第99.1展示文本
維京報告2024年第二季度財務結果
洛杉磯，2024年8月22日，商業線索—Viking Holdings Ltd（以下簡稱「公司」或「Viking」）（紐交所：VIK）今天報告了截至2024年6月30日的第二季度財務業績。
主要亮點
維京公司董事長兼首席執行官托爾斯坦·哈根表示：「我們很高興地宣佈，我們已分別出售了2024年和2025年季度核心產品95%和55%的承載量遊輪天數。我們最新的提前預訂數據讓我們有信心，我們核心消費者群體繼續顯示出彈性，將旅行作爲首要任務，並積極尋求豐富、難忘的體驗。通過擴大承載能力的增長，我們正在增加在豪華休閒旅遊市場的份額，同時保持了對我們的客人提供超值無與倫比的產品。我們相信，對核心消費者群體和產品的明確關注是我們品牌承諾的本質，也是我們成功的基石。」
第二季度2024年度綜合業績
2024年第二季度，承載量遊輪天數同比增長3.1%，入住率爲94.3%。
2024年第二季度總營業收入爲1,587,300,000美元，相比2023年同期增加了1,325,000,000美元，增長了9.1%，主要是由於每個承載量遊輪天數的收入增加以及2024年公司艦隊規模相對於2023年的增長。
2024年第二季度毛利爲6,570,000,000美元，同比增長8,970,000,000美元，增長15.8%，而調整後的毛利爲10,377,000,000美元，同比增長9,040,000,000美元，增長9.5%。第二季度淨收益爲562美元，同比增長6.6%。
2024年第二季度船舶營運費用和不含燃料的船舶營運費用分別爲3,290,000,000美元和2,841,000,000美元。與2023年同期相比，船舶營運費用增加了41,000,000美元，增長了1.3%，而不含燃料的船舶營運費用增加了3,000,000美元，增長了1.1%，主要是由於2024年的艦隊規模相對於2023年的增長。
2024年第二季度的淨利潤爲15580萬美元，相比2023年同期的淨利潤爲19010萬美元。2024年第二季度的淨利潤包括該公司因股價上漲而發行的認股權證重估的損失12300萬美元。它還包括與公司C系列優先股相關的定向增發衍生損失（利潤）和利息支出的損失6580萬美元的淨影響。相比之下，2023年第二季度包括來自C系列優先股影響的收益340萬美元。該公司的C系列優先股在公司首次公開發行完成之前立即轉換爲普通股。2024年第二季度是財務結果中包括與C系列優先股相關的定向增發衍生損失（利潤）和利息支出的最後一個季度。在排除這些項目的影響之後 - 其中大部分是非現金 - 該時期的淨利潤爲34460萬美元。
調整後的EBITDA比2023年第二季度增加了5130萬美元。調整後的EBITDA增加主要是由於PCD的平均收入和容量PCD增加。
「我們很高興分享我們的第二季度業績，其中淨收益同比增長6.6%，容量增長3.1%，」維京公司的CFO Leah Talactac表示。「展望未來，令人鼓舞的是看到需求趨勢進一步支持我們明年的預訂。這些證明了維京品牌的實力，客戶的財務實力以及我們靈活主動的銷售和管理團隊的實力。」
運營能力和預訂更新
對於我們的核心產品，2024季節的運營能力比2023季節高5%，2025季節比2024季節高12%。
截至2024年8月11日，對於我們的核心產品，2024和2025季節的容量PCD銷售分別完成了95%和55%，預售額分別爲464200萬和344200萬。預售額分別比2023和2024季節同期增長了14%和20%。2024季節的預售額PCD爲731美元，比2023季節同期增長了8%，2025季節的預售額PCD爲833美元，比2024季節同期增長了10%。
資產負債表和流動性
截至2024年6月30日：
新建和裝備能力
2024年8月，公司交付了一艘名爲Viking Hathor的河船，將在埃及運營。根據已承諾的訂單，公司預計在今年晚些時候交付另一艘河船和一艘海船。
電話會議信息
公司已安排於2024年8月22日星期四上午8點舉行電話會議，討論2024年第二季度的業績並提供業務更新。可以在公司的投資者關係網站上找到直播網絡鏈接 https://ir.viking.com/會議通話的回放將在同一網站上提供，通話結束後的30天內可供查看。
關於維京
維京公司成立於1997年，爲世界各地的目的地焦點之旅提供服務。維京專爲對科學、歷史、文化和美食有興趣的好奇旅行者設計，董事長Torstein Hagen經常說維京爲思考者™提供體驗。維京已獲得450多個獎項，其中包括被評爲河流旅行第一、海洋旅行第一和遠征旅行第一。 康泰納仕旅行者雜誌在2023年讀者選擇獎中還將維京評爲河流旅行、海洋旅行和遠征旅行的「世界最佳」。 無其他旅行公司能同時獲得這兩個雜誌的同一榮譽。 Travel + Leisure Co. 是全球領先的會員制休閒旅遊公司，在 245 多個分時度假酒店上每年提供超過 600 萬次度假，我們始終把熱情好客和負責任的旅遊放在首位。如需更多信息，請訪問www.viking.com。 www.viking.com.
定義
「調整後的EBITDA」是EBITDA（經過利息收入、利息支出、所得稅收益（費用）和折舊、攤銷和減值的調整的綜合淨利潤）再根據非現金的定向增發衍生品收益和損失、貨幣收益或損失、股票投資補償費用和其他金融收入（損失）進行調整（其中包括遠期收益和損失，資產處置的收益或損失，某些非現金公允價值調整，重組費用和非經常性項目）。
「調整後的毛利率」是經過船舶營業費用和船舶折舊和減值調整後的毛利率。根據IFRS計算的毛利率爲總營業收入減去總的巡航營業費用和船舶折舊和減值。
「預訂提前」是特定時間點的客戶預訂我們航行的總票面金額，包括郵輪、陸上延伸和航班的預訂。
「Capacity PCDs」是對任何給定期間的船隻容量的度量。它代表了在相關期間內運營的每艘船上的牀位數乘以船隻運營天數的乘積，以對所有在相關期間內運營的船隻進行彙總。
「核心產品」包括維京河流、維京海洋、維京考察和維京密西西比，這些產品面向北美、英國、澳洲和新西蘭市場。
「淨負債」是總負債加上租賃負債淨額。
「淨槓桿率」是淨負債除以過去四個季度調整後的稅息折舊攤銷前利潤。
「淨收益率」是調整後的毛利率除以「Capacity PCDs」。
「入住率」是表示爲百分比的「PCDs」與「Capacity PCDs」之間的比例。在任何給定期間，我們不允許超過兩名乘客入住二人間客房。此外，我們有一些願意獨自出行並願意支付更高價格以獨佔二人間的客人。因此，即使我們所有的客房都被預訂，我們的入住率也不能超過100%，甚至可能低於100%。
「載客天數」或「PCDs」是每次巡航在任何給定期間的乘客數量，乘以相關期間內每艘船隻的船隻運營天數的乘積。
「船隻運營天數」是指在任何給定期間內船隻在服務並運輸郵輪乘客的天數，以對相關期間內所有運營的船隻進行彙總。
「總債務」是未償還的負債，扣除貸款費用，不包括租賃負債、定向增發負債和定向增發衍生工具。
非IFRS財務指標
我們使用某些非IFRS財務指標，如調整後毛利率、淨收益率和調整後的EBITDA，來分析我們的業績。我們以調整後的EBITDA作爲績效衡量指標，因爲我們認爲它有助於將我們的綜合經營業績進行一致性基礎上的週期間比較，並提供比IFRS本身能夠提供更全面的理解我們業務受影響因素和趨勢的方式。我們還相信，調整後的EBITDA對於評估我們的運營表現對於投資者是有用的，因爲它提供了一種評估我們業務的運行表現的方法，使用的標準是我們的管理層用於評估和規劃目的的。由於調整後的EBITDA便於我們比較歷史財務狀況和綜合經營業績，我們的管理層還使用調整後的EBITDA來衡量我們與競爭對手的績效比較，評估我們負債的承擔能力和償還能力，並與我們的董事會就我們的運營業績進行溝通。我們使用調整後的毛利率和淨收益率來管理我們的業務，因爲這些指標反映了扣除某些直接變動成本後實現的收入。
我們還提供某些非IFRS財務指標，因爲我們認爲它們廣泛被某些投資者、證券分析師和其他相關方作爲績效和流動性的補充指標。我們的非IFRS財務指標作爲分析工具有其侷限性，可能與其他公司的同類指標不可比較，並且不應作爲孤立的分析方法或替代根據IFRS報告的運營結果的分析。
請參見「定義」以獲取有關我們的非IFRS財務指標的詳細信息，並參見「非IFRS財務指標協調信息」以獲取每個非IFRS財務指標與最直接可比的IFRS財務指標之間的協調信息。
關於前瞻性聲明的風險提示聲明
本新聞稿中的某些聲明構成「前瞻性聲明」，擬符合1995年《美國聯邦證券法》的安全港規定，以獲得《私人證券訴訟改革法》所設立的豁免責任。這些前瞻性聲明包括但不限於本新聞稿中除歷史事實聲明外的所有其他聲明，包括但不限於關於我們未來財務表現、業務前景和策略、預期艦隊增加、預期財務狀況、流動性和資本需求以及其他類似事項的聲明。在某些情況下，我們在本新聞稿中使用諸如「預計」、「估計」、「期望」、「打算」、「計劃」和「相信」等詞語，以及類似表達或未來或條件動詞，如「將」、「應該」、「將會」、「可能會」和「可能」。這些前瞻性聲明基於管理層對未來事件的當前預期和假設，這些事件本質上受不確定性、風險和難以預測或超出我們控制範圍的情況的影響。您不應該過分依賴本新聞稿中包含的或由我們或代表我們不時在其他地方發佈的前瞻性聲明，或者基於這些前瞻性聲明。我們的實際結果可能會因多種因素而與本新聞稿中包含的前瞻性聲明所表達的結果存在實質性差異，或受這些前瞻性聲明所隱含的因素的影響，這些因素可在我們於2024年5月2日提交給美國的最終招股說明書的《關於前瞻性聲明的警示聲明》和《風險因素》部分中得以描述。
根據1933年修訂的證券法第424(b)(4)條的要求，我們與證券交易委員會提交了F-1表格的備案聲明。
前瞻性聲明僅適用於本新聞稿的發佈日期。除非法律要求，否則我們不承擔更新或修訂這些前瞻性聲明的任何義務，即使將來有新信息可用。我們的所有前瞻性聲明都受到這些警示性聲明的明確限定。
聯繫人
投資者關係
電子郵件: 投資者關係郵件：investorrelations@viking.com
公共關係
電子郵件: vikingpr@edelman.com
維京控股有限公司 |
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營運費用暫時綜合財務報表 |
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（以美元和千美元爲單位，除每股數據外，未經審計） |
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|
|
三個月之內結束 |
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|
銷售額最高的六個月 |
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|
|
6月30日, |
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|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
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||||
營業收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
巡遊及陸地 |
|
$ |
1,480,539 |
|
|
$ |
1,355,701 |
|
|
$ |
2,145,823 |
|
|
$ |
1,939,578 |
|
登陸以及其他 |
|
|
106,722 |
|
|
|
99,070 |
|
|
|
159,593 |
|
|
|
144,187 |
|
總收入 |
|
|
1,587,261 |
|
|
|
1,454,771 |
|
|
|
2,305,416 |
|
|
|
2,083,765 |
|
遊輪營業費用 |
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
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||||
佣金和運輸成本 |
|
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(346,080 |
) |
|
|
(328,544 |
) |
|
|
(483,488 |
) |
|
|
(467,067 |
) |
遊輪、陸地和船上的直接費用 |
|
|
(203,523 |
) |
|
|
(178,938 |
) |
|
|
(288,950 |
) |
|
|
(253,693 |
) |
船舶營運 |
|
|
(328,998 |
) |
|
|
(324,861 |
) |
|
|
(610,088 |
) |
|
|
(588,070 |
) |
遊輪營業費用總額 |
|
|
(878,601 |
) |
|
|
(832,343 |
) |
|
|
(1,382,526 |
) |
|
|
(1,308,830 |
) |
其他營業費用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||
銷售和管理 |
|
|
(220,593 |
) |
|
|
(195,649 |
) |
|
|
(440,411 |
) |
|
|
(401,319 |
) |
折舊、攤銷和減值 |
|
|
(61,141 |
) |
|
|
(63,311 |
) |
|
|
(126,052 |
) |
|
|
(126,010 |
) |
其他營業費用 |
|
|
(281,734 |
) |
|
|
(258,960 |
) |
|
|
(566,463 |
) |
|
|
(527,329 |
) |
營業利潤 |
|
|
426,926 |
|
|
|
363,468 |
|
|
|
356,427 |
|
|
|
247,606 |
|
非經營性收益（費用） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
利息收入 |
|
|
14,738 |
|
|
|
10,029 |
|
|
|
33,207 |
|
|
|
18,833 |
|
利息費用 |
|
|
(100,623 |
) |
|
|
(173,334 |
) |
|
|
(218,112 |
) |
|
|
(296,927 |
) |
Basic |
|
|
1,382 |
|
|
|
(11,541 |
) |
|
|
10,180 |
|
|
|
(14,982 |
) |
$ |
|
|
(57,568 |
) |
|
|
27,101 |
|
|
|
(364,214 |
) |
|
|
66,260 |
|
$ |
|
|
(121,568 |
) |
|
|
(23,707 |
) |
|
|
(146,523 |
) |
|
|
(40,273 |
) |
稅前收益（虧損） |
|
|
163,287 |
|
|
|
192,016 |
|
|
|
(329,035 |
) |
|
|
(19,483 |
) |
所得稅費用 |
|
|
(7,486 |
) |
|
|
(1,962 |
) |
|
|
(9,092 |
) |
|
|
(4,830 |
) |
淨利潤（損失） |
|
$ |
155,801 |
|
|
$ |
190,054 |
|
|
$ |
(338,127 |
) |
|
$ |
(24,313 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
$ |
155,652 |
|
|
$ |
189,928 |
|
|
$ |
(338,572 |
) |
|
$ |
(24,300 |
) |
|
歸屬於非控制股權的淨利潤 |
|
$ |
149 |
|
|
$ |
126 |
|
|
$ |
445 |
|
|
$ |
(13 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
|
|
364,787 |
|
|
|
221,936 |
|
|
|
293,362 |
|
|
|
221,936 |
|
攤薄 |
|
|
367,188 |
|
|
|
406,203 |
|
|
|
293,362 |
|
|
|
406,203 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
基本 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.51 |
|
|
$ |
(0.80 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
攤薄 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.46 |
|
|
$ |
(0.80 |
) |
|
$ |
(0.11 |
) |
維京控股有限公司 |
|
|||||||||||||||
其他全面收益（損失）的中期簡明財務報表 |
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（以美元和千爲單位，未經審計） |
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
淨利潤（損失） |
$ |
155,801 |
|
|
$ |
190,054 |
|
|
$ |
(338,127 |
) |
|
$ |
(24,313 |
) |
|
其他綜合收益（損失） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
其他可重新分類至未來淨利潤（虧損）的綜合收益（虧損）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
外幣業務的兌換差異 |
|
1,186 |
|
|
|
12,435 |
|
|
|
3,850 |
|
|
|
12,676 |
|
|
現金流量套期收益的淨變動 |
|
(5,750 |
) |
|
|
(3,919 |
) |
|
|
(19,017 |
) |
|
|
(2,218 |
) |
|
其他綜合收益(虧損)將在後續期間重新分類至淨利潤(損失) |
|
(4,564 |
) |
|
|
8,516 |
|
|
|
(15,167 |
) |
|
|
10,458 |
|
|
其他綜合損益，淨額稅後 |
|
(4,564 |
) |
|
|
8,516 |
|
|
|
(15,167 |
) |
|
|
10,458 |
|
|
總綜合收益（損失） |
$ |
151,237 |
|
|
$ |
198,570 |
|
|
$ |
(353,294 |
) |
|
$ |
(13,855 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於Viking Holdings Ltd的綜合收益(虧損)總額 |
$ |
151,091 |
|
|
$ |
198,472 |
|
|
$ |
(353,728 |
) |
|
$ |
(13,817 |
) |
|
歸屬於非控股權益的綜合收益總額 |
$ |
146 |
|
|
$ |
98 |
|
|
$ |
434 |
|
|
$ |
(38 |
) |
|
維京控股有限公司 |
|
|||||||
基本報表中期集中財務狀況表。 |
|
|||||||
(以美元和千美元爲單位，未經審計) |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
2024年6月30日 |
|
|
2023年12月31日 |
|
||
|
|
|
|
|
（審計過） |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
非流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
3.6.18。 |
|
$ |
5,816,957 |
|
|
$ |
5,684,315 |
|
租賃資產 |
|
|
260,833 |
|
|
|
268,834 |
|
關聯公司投資 |
|
|
10,414 |
|
|
|
10,473 |
|
遞延所得稅資產 |
|
|
48,122 |
|
|
|
42,853 |
|
其他非流動資產 |
|
|
161,524 |
|
|
|
136,855 |
|
總非流動資產 |
|
|
6,297,850 |
|
|
|
6,143,330 |
|
流動資產 |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物 |
|
|
1,842,142 |
|
|
|
1,513,713 |
|
應收賬款及其他應收款項 |
|
|
244,718 |
|
|
|
344,754 |
|
存貨 |
|
|
52,646 |
|
|
|
54,602 |
|
資產預付款和其他流動資產的變動 |
|
|
539,048 |
|
|
|
427,202 |
|
$ |
|
|
6,267 |
|
|
|
12,316 |
|
總流動資產 |
|
|
2,684,821 |
|
|
|
2,352,587 |
|
總資產 |
|
$ |
8,982,671 |
|
|
$ |
8,495,917 |
|
股東權益和負債 |
|
|
|
|
|
|
||
股東權益 |
|
$ |
(1,180,658 |
) |
|
$ |
(5,349,879 |
) |
非流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
Total non-current liabilities |
|
|
1,603,075 |
|
|
|
1,757,372 |
|
優先受保證的票據私募發行工作 |
|
|
1,016,566 |
|
|
|
1,015,657 |
|
Accounts payables |
|
|
2,023,051 |
|
|
|
2,270,246 |
|
銀行貸款和金融負債的短期部分 |
|
|
— |
|
|
|
1,394,552 |
|
無擔保票據的短期部分 |
|
|
— |
|
|
|
2,640,759 |
|
租賃負債的長期部分 |
|
|
215,385 |
|
|
|
227,956 |
|
遞延稅款負債 |
|
|
3,736 |
|
|
|
4,082 |
|
其他非流動負債 |
|
|
36,453 |
|
|
|
171,281 |
|
所有非流動負債 |
|
|
4,898,266 |
|
|
|
9,481,905 |
|
流動負債 |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
|
275,244 |
|
|
|
244,581 |
|
|
|
190,805 |
|
|
|
253,020 |
|
|
|
|
249,198 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
24,658 |
|
|
|
24,670 |
|
|
遞延收入 |
|
|
3,823,353 |
|
|
|
3,486,579 |
|
應計費用及其他流動負債 |
|
|
701,805 |
|
|
|
355,041 |
|
流動負債合計 |
|
|
5,265,063 |
|
|
|
4,363,891 |
|
股東權益及負債總額 |
|
$ |
8,982,671 |
|
|
$ |
8,495,917 |
|
維京控股有限公司 |
|
|||||||
經營活動現金流量的中期摘要合併現金流量表 |
|
|||||||
(以美元和千美元計, 未經審計) |
|
|||||||
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
|||||
|
|
6月30日, |
|
|||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
經營活動現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(338,127 |
) |
|
$ |
(24,313 |
) |
調整淨虧損爲淨現金流 |
|
|
|
|
|
|
||
折舊、攤銷和減值 |
|
|
126,052 |
|
|
|
126,010 |
|
債務交易成本攤銷 |
|
|
16,815 |
|
|
|
19,679 |
|
有關計劃贖回債務的損失 |
|
|
— |
|
|
|
48,033 |
|
定向增發衍生工具損失（收益） |
|
|
364,214 |
|
|
|
(66,260 |
) |
貸款外幣（收益）損失 |
|
|
(20,125 |
) |
|
|
1,918 |
|
非現金財務損失 |
|
|
145,317 |
|
|
|
44,996 |
|
股票補償費用 |
|
|
7,058 |
|
|
|
12,259 |
|
利息收入 |
|
|
(33,207 |
) |
|
|
(18,833 |
) |
利息費用 |
|
|
201,297 |
|
|
|
229,215 |
|
股息收入 |
|
|
(442 |
) |
|
|
(2,042 |
) |
營運資金變化： |
|
|
|
|
|
|
||
遞延收入的增加 |
|
|
336,774 |
|
|
|
344,057 |
|
其他負債和資產的變動 |
|
|
84,839 |
|
|
|
90,540 |
|
存貨減少（增加） |
|
|
1,956 |
|
|
|
(5,144 |
) |
遞延稅資產和負債的變動 |
|
|
6,040 |
|
|
|
(3,029 |
) |
其他非流動資產和其他非流動負債的變動 |
|
|
(16,760 |
) |
|
|
11,876 |
|
關聯方應收款和應付款的變動 |
|
|
6,049 |
|
|
|
8,475 |
|
所得稅已付款項 |
|
|
(4,931 |
) |
|
|
(3,988 |
) |
經營活動現金流量淨額 |
|
|
882,819 |
|
|
|
813,449 |
|
投資活動現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
投資於固定資產、無形資產和長期資產的變動 |
|
|
(251,828 |
) |
|
|
(519,176 |
) |
對聯屬公司的資本貢獻 |
|
|
(4,000 |
) |
|
|
(5,000 |
) |
船舶租賃的預付款 |
|
|
(1,050 |
) |
|
|
(1,201 |
) |
已收到分紅派息 |
|
|
442 |
|
|
|
2,042 |
|
利息收入 |
|
|
35,603 |
|
|
|
18,833 |
|
投資活動中使用的淨現金流量 |
|
|
(220,833 |
) |
|
|
(504,502 |
) |
籌資活動現金流量 |
|
|
|
|
|
|
||
償還借款 |
|
|
(206,874 |
) |
|
|
(132,899 |
) |
借款收入 |
|
|
— |
|
|
|
1,069,088 |
|
借款產生的交易成本 |
|
|
(4,698 |
) |
|
|
(51,291 |
) |
首次公開發行的收益，扣除承銷折扣和佣金以及發行費用 |
|
|
243,927 |
|
|
|
— |
|
與股份獎勵淨結算相關的支付的稅額 |
|
|
(124,109 |
) |
|
|
— |
|
紅利分配 |
|
|
(18,949 |
) |
|
|
(24,624 |
) |
用於償還債務的受託人存款 |
|
|
— |
|
|
|
(721,556 |
) |
租賃負債的本金償還 |
|
|
(12,574 |
) |
|
|
(10,610 |
) |
租賃負債的利息支付 |
|
|
(10,601 |
) |
|
|
(11,626 |
) |
支付的利息 |
|
|
(197,186 |
) |
|
|
(216,510 |
) |
籌資活動中使用的淨現金流量 |
|
|
(331,064 |
) |
|
|
(100,028 |
) |
現金及現金等價物淨變動額 |
|
|
330,922 |
|
|
|
208,919 |
|
現金及現金等價物匯率變動影響 |
|
|
(2,493 |
) |
|
|
2,321 |
|
現金及現金等價物淨增加額 |
|
$ |
328,429 |
|
|
$ |
211,240 |
|
現金及現金等價物 |
|
|
|
|
|
|
||
現金及現金等價物餘額（年初） |
|
$ |
1,513,713 |
|
|
$ |
1,253,140 |
|
截至6月30日的現金及現金等價物餘額 |
|
|
1,842,142 |
|
|
|
1,464,380 |
|
現金及現金等價物淨增加額 |
|
$ |
328,429 |
|
|
$ |
211,240 |
|
以下表格列出了公司的選定統計和營業數據。
統計和營業數據 |
|
三個月之內結束 |
|
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
|||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
|
6月30日, |
|
|||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|||||
|
|
(未經審計) |
|
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||
合併後的 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
操作的船舶 |
|
|
85 |
|
|
|
83 |
|
|
|
|
|
85 |
|
|
|
83 |
|
乘客數 |
|
|
201,317 |
|
|
|
202,854 |
|
|
|
|
|
291,766 |
|
|
|
282,484 |
|
PCDs |
|
|
1,846,709 |
|
|
|
1,797,017 |
|
|
|
|
|
2,821,686 |
|
|
|
2,638,280 |
|
產能PCDs |
|
|
1,958,860 |
|
|
|
1,900,496 |
|
|
|
|
|
2,996,484 |
|
|
|
2,807,102 |
|
佔用率 |
|
|
94.3 |
% |
|
|
94.6 |
% |
|
|
|
|
94.2 |
% |
|
|
94.0 |
% |
調整後的毛利率 (（以千爲單位）) |
|
$ |
1,037,658 |
|
|
$ |
947,289 |
|
|
|
|
$ |
1,532,978 |
|
|
$ |
1,363,005 |
|
淨收益率 |
|
$ |
562 |
|
|
$ |
527 |
|
|
|
|
$ |
543 |
|
|
$ |
517 |
|
$（以千爲單位）) |
|
$ |
328,998 |
|
|
$ |
324,861 |
|
|
|
|
$ |
610,088 |
|
|
$ |
588,070 |
|
$(以千爲單位) |
|
$ |
284,099 |
|
|
$ |
281,064 |
|
|
|
|
$ |
523,136 |
|
|
$ |
502,870 |
|
$ |
|
$ |
168 |
|
|
$ |
171 |
|
|
|
|
$ |
204 |
|
|
$ |
209 |
|
June 30, |
|
$ |
145 |
|
|
$ |
148 |
|
|
|
|
$ |
175 |
|
|
$ |
179 |
|
PCDs
容量PCDs |
|
|
|
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
6月30日, |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|
|
(未經審計) |
|
|||||
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
$ |
|
|
|
|
|
|
69 |
|
|
|
69 |
|
乘客數 |
|
|
|
|
|
|
150,574 |
|
|
|
149,734 |
|
PCDs |
|
|
|
|
|
|
1,167,491 |
|
|
|
1,164,543 |
|
$ |
|
|
|
|
|
|
1,232,728 |
|
|
|
1,225,714 |
|
佔用率 |
|
|
|
|
|
|
94.7 |
% |
|
|
95.0 |
% |
操作的船隻（以千爲單位）) |
|
|
|
|
|
$ |
663,672 |
|
|
$ |
589,426 |
|
淨收益率 |
|
|
|
|
|
$ |
568 |
|
|
$ |
506 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
9 |
|
|
|
9 |
|
|
乘客數 |
|
|
|
|
|
|
119,152 |
|
|
|
114,661 |
|
PCDs |
|
|
|
|
|
|
1,445,002 |
|
|
|
1,310,038 |
|
|
|
|
|
|
|
1,522,410 |
|
|
|
1,388,490 |
|
|
佔用率 |
|
|
|
|
|
|
94.9 |
% |
|
|
94.3 |
% |
（以千爲單位）) |
|
|
|
|
|
$ |
710,569 |
|
|
$ |
637,633 |
|
淨收益率 |
|
|
|
|
|
$ |
492 |
|
|
$ |
487 |
|
非國際財務報告準則調整信息
下表對比了截至2024年和2023年6月30日的三個月和六個月的毛利率，作爲最直接可比的國際財務報告準則指標，以及調整後的毛利率，以合併基礎進行比較：
|
|
三個月之內結束 |
|
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
|||||||||||
合併後的 |
|
6月30日, |
|
|
|
6月30日, |
|
|||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|||||
|
|
(未經審計) |
|
|
|
(未經審計) |
|
|||||||||||
(以千爲單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
總收入 |
|
$ |
1,587,261 |
|
|
$ |
1,454,771 |
|
|
|
|
$ |
2,305,416 |
|
|
$ |
2,083,765 |
|
遊輪營業費用總額 |
|
|
(878,601 |
) |
|
|
(832,343 |
) |
|
|
|
|
(1,382,526 |
) |
|
|
(1,308,830 |
) |
$ |
|
|
(51,628 |
) |
|
|
(55,145 |
) |
|
|
|
|
(105,725 |
) |
|
|
(109,535 |
) |
毛利率 |
|
|
657,032 |
|
|
|
567,283 |
|
|
|
|
817,165 |
|
|
|
665,400 |
|
|
Six Months Ended |
|
|
51,628 |
|
|
|
55,145 |
|
|
|
|
|
105,725 |
|
|
|
109,535 |
|
船舶營運 |
|
|
328,998 |
|
|
|
324,861 |
|
|
|
|
|
610,088 |
|
|
|
588,070 |
|
調整後的毛利率 |
|
$ |
1,037,658 |
|
|
$ |
947,289 |
|
|
|
$ |
1,532,978 |
|
|
$ |
1,363,005 |
|
|
$
|
|
|
|
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
|||||
船舶折舊 |
|
|
|
|
|
6月30日, |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|
|
(未經審計) |
|
|||||
(以千爲單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
總收入 |
|
|
|
|
|
$ |
1,057,178 |
|
|
$ |
963,275 |
|
遊輪營業費用總額 |
|
|
|
|
|
|
(650,782 |
) |
|
|
(623,111 |
) |
維京海洋 |
|
|
|
|
|
|
(38,937 |
) |
|
|
(46,067 |
) |
毛利率 |
|
|
|
|
|
|
367,459 |
|
|
|
294,097 |
|
(unaudited) |
|
|
|
|
|
|
38,937 |
|
|
|
46,067 |
|
船舶營運 |
|
|
|
|
|
|
257,276 |
|
|
|
249,262 |
|
調整後的毛利率 |
|
|
|
|
|
$ |
663,672 |
|
|
$ |
589,426 |
|
|
|
|
|
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
|||||
船舶折舊 |
|
|
|
|
|
6月30日, |
|
|||||
|
|
|
|
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||
|
|
|
|
|
|
(未經審計) |
|
|||||
(以千爲單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
總收入 |
|
|
|
|
|
$ |
1,020,905 |
|
|
$ |
927,549 |
|
遊輪營業費用總額 |
|
|
|
|
|
|
(580,285 |
) |
|
|
(554,068 |
) |
Three Months Ended |
|
|
|
|
|
|
(49,725 |
) |
|
|
(47,163 |
) |
毛利率 |
|
|
|
|
|
|
390,895 |
|
|
|
326,318 |
|
June 30, |
|
|
|
|
|
|
49,725 |
|
|
|
47,163 |
|
船舶營運 |
|
|
|
|
|
|
269,949 |
|
|
|
264,152 |
|
調整後的毛利率 |
|
|
|
|
|
$ |
710,569 |
|
|
$ |
637,633 |
|
$
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
||||||||||
(以千爲單位) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
船舶營業費用 |
|
$ |
328,998 |
|
|
$ |
324,861 |
|
|
$ |
610,088 |
|
|
$ |
588,070 |
|
燃料費用 |
|
|
(44,899 |
) |
|
|
(43,797 |
) |
|
|
(86,952 |
) |
|
|
(85,200 |
) |
|
$ |
284,099 |
|
|
$ |
281,064 |
|
|
$ |
523,136 |
|
|
$ |
502,870 |
|
|
下表對比了2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個月和六個月的淨利潤（損失），最直接可比的IFRS指標，和調整後的調整後的調整後的餘額表規模。
|
|
三個月之內結束 |
|
|
銷售額最高的六個月 |
|
||||||||||
|
|
6月30日, |
|
|
6月30日, |
|
||||||||||
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
|
2024 |
|
|
2023 |
|
||||
|
|
(未經審計) |
|
|
(未經審計) |
|
||||||||||
(以千爲單位) |
|
|
|
|
|
|||||||||||
淨利潤（損失） |
$ |
155,801 |
|
|
$ |
190,054 |
|
|
$ |
(338,127 |
) |
|
$ |
(24,313 |
) |
|
利息收入 |
|
|
(14,738 |
) |
|
|
(10,029 |
) |
|
|
(33,207 |
) |
|
|
(18,833 |
) |
利息費用 |
|
|
100,623 |
|
|
|
173,334 |
|
|
|
218,112 |
|
|
|
296,927 |
|
所得稅費用 |
|
|
7,486 |
|
|
|
1,962 |
|
|
|
9,092 |
|
|
|
4,830 |
|
折舊、攤銷和減值 |
|
|
61,141 |
|
|
|
63,311 |
|
|
|
126,052 |
|
|
|
126,010 |
|
EBITDA |
|
|
310,313 |
|
|
|
418,632 |
|
|
|
(18,078 |
) |
|
|
384,621 |
|
$ |
|
|
57,568 |
|
|
|
(27,101 |
) |
|
|
364,214 |
|
|
|
(66,260 |
) |
$ |
|
|
123,019 |
|
|
|
2,297 |
|
|
|
146,730 |
|
|
|
(1,783 |
) |
下表計算了截至2024年6月30日和2024年3月31日的淨槓桿率： |
|
|
(497 |
) |
|
|
30,463 |
|
|
|
(1,604 |
) |
|
|
46,918 |
|
June 30, 2024 |
|
|
(1,382 |
) |
|
|
11,541 |
|
|
|
(10,180 |
) |
|
|
14,982 |
|
股票補償費用 |
|
|
3,540 |
|
|
|
5,466 |
|
|
|
7,058 |
|
|
|
12,259 |
|
調整後的EBITDA |
$ |
492,561 |
|
|
$ |
441,298 |
|
|
$ |
488,140 |
|
|
$ |
390,737 |
|
|
Current portion of long-term debt
|
|
2024年6月30日 |
|
|
酒精飲料銷售 $ 32,907 45.5％ $ 30,136 42.1％ $ 66,223 |
|
|
||
|
|
(未經審計) |
|
|
|||||
x |
|
|
|
|
|
|
|
||
長期負債(1) |
|
$ |
4,743,410 |
|
|
$ |
5,061,200 |
|
|
長期負債的流動部分 (1) |
|
|
456,153 |
|
|
|
276,826 |
|
|
租賃負債的長期部分 |
|
|
215,385 |
|
|
|
221,248 |
|
|
|
|
24,658 |
|
|
|
24,433 |
|
|
|
總費用 |
|
|
5,439,606 |
|
|
|
5,583,707 |
|
|
Less: 現金及現金等價物 |
|
|
(1,842,142 |
) |
|
|
(1,673,594 |
) |
|
淨債務 |
|
$ |
3,597,464 |
|
|
$ |
3,910,113 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
調整後的EBITDA |
|
$ |
1,187,725 |
|
|
$ |
1,136,462 |
|
|
淨槓桿率 |
|
|
3.0 |
|
x |
|
3.4 |
|
x |
(1)