新聞稿
投資者聯繫:
Trey Campbell
新思科技
650-584-4289
Synopsys-ir@synopsys.com
編輯聯絡人:
Cara Walker
新思科技
650-584-5000
新思科技發布2024財年第三季度財務業績報告
業績摘要1
• | 刷新每股收入高達15.26億美元的季度紀錄,年增長率約13%。 |
• | 每股基本收益為2.73美元; 非核心概念(non-GAAP) 每股基本收益為3.43美元,年增長率約27%,超出預期。 |
• | 預計全年營業收入將創下紀錄,增長約15%,這是由持續強勁的執行力和業務動能所驅動。 |
加州SUNNYVALE。 – 2024年8月21日 – Synopsys, Inc. (Nasdaq: SNPS)今天公佈了2024財政年度第三季度的業績。2024財政年度第三季度的營業收入為15.26億美元,相比之下,2023財政年度第三季度的營業收入為13.54億美元。
“我們強勁的第三季度業績和對創紀錄年度的期望繼續展示了Synopsys業務的韌性,”Synopsys總裁兼首席執行官Sassine Ghazi表示。“科技創新的複雜性和速度正在加快,硅和系統公司在普遍智能時代競相利用人工智能。Synopsys在科技創新中至關重要,我們的客戶群正在擴大,越來越多的公司在各個行業定義和優化硅層面的系統性能。”
1 | 新思科技的軟體完整性業務在此處呈現為停業,並且除非另有說明,所有期間的財務報表和財務結果和目標均以繼續營業的基礎呈現在此處。 |
1
「新思科技軟體業務於第三季度表現優異,創下新的季度營業收入紀錄,並達到超出我們預期範圍的每股收益,」新思科技首席財務官Shelagh Glaser表示。「業務全面強勁的勢頭是我們領導產品和不懈執行的結果。據稱,我們預計全年營業收入將達到大約15%的增長,每股收益將達到大約24%的增長,同時將營業利潤率提高兩個百分點。」 非核心概念(non-GAAP) 「業務全面強勁的勢頭是我們領導產品和不懈執行的結果。據稱,我們預計全年營業收入將達到大約15%的增長,每股收益將達到大約24%的增長,同時將營業利潤率提高兩個百分點。」 非核心概念(non-GAAP) 「業務全面強勁的勢頭是我們領導產品和不懈執行的結果。據稱,我們預計全年營業收入將達到大約15%的增長,每股收益將達到大約24%的增長,同時將營業利潤率提高兩個百分點。」 非核心概念(non-GAAP) 「業務全面強勁的勢頭是我們領導產品和不懈執行的結果。據稱,我們預計全年營業收入將達到大約15%的增長,每股收益將達到大約24%的增長,同時將營業利潤率提高兩個百分點。」
「持續營業」
2024年5月5日,新思科技(Synopsys)達成了出售其軟體完整性業務的協議。除非另有說明,新思科技的軟體完整性業務已在所有報表期間內被視為已停業業務,在此提供的所有財務結果和目標均按照持續營運計算。
根據美國通常會計原則(GAAP)的結果,在2024年財年第三季度,凈利潤為4.259億美元,每股稀釋盈利2.73美元,相比之下,2023年財年第三季度的凈利潤為3.357億美元,每股稀釋盈利2.17美元。
根據美國通常會計原則(GAAP)的結果,在2024年財年第三季度,凈利潤為5.355億美元,每股稀釋盈利3.43美元。
非美國通用會計準則 財年2024年度結果
非核心概念(non-GAAP) 根據(調整後的)非美國通常會計原則(GAAP)的結果,在2024年財年第三季度,凈利潤為5.355億美元,每股稀釋盈利3.43美元。 非核心概念(non-GAAP) 2023財政年第三季度淨利潤為4.19億美元,每股稀釋收益為2.70美元。
有關淨利潤、每股稀釋收益和其他指標的GAAP和基礎調和,請參見下面附表中的“GAAP至調和”。 非核心概念(non-GAAP) 非美國通用會計準則 請參見下面附表的“GAAP至調和”進行淨利潤、每股稀釋收益和其他指標的調和。
業務板塊
新思科技將營業收入和營業利潤分為兩個板塊:(1)設計自動化,其中包括我們的先進的矽片設計、驗證產品和服務,系統集成產品和服務,數字、定制和現場可編程閘陣列IC設計軟體,驗證軟體和硬體產品,製造軟體產品和其他軟體產品,以及(2)設計IP,其中包括我們的Synopsys IP組合。
2
財務目標
