爲Alternus Clean Energy Inc.普通股 | ||||
| 向期票持有人發行Alternus Clean Energy, Inc.普通股 | ||||
| 將CLIN贊助商持有的CLIN A類普通股交換爲Alternus Clean Energy Inc.普通股 | ||||
| 小計-業務合併，扣除贖回額 | ||||
| 根據FPA發行股票 | ||||
| 合格投資者根據FPA購買的股票 | ||||
| 在截止日期向Alternus Energy Group Plc.發行Alternus Clean Energy Inc.普通股 | ||||
| 在截止日期向作爲CLIN可轉換票據持有人的CLIN贊助商發行Alternus Clean Energy Inc.普通股 | ||||
| 總計 — Alternus Clean Energy Inc.由於業務合併、FPA、將收購子公司的股份換成Alternus Clean Energy Inc.的股票以及發行CLIN可轉換票據持有者Alternus Clean Energy Inc.普通股而流通的普通股。 | ||||
5。公允價值測量
公允價值定義爲 以本金或最優惠的價格交換資產本金或爲轉移負債而支付的價格（退出價格） 在計量之日，在市場參與者之間的有序交易中對資產或負債進行市場。用於測量的輸入 在三級公允價值層次結構中，公允價值優先考慮。這種層次結構要求實體最大限度地使用可觀察對象 輸入並儘量減少不可觀察輸入的使用。用於衡量公允價值的三個投入水平如下：
級別 1 — 有效報價 相同資產或負債的市場。
級別 2 — 可觀察的輸入其他 高於第 1 級中包含的報價，例如活躍市場中類似資產和負債的報價； 非活躍市場中相同或相似的資產和負債；或其他可觀察到或可以證實的投入 根據可觀察的市場數據。
級別 3 — 不可觀察的輸入 幾乎沒有或根本沒有市場活動的支持，並且對資產或負債的公允價值具有重要意義。這包括 某些定價模型、折扣現金流方法和使用大量不可觀察投入的類似技術。
| 公允價值測量 | ||||||||||||||||
| 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||
| 遠期購買協議 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 公允價值測量 | ||||||||||||||||
| 第 1 級 | 第 2 級 | 第 3 級 | 總計 | |||||||||||||
| 遠期購買協議 | ||||||||||||||||
| 可轉換貸款票據 | ||||||||||||||||
| 認股權證責任 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
遠期購買協議
2023 年 12 月 3 日 該公司與 (i) Meteora Capital Partners, LP, (ii) Meteora Select Trading Opportners, LP 簽訂了協議, LP 和 (iii) 用於場外股票預付遠期交易的 Meteora Strategic Capital, LLC（統稱爲 「Meteora」）（ 「FPA」）。FPA的目的是減少與公司特別會議相關的贖回金額 並有可能在業務合併後增加公司可用的營運資金。
11
根據條款
FPA，購買了 Meteora
該公司持有各種 不需要按公允價值記錄的金融工具。對於現金，限制性現金，應收賬款，應付賬款， 以及短期債務，由於這些工具的到期日短，賬面金額接近公允價值。
這個 公司記錄的遠期購買協議（「FPA」）的公允價值是根據不可觀察的輸入確定的 未得到市場數據的證實，市場數據需要三級分類。使用蒙特卡羅仿真模型來確定 公允價值。公司在合併資產負債表上以公允價值記錄遠期購買協議，其中包含公允價值的變化 記錄在合併運營報表中。
| 遠期購買協議 | ||||
| 2023 年 1 月 1 日的餘額 | $ | |||
| 確認遠期購買協議資產 | ||||
| 公允價值的變化 | ( | ) | ||
| 截至2023年12月31日的餘額 | ||||
| 公允價值的變化 | ( | ) | ||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | ||||
| 公允價值的變化 | ||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | |||
| 遠期購買協議 | ||||
| 無風險利率 | % | |||
| 標的股票價格 | $ | |||
| 預期的波動率 | % | |||
| 任期 | 2.73 歲 | |||
| 股息收益率 | % | |||
可轉換貸款票據 和私募認股權證
2024 年 4 月 19 日，公司
向合格投資者發行本金爲美元的優先可轉換票據
12
或者，如果發生違約事件 持續20個交易日，以違約贖回權期限（定義見可轉換票據）結束 價格可以轉換爲 「替代轉換價格」，該價格定義爲 (i) 適用換算中較低者 在適用替代轉換（定義見可轉換票據）的適用轉換日的有效價格，以及 (ii) 在連續十五 (15) 次交易中，(x) 底價和 (y) 普通股最低VWAP的90％中的較大值 一天期限，截至幷包括相關轉換交付或被視爲交付之前的交易日 注意。正如可轉換票據中進一步描述的那樣，這些轉換將進一步受到贖回保費的約束。
截至1月，該公司採用了亞利桑那州立大學2020-06 2023 年 1 月 1 日。該ASU從ASC指南中刪除了受益轉換功能和現金轉換功能的概念。
管理層考慮了澳大利亞證券交易委員會825-10-15-4的指導方針，
注意到實體可以爲不是 「堅定承諾」 的 「已確認的金融負債」 選擇公允價值期權
否則這一點一開始就不會得到承認”。
截至6月30日的剩餘未付本金，
2024 年總額爲 $
| 可轉換貸款票據 | 認股權證責任 | |||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 標的股票價格 | $ | $ | ||||||
| 預期的波動率 | % | % | ||||||
| 任期 | 0.8 年 | 5.3 年 | ||||||
| 股息收益率 | % | % | ||||||
| 可轉換票據 | ||||
| 2024年4月19日發行可轉換貸款票據 | $ | |||
| 可轉換貸款票據的公允價值 | ||||
| 截至 2024 年 4 月 19 日的餘額 | ||||
| 公允價值的變化 | ||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | |||
| 截至2024年6月30日的本金餘額 | $ | |||
| 認股權證責任 | ||||
| 2024年4月19日發行可轉換貸款票據和配售認股權證 | $ | |||
| 認股權證負債的公允價值 | ||||
| 截至 2024 年 4 月 19 日的餘額 | ||||
| 公允價值的變化 | ||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | |||
13
6。應收賬款
應收賬款相關
轉到客戶因已提供的服務而應付的款項和已寄出的發票。未計費的能源激勵措施相關
轉到羅馬尼亞頒發的綠色證書，這些證書已獲得發電和交付但尚未出售。此金額已抵消
與遞延收入相比。
| 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 應收賬款 | $ | $ | ||||||
| 獲得的未計費能源激勵措施 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
7。預付費用和其他流動資產
| 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | $ | $ | ||||||
| 應計收入 | ||||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
8。財產和設備，淨額
| 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 太陽能設施 | $ | $ | ||||||
| 土地 | ||||||||
| 軟件和計算機 | ||||||||
| 傢俱和固定裝置 | ||||||||
| 資產退休 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 財產和設備總額 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
在建工程是指
適用於已經獲得擔保且正在建設的項目。截至2024年6月30日，該公司有活躍的建築項目
在美國爲 $
14
9。資本化開發成本和其他長期資產
資本化開發成本
是向與購買和建造太陽能設施相關的供應商支付的款項。其他應收賬款包括
欠公司的款項以及爲公司尚未收到的服務而向供應商支付的款項。
| 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 資本化開發成本 | $ | $ | ||||||
| 其他應收賬款 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
資本化開發成本 涉及該期間正在開發的各種項目。隨着公司完成新產品的購買或開發 太陽能公園，這些開發成本將添加到財產和設備中顯示的最終資產中。如果公司沒有關閉 潛在的項目，這些成本將在合併報表運營和綜合虧損中註銷爲開發成本。
資本化開發成本
截至 2024 年 6 月 30 日，包括 $
截至6月的其他應收賬款
2024 年 30 日與一筆美元的按金有關
10。遞延收入
| 活動 | ||||
| 遞延收益 — 餘額 2023 年 1 月 1 日 | $ | |||
| 已收到綠色證書 | ||||
| 綠色證書已售出 | ( | ) | ||
| 外匯收益/（虧損） | ||||
| 遞延收益 — 2023 年 12 月 31 日的餘額 | $ | |||
| 已收到綠色證書 | ||||
| 綠色證書已售出 | ( | ) | ||
| 外匯收益/（虧損） | ( | ) | ||
| 遞延收入——餘額，2024年6月30日 | $ | |||
11。應計負債
| 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 應計法律費用 | $ | $ | ||||||
| 應計利息 | ||||||||
| 應計融資成本 | ||||||||
| 應計施工費用 | ||||||||
| 應計交易成本-業務組合 | ||||||||
| 應計審計費 | ||||||||
| 應計工資單 | ||||||||
| 其他應計費用 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
15
12。可退稅和應付稅款
| 6 月 30 日 | 12 月 31 日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 可收回的稅款 | $ | $ | ||||||
| 減去：應付稅款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
13。綠色債券、可轉換和不可轉換本票
| 截至 6 月 30 日 | 截至 12 月 31 日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 高級擔保綠色債券 | $ | $ | ||||||
| 優先擔保債務和期票有擔保 | ||||||||
| 債務總額 | ||||||||
| 減少當前到期日 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 長期債務，扣除當期債務 | $ | $ | ||||||
| 當前到期日 | $ | $ | ||||||
| 減去未攤銷的債務折扣 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 扣除債務折扣後的當前到期日 | $ | $ | ||||||
公司產生了債務
發行成本爲 $
沒有利息支出 源於分別截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中已終止業務的債務折扣的攤銷。
的所有未償債務 根據公司各自的到期日，公司被視爲短期公司，應在2024年內償還。
優先擔保債務：
2022年5月，AEG MH02進入
與一組私人貸款人簽訂貸款協議，金額約爲 $
16
2022年6月，Alt US 02，a
Alternus Energy Americas的子公司和該公司的間接全資子公司作爲協議的一部分簽訂了一項協議
與Lightwave Renewables, LLC進行交易，收購在田納西州開發太陽能公園的權利。該公司開始施工
美元的期票
2023 年 2 月 28 日，Alt
Alternus Energy Americas的子公司、該公司的間接全資子公司US 03作爲協議的一部分簽訂了一項協議
收購田納西州太陽能園區開發權的交易。Alt US 03 簽訂了美元的建築期票
2023 年 7 月，該公司的一個
美國子公司以美元的價格收購了田納西州32兆瓦的太陽能光伏項目
2023 年 7 月，Alt Spain Holdco，
該公司的一家西班牙子公司收購了位於西班牙瓦倫西亞的32 MWp太陽能光伏項目組合的項目權，
首付金額爲 $
2023 年 10 月，Alternus
該公司在美國的子公司之一美洲能源公司擔保了金額爲美元的營運資金貸款
2023 年 12 月，Alt US 07,
該公司的一家美國子公司以美元的價格收購了阿拉巴馬州14兆瓦的太陽能光伏項目的項目權
17
截至12月的財年
2023 年 31 月 31 日，
可轉換本票：
2024 年 1 月，該公司
假設是 $
2024 年 4 月，該公司
向機構投資者發行本金爲美元的優先可轉換票據
18
其他債務：
索利斯債券
2021 年 1 月，公司
批准其子公司之一索利斯發行一系列
截至2024年6月30日，索利斯
違反了索利斯債券條款下的三項財務契約：
此外，因爲 Solis
無法在2023年9月30日之前全額償還Solis債券，Solis的債券持有人有權立即轉讓所有權
將Solis及其所有子公司出售給債券持有人，並着手出售Solis的資產，以收回欠債券持有人的全部款項
截至2024年6月30日，債券持有人目前爲歐元
19
2023 年 10 月 16 日，債券持有人 批准將臨時豁免進一步延長至2023年12月16日。2023 年 12 月 18 日，債券持有人的代表小組 批准將Solis債券的臨時豁免和到期日延長至2024年1月31日，並有權進一步延長 延期至2024年2月29日，由索利斯債券受託人自行決定。債券持有人進一步每月延長債券， 隨後於2024年1月3日獲得大多數債券持有人的批准。2024 年 3 月 12 日，Solis 債券持有人批准了決議 將臨時豁免和到期日進一步延長至2024年4月30日，並有權進一步延長至2024年5月31日 債券受託人的自由裁量權（由其授予），然後按月計算，直至2024年11月29日，由債券受託人行使 自由裁量權和大多數債券持有人的批准。隨後，Solis債券持有人批准了每月決議，以進一步發展 將索利斯債券的臨時豁免和到期日延長至2024年8月31日。因此，索利斯債券債務目前已記錄在案 作爲短期債務。
2023 年 12 月 28 日，索利斯
已出售
2024 年 1 月 18 日，Solis 售出
2022年12月21日，該公司的
愛爾蘭全資子公司AEG JD 01 LTD和AEG MH 03 LTD與德意志銀行股份公司（「貸款人」）簽訂了融資協議。
這是歐元的未承諾循環債務融資
2024 年 3 月 21 日，ALCE 和
清潔地球（「CLIN」）的贊助商同意達成和解協議
14。租約
公司確定是否
安排是租約或包含公司收購新公園時或收購時的租約。該公司已在運營
公司辦公室和土地的租賃，剩餘租賃條款爲
經營租賃資產和 運營租賃負債在開始時根據租賃期內未來租賃付款的現值進行確認。 日期。由於公司的大多數租約都沒有提供隱含利率，因此該公司根據其增量借款利率進行估計 以開始之日可用來確定未來付款的現值爲依據.與網絡相關的租賃費用 付款的現值在租賃期內按直線法確認。
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| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 經營租賃-運營現金流（固定付款） | ||||||||
| 經營租賃-運營現金流（負債減免） | ||||||||
| 新的 ROU 資產-經營租賃 | ||||||||
| 加權平均租賃期限-經營租賃（年） | ||||||||
| 加權平均折扣率-經營租賃 | % | % | ||||||
該公司的運營 租賃通常涉及辦公樓空間的租金以及公司太陽能公園所在的土地和屋頂的租金 建成。這些租賃包括與公司資產收購和業務合併有關的租約。 該公司的租約條款各不相同，將在2027年至2051年之間到期。
2023 年 10 月，該公司
在西班牙馬德里簽訂了新的土地租約，計劃在那裏建造太陽能公園。租賃期限爲
| （以千計） | ||||
| 五年租賃時間表： | ||||
| 2024 年 7 月 1 日 — 12 月 31 日 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此後 | ||||
| 租賃付款總額 | ||||
| 減去估算的利息 | ( | ) | ||
| 總計 | $ | |||
該公司沒有資金 截至 2024 年 6 月 30 日的租約。
15。承諾和意外開支
訴訟
公司承認負債 當它認爲可能已發生負債且金額可以合理估計時，用於意外損失。如果有一定的金額 在損失範圍內，當時的估計值似乎比該範圍內的任何其他金額都要好，公司應計該金額。 當該範圍內的任何金額都不比任何其他金額更好的估計值時，公司將累積該區間內的最低金額。該公司 已爲那些既有可能造成損失又可能造成損失的法律訴訟和監管事項確定了應計額 合理估計。
2023 年 5 月 4 日收到了 Alternus
請注意，專門從事太陽能裝置的國際集團Solartechnik對Alternus Energy提起了仲裁索賠
Group PLC、Solis Bond Company DAC 和 Alt POL HC 01 SP。z.o.o. 在波蘭商會仲裁法庭提出申訴
那個 PLN
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突發事件
2024 年 4 月 30 日，AlT US
01 LLC（「ALT」）是一家根據特拉華州法律註冊成立的公司，也是Alterus Clean Energy的間接全資子公司，
Inc. 與 AlT 和 C2 Taiyo Fund I, LP 之間簽訂了會員權益購買和銷售協議（「MIPA」）
特拉華州有限合夥企業（「C2」）。根據MIPA等規定，C2將出售給AlT，AlT將購買
來自 C2，
16。資產退休義務
| 活動 | ||||
| ARO 負債——餘額 2023 年 1 月 1 日 | $ | |||
| 產生的額外債務 | ||||
| 處置 | ( | ) | ||
| 增值費用 | ||||
| 外匯收益/（虧損） | ||||
| ARO 負債——餘額 2023 年 12 月 31 日 | $ | |||
| 產生的額外債務 | ||||
| 處置 | ||||
| 增值費用 | ||||
| 外匯收益/（虧損） | ( | ) | ||
| ARO 責任 — 2024 年 6 月 30 日 | $ | |||
22
17。開發成本
公司嚴重依賴 介紹支持我們業務和提高開發和運營太陽能項目的經濟可行性的政府政策 在我們運營或計劃開發和運營可再生能源設施的地區。公司可以決定放棄項目 如果由於各種因素而變得不經濟，例如市場條件的變化導致建築成本上漲，則降低 能源費率、政治因素或其他因素，政府可能會不時審查其支持可再生能源的法律和政策 能源，並考慮採取行動，使法律和政策不利於可再生能源的開發和運營 設施或其他改變項目預期回報的因素。對以下內容的任何削減、修改或取消 支持可再生能源的政府激勵措施或政策，或對可再生能源徵收額外稅收或其他評估 除其他外，能源可能導致新可再生能源的開發和（或）融資缺乏令人滿意的市場 項目，我們放棄了開發可再生能源項目，損失了對這些項目的投資，減少了項目 回報，其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
| 六個月已結束 6 月 30 日 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 其他開發成本 | $ | $ | ||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
其他開發 成本涉及與因缺乏技術、法律或財務可行性而在各個階段放棄的項目相關的成本。
18。已停止的業務已售出
2023 年 7 月，該公司參與了 多方向潛在買家推銷波蘭和荷蘭的資產。在 2023 年第四季度，公司決定 繼續銷售波蘭的6個光伏電站和荷蘭的1個光伏電站。由於這兩個市場的退出代表着戰略意義 對於公司而言，根據ASC 205-20，這些資產被歸類爲已終止業務。截至 2023 年 12 月 31 日， 波蘭和荷蘭的資產被歸類爲待售的處置組。波蘭和荷蘭的餘額和結果 處置組如下所示。
出售波蘭資產
已於 2024 年 1 月 19 日完成，現金對價爲 $
出售荷蘭
資產於 2024 年 2 月 21 日完成，現金對價爲 $
| 截至 1 月 19 日 | 截至 12 月 31 日 | |||||||
| 波蘭 | 2024 | 2023 | ||||||
| （以千計） | ||||||||
| 資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 | ||||||||
| 經營租賃，非流動-資產 | ||||||||
| 待售資產總額 | $ | $ | ||||||
| 負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃、流動負債 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 經營租賃，非流動-負債 | ||||||||
| 其他非流動負債 | ||||||||
| 待處置的負債總額 | $ | $ | ||||||
| 待售淨資產 | $ | $ | ||||||
23
三個月已結束 6 月 30 日 | 六個月已結束 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 波蘭 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| （以千計） | （以千計） | |||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 折舊、攤銷和增值 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 處置資產的收益 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 已終止業務的收入/（虧損） | ||||||||||||||||
| 其他收入/（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他支出總額 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 所得稅準備金前的收入/（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 已終止業務的淨收益/（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 已終止業務對每股收益的影響 | ||||||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||
| 已發行普通股的加權平均值，基本 | ||||||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均值，攤薄 | ||||||||||||||||
| 截至 二月 21, | 截至 12 月 31 日 | |||||||
| 荷蘭 | 2024 | 2023 | ||||||
| （以千計） | ||||||||
| 資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，淨額 | ||||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 | ||||||||
| 經營租賃，非流動——資產 | ||||||||
| 其他非流動資產 | ||||||||
| 待售資產總額 | $ | $ | ||||||
| 負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 經營租賃、流動負債 | ||||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 經營租賃，非流動——負債 | ||||||||
| 待處置的負債總額 | $ | $ | ||||||
| 待售淨資產 | $ | $ | ||||||
24
三個月已結束 6 月 30 日 | 六個月已結束 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 荷蘭 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| （以千計） | （以千計） | |||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 折舊、攤銷和增值 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 資產處置損失 | ( | ) | ||||||||||||||
| 運營費用總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 已終止業務的收入/（虧損） | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入/（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他支出總額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||
| 所得稅準備金前的虧損 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 已終止業務的淨虧損 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
| 已終止業務對每股收益的影響 | ||||||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均值，基本 | ||||||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均值，攤薄 | ||||||||||||||||
19。意大利銷售披露
2023 年 6 月，該公司參與了
一家意大利公司將在意大利銷售該公司的運營資產。在 2023 年第四季度，確定了買家，
資產的出售已於 2023 年 12 月 28 日完成。公司收到的現金對價爲 $
| 截至 6月30日 | 已結束的年份 十二月 31, | |||||||
| 意大利 | 2024 | 2023 | ||||||
| （以千計） | ||||||||
| 資產： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 其他流動資產 | ||||||||
| 其他非流動資產-正在開發的項目 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債： | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 其他流動負債 | ||||||||
| 負債總額 | $ | $ | ||||||
| 淨資產 | $ | $ | ||||||
25
三個月已結束 6 月 30 日 | 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| 意大利 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| （以千計） | （以千計） | |||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 折舊、攤銷和增值 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 運營費用總額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 已終止業務造成的虧損 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他收入/（支出）： | ||||||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 其他費用 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他支出總額 | $ | $ | $ | - | $ | ( | ) | |||||||||
| 所得稅準備金前的虧損 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 所得稅 | ||||||||||||||||
| 已終止業務的淨虧損 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 對每股收益的影響 | ||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損，基本虧損和攤薄後虧損 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 歸屬於普通股股東的每股淨虧損，基本虧損和攤薄後 | $ | $ | $ | |||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均值，基本 | ||||||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均值，攤薄 | ||||||||||||||||
20。股東權益
普通股
截至 2023 年 12 月 31 日，
公司總共有
2024 年 1 月 23 日，公司
簽訂了爲期六個月的營銷服務協議。該公司發行了
2024 年 2 月 20 日，公司
簽訂了爲期兩個月的營銷服務協議。該公司發行了
2024 年 5 月 8 日，公司
簽訂了爲期五個月的數字營銷服務協議。該公司發行了
26
優先股
截至 2024 年 6 月 30 日和 12 月
2023 年 31 月 31 日，該公司總共還有
認股權證
截至2023年12月31日，認股權證
最多可購買
2024 年 4 月 19 日，公司
與機構投資者簽訂了購買協議，我們根據該協議進行了出售，投資者購買了認股權證
的總和
| 認股權證 | 加權 平均值 運動 價格 | 加權 平均值 剩餘 合同性的 期限（年） | ||||||||||
| 太棒了——2022 年 12 月 31 日 | $ | |||||||||||
| 在此期間發行 | ||||||||||||
| 在此期間過期 | ||||||||||||
| 傑出 — 2023 年 6 月 30 日 | ||||||||||||
| 可行使 — 2023 年 6 月 30 日 | $ | |||||||||||
27
| 認股權證 | 加權 平均值 運動 價格 | 加權 平均值 剩餘 合同性的 期限（年） | ||||||||||
| 傑出-2023 年 12 月 31 日 | $ | |||||||||||
| 在此期間發行 | ||||||||||||
| 在此期間過期 | ||||||||||||
| 傑出 — 2024 年 6 月 30 日 | ||||||||||||
| 可行使 — 2024 年 6 月 30 日 | $ | |||||||||||
21。區段和地理信息
該公司有
歐洲分部源自 收入來自三個來源：國家可再生能源計劃、綠色證書和長期承購協議。美國分部收入 源自長期承購協議。
在評估財務業績時,
我們專注於息稅折舊攤銷前利潤（一項非公認會計准則指標）作爲細分市場的盈虧指標。息稅折舊攤銷前利潤定義爲不計利息的收益
費用、所得稅支出、折舊和攤銷。該公司之所以使用息稅折舊攤銷前利潤，是因爲管理層認爲息稅折舊攤銷前利潤可能很有用
了解公司運營收益的財務指標。息稅折舊攤銷前利潤不是衡量公司財務業績的指標
根據公認會計原則，不應被視爲淨收入或根據公認會計原則得出的任何其他績效衡量標準的替代方案。
作爲跨大西洋的獨立太陽能供應商，我們在區域層面評估了許多資本支出決策。因此，
按分部列報了不動產、廠房和設備支出及相關債務。
三個月已結束 6 月 30 日 | 六個月已結束 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 各細分市場收入 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| （以千計） | （以千計） | |||||||||||||||
| 歐洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 歐洲-已停止運營 | ||||||||||||||||
| 美國 | ||||||||||||||||
| 該期間的合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
三個月已結束 6 月 30 日 | 六個月已結束 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 各細分市場的營業虧損 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| （以千計） | （以千計） | |||||||||||||||
| 歐洲 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 美國 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 該期間的合計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
28
| 截至 6月30日 | 截至 12 月 31 日 | |||||||
| 按部門劃分的資產 | 2024 | 2023 | ||||||
| （以千計） | ||||||||
| 歐洲 | ||||||||
| 固定資產 | $ | $ | ||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 歐洲總計 | $ | $ | ||||||
| 美國 | ||||||||
| 固定資產 | $ | $ | ||||||
| 其他資產 | ||||||||
| 美國總計 | $ | $ | ||||||
| 截至 6月30日 | 截至 十二月 31, | |||||||
| 按部門劃分的負債 | 2024 | 2023 | ||||||
| （以千計） | ||||||||
| 歐洲 | ||||||||
| 債務 | $ | $ | ||||||
| 其他負債 | ||||||||
| 歐洲總計 | $ | $ | ||||||
| 美國 | ||||||||
| 債務 | $ | $ | ||||||
| 其他負債 | ||||||||
| 美國總計 | $ | $ | ||||||
三個月已結束 6 月 30 日 | 六個月已結束 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 按產品類型劃分的收入 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| （以千計） | （以千計） | |||||||||||||||
| 國家可再生能源計劃 (FIT) | ||||||||||||||||
| 歐洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 我們 | ||||||||||||||||
| 該期間的合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 綠色證書 (FIT) | ||||||||||||||||
| 歐洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 我們 | ||||||||||||||||
| 該期間的合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 能源承購協議 (PPA) | ||||||||||||||||
| 歐洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 美國 | ||||||||||||||||
| 該期間的合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
29
三個月已結束 6月30日 | 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| 分部息稅折舊攤銷前利潤 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| （以千計） | （以千計） | |||||||||||||||
| 歐洲 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 我們 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 該期間的合計 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
以下是淨收入與息稅折舊攤銷前利潤和調整後息稅折舊攤銷前利潤的對賬情況 在本報告所述期間：
| 三個月已結束 6月30日 |
六個月已結束 6月30日 |
|||||||||||||||
| 息稅折舊攤銷前利潤與淨虧損對賬 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| （以千計） | （以千計） | |||||||||||||||
| 歐洲 | ||||||||||||||||
| EBITDA | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 折舊、攤銷和增值 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 利息支出 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得稅 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 我們 | ||||||||||||||||
| EBITDA | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 折舊、攤銷和增值 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 利息支出 | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得稅 | ||||||||||||||||
| FPA資產的公允價值變動 | ( |
) | ||||||||||||||
| 可轉換債務和認股權證的公允價值變動 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 發行債務的損失 | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 償還債務的收益 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 合併淨虧損 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
22。所得稅條款
本公司的規定
過渡期的所得稅是根據預計全年適用的有效稅率確定的。該公司的
有效稅率爲
公司評估可實現性 每個報告日的遞延所得稅資產。公司繼續維持其遞延所得稅淨額的全額估值補貼 資產。如果實體的所有權發生某些重大變化，則結轉金額可能會有年度限制 可以利用。公司將繼續評估其遞延所得稅資產的估值補貼的必要性。
23。關聯方
金融資產和金融 當公司成爲該工具合同條款的當事方時，負債即被確認。
年齡:
Alternus Energy Group Plc（「AEG」）
是百分之八十 (
2024 年 1 月，該公司
假設是 $
30
北歐 ESG
2024 年 1 月，該公司
發行的
贊助商：
清潔地球收購贊助商
在截至2023年12月31日及以後的年度中，有限責任公司（「贊助商」）是公司的創始人和控股股東
至業務合併截止日期，即2023年12月22日，當贊助商成爲公司時
爲了爲營運資金提供資金
與業務合併相關的缺陷或財務交易成本，保薦人最初貸款了美元
2023 年 12 月 18 日，贊助商
與公司及其中提名的投資者（「投資者」）簽訂了非贖回協議（「NRA」）。
根據NRA的條款，除其他外，投資者同意撤回與業務合併有關的贖回
購買投資者持有的任何普通股，並從贖回的公司股東那裏購買額外的普通股，這樣
投資者將持有不少於
2024 年 3 月 19 日我們進入
與保薦人和SPAC發起人資本准入（「SCA」）簽訂和解協議，根據該協議，除其他外，
我們同意向SCA償還與CLIN SPAC實體延期相關的保薦人債務，金額爲美元
D&O：
與業務有關 合併結算後，公司與其董事簽訂了賠償協議（每份均爲 「賠償協議」） 和執行官。每份賠償協議都規定公司對某些費用進行賠償和預付款 如果受保人蔘與某件事的依據是受保人是或曾經是董事這一事實，則費用也包括在內， 公司或其任何子公司的高級職員、僱員或代理人，或應公司的要求以官方身份任職 對於其他實體，在每種情況下均在特拉華州法律允許的最大範圍內。
開啓 2024年4月25日公司首席財務官約瑟夫·杜伊辭職，自2024年4月30日起生效。杜伊先生建議 該公司認爲他辭去首席財務官一職的決定不是基於與公司的任何分歧 就與其業務、政策或做法有關的任何事項進行審查。杜伊先生追求的是外部利益，而不是可再生能源行業的利益。 該公司首席執行官文森特·布朗擔任臨時首席財務官。該公司將尋找 在適當的時候是合適的替代品。
31
2024 年 5 月 15 日，穆罕默德·賈瓦德 公司第一類董事喬德里辭去了公司董事會（「董事會」）的職務，生效日期 立即。喬德里先生辭去董事會職務的決定完全是出於個人原因，不是任何分歧的結果 與公司的運營、政策或程序，或與會計原則、財務報表有關的任何分歧 披露，或任何影響他任職的董事會委員會的問題。
諮詢協議：
2021 年 5 月 15 日，VestCo Corp.
一家由我們的董事長兼首席執行官文森特·布朗擁有和控制的公司與我們的一家公司簽訂了專業諮詢協議
美國子公司，根據該子公司向VestCo支付月費 $
2023 年 7 月，約翰·托馬斯
我們的一位董事與我們的一家美國子公司簽訂了諮詢服務協議，根據該協議，該公司每月向托馬斯先生支付一筆報酬
費用爲 $
| 六個月已結束 6月30日 | ||||||||
| 與董事的交易 | 2024 | 2023 | ||||||
| （以千計） | ||||||||
| 向董事會成員兼首席執行官文森特·布朗的關聯方維斯特科提供的貸款 | $ | $ | ||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
| 六個月已結束 6月30日 | ||||||||
| 董事的薪酬 | 2024 | 2023 | ||||||
| （以千計） | ||||||||
| 與董事服務有關的報酬 | $ | - | $ | |||||
| 與長期激勵計劃相關的薪酬 | ||||||||
| 總計 | $ | - | $ | |||||
24。後續活動
管理層隨後進行了評估 發生在 2024 年 8 月 23 日（即財務報表發佈日期）之前發生的事件 即截至和終了期間的財務報表中沒有發生需要確認或披露的後續事件 2024 年 6 月 30 日，下文披露的除外。
2024 年 7 月 23 日，AEG 和 Solis， 間接全資子公司和關聯方宣佈，債券受託人已批准技術性延長到期日 截止日期爲 2024 年 8 月 30 日。正如先前在2024年2月26日披露的那樣，債券受託人在大多數債券持有人批准下， 可能會逐月進一步延長債券期至2024年11月29日。
2024 年 7 月 31 日，該公司 從美國證券交易委員會（SEC）收到了兩份與公司申報相關的生效通知 美國證券交易委員會表格S-1上的兩份註冊聲明。
開啓
2024 年 8 月 7 日，“公司簽訂了合資企業'條款細則'（「協議」）
與Hover Energy LLC及其關聯公司（「Hover」）共同成立合資企業（「合資企業」）
利用Hover Wind-Powered Microgrid™ 技術對 「微電網項目」 進行融資、開發、管理和運營，
視需要而定。2024 年 8 月 22 日，根據協議的條款，
32
項目 2-管理層的討論和 分析財務狀況和經營業績
以下對我們的討論和分析 我們的財務狀況和經營業績應與簡明的合併財務報表一起閱讀，以及 相關注釋包含在本報告的其他部分以及我們向美國證券交易委員會提交的10-k表年度報告中 2024 年 4 月 15 日。除了歷史合併財務信息外，本討論還包含前瞻性陳述 這涉及風險和不確定性。我們的實際結果可能與下文討論的結果存在重大差異。可能導致的因素 或促成這些差異的因素包括但不限於下文所述和 「項目1A」 中討論的差異。風險 我們截至2023年12月31日止年度的10-k表年度報告 「第1A項」 中的因素”。風險因素” 中 本10-Q表季度報告的第二部分以及我們隨後向美國證券交易委員會提交的任何文件中。
概述
該公司是一家跨大西洋綜合清潔公司 能源獨立發電商。該公司開發、建造、擁有和運營各種公用事業規模的太陽能光伏產品組合 （光伏）園區直接連接到國家電網。截至2024年6月30日，該公司的收入來源來自 長期、政府授權、固定價格的供應合同，期限在15-20年之間，採用任一政府補貼的形式 費率（FIT）、與投資級包購方簽訂的購電協議（PPA）以及其他能源激勵措施。該公司目前的 年收入，約65％來自長期合同，35％來自對各國通用能源市場的銷售 該公司運營。該公司的目標是在未來五年內擁有和運營超過3.0千兆瓦（GW）的太陽能發電廠。
該公司於5月在特拉華州註冊成立 2021 年 14 日，最初被稱爲清潔地球收購公司（「清潔地球」）。
2022年10月12日，《清潔地球》進入了 一份經企業合併協議第一修正案修訂的企業合併協議，日期爲4月 2023 年 12 月 12 日（「BCA 第一修正案」）（經 BCA 第一修正案，即 「初始業務合併協議」 修訂）， 並經截至2023年12月22日的某些經修訂和重述的業務合併協議（「A＆R」）的修訂和重述 BCA”）（經A＆R BCA修訂和重申的初始業務合併協議，即 「業務合併協議」）， 由 「清潔地球」、Alternus Energy Group Plc（「AEG」）和贊助商共同創作。初始業務獲得批准後 合併協議及其在12月舉行的清潔地球股東特別會議上考慮的交易 2023 年 4 月 4 日，公司於 2023 年 12 月 22 日完成了業務合併。根據企業合併協議， 清潔地球向AEG發行了57,500,000股Clean Earth普通股，面值每股0.0001美元，AEG轉讓給了Clean Earth和Clean Earth從AEG獲得了收購子公司的所有已發行和未償股權（定義見定義） 在企業合併協議）（「股權交易所」）中，以及企業合併協議中考慮的其他交易 業務合併協議，「業務合併」）。就收盤而言，公司更名 從清潔地球收購公司到 Alternus Clean Energy, Inc.
公司使用年度經常性收入作爲 這是其財務管理信息中的關鍵指標，並認爲這種方法可以更好地反映運營的長期穩定性 未來。年度經常性收入定義爲在剩餘收入基礎上運營太陽能公園產生的估計未來收入 術語，每兆瓦時（MWh）產生的能量的價格乘以每個太陽能發電廠的估計產量 整整一年的運營。應該注意的是，公司在特定年份報告的實際收入可能低於 年度經常性收入，因爲並非所有公園都能在運營的第一年實現全年收入。該公司 還必須考慮在整個財政年度進行收購的時機。
33
烏克蘭/俄羅斯衝突的影響
東歐的地緣政治局勢加劇 2022年2月24日，俄羅斯入侵烏克蘭。隨着軍事活動，兩國之間的戰爭繼續演變 所得和額外製裁受到處罰。除了人員傷亡和事件對開展業務的實體的影響外 在俄羅斯、烏克蘭或鄰國（例如白俄羅斯、波蘭、羅馬尼亞）或與交易對手開展業務的國家， 戰爭越來越多地影響經濟和全球金融市場，加劇了持續的經濟挑戰，包括諸如此類的問題 如通貨膨脹率上升和全球供應鏈中斷。這些事件並未影響我們在羅馬尼亞的設施的實際運營。 但是，由於通貨膨脹、利率上升和其他宏觀經濟因素，該公司的能源利率出現了波動。
已知趨勢或不確定性
該公司存在營運資金短缺和 負資產，管理層已確定，如果有計劃，公司繼續作爲持續經營企業的能力存在疑問 融資和/或股權籌集未完成。請參閱所附財務報表的腳註2。
該公司目前正在進行多項流程 以解決持續經營問題。我們正在與多家全球銀行和基金合作，以保護必要的公司和項目 爲執行我們的跨大西洋商業計劃提供水平的融資。
競爭優勢
本公司認爲以下具有競爭力 優勢有助於其成功並使公司與競爭對手區分開來：
| ● | 本公司是獨立公司 Power Producer，並樂於在太陽能光伏價值鏈的各個方面開展業務，從開發到長期運營 所有權，相比之下，只在投資公司競爭激烈的環境中購買運營園區。管理 認爲該公司在這方面的靈活性使其成爲受益於以下內容的本地開發商更具吸引力的合作伙伴 擁有一個值得信賴且靈活的客戶，使他們能夠有效地進行計劃並加快增長； |
| ● | 該公司在發現和進入新的太陽能光伏市場方面的歷史，加上其地面能力和跨大西洋平台，爲公司在開發和運營太陽能園區方面提供了潛在的競爭優勢； |
| ● | 公司現有的自有和簽約太陽能光伏項目爲其提供了明確且可操作的機會，並有能力根據需要培育發電量和收益； |
| ● | 該公司不受技術和供應商的限制，因此可以靈活地從全球範圍內的領先製造商、運營和維護（O&M）專家、頂級供應商以及工程、採購和施工（EPC）供應商中進行選擇，並且可以從組件和服務成本的下降中受益；以及 |
| ● | 該公司由一支經驗豐富的管理團隊領導，在所有關鍵職能部門和地點均具有強大的本地化執行能力。 |
34
願景和戰略
該公司的目標是成爲領先者之一 到2030年，歐洲和美國的清潔能源生產商，並已開始向國家電網提供全天候清潔能源。 該公司的業務戰略是開發擁有和運營多元化的太陽能光伏資產組合，以產生穩定的長期穩定收益 在目前擁有前所未有的積極市場力量的國家，收入使我們爲未來幾年的持續增長做好了準備。
爲了實現其目標，公司打算追求 以下策略：
| ● | 繼續我們的增長戰略，目標是收購正在開發、建設中、新安裝或已投入運營的獨立太陽能光伏項目，以便在多個地區建立多元化的投資組合； |
| ● | 開發商和代理商關係：與本地和國際優質開發合作伙伴的長期關係可以減少收購定價方面的競爭，併爲公司提供不同階段項目的專有權。此外，該公司還與歐洲和美國的知名代理商合作。與這些小組合作使公司能夠了解市場，在某些情況下，還使公司能夠在上市前層面簽訂項目。這使公司能夠在其目前運營或打算運營的每個國家建立結構化的項目管道； |
| ● | 在收益率更高、股權配置最低、投資回報誘人的地區擴大我們的跨大西洋IPP投資組合，增加和優化公司的長期經常性收入和現金流； |
| ● | 長期承購合同加上公司的高效運營，預計將爲項目提供強勁且可預測的現金流，並提供高槓杆能力和債務結構的靈活性。我們的策略是將項目現金流再投資於其他太陽能光伏項目，爲Alternus提供非稀釋資本，以 「自籌」 未來增長； |
| ● | 優化融資來源，以具有成本效益的方式支持長期增長和盈利能力； |
| ● | 作爲一家可再生能源公司，我們致力於以最可持續的方式擴大我們的清潔能源園區投資組合。該公司高度意識到並意識到減輕氣候變化影響的需求與日俱增，其核心戰略就證明了這一點。隨着公司的發展，它打算建立正式的可持續發展政策框架，以確保所有項目開發都以可持續的方式進行，減輕在開發、施工和運營過程中發現的任何潛在的局部環境影響。 |
鑑於我們業務的長期性質， 公司不是按季度運營業務，而是將長期股東價值創造作爲優先事項。 該公司的目標是通過從頭開始和/或在開發期間收購項目來最大限度地提高股東的回報 週期、安裝階段或已投入運行。
我們打算讓我們擁有和運營的公園將 擁有正現金流，以儘可能低的風險獲得長期收入流。爲此，我們使用均衡能源成本（「LCOE」） 作爲我們考慮開發和/或收購的項目進行排名的關鍵標準。LCOE 計算總擁有成本 公園的預期壽命以每兆瓦時（MWh）的速率來反映。一旦所選項目的收入率達到 高於這個比率，該項目將在整個生命週期內實現盈利，包括初始資本支出成本。該公司將繼續運營 將此作爲優先事項，因爲我們將繼續投資內部基礎設施和其他太陽能光伏發電廠以增加裝機功率 以及由此產生的穩定的長期收入來源。
35
顯著影響公司經營業績的關鍵因素 和商業
公司預計以下因素將 影響其經營業績——通貨膨脹和能源費率波動。
承購合同
公司收入主要是以下因素的函數 其可再生能源設施發電和銷售的電量，以及綠色能源證書的銷售（如適用） 以及與能源生產相關的其他環境特性。公司目前的可再生能源設施組合 通常根據長期上網電價計劃或與投資級交易對手簽訂的PPA簽約。截至2024年6月30日，剩餘平均值 其 FIT 和 PPA 的使用壽命爲 8.4 年。根據這些FIT和PPA出售的電力的定價通常在這段時間內是固定的 合同的，儘管其某些PPA根據指數（例如消費者價格指數）或其他規定的費率制定了價格上漲幅度 在適用的 PPA 中。
該公司還提供可再生能源信貸 (REC)，因爲該公司正在生產電力。區域經濟共同體被視爲政府激勵措施，被視爲運營收入 太陽能設施的一部分。
項目運營和發電可用性
公司收入是交易量的函數 公司可再生能源設施生產和銷售的電力。公司生產和銷售的電量 特定時期的可再生能源設施受到已實現商業運營的設施數量的影響， 以及維持其設施運行所需的定期和意外維修和保養.
公司在運營、維護方面產生的成本 和管理可再生能源設施也會影響運營結果。設備性能是影響的主要因素 公司的經營業績，因爲設備停機會影響公司可以產生的電量 其可再生能源設施。公司設施的發電量和銷售量也將爲負數 如果任何設施因設備故障、電網中斷或縮減而出現的停機時間超過正常時間，則會受到影響， 天氣中斷或其他公司無法控制的事件。
季節性和資源可變性
發電量和收入 公司的太陽能發電設施產生的部分取決於陽光量或輻照量，其中 資產已找到。由於冬季較短的日照時間會減少輻照，因此這些設施產生的電力 會因季節而異。由於天氣或其他原因，特定位置的輻照也可能在一段時間內發生變化 氣象模式，這可能會影響運營業績。由於該公司的大多數太陽能發電廠都位於北半球， 該公司預計，其當前太陽能投資組合的發電量將在每個季度的第一和第四季度處於最低水平 年。因此，該公司預計第一和第四季度的太陽能收入將低於其他季度。因此，平均而言， 每個太陽能公園每年在第一季度產生約15％的年收入，在第二季度和第三季度各產生37％的年收入，其餘的11％來自年收入 Q4。該公司全年成本相對持平，因此與第一季度和第四季度相比，公司報告的利潤將始終較低 到年中。
公司債務利率
公司優先債務的利率 在整個融資期限內大多是可變的，利率從6％到30％不等。現金流的相對確定性提供了 足夠的覆蓋率。
除了項目特定的優先債務外, 公司使用少量期票是爲了減少，在某些情況下甚至取消對公司的以下要求 爲收購項目提供股權。截至2024年6月30日，公司總負債中有95.5％與項目相關 債務。
現金分配限制
在某些情況下，公司通過其子公司， 爲公司可再生能源設施獲得項目級或其他有限或無追索權的融資，這可能會限制這些子公司 向公司分配資金以支付公司運營成本的能力。這些限制通常要求項目級別 現金用於履行債務和爲運營子公司的運營準備金提供資金。一般而言，這些融資安排也是 限制公司在捐款發生違約或將要發生違約的情況下分配項目產生的資金的能力 通知或時間流逝，或兩者兼而有之。
36
可再生能源設施的收購和投資
公司的長期增長戰略 取決於其收購額外可再生能源發電資產的能力。預計這種增長將包括更多 在公司目前的重點國家和新的國家進行跨業務範圍的收購。我們的營業收入 不足以爲我們的業務提供資金，而且我們的資產已經被認捐以擔保我們對各種第三方有擔保債權人的債務， 分別地。由於無法獲得額外融資，我們可能需要推遲、縮減規模或終止收購工作，因爲 以及我們自己的業務活動，這將對公司及其生存能力和前景產生重大不利影響。
管理層認爲可再生能源就是其中之一 過去十年來全球增長最快的發電來源。該公司預計可再生能源的發電 該細分市場將繼續提供增長機會，其驅動力是：
| ● | 太陽能和其他可再生能源技術成本的持續降低，該公司認爲這將導致越來越多的市場實現電網平價； |
| ● | 配電費用和輸電基礎設施老化的影響，這使位於客戶所在地的可再生能源發電或分佈式發電比電網提供的電力更具競爭力或更便宜； |
| ● | 面對越來越多的行業挑戰，例如監管壁壘、獲得和維持適用許可證的成本增加和困難，以及某些類型的常規發電設施（例如煤炭和核設施）的退役，更換老化和傳統的發電設施； |
| ● | 能夠將可再生能源發電與其他形式的發電和/或存儲相結合，從而創建混合能源解決方案，能夠全天候提供能源，同時降低通過該系統獲得的平均電力成本； |
| ● | 能源消費者希望鎖定長期價格以獲得可靠的能源； |
| ● | 可再生能源生產能夠利用免費獲得的燃料來源，從而避免與許多常規燃料來源相關的價格波動和市場混亂的風險； |
| ● | 傳統發電的環境問題；以及 |
| ● | 鼓勵開發可再生能源的政府政策，例如國家、州或省的可再生能源投資組合標準計劃，這些計劃激勵公用事業從可再生資源中獲取電力。 |
進入資本市場
公司收購額外商品的能力 清潔發電資產及其其他承諾的管理可能取決於其籌集或借入額外資金的能力 並進入債務和股權資本市場，包括股權資本市場、公司債務市場和項目融資 項目級債務市場。該公司在2022年和2023年多次進入資本市場，但在2024年到目前爲止還沒有進入資本市場 與長期項目債務以及公司貸款和股權的關係。對公司訪問權限的限制 預計未來將以有利於其現有現金流的條件爲債務和股權資本市場提供項目融資 對其經營業績、業務和未來增長產生負面影響。
外匯
該公司的經營業績已公佈 以美國（USD）美元計。公司當前的項目收入和支出以其他貨幣產生，包括 歐元（EUR）和羅馬尼亞列伊（RON）。如果公司選擇改變其組合，這種組合將來可能會繼續發生變化 在其現有市場內進行投資組合或選擇向新市場擴張。此外，公司的投資（包括公司間投資） 外國可再生能源設施中的貸款）受到外匯波動的影響。因此，該公司預計 收入和支出將受到以當地貨幣計算的外匯波動的影響，而公司的可再生能源 設施都在。如果公司不對沖這些風險敞口，則外匯匯率的波動可能會產生負面影響 影響盈利能力和財務狀況。
37
關鍵指標
運營指標
該公司定期審查幾家運營情況 用於評估其業績、確定影響其業務的趨勢、制定財務預測和制定某些戰略的指標 決定。該公司認爲太陽能園區在實現連接並開始向能源網出售電力後開始運營。
操作銘牌容量
該公司對發電量進行測量 其可再生能源設施的生產能力（按銘牌容量計算）。該公司表示銘牌容量爲直流電 (DC)，適用於所有設施。公司可再生能源設施的規模因資產而有很大差異，包括 它的投資組合。
該公司認爲合併後的銘牌容量 其投資組合表明其總體生產能力，其銘牌產能的期內比較是指示性的 其業務的增長率。下面列出的意大利、波蘭和荷蘭的產能反映了實際產量 在截至2023年6月30日的六個月中，從這些公園出發。這些公園於 2023 年 12 月 28 日、2024 年 1 月 19 日和 2 月 21 日出售， 分別是 2024 年。下表概述了公司截至2024年6月30日和2023年6月30日運營的可再生能源設施：
| 六個月已結束 6 月 30 日 | ||||||||
| 按國家劃分的兆瓦（直流）銘牌容量——持續運營 | 2024 | 2023 | ||||||
| 羅馬尼亞 | 40.1 | 40.1 | ||||||
| 意大利 | - | 10.5 | ||||||
| 美國 | 3.8 | 1.1 | ||||||
| 總計 | 43.9 | 51.7 | ||||||
| 已終止的業務： | ||||||||
| 荷蘭 | 11.8 | 11.8 | ||||||
| 波蘭 | 88.4 | 88.4 | ||||||
| 總計 | 100.2 | 100.2 | ||||||
| 該期間的合計 | 144.1 | 151.9 | ||||||
售出兆瓦時
售出的兆瓦時是指實際容量 公司可再生能源設施在特定時期售出的電力。該公司以指標的形式追蹤MWh的銷量 它有能力通過其可再生能源設施的發電實現現金流。列出的兆瓦時 以下意大利、波蘭和荷蘭反映了截至2024年6月30日的六個月中的實際電力銷售量，以及 2023 年 6 月 30 日，之後運營園區分別於 2023 年 12 月 28 日、2024 年 1 月 19 日和 2024 年 2 月 21 日出售。該公司的 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，可再生能源設施的售出兆瓦時如下：
三個月已結束 6 月 30 日 | 六個月已結束 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 按國家銷售的兆瓦時 (DC) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 羅馬尼亞 | 16,674 | 15,343 | 25,738 | 24,473 | ||||||||||||
| 意大利 | - | 3,008 | - | 4,933 | ||||||||||||
| 美國 | 1,572 | 612 | 2,414 | 768 | ||||||||||||
| 總計 | 18,246 | 18,963 | 28,152 | 30,174 | ||||||||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 荷蘭 | - | 4,930 | 466 | 6,278 | ||||||||||||
| 波蘭 | - | 37,323 | 500 | 49,096 | ||||||||||||
| 總計 | - | 42,253 | 966 | 55,374 | ||||||||||||
| 該期間的合計 | 18,246 | 61,216 | 29,118 | 85,548 | ||||||||||||
38
合併經營業績
下表說明了合併後的情況 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的經營業績：
三個月已結束 6 月 30 日 | 六個月已結束 6 月 30 日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | $ | 3,847 | $ | 6,015 | $ | 6,026 | $ | 9,861 | ||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 收入成本 | (1,644 | ) | (1,044 | ) | (2,478 | ) | (2,060 | ) | ||||||||
| 銷售、一般和管理 | (3,254 | ) | (1,894 | ) | (7,014 | ) | (3,625 | ) | ||||||||
| 折舊、攤銷和增值 | (543 | ) | (924 | ) | (1,111 | ) | (1,767 | ) | ||||||||
| 開發成本 | - | (644 | ) | (7 | ) | (755 | ) | |||||||||
| 運營費用總額 | (5,441 | ) | (4,506 | ) | (10,610 | ) | (8,207 | ) | ||||||||
| 來自持續經營業務的收入/（虧損） | (1,594 | ) | 1,509 | (4,584 | ) | 1,654 | ||||||||||
| 其他收入/（支出）： | ||||||||||||||||
| 利息支出 | (4,106 | ) | (4,408 | ) | (8,265 | ) | (7,856 | ) | ||||||||
| FPA資產的公允價值變動 | - | - | (483 | ) | - | |||||||||||
| 可轉換債務和認股權證的公允價值變動 | (182 | ) | - | (182 | ) | - | ||||||||||
| 發行債務的損失 | (948 | ) | - | (948 | ) | - | ||||||||||
| 償還債務的收益 | - | - | 179 | - | ||||||||||||
| 其他費用 | (7 | ) | - | (231 | ) | (30 | ) | |||||||||
| 其他收入 | - | 9 | 7 | - | ||||||||||||
| 其他支出總額 | (5,243 | ) | (4,399 | ) | (9,923 | ) | (7,886 | ) | ||||||||
| 所得稅準備金前的虧損 | (6,837 | ) | (2,890 | ) | (14,507 | ) | (6,232 | ) | ||||||||
| 所得稅 | - | - | - | - | ||||||||||||
| 持續經營業務的淨虧損 | (6,837 | ) | (2,890 | ) | (14,507 | ) | (6,232 | ) | ||||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 已終止業務部分的運營虧損 | - | 1,235 | (1,074 | ) | (675 | ) | ||||||||||
| 出售資產的收益 | - | - | 2,165 | - | ||||||||||||
| 已終止業務的淨收益/（虧損） | - | 1,235 | 1,091 | (675 | ) | |||||||||||
| 該期間的淨虧損 | $ | (6,837 | ) | $ | (1,655 | ) | $ | (13,416 | ) | $ | (6,907 | ) | ||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損，基本虧損和攤薄後虧損 | (6,837 | ) | (2,890 | ) | (14,507 | ) | (6,232 | ) | ||||||||
| 歸屬於普通股股東的每股淨虧損，基本虧損和攤薄後 | (0.10 | ) | (0.05 | ) | (0.22 | ) | (0.11 | ) | ||||||||
| 已發行普通股的加權平均值，基本 | 66,138,049 | 57,500,000 | 66,138,049 | 57,500,000 | ||||||||||||
| 已發行普通股的加權平均值，攤薄 | 66,138,049 | 57,500,000 | 66,138,049 | 57,500,000 | ||||||||||||
| 綜合損失： | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | (6,837 | ) | $ | (1,655 | ) | $ | (13,416 | ) | $ | (6,907 | ) | ||||
| 外幣折算調整 | 512 | 3,378 | (720 | ) | 3,274 | |||||||||||
| 綜合損失 | $ | (6,325 | ) | $ | 1,723 | $ | (14,136 | ) | $ | (3,633 | ) | |||||
39
與 2023 年 6 月 30 日相比，截至 2024 年 6 月 30 日的六個月。
該公司通過出售獲得收入 來自其太陽能公園的電力。收入來自FiT、PPA、REC或日前市場或現貨市場。
收入
截至6月的三個月和六個月的收入, 2024 年和 2023 年情況如下：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| 按國家劃分的收入 | 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | ||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 意大利 | $ | - | $ | 1,040 | $ | (1,040 | ) | (100 | )% | |||||||
| 羅馬尼亞 | 3,754 | 4,942 | (1,188 | ) | (24 | )% | ||||||||||
| 美國 | 93 | 33 | 60 | 182 | % | |||||||||||
| 持續經營總額 | $ | 3,847 | $ | 6,015 | $ | (2,168 | ) | (36 | )% | |||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 荷蘭 | $ | - | $ | 1,979 | $ | (1,979 | ) | (100 | )% | |||||||
| 波蘭 | - | 3,059 | (3,059 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 已終止業務的總計 | $ | - | $ | 5,038 | $ | (5,038 | ) | (100 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | 3,847 | $ | 11,053 | $ | (7,206 | ) | (65 | )% | |||||||
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
| 按國家劃分的收入 | 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | ||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 意大利 | $ | - | $ | 1,696 | $ | (1,696 | ) | (100 | )% | |||||||
| 羅馬尼亞 | 5,839 | 8,115 | (2,276 | ) | (28 | )% | ||||||||||
| 美國 | 187 | 50 | 137 | 274 | % | |||||||||||
| 持續經營總額 | $ | 6,026 | $ | 9,861 | $ | (3,835 | ) | (39 | )% | |||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 荷蘭 | $ | 16 | $ | 2,180 | $ | (2,164 | ) | (99 | )% | |||||||
| 波蘭 | 106 | 4,164 | (4,058 | ) | (97 | )% | ||||||||||
| 已終止業務的總計 | $ | 122 | $ | 6,344 | $ | (6,222 | ) | (98 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | 6,148 | $ | 16,205 | $ | (10,057 | ) | (62 | )% | |||||||
持續經營業務的收入減少了 截至2024年6月30日的三個月，與2023年同期相比爲220萬美元，這主要是由於綠色證書數量減少 將在2024年出售，而羅馬尼亞在2024年實現的能源生產能源費率降低，導致同比下降24％。此外， 截至2023年6月30日的三個月包括意大利公園產生的100萬美元收入（佔2023年總收入的16％），這些收入來自意大利公園 於 2023 年 12 月發售。
持續經營業務的收入減少了 截至2024年6月30日的六個月中，與2023年同期相比爲380萬美元，這主要是由於綠色證書數量減少 將在2023年出售，而羅馬尼亞在2024年獲得的能源生產的能源費率較低，導致同比下降28％。此外， 截至2023年6月30日的六個月包括意大利公園產生的170萬美元收入（佔2023年總收入的17％），這些收入來自意大利公園 於 2023 年 12 月發售。
40
已終止業務的收入下降 與同期相比，截至2024年6月30日的三個月增加了500萬美元，截至2024年6月30日的六個月增加了620萬美元 2023年期間，由於波蘭和荷蘭的所有運營園區分別於2024年1月19日和2024年2月21日出售。
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| 按承購類型劃分的收入 | 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | ||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 國家可再生能源計劃 (FIT) | $ | 203 | $ | 935 | $ | (732 | ) | (78 | )% | |||||||
| 綠色證書 (FIT) | 2,021 | 3,017 | (996 | ) | (33 | )% | ||||||||||
| 能源承購協議 (PPA) | 1,623 | 2,063 | (440 | ) | (21 | )% | ||||||||||
| 持續經營總額 | $ | 3,847 | $ | 6,015 | $ | (2,168 | ) | (36 | )% | |||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 國家可再生能源計劃 (FIT) | $ | - | $ | 3,063 | $ | (3,063 | ) | (100 | )% | |||||||
| 原產地保證 | - | 29 | (29 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 能源承購協議 (PPA) | - | 1,946 | (1,946 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 已終止業務的總計 | $ | - | $ | 5,038 | $ | (5,038 | ) | (100 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | 3,847 | $ | 11,053 | $ | (7,206 | ) | (65 | )% | |||||||
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
| 按承購類型劃分的收入 | 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | ||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 國家可再生能源計劃 (FIT) | $ | 356 | $ | 1,484 | $ | (1,128 | ) | (76 | )% | |||||||
| 綠色證書 (FIT) | 3,589 | 4,889 | (1,300 | ) | (27 | )% | ||||||||||
| 能源承購協議 (PPA) | 2,081 | 3,488 | (1,407 | ) | (40 | )% | ||||||||||
| 持續經營總額 | $ | 6,026 | $ | 9,861 | $ | (3,835 | ) | (39 | )% | |||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 國家可再生能源計劃 (FIT) | $ | 46 | $ | 3,027 | $ | (2,981 | ) | (98 | )% | |||||||
| 原產地保證 | 7 | 36 | (29 | ) | (81 | )% | ||||||||||
| 能源承購協議 (PPA) | 36 | 3,281 | (3,245 | ) | (99 | )% | ||||||||||
| 其他收入 | 33 | - | 33 | 100 | % | |||||||||||
| 已終止業務的總計 | $ | 122 | $ | 6,344 | $ | (6,222 | ) | (98 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | 6,148 | $ | 16,205 | $ | (10,057 | ) | (62 | )% | |||||||
收入成本
該公司將其設備成本、開發資本化 被認爲可以收回的成本、工程和施工相關成本。該公司與其相關的收入成本 太陽能園區主要是資產管理、運營和維護以及稅收、保險和租賃費用的結果。 某些經濟激勵計劃，例如上網電價制度，通常包括隨着時間的推移逐漸降低激勵措施的機制。結果， 該公司尋求將其太陽能園區與當地電網連接起來，並及時開始運營，以從中受益 有利的現有激勵措施。因此，公司通常尋求在激勵措施最多的時期進行資本投資 有利。
41
三個月和六個月的收入成本 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的情況如下：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| 按國家劃分的收入成本 | 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | ||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 意大利 | $ | - | $ | 217 | $ | (217 | ) | (100 | )% | |||||||
| 羅馬尼亞 | 1,635 | 820 | 815 | 99 | % | |||||||||||
| 美國 | 9 | 7 | 2 | 29 | % | |||||||||||
| 持續經營總額 | $ | 1,644 | $ | 1,044 | $ | 600 | 57 | % | ||||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 荷蘭 | $ | - | $ | 190 | $ | (190 | ) | (100 | )% | |||||||
| 波蘭 | - | 1,065 | (1,065 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 已終止業務的總計 | $ | - | $ | 1,255 | $ | (1,255 | ) | (100 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | 1,644 | $ | 2,299 | $ | (655 | ) | (28 | )% | |||||||
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
| 按國家劃分的收入成本 | 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | ||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 意大利 | $ | - | $ | 479 | $ | (479 | ) | (100 | )% | |||||||
| 羅馬尼亞 | 2,454 | 1,555 | 899 | 58 | % | |||||||||||
| 美國 | 24 | 26 | (2 | ) | (8 | )% | ||||||||||
| 持續經營總額 | $ | 2,478 | $ | 2,060 | $ | 418 | 20 | % | ||||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 荷蘭 | $ | 115 | $ | 251 | $ | (136 | ) | (54 | )% | |||||||
| 波蘭 | 101 | 2,001 | (1,900 | ) | (95 | )% | ||||||||||
| 已終止業務的總計 | $ | 216 | $ | 2,252 | $ | (2,036 | ) | (90 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | 2,694 | $ | 4,312 | $ | (1,618 | ) | (38 | )% | |||||||
持續經營的收入成本增加 截至2024年6月30日的三個月，與2023年同期相比增加了60萬美元，這主要是由於大幅增長 由於該期間合同收入的能源購置成本增加，羅馬尼亞園區的運營成本增加。大約 目前，羅馬尼亞年收入的40％是根據合同簽訂的，其利率低於現行市場匯率。該公司正在緩解 這種風險是通過與客戶簽訂短期合同來實現的。羅馬尼亞的增長略微被下降所抵消 意大利公園。截至2023年6月30日的三個月包括2023年12月出售的意大利公園所產生的成本。 截至2024年6月30日的三個月，毛利率爲銷售額的57％，而2023年同期爲82％，主要歸因於24％ 羅馬尼亞的收入減少和收入成本同比增長99％，但被意大利運營園區所抵消和排除在外 於 2023 年 12 月出售。
持續經營的收入成本增加 由於運營成本增加，截至2024年6月30日的六個月與2023年同期相比增加了40萬美元 由於該期間合同收入的能源購置成本上漲，羅馬尼亞園區受此推動。大約每年的 40% 羅馬尼亞的收入目前正在簽訂合同，其利率低於現行市場匯率。該公司正在緩解這種情況 通過與客戶簽訂短期合同獲得的風險。羅馬尼亞的增長被意大利的下降略微抵消 公園。截至2023年6月30日的六個月包括2023年12月出售的意大利公園所產生的成本。毛利率 在截至2024年6月30日的六個月中，佔銷售額的58％，而2023年同期爲80％，這主要是由於下降了28％ 收入和羅馬尼亞收入成本同比增長58％，但被排除在外的意大利運營園區所抵消 於 2023 年 12 月。
42
已終止業務的收入成本減少了130萬美元 截至2024年6月30日的三個月，截至2024年6月30日的六個月爲200萬美元，而2023年同期的到期日爲200萬美元 分別於2024年1月19日和2024年2月21日出售給波蘭和荷蘭的所有運營公園。
銷售、一般和管理費用
銷售、一般和管理費用 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月如下：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | $ | 3,254 | $ | 1,894 | $ | 1,360 | 72 | % | ||||||||
| 持續經營總額 | $ | 3,254 | $ | 1,894 | $ | 1,360 | 72 | % | ||||||||
| 該期間的合計 | $ | 3,254 | $ | 1,894 | $ | 1,360 | 72 | % | ||||||||
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | $ | 7,014 | $ | 3,624 | $ | 3,390 | 94 | % | ||||||||
| 持續經營總額 | $ | 7,014 | $ | 3,624 | $ | 3,390 | 94 | % | ||||||||
| 該期間的合計 | $ | 7,014 | $ | 3,624 | $ | 3,390 | 94 | % | ||||||||
銷售、一般和管理費用 截至2024年6月30日的三個月，持續業務與2023年同期相比增加了140萬美元，這主要是由於 與薪酬相關的費用、審計和法律費用以及與在納斯達克上市相關的其他成本增加，甚至更高 與支持業務增長相關的員工成本。
銷售、一般和管理費用 截至2024年6月30日的六個月中，持續業務與2023年同期相比增加了340萬美元，這主要是由於 與薪酬相關的費用、審計和法律費用以及與在納斯達克上市相關的其他成本增加，甚至更高 與支持業務增長相關的員工成本。管理層已停止在歐洲的某些開發活動並減少了 2024 年的公司員工人數和其他運營成本，每年節省約 300 萬美元，這將反映在內 在未來的會計期間。
沒有銷售，包括一般和管理人員 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月以及截至2024年和2023年6月30日的六個月中已終止業務的費用。
開發成本
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 開發成本 | $ | - | $ | 644 | $ | (644 | ) | (100 | )% | |||||||
| 持續經營總額 | $ | - | $ | 644 | $ | (644 | ) | (100 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | - | $ | 644 | $ | (644 | ) | (100 | )% | |||||||
| 截至6月30日的六個月 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 開發成本 | $ | 7 | $ | 755 | $ | (748 | ) | (99 | )% | |||||||
| 持續經營總額 | $ | 7 | $ | 755 | $ | (748 | ) | (99 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | 7 | $ | 755 | $ | (748 | ) | (99 | )% | |||||||
43
開發成本減少了60萬美元 與2023年同期相比，截至2024年6月30日的三個月，截至2024年6月30日的六個月增加了70萬美元 到爲開發可再生能源項目而放棄的項目完成的最後工作。
公司嚴重依賴政府政策 這支持了我們的業務，提高了在我們所在地區開發和運營太陽能項目的經濟可行性 運營或計劃開發和運營可再生能源設施。如果發生實質性變化，公司可以決定放棄項目 在預算限制、政治因素或其他因素下，政府可能會不時審查其支持的法律和政策 並考慮採取行動，使法律和政策不利於可再生能源的開發和運營 能源設施。對支持可再生能源的政府激勵措施或政策的任何削減、修改或取消 能源或對可再生能源徵收額外稅收或其他評估，除其他外，可能導致缺乏可再生能源 新的可再生能源項目的開發和/或融資市場令人滿意，我們放棄了可再生能源的開發 能源項目、我們在項目中的投資損失以及項目回報的降低，所有這些都可能產生重大的不利影響 關於我們的業務、財務狀況、經營業績和前景。參見所附財務報表腳註17 以獲取開發成本的更多詳細信息。
已停產的產品沒有開發成本 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月以及截至2024年和2023年6月30日的六個月的運營。
折舊、攤銷和增值費用
折舊、攤銷和增值費用 在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月中，情況如下：
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 折舊、攤銷和增值費用 | $ | 543 | $ | 924 | $ | (381 | ) | (41 | )% | |||||||
| 持續經營總額 | $ | 543 | $ | 924 | $ | (381 | ) | (41 | )% | |||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 折舊、攤銷和增值費用 | $ | - | $ | 762 | $ | (762 | ) | (100 | )% | |||||||
| 已終止業務的總計 | $ | - | $ | 762 | $ | (762 | ) | (100 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | 543 | $ | 1,686 | $ | (1,143 | ) | (68 | )% | |||||||
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 折舊、攤銷和增值費用 | $ | 1,111 | $ | 1,767 | $ | (656 | ) | (37 | )% | |||||||
| 持續經營總額 | $ | 1,111 | $ | 1,767 | $ | (656 | ) | (37 | )% | |||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 折舊、攤銷和增值費用 | $ | 180 | $ | 1,496 | $ | (1,316 | ) | (88 | )% | |||||||
| 已終止業務的總計 | $ | 180 | $ | 1,496 | $ | (1,316 | ) | (88 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | 1,291 | $ | 3,263 | $ | (1,972 | ) | (60 | )% | |||||||
44
折舊、攤銷和增值費用 截至2024年6月30日的三個月，持續經營業務與2023年同期相比減少了40萬美元。這個 截至2023年6月30日的三個月，包括2023年12月出售的意大利公園的折舊。
折舊、攤銷和增值費用 在截至2024年6月30日的六個月中，持續經營業務的支出與2023年同期相比減少了70萬美元 由於意大利確認的折舊和攤銷額有所下降。截至2023年6月30日的六個月包括意大利的貶值 公園於 2023 年 12 月出售。減少被購買較小資產的確認折舊額增加所抵消 在其他國家。
已終止產品的折舊、攤銷和增值費用 截至2024年6月30日的三個月，業務減少了80萬美元，截至2024年6月30日的六個月中業務減少了130萬美元 與2023年同期相比，由於波蘭和荷蘭的所有運營園區均在2024年1月19日和2月出售 分別是 2024 年 21 月 21 日。
處置資產的收益
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 處置資產的收益 | $ | - | $ | - | $ | - | 0 | % | ||||||||
| 與資產處置有關的成本 | - | - | - | 0 | % | |||||||||||
| 已終止業務的總計 | $ | - | $ | - | $ | - | 0 | % | ||||||||
| 該期間的合計 | $ | - | $ | - | $ | - | 0 | % | ||||||||
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 處置資產的收益 | $ | 3,374 | $ | - | $ | 3,374 | 100 | % | ||||||||
| 與資產處置有關的成本 | (1,209 | ) | - | (1,209 | ) | 100 | % | |||||||||
| 已終止業務的總計 | $ | 2,165 | $ | - | $ | 2,165 | 100 | % | ||||||||
| 該期間的合計 | $ | 2,165 | $ | - | $ | 2,165 | 100 | % | ||||||||
2024 年 1 月 19 日，公司出售了其運營業務 波蘭的公園賬面價值爲5,520萬美元，價格爲5,94萬美元，收益420萬美元，部分被90萬美元的虧損所抵消 在荷蘭出售資產。根據最高人民法院的規定，賣方將收到的160萬美元現金扣留了12個月，以及 在合併資產負債表上記作其他應收賬款。2024 年 2 月 22 日，該公司出售了其在荷蘭的運營園區 賬面價值爲800萬美元, 相當於710萬美元, 造成90萬美元的損失.完成交易所產生的成本 總額爲120萬美元，根據ASC 360-10-35-38的說法，連同資產的處置一起列報。
這三家公司沒有處置資產 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 6 月 30 日的月。
45
利息支出、其他收入和其他費用
| 截至6月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 利息支出 | $ | (4,106 | ) | $ | (4,408 | ) | $ | 302 | (7 | )% | ||||||
| 可轉換票據和認股權證的公允價值變動 | (182 | ) | - | (182 | ) | 100 | % | |||||||||
| 發行債務的損失 | (948 | ) | - | (948 | ) | 100 | % | |||||||||
| 其他費用 | (7 | ) | - | (7 | ) | 100 | % | |||||||||
| 其他收入 | - | 9 | (9 | ) | (100 | )% | ||||||||||
| 持續經營總額 | $ | (5,243 | ) | $ | (4,399 | ) | $ | (844 | ) | (19 | )% | |||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 利息收入/（支出） | $ | - | $ | (1,634 | ) | $ | 1,634 | (100 | )% | |||||||
| 其他費用 | - | (146 | ) | 146 | (100 | )% | ||||||||||
| 已終止業務的總計 | $ | - | $ | (1,780 | ) | $ | 1,780 | (100 | )% | |||||||
| 該期間的合計 | $ | (5,243 | ) | $ | (6,179 | ) | $ | 936 | (15 | )% | ||||||
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | 改變 (%) | |||||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||||||
| 利息支出 | $ | (8,265 | ) | $ | (7,856 | ) | $ | (409 | ) | 5 | % | |||||
| FPA資產的公允價值變動 | (483 | ) | - | (483 | ) | 100 | % | |||||||||
| 可轉換票據和認股權證的公允價值變動 | (182 | ) | - | (182 | ) | 100 | % | |||||||||
| 發行債務的損失 | (948 | ) | - | (948 | ) | 100 | % | |||||||||
| 償還債務的收益 | 179 | - | 179 | 100 | % | |||||||||||
| 其他費用 | (231 | ) | (30 | ) | (201 | ) | 670 | % | ||||||||
| 其他收入 | 7 | - | 7 | 100 | % | |||||||||||
| 持續經營總額 | $ | (9,923 | ) | $ | (7,886 | ) | $ | (2,037 | ) | 26 | % | |||||
| 已終止的業務： | ||||||||||||||||
| 利息收入/（支出） | $ | (801 | ) | $ | (3,125 | ) | $ | 2,324 | 74 | % | ||||||
| 其他費用 | - | (146 | ) | 146 | (100 | )% | ||||||||||
| 已終止業務的總計 | $ | (801 | ) | $ | (3,271 | ) | $ | 2,470 | (76 | )% | ||||||
| 該期間的合計 | $ | (10,724 | ) | $ | (11,157 | ) | $ | 433 | (4 | )% | ||||||
持續經營的其他支出總額 截至2024年6月30日的三個月，與2023年同期相比增加了80萬美元。利息成本因此降低 第一季度Solis債券餘額的減少。該公司發行了220萬澳元的債券，虧損90萬美元 本季度的可轉換票據和私募認股權證。有關其他詳細信息，請參見注釋 5。
持續經營的其他支出總額 由於減少了50萬美元，截至2024年6月30日的六個月中，與2023年同期相比增加了200萬美元 在遠期購買協議的估值中，由於全額減記了公司間餘額，其他支出增加了20萬美元 荷蘭SPV在2024年2月出售後，發行可轉換債券和私募的虧損爲90萬美元 認股權證，已發行的可轉換債務和私人認股權證的公允價值出現60萬美元的負變動，40萬美元的增長 利息支出。將北歐ESG債務轉換爲美國股票所確認的20萬美元收益部分抵消了這一點 2024 年 1 月。
已終止業務的其他支出總額 與截至2024年6月30日的三個月相比，減少了180萬美元，在截至2024年6月30日的六個月中減少了250萬美元 由於波蘭和荷蘭的所有運營園區均在2024年1月19日和2024年2月21日出售，至2023年同期， 分別地。
淨虧損
持續經營業務的淨虧損增加了 截至2024年6月30日的三個月，與2023年同期相比爲390萬美元。這主要是由於收入減少 爲210萬美元，收入成本增加60萬美元，在額外成本的推動下，銷售和收購支出增加了140萬美元 與在納斯達克上市相關的其他支出爲110萬美元，如上所述。折舊的減少部分抵消了這一點 40萬美元是由於資產出售，開發成本降低了60萬美元，以及由於債務減少而導致的利息支出減少了30萬美元 級別。
46
持續經營業務的淨虧損增加了 截至2024年6月30日的六個月中，與2023年同期相比爲830萬美元。這主要是由於減少了380萬美元 收入和收入成本增加了40萬美元，由於與之相關的成本，銷售和收購支出增加了340萬美元 在納斯達克上市，利息支出爲40萬美元，如上所述，罰款利息和其他費用爲170萬美元。 這被折舊減少70萬美元和開發成本降低的70萬美元所部分抵消。
已終止業務的淨虧損減少 截至2024年6月30日的六個月中，與2023年同期相比增加了180萬美元。這主要是由於220萬美元的收益 將於 2024 年 1 月和 2 月出售波蘭和裏蘭太陽能公園。這被收入減少620萬美元所抵消, 收入成本爲200萬美元，折舊130萬美元，利息支出爲230萬美元，其他支出爲20萬美元。
流動性和資本資源
資本資源
公司融資的關鍵要素 策略是以投資級子公司的項目特定無追索權借款的形式籌集大部分債務 指標。展望未來，公司打算主要使用長期無追索權爲收購或成長資本支出融資 在資產合同期限內全部攤銷的債務，以及運營和股票發行產生的留存現金流 通過公開市場進行證券。
下表彙總了某些財務狀況 未根據美國公認會計原則計算和列報的指標，以及最直接可比的美國公認會計原則衡量標準， 對於下文所示的每個時期。除了根據美國公認會計原則確定的業績外，公司還認爲以下非美國公認的業績 GAAP財務指標有助於評估其經營業績。本公司使用以下非美國產品GAAP 財務 信息彙總，用於評估其正在進行的業務以及用於內部規劃和預測目的。
以下非美國人GAAP 表總結了 截至2024年6月30日和2023年12月31日的總資本和負債：
截至 6 月 30 日 | 截至12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 高級擔保綠色債券 | $ | 86,618 | $ | 166,122 | ||||
| 優先擔保債務和期票 | 33,538 | 32,312 | ||||||
| 債務總額 | 120,156 | 198,434 | ||||||
| 減少當前到期日 | (120,156 | ) | (198,434 | ) | ||||
| 長期債務，扣除當期債務 | $ | - | $ | - | ||||
| 當前到期日 | 120,156 | 198,434 | ||||||
| 減少當前的債務折扣 | (614 | ) | (892 | ) | ||||
| 扣除債務折扣後的當前到期日 | 119,542 | 197,542 | ||||||
截至 6 月 30 日 | 截至12月31日 | |||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| （以千計） | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | 1,088 | $ | 4,618 | ||||
| 受限制的現金 | 5 | 19,161 | ||||||
| 來自持續經營的可用資金 | $ | 1,093 | $ | 23,779 | ||||
| 已終止的業務： | ||||||||
| 現金和現金等價物 | $ | - | $ | 444 | ||||
| 已終止業務的可用資金 | - | 444 | ||||||
47
限制性現金與存入的餘額有關 銀行帳戶用於特定的用途，不能用於任何其他未定義的目的。減少與付款有關 償還綠色債券的本金。有關進一步討論，請參閱腳註3 — 重要會計政策摘要 受限制的現金。
流動性狀況
我們的合併財務報表 截至2024年6月30日的三個月和六個月以及截至2023年12月31日的年度，表明存在某些情況 使人們嚴重懷疑我們自本報告發布之日起十二個月內是否有能力繼續作爲持續經營企業。請參閱 有關更多信息，請參閱所附財務報表的腳註2。
2021 年 1 月，該公司的一家子公司 Solis Bond Company DAC（「Solis」）發行了一系列3年期優先擔保綠色債券，最高金額爲2.420億美元 （20000萬歐元），規定的票面利率爲6.5％+歐元銀行同業拆借利率和季度利息支付。債券協議用於償還現有債券 約4000萬美元（合3300萬歐元）的融資，以及約8,720萬美元（7200萬歐元）的融資收購。 這些債券由索利斯的標的資產擔保。該公司通過以下方式籌集了約1.25億美元（1.1000萬歐元） 初始資金。2021 年 11 月，索利斯又完成了 2,400 萬美元（2000萬歐元）的發行。附加問題已完成 發行價格爲面值的102％，相當於5.5％的收益率。該公司在三月份籌集了1,110萬美元（合1000萬歐元） 2022年爲97％，有效收益率爲9.5％。在債券協議方面，公司在以下方面花費了約1180萬美元 債務發行成本。公司將其記作債務折扣，並作爲合同利息支出攤銷 債券協議的期限。截至2024年6月30日和2023年12月31日，未繳款項分別爲8,660萬美元和1.661億美元 分別是邦德。
截至 2024 年 6 月 30 日，索利斯違反了 索利斯債券條款下的三個財務契約：（i）最低流動性契約，要求550萬歐元以較高者爲準 或未償還名義金額的5％，（ii）最低權益比率協議爲25％，以及（iii）NIBD/EBITDA的槓桿比率與 截至2021年12月的年度不高於6.5倍，截至2022年12月31日的年度不高於6.0倍，該期間不高於5.5倍 於債券的到期日結束。Solis債券爲期3個月的歐元銀行同業拆借利率加上6.5％的年利率，每季度一次 利息支付，一次性還款將在到期日支付。Solis債券是通過第一優先質押進行優先擔保的優先擔保 對索利斯及其子公司的股份、Alternus Energy Group Plc的母公司擔保，以及優先於任何擔保的優先權分配 公司間貸款。此外，Solis債券持有人持有持有某些開發項目的Alternus控股公司的優先股 西班牙和意大利的項目。優先股使債券持有人有權進行不超過1000萬歐元的任何分配，依此類推 資產將被剝離，以確保最多還款歐元。如果未在到期日之前全額償還1000萬。
此外，因爲 Solis 無法完全完成 在2023年9月30日之前償還索利斯債券，索利斯的債券持有人有權立即轉讓索利斯及所有人的所有權 將其子公司出售給債券持有人，並着手出售索利斯的資產，以收回欠債券持有人的全部款項， 截至2024年3月31日，目前爲8.08萬歐元（約合8,660萬美元）。如果是索利斯及其所有子公司的所有權 公司的大部分運營資產和相關收入以及息稅折舊攤銷前利潤將移交給索利斯債券持有人 將被淘汰。
2023 年 10 月 16 日，債券持有人批准進一步 將臨時豁免延長至 2023 年 12 月 16 日。2023年12月18日，債券持有人代表團體批准延期 Solis債券的臨時豁免和到期日延長至2024年1月31日，並有權進一步延長至2月 2024 年 29 日，由索利斯債券受託人自行決定，隨後於 1 月 3 日獲得大多數債券持有人的批准， 2024。2024年3月12日，Solis債券持有人批准了進一步延長臨時豁免和到期日的決議，直至 2024年4月30日，債券受託人有權酌情進一步延長至2024年5月31日，此後 按月計算，直至2024年11月29日，由債券受託人酌情決定，並獲得大多數債券持有人的批准。如 因此，索利斯債券債務目前被記錄爲短期債務。
48
2023 年 12 月 28 日，索利斯出售了 100% 的股份 向其意大利子公司注資約1580萬歐元（約合1,750萬美元）。
2024 年 1 月 18 日，索利斯出售了 100% 的股份 其波蘭子公司的資本約爲5440萬歐元（約合5,910萬美元），並於2024年2月21日向索利斯注資 以約650萬歐元（約合700萬美元）的價格出售了其荷蘭子公司的100％股本。此外， 2024年2月14日，Solis行使看漲期權，償還了59100億歐元（約合6,850萬美元）的未償還款項 在債券下。隨後，索利斯於2024年5月1日向債券持有人支付了1,000,000歐元（約合1,069,985.00美元）的利息， 這約佔2024年第一季度到期利息總額的50％。剩餘的利息將同時支付， 此外，Solis正在進行的業務運營的下一次利息將於2024年7月6日到期。Solis 會遲到的 根據債券條款，還款罰款也將在2024年7月支付。
2024 年 3 月 20 日，我們收到了一封來自 納斯達克上市資格納斯達克股票市場有限責任公司的工作人員在其中表示，在這段時間內的連續32個工作日內 2024 年 2 月 2 日至 2024 年 3 月 19 日，普通股未維持每股所需的最低收盤價 1.00 美元 根據納斯達克上市規則5550（a）（2）（「買入價格規則」）繼續在納斯達克資本市場上市。依照 根據《納斯達克上市規則》第5810 (c) (3) (A) 條，向公司提供的初始期限爲180個日曆日，或直到2024年9月16日（ 「合規期」），以恢復對投標價格規則的遵守。如果公司沒有恢復對投標的遵守 價格規則到2024年9月16日，公司可能有資格再延長180天才能恢復合規。如果公司不能 在合規期內或任何隨後批准的合規期內恢復合規，普通股將被退市。 屆時，公司可能會就除名決定向納斯達克聽證小組提出上訴。納斯達克的通知沒有立即生效 普通股和普通股將繼續在納斯達克資本市場上市，股票代碼爲 「ALCE」。 該公司目前正在評估其恢復合規性的備選方案。無法保證公司會恢復合規 遵守投標價格規則或遵守納斯達克任何其他持續上市要求。
2024 年 5 月 6 日，我們收到了一封來自 納斯達克股票市場（「納斯達克」）的上市資格部門工作人員連續30年通知公司 工作日，公司上市證券的最低市值（「MVLS」）低於3500萬美元的最低市值 根據納斯達克上市規則5550 (b) (2) 繼續在納斯達克資本市場上市。該通知沒有立即生效 關於公司普通股的上市，公司的普通股繼續在納斯達克資本市場上交易 在 「ALCE」 符號下。根據納斯達克上市規則5810 (c) (3) (C)，公司有180個日曆日，或直到 2024 年 11 月 4 日，恢復合規。該通知指出，爲了恢復合規性，該公司的MVLS必須以3500萬美元的價格收盤 或更長時間，至少連續十個工作日（或納斯達克工作人員在某些情況下可能需要的更長時間）， 但在截至2024年11月4日的合規期內，通常不超過連續20個工作日）。該公司認爲 它還可以通過滿足最低股東權益至少爲250萬美元的持續上市標準來恢復合規。 如果公司在2024年11月4日之前仍未恢復合規，納斯達克工作人員將向公司提供書面通知，告知其證券 可能會被除名。屆時，公司可以就任何此類除名決定向聽證小組提出上訴。該公司打算 從現在起到2024年11月4日，積極監控公司的MVLS，並可能在適當的情況下評估可用的解決辦法 不足之處並恢復對MVLS規則的遵守。雖然該公司正在努力維持其上市地位 納斯達克普通股，無法保證該公司能夠恢復或維持對納斯達克上市標準的遵守。
該公司目前正在進行多項流程 以解決持續經營問題。我們正在與多家全球銀行和基金合作，以確保執行所需的項目融資 我們的跨大西洋商業計劃。
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融資活動
2022年12月21日，該公司的全部 擁有的愛爾蘭子公司AEG JD 01 LTD和AEG MH 03 LTD與德意志銀行股份公司（「貸款人」）簽訂了融資協議。 這是一項不超過5億歐元的未承諾循環債務融資，用於爲收購、施工等符合條件的項目成本提供資金， 以及歐洲各地安裝/準備建造的太陽能光伏電站的運營。(「倉庫設施」).倉庫設施， 在信貸協議截止日期（「到期日」）三週年到期，利息爲 歐元同業拆借利率加上此類設施按市場利率計算的總利潤率，一旦標的非歐元成本得到融資，利潤率將下降0.5％ 減少了融資總成本的33.33％以下。目前未使用倉庫設施，但總額約爲1800,000歐元 目前應向貸款人支付安排費和承付費。一旦提取，倉庫設施就會將利息支付的資本化，直到 項目的商業運營期一直持續到到期日；它還規定在某些情況下必須預付款。
2022年5月，AEG MH02進入 與一組私人貸款機構簽訂了約1,080萬澳元的貸款協議，初始規定的利率爲8％， 到期日爲 2023 年 5 月 31 日。2023 年 2 月，對貸款協議進行了修訂，規定新利率爲 16%，可追溯至 2022年6月首次抽獎的日期。2023年5月，貸款延期，利率從2023年6月1日起修訂爲18％。在 2023 年 7 月，貸款協議進一步延長至 2023 年 10 月 31 日。2023 年 11 月，貸款協議進一步延長至 5 月 2024 年 31 日。截至本報告發布之日，該貸款已違約，但管理層正在與貸款機構積極討論重新談判 條款。由於這些附錄，在截至2024年6月30日的六個月中確認了160萬美元的利息。該公司有校長 截至2024年6月30日和2023年12月31日，未繳款額分別爲1,070萬美元和1,100萬美元。
2022年6月，Alt US 02，a Alternus Energy Americas的子公司和該公司的間接全資子公司作爲協議的一部分簽訂了一項協議 與Lightwave Renewables, LLC進行交易，收購在田納西州開發太陽能園區的權利。該公司開始施工 590萬澳元的期票，可變利率爲最優惠利率加2.5％，原始到期日爲2023年6月29日。一月份 2024 年 26 日，由於物流問題導致施工延誤，該貸款延長至 2024 年 6 月 29 日。截至本報告發布之日 這筆貸款目前處於違約狀態。管理層正在與貸款機構積極討論，以重新談判條款。該公司有校長 截至2024年6月30日和2023年12月31日，未繳款額分別爲540萬美元和430萬美元。
2023 年 2 月 28 日，Alt Alternus Energy Americas的子公司、該公司的間接全資子公司US 03作爲協議的一部分簽訂了一項協議 收購田納西州太陽能公園開發權的交易。Alt US 03簽訂了920美元的建築期票 千人，可變利率爲最優惠利率加2.5％，將於2024年5月31日到期。該票據的未償本金餘額爲717美元 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別爲千人。2024年7月2日，管理層與貸款機構重新談判了條款，以 修訂後的利率爲11％，並將到期日延長至2024年11月30日。
2023 年 7 月，該公司的一個 美國子公司以240萬美元的價格收購了田納西州一個32兆瓦的太陽能光伏項目，該項目是通過爲期六個月的銀行貸款融資的， 年利率爲24％，到期日延至2024年2月29日。該項目預計將於2026年第一季度開始運營。100％的承購量是 已經由與兩家地區公用事業公司簽訂的爲期30年的電力購買協議擔保。該公司的未償本金餘額爲7.0美元 截至2024年6月30日和2023年12月31日，分別爲百萬人。2024 年 7 月 3 日，管理層與貸款機構重新談判了條款 將到期日延長至 2024 年 10 月 1 日。
2023 年 7 月，Alt Spain Holdco， 該公司的一家西班牙子公司收購了位於西班牙瓦倫西亞的32 MWp太陽能光伏項目組合的項目權， 首期付款爲190萬美元，由期限爲六個月的3億歐元（合330萬美元）銀行貸款融資， 累積 「六個月歐元兌利率」 加上2％的利潤。2024 年 1 月 24 日，到期日延長至 2024 年 7 月 28 日。在七月 2024 年 28 日該貸款進一步延長至 1 月 28 日, 2025 年，本金減少到 260 萬歐元（2.8 美元） 百萬）來自手頭現金。截至2024年6月30日和2023年12月31日，該票據的未償本金餘額分別爲320萬美元。
2023 年 10 月，Alternus 該公司在美國的子公司之一美洲能源公司擔保了金額爲320萬美元的營運資金貸款，利息爲0％ 直到指定日期，到期日爲2024年3月31日。2024 年 2 月，該貸款進一步延長至 2025 年 2 月 28 日， 本金增加到360萬美元。2024年3月，公司開始按10％的利率累計利息。此外， 2024年2月5日，公司發行了票據持有人認股權證，購買最多90,000股限制性普通股，可行使 每股價格爲0.01美元，期限爲5年，公允價值爲86,000美元。該公司的未償本金餘額爲180萬美元 截至2024年6月30日，截至2023年12月31日爲320萬美元。截至本報告發布之日，這筆貸款目前處於違約狀態。管理 正在與貸款機構積極討論進一步延長該票據的期限。
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2023 年 12 月，Alt US 07, 該公司的一家美國子公司以110萬美元的融資收購了阿拉巴馬州一個14兆瓦的太陽能光伏項目的項目權利 通過銀行貸款，期限爲六個月，年利率爲24％，到期日爲2024年5月28日。該項目預計將開始運營 2025年第二季度。與兩家地區公用事業公司簽訂的爲期30年的電力購買協議已經保證了100％的承購量。這張紙條上有個校長 截至2024年6月30日和2023年12月31日，未清餘額分別爲110萬美元。2024 年 7 月 3 日，管理層重新談判 與貸款機構達成的條款將到期日延長至2024年10月1日。
截至12月的財年 2023 年 31 日，在 Clean Earth 贊助商收盤時發行了 22.5 萬股普通股，以結算 CLIN 1.6 美元的期票 百萬。該票據的利率爲0％，直到永久。這些股票以每股5美元的收盤價發行，價格爲110萬美元。 50萬美元的差額被確認爲額外實收資本的補充。該公司有未償本金餘額 截至2024年6月30日爲140萬美元，截至2023年12月31日爲160萬美元。管理層確定該票據的失效是 陷入困境的債務重組的結果。
2023 年 12 月，作爲業務合併的一部分， 作爲業務合併的一部分，公司假設現有貸款餘額爲160萬美元，利率爲0％，直到永久爲止 使用 「清潔地球」。截至2024年6月30日，該公司的未償本金餘額爲140萬美元，截至12月的未償本金餘額爲160萬美元 2023 年 31 日。
2024 年 1 月，該公司假設爲 93.8 萬美元 （85萬歐元）可轉換本票，利息爲10％，將於2025年3月到期，這是業務合併的一部分 於 2023 年 12 月完成。2024年1月3日，票據持有人轉換了該票據下所欠的所有本金和應計利息， 相當於100萬美元，變爲132萬股限制性普通股。
在截至 2023 年 12 月 31 日的年度中，225,000 在清潔地球贊助商收盤時發行了普通股，以結算CLIN160萬美元的期票。這張便條 永久利率爲0％。這些股票以每股5美元的收盤價發行，價格爲110萬美元。區別 50萬美元被確認爲額外實收資本的補充。該公司的未償本金餘額爲140萬美元 截至2024年6月30日，截至2023年12月31日爲160萬美元。管理層確定該票據的失效是由於 陷入困境的債務重組。
2024 年 3 月 21 日，ALCE 和 Clean 的贊助商 Earth（「CLIN」）同意就ALCE作爲業務合併的一部分承擔的120萬美元票據達成和解 於 2023 年 12 月完成。該票據的到期日爲CLIN關閉其業務合併協議和應計利息之時 的 25%。ALCE於2024年3月21日向發起人發行了22.5萬股股票，並商定了其餘未清餘額的付款計劃 至，付款將從2024年7月15日開始。截至發行之日，該公司的收盤股價爲0.47美元。
2024 年 4 月 19 日，公司簽訂了 與機構投資者簽訂的證券購買協議，根據該協議，公司同意向投資者發行優先可轉換股票 本金爲216萬美元的票據，發行時附有8％（8.0％）的原始發行折扣和最高可購買的認股權證 公司普通股2,411,088股，行使價爲每股0.48美元。該公司收到的總收益爲 2,000,000美元，不包括與交易相關的費用和其他費用。2025年4月20日到期的可轉換票據帶有利息 年利率爲7％，高於公司現有和未來的無抵押債務。
來自已知合同義務的實質性現金需求
公司的合同義務包括 的運營租賃通常與辦公樓空間的租金以及公司太陽能公園的土地的租金有關 已建成。這些租約包括與公司資產收購有關的租約。該公司的 租約的期限各不相同，將在2027年至2055年之間到期。
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在截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中， 該公司因持續經營業務而產生的經營租賃費用分別爲13.1萬美元和10萬美元。以下 該表彙總了截至2024年6月30日公司未來的最低合同經營租賃付款額。
截至6月30日的租賃負債的到期日 2024 年情況如下：
| （以千計） | ||||
| 五年租賃時間表： | ||||
| 2024 年 7 月 1 日 — 12 月 31 日 | $ | 118 | ||
| 2025 | 238 | |||
| 2026 | 244 | |||
| 2027 | 250 | |||
| 2028 | 219 | |||
| 此後 | 2,009 | |||
| 租賃付款總額 | 3,078 | |||
| 減去估算的利息 | (1,711 | ) | ||
| 總計 | $ | 1,367 | ||
截至6月30日，該公司沒有融資租約， 2024。
2023 年 10 月，公司簽訂了新的租約 在西班牙馬德里購買土地，計劃在那裏建造太陽能公園。租賃期限爲35年，估計年成本爲32,000美元。
現金流討論
公司使用傳統的現金衡量標準 流量，包括來自經營活動、投資活動和用於評估其定期現金的融資活動的淨現金流 流量結果。
截至2024年6月30日的六個月中，與2023年6月30日相比
下表反映了現金的變化 比較時期的流量：
| 截至6月30日的六個月 | ||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 ($) | ||||||||||
| （以千計） | ||||||||||||
| 由（用於）經營活動提供的淨現金 | (6,887 | ) | 2,162 | (9,049 | ) | |||||||
| （用於）經營活動提供的淨現金——已終止業務 | (2,064 | ) | 2,508 | (4,572 | ) | |||||||
| 由（用於）投資活動提供的淨現金 | 62,048 | (2,166 | ) | 64,214 | ||||||||
| （用於）投資活動提供的淨現金——已終止業務 | - | (37 | ) | 37 | ||||||||
| 由（用於）融資活動提供的淨現金 | (72,770 | ) | (3,637 | ) | (69,133 | ) | ||||||
| （用於）融資活動提供的淨現金——已終止業務 | (3,121 | ) | 2,824 | (5,945 | ) | |||||||
| 匯率對現金的影響 | (676 | ) | 28 | (704 | ) | |||||||
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用於經營活動的淨現金
截至六個月的持續經營活動中使用的淨現金 2024 年 6 月 30 日與 2023 年相比增加了 910 萬美元。2024年830萬澳元的增長主要是由以下方面的增長推動的 銷售、一般和管理費用，收入成本的增加以及前六個月收入的下降 2024。其餘的增長是正常業務運營過程中應收賬款和應付賬款的正常波動造成的。
用於已終止經營活動的淨現金 在截至2024年6月30日的六個月中，與2023年相比增加了460萬美元。淨收入主要增加了300萬美元 受出售波蘭公園的收益被將索利斯債券利息支出重新歸類爲已終止業務所抵消 這涵蓋了波蘭和荷蘭公園出售前的部分。
用於投資活動的淨現金
持續投資活動提供的淨現金 在截至2024年6月30日的六個月中，與2023年相比增加了6,420萬美元。這是由於收到的出售現金造成的 其中5,940萬美元的波蘭公園和710萬美元的荷蘭公園的出售。
用於已終止投資活動的淨現金 在截至2024年6月30日的六個月中，與2023年相比減少了37,000美元。這是取消承認一小部分人的結果, 波蘭的雜項項目。
融資活動提供的淨現金
截至六個月的持續融資活動中使用的淨現金 2024年6月30日與2023年相比增加了6,910萬美元，這主要是由向索利斯債券本金支付的7,520萬美元推動的 平衡。
用於已終止融資活動的淨現金 在截至2024年6月30日的六個月中，由於與母公司的關聯方交易活動，與2023年相比增加了590萬美元 2023 年的公司。
關鍵會計估計
在我們的合併財務報表附註中 在第二部分中，”第 7 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 在我們的 2023 年 10-k 表年度報告中，我們披露了我們認爲最重要的會計政策 決定我們的經營業績和財務狀況，涉及更高的判斷力和複雜性。曾經有 自從我們在10-k表上提交2023年年度報告以來，我們認爲重要的政策沒有發生任何變化。會計原則 用於編制我們的簡明合併財務報表在所有重大方面均符合公認會計原則。
與會計師的變更和分歧 關於會計和財務披露
沒有。
第 3 項。定量和定性披露 關於市場風險
用於有關以下內容的定量和定性披露 市場風險，請參閱我們 10-K 表年度報告中的 「第 7A 項，關於市場風險的定量和定性披露」 截至2023年12月31日的財年。自2023年12月31日以來，我們的市場風險敞口沒有發生重大變化。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
我們的披露控制和程序經過精心設計 確保我們在根據1934年《證券交易法》提交或提交的報告中必須披露的信息， 經修訂的（「交易法」）將在美國證券交易委員會規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告 規則和表格，並確保收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，以便及時就所需做出決定 披露。
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我們的管理層，有參與和監督 我們的首席執行官和首席財務官已經評估了我們的披露控制和程序的有效性 截至本年度報告所涉期末（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）。基於 在這樣的評估中，我們的首席執行官兼首席財務官得出的結論是，截至該日，我們的披露控制措施 而且由於內部存在重大缺陷，程序在設計和運作方面沒有在合理的保證水平上有效 對財務報告的控制如下所述。
物質弱點是缺陷或組合 財務報告的內部控制存在缺陷，因此存在重大錯報的合理可能性 不會及時防止或發現公司的年度或中期合併財務報表。
公司已經確定了以下材料 對財務報告程序的內部控制薄弱。
| ● | 該公司沒有設計 並維持符合其財務報告要求的有效控制環境.具體而言，該公司缺乏 足夠數量的具有適當會計知識, 培訓和經驗的專業人員, 可以進行適當的分析, 及時準確地記錄和披露會計事項。此外，由於缺乏足夠數量的專業人員 由於無法始終如一地建立適當的權力和責任以實現其財務報告目標, 除其他外, 其財務和會計職能的職責分工不夠即證明了這一點. |
在某種程度上 鑑於我們的資源有限，我們打算採取措施來糾正上述弱點，包括但不是 僅限於提高我們合格財務人員的能力，以確保會計政策和程序的一致性 遍及整個組織，而且我們對我們的《交易法》報告披露有足夠的控制權。
| ● | 該公司沒有設計 並保持對公司內部溝通和共享信息的有效控制。具體而言，會計和財務 各部門沒有始終如一地得到完整和充分的支持、文件和信息，包括其性質 與某些交易對手建立關係，以便及時、完整、準確地在財務報表中記錄交易。 |
會計 集團已對公司內部的有關責任方進行了月度審查，以審查並確認會計覈算 該部門已收到各種交易的適當文件。
| ● | 該公司沒有設計 並對本身、母公司和關聯公司之間記錄的關聯方和關聯公司之間的交易保持有效的控制 其子公司。具體而言，會計和財務部門缺乏確定公司間應付賬款的正式文件 轉入/轉出餘額, 沒有定期評估此類未清餘額的可收性. |
作爲其中的一部分 在新的DesPac結構中，公司正在正式確定與新內部到期/來自公司間相關的文件 組織結構，以及作爲大股東的Alternus Energy, Inc.
| ● | 該公司沒有設計 並維持有效的控制措施, 以查明和說明某些非常規, 不尋常或複雜的交易, 包括對此類交易適當地適用美國公認會計原則.具體而言，該公司沒有設計和維護控制措施 及時識別和核算與某些期票、遠期購買協議、債務修改相關的認股權證工具， 以及已終止業務的減值。 |
該公司 將讓第三方專家審查非例行、異常和複雜的交易，以獲得所需的專業知識進行確認 正確的會計處理。
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| ● | 該公司沒有設計 並維持正式的會計政策、程序和控制措施，以實現完整、準確和及時的財務會計、報告 和披露，包括對期末財務報告流程的控制，涉及財務報表和 腳註列報和披露、帳戶對賬和日記賬分錄，包括職責分離，評估可靠性 控制中使用的報告和電子表格, 以及及時確定和核算開支截止額. |
該公司 正在與外部顧問合作，審查和評估公司當前的內部控制結構，以改善整體 控制環境的有效性。此外，該公司正在投資第三方軟件，以提高準確性，審查能力， 以及覈准帳戶對賬和其他會計職能.此外，該公司正在投資第三方軟件以改進 財務報表完成的過程。
上面描述的實質性弱點可能是 導致公司幾乎所有賬目或披露內容出現重大錯報。這些物質缺陷導致 管理層得出結論，公司的披露控制和程序不能有效提供合理的保證 記錄、處理、彙總公司根據《交易法》提交的報告中要求披露的信息 在需要時報告。
管理層關於內部控制的報告 關於財務報告
管理層負責建立和 按照《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條的定義，對財務報告保持足夠的內部控制。我們的 對財務報告的內部控制是一個旨在爲財務可靠性提供合理保證的過程 根據公認會計原則報告和編制用於外部目的的財務報表. 由於其固有的侷限性，對財務報告的內部控制可能無法防止或發現錯誤陳述。另外，預測 在對未來時期的任何有效性評估中，都存在控制措施可能因以下方面的變化而變得不充分的風險 條件, 或者對政策或程序的遵守程度可能會惡化.
管理層使用了中制定的標準 特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制——綜合框架》（2013） (COSO) 將對截至2023年12月31日我們的財務報告內部控制的有效性進行評估。基於 該評估中，我們的首席執行官兼首席財務官已經確定了上述重大缺陷 對財務報告的內部控制，因此得出結論，我們對財務報告的內部控制無效 在合理的保證水平上。
如上所述, 物質弱點是一種缺陷, 財務報告內部控制中的缺陷或各種缺陷相結合，因此有合理的可能性 無法及時防止或發現對公司年度或中期合併財務報表的錯誤陳述 基礎。
財務內部控制的變化 報告
我們的內部控制沒有變化 截至6月的六個月期間的財務報告程序（定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條） 2024 年 30 日對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分 — 其他信息
第 1 項。法律訴訟
我們不時地 受我們正常業務活動過程中產生的各種法律訴訟和索賠的約束。與此有關的 訴訟，公司可能會遭受重大損失。我們還可能受到公平的補救和處罰。這樣的訴訟 可能既昂貴又耗時，並且可能會轉移或分散公司管理層和關鍵人員對其業務運營的注意力。雖然 無法確定地預測訴訟和索賠的結果，截至本註冊聲明發布之日，我們不相信 我們是任何索賠或訴訟的當事方，如果對我們作出不利的決定，其結果將是個人或總體而言 合理預計會對我們的業務產生重大不利影響。但是，由於訴訟的不確定性以及取決於 金額和時機，部分或全部問題的不利解決可能會對公司的業務產生重大影響， 經營業績、財務狀況或現金流量。
2023 年 5 月 4 日 Alternus 收到通知，Solartechnik對Alternus Energy Group PLC、Solis Bond Company DAC 和 Alt POL HC 提起仲裁索賠 01 秒z.o.o. 在波蘭商會仲裁法庭聲稱24,980,589茲羅提（約合580萬美元） 根據雙方之間簽訂的初步股票購買協議，應歸還給Solartechnik並應付給Solartechnik，但該協議最終未完成， 加上成本、開支、律師費和利息。公司爲這筆意外損失應計負債約爲 680萬美元，這是據稱所欠的合同金額。潛在損失有可能超過我們的 由於成本、開支、律師費和利息而產生的應計負債，Solartechnik也聲稱這些應計負債是欠款，但在提交申報時 本報告我們無法確定超過應計金額的可能額外損失的估計。公司正在蓬勃發展 自己參與這個動作。
第 1A 項。風險因素
除了列出的其他信息外 在這份報告中，你應該仔細考慮第一部分中討論的因素，”第 1A 項。風險因素” 在我們的 2023 10-k表年度報告，這可能會對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響。還沒有材料 在2024財年中，10-k表格中包含的風險因素髮生了變化。
第 2 項。未註冊的股票證券銷售 和所得款項的使用
出售未註冊證券
| ● | 2024 年 1 月 11 日，我們發佈了 向北歐ESG和影響力基金sCSP（「北歐ESG」）發行7,765,000股限制性普通股，每股價值1.23美元 AEG的800萬歐元紙幣的結算。 |
| ● | 2024 年 1 月 23 日，我們發佈了 向Outside the Box Capital Inc.發行了價值每股1.01美元的81,301股限制性普通股，以換取服務。 |
| ● | 2024 年 2 月 5 日我們發佈了 向ScM Tech, LLC發放認股權證，購買最多90,000股限制性普通股，可按每股0.01美元的價格行使，有效期爲5年 期限和公允價值爲86,000美元。 |
| ● | 2024 年 2 月 20 日我們發佈了 向Moneta Advisory Partners, LLC出售價值每股0.35美元的10萬股限制性普通股，以換取服務。 |
| ● | 2024 年 3 月 19 日我們發佈了 向SPAC發起人資本准入的225,000股限制性普通股，價值每股0.47美元。 |
| ● | 2024 年 4 月 19 日，公司 發行（a）本金爲216萬美元的優先可轉換票據，原始發行折扣爲8％（8.0％）（ 「可轉換票據」）和（b）認股權證（「認股權證」），用於購買公司最多2,411,088股股份 普通股，每股面值0.0001美元（「普通股」），等於可轉換票據面值的50％分割 按成交量加權平均價格，行使價爲每股0.480美元（「行使價」）。我們還簽發了逮捕令 向配售代理人購買241,109股普通股，行使價爲每股0.527美元，作爲相關費用的一部分 藉助此優惠。根據上述發行，公司在扣除費用和其他費用之前獲得的總收益爲2,000,000美元 與交易相關的費用。 |
| ● | 2024 年 5 月 8 日，我們發行了 330,000 向第三方顧問出售價值爲每股0.35美元的限制性普通股，以換取服務。 |
| ● | 2024 年 5 月 8 日，我們發行了 100,000 向第三方顧問出售價值每股0.35美元的限制性普通股，以換取服務。 |
發行人購買股票證券
沒有。
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第 3 項。優先證券違約。
無
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
第 6 項。展品
| * | 隨函提交 |
| ** | 展品 32.1 和 32.2 正在進行中 已提供，就交易法第 18 條而言，不得視爲 「已提交」，也不得以其他方式受到 該部分的責任，也不得將此類證物視爲以提及方式納入任何註冊聲明或其他文件中 根據經修訂的1933年《證券法》或《交易法》提交，除非該文件中另有明確規定。 |
57
簽名
根據第 13 節的要求 或1934年《證券交易法》第15（d）條，公司已正式安排以下籤署人代表其簽署本報告， 因此獲得正式授權。
| 日期：2024 年 8 月 23 日 | ALTERNUS 清潔能源有限公司 | |
| 作者： | /s/文森特·布朗 | |
| 文森特·布朗 | ||
| 董事長兼首席執行官 | ||
根據證券的要求 1934 年《交易法》，本報告由以下人員代表註冊人以所示身份簽署如下 2024 年 8 月 19 日。
| 簽名 | 標題 | 日期 | ||
| /s/文森特·布朗 | 董事長、首席執行官兼臨時工 首席財務官 |
2024年8月23日 | ||
| 文森特·布朗 | （首席執行官） | |||
| /s/ Aaron t. Ratner | 董事 | 2024年8月23日 | ||
| Aaron T. Ratner | ||||
| /s/ 尼古拉斯·帕克 | 董事 | 2024年8月23日 | ||
| 尼古拉斯帕克 | ||||
| /s/ Tone Bjornov | 董事 | 2024年8月23日 | ||
| Tone Bjornov | ||||
| /s/ 坎蒂絲·博蒙特 | 董事 | 2024年8月23日 | ||
| 坎蒂絲·博蒙特 | ||||
| /s/ 約翰·托馬斯 | 董事 | 2024年8月23日 | ||
| 約翰·托馬斯 |
58