Synopsys還提供了其持續經營部門在2024年第四季度和整個2024財年的合併財務目標。財年目標包括2024財年第一季度中多出的一周的影響。這些財務目標假設出口管制限制或美國政府目前的「實體名單」限制不再發生變化。這些目標屬於前瞻性陳述,並基於當前預期。有關可能導致實際結果與這些目標有重大不同的因素的討論,請參閱下文的「前瞻性陳述」。
2024年第四季度和整個2024財年財務目標(1)(2)
(以百萬計的金額,除了每股數量)
三個月的區間 截至 2024年10月31日 |
整個財年的區間 年結 2024年10月31日 |
|||||||||||||||
低 | 高 | 低 | 高 | |||||||||||||
營業收入 |
$ | 1,614 | $ | 1,644 | $ | 6,105 | $ | 6,135 | ||||||||
GAAP費用 |
$ | 1,210 | $ | 1,230 | $ | 4,577 | $ | 4,597 | ||||||||
非美國通用會計準則 費用 |
$ | 1,027 | $ | 1,037 | $ | 3,760 | $ | 3,770 | ||||||||
非美國通用會計準則 利息及其他收入(費用),淨額 |
$ | 8 | $ | 10 | $ | 41 | $ | 43 | ||||||||
非美國通用會計準則 稅率 |
15 | % | 15 | % | 15 | % | 15 | % | ||||||||
流通股(全面稀釋) |
155 | 157 | 155 | 157 | ||||||||||||
GAAP每股收益 |
$ | 2.25 | $ | 2.39 | $ | 9.71 | $ | 9.85 | ||||||||
非美國通用會計準則 每股收益 |
$ | 3.27 | $ | 3.32 | $ | 13.07 | $ | 13.12 | ||||||||
營運現金流 |
~ $1,300 | |||||||||||||||
自由現金流(3) |
~ $1,100 | |||||||||||||||
資本支出 |
~ $200 |
(1) | 新思科技於2024財年第四季及2024財年將於2024年11月2日結束。 出於演示目的,我們以最接近的日歷月底進行參考。 2024財年第一季有多一週。 |
(2) | 根據持續營運計算。 |
(3) | 自由現金流是由經營活動提供的現金減去資本支出和軟件開發成本的資本化計算而得。 |
有關新思科技第四季及2024財年的目標相關資料,包括費用、每股摊薄收益和其他以美國通用會計理論(GAAP)和 非核心概念(non-GAAP) 基準的調和以及我們無法在不合理努力下調和的財務目標的討論,請參閱下面的附表中的“GAAP到 非美國通用會計準則 調和”。
3
業績會對投資者開放
Synopsys將於太平洋時間下午2:00舉行一次針對財務分析師和投資者的會議。演講的現場網絡直播將在Synopsys的公司網站上提供。 www.investor.synopsys.comSynopsys使用其網站作為披露關於Synopsys的重要信息並遵守根據《公平披露規章》的披露義務的工具。網絡直播回放將在公司網站上提供,從今天太平洋時間下午5:30開始,一直到Synopsys在2024年12月公布其第四季度和2024財年的業績。
信息的有效性
本新聞稿中包含的目標,業績會中提到的聲明,基本報表和公司概況簡介中的信息,這些都可以在Synopsys的公司網站上找到。www.synopsys.com 租約協議 業績資料這些業績資料表達了新思科技截至2024年8月21日的期望和信念。雖然這些業績資料將會在新思科技網站上一直可獲得至2024年第四季度和整個財年的業績會之日,但其持續提供至該日期並不表示新思科技在重申或確認其持續有效性。新思科技不承擔任何責任,也不打算更新任何基於前瞻性陳述的資訊,無論是因為新資訊、未來事件或其他原因,除非法律要求。
最終基本報表的可用性
新思科技將於2024財年第三季度的季報中包含最終基本報表,該報表將於2024年9月12日或之前提交。 10-Q
關於新思科技
引領普遍智能的時代,新思科技股份有限公司(納斯達克:SNPS)提供可靠且全面的從硅到系統設計解決方案,從電子設計自動化到硅晶片知識產權,以及系統驗證與驗證。我們與半導體和系統客戶緊密合作,涵蓋各種行業,以最大化他們的研發能力和生產力,點亮當今的創新,為明天的創造力點燃火花。了解更多詳情,請訪問 .
4
第三季度2024財年成果對帳
下表將針對以下期間解釋從GAAP(美國通用會計準則)中排除的具體項目,以便計算 非核心概念(non-GAAP) 淨利潤、稀釋每股盈利和稅率。
GAAP轉換至 非美國通用會計準則第三季度2024財年成果對帳(1)
(未經審計,以千為單位,每股金額除外)
三個月結束了 七月三十一日 |
九個月結束了 七月三十一日 |
|||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
歸屬於新思科技持續營運之GAAP凈利潤 |
$ | 425,868 | $ | 335,708 | $ | 1,162,429 | $ | 880,994 | ||||||||
調整: |
||||||||||||||||
取得無形資產攤銷 |
17,436 | 11,951 | 49,962 | 35,591 | ||||||||||||
股份報酬 |
164,029 | 131,092 | 491,516 | 383,444 | ||||||||||||
資產收購/出售相關項目 |
53,022 | 4,840 | 110,210 | 9,815 | ||||||||||||
重组费用 |
— | 21,879 | — | 54,439 | ||||||||||||
戰略投資出售收益 |
— | — | (55,077 | ) | — | |||||||||||
稅務解決 |
— | (23,752 | ) | — | (23,752 | ) | ||||||||||
稅收調整 |
(124,903 | ) | (62,685 | ) | (231,164 | ) | (168,717 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
非美國通用會計準則 歸屬於新思科技持續經營活動的淨利潤 |
$ | 535,452 | $ | 419,033 | $ | 1,527,876 | $ | 1,171,814 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
三個月結束了 7月31日, |
九個月結束了 7月31日, |
|||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
Synopsys應歸屬持續經營業務每股摊薄的凈利潤(GAAP) |
$ | 2.73 | $ | 2.17 | $ | 7.46 | $ | 5.68 | ||||||||
調整: |
||||||||||||||||
取得無形資產攤銷 |
0.11 | 0.08 | 0.32 | 0.23 | ||||||||||||
股份報酬 |
1.05 | 0.85 | 3.15 | 2.47 | ||||||||||||
收購/出售相關項目 |
0.34 | 0.03 | 0.71 | 0.06 | ||||||||||||
重组费用 |
— | 0.14 | — | 0.35 | ||||||||||||
戰略投資出售收益 |
— | — | (0.35 | ) | — | |||||||||||
稅務解決 |
— | (0.15 | ) | — | (0.15 | ) | ||||||||||
稅務調整 |
(0.80 | ) | (0.42 | ) | (1.49 | ) | (1.09 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
非美國通用會計準則 每股綜合淨收入歸屬於新思科技 |
$ | 3.43 | $ | 2.70 | $ | 9.80 | $ | 7.55 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
用於計算每股綜合淨收入的股份 |
156,131 | 154,947 | 155,863 | 155,119 |
(1) | 新思科技的2024年和2023年第三季度分別於2024年8月3日和2023年7月29日結束。為了演示目的,我們將最接近的日曆月份結束作為參考。2024年第一季度多了一個星期。 |
5
GAAP转换 非美國通用會計準則 税率和调整消减表 (1)(2)
(未審核)
三個月結束時 | 九个月结束 | |||||||
本表格8-k中的信息及附件不得視為《證券交易法》(已修訂)第18條的適用範圍,也不得視為根據已修訂的《證券法》第33條提交的任何申報書所承擔的責任,除非在特定參照中明確設定。 | 本表格8-k中的信息及附件不得視為《證券交易法》(已修訂)第18條的適用範圍,也不得視為根據已修訂的《證券法》第33條提交的任何申報書所承擔的責任,除非在特定參照中明確設定。 | |||||||
GAAP有效稅率 |
(7.8 | )% | 3.2 | % | ||||
以上所述的所得稅影響 非核心概念(non-GAAP) 调节 |
22.8 | % | 11.8 | % | ||||
|
|
|
|
|||||
非美國通用會計準則 有效稅率 |
15.0 | % | 15.0 | % | ||||
|
|
|
|
(1) | 新思科技第2024財年第三季度截至2024年8月3日。為了演示方便,我們將參考最接近的日歷月底。2024財年第一季度多了一個額外的週。 |
(2) | 以持續營運為基礎進行介紹。 |
2024年目標的調和
以下表格闡明了計算過程中從GAAP中排除的具體項目 非核心概念(non-GAAP) 對於下面所指定的時期的目標進行了調和
由GAAP至 非美國通用會計準則 調和2024年第四財季的目標 (1)(2)
(以千為單位,除每股金額外)
區間至2024年10月31日結束的三個月範圍 | ||||||||
2024年10月31日 | ||||||||
低 | 高 | |||||||
目標通用會計核算原則費用 |
$ | 1,210,000 | $ | 1,230,000 | ||||
調整: |
||||||||
取得無形資產攤銷 |
(15,000 | ) | (18,000 | ) | ||||
股份報酬 |
(168,000 | ) | (175,000 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
非核心概念(non-GAAP) 開銷目標 |
$ | 1,027,000 | $ | 1,037,000 | ||||
|
|
|
|
6
三個月截至區間 | ||||||||||
2024年10月31日 | ||||||||||
低 | 高 | |||||||||
Synopsys應歸屬的每股稀釋公告績效目標 |
$ | 2.25 | $ | 2.39 | ||||||
調整: |
||||||||||
取得無形資產攤銷 |
0.12 | 0.10 | ||||||||
股份報酬 |
1.12 | 1.08 | ||||||||
併購/出售相關事項(3) |
0.11 | 0.08 | ||||||||
稅務調整 |
(0.33 | ) | (0.33 | ) | ||||||
|
|
|
|
|||||||
目標 非核心概念(non-GAAP) 每股稀釋後的盈利,歸屬於新思科技 |
$ | 3.27 | $ | 3.32 | ||||||
|
|
|
|
|||||||
用於計算的股份(目標區間的中點) 非核心概念(non-GAAP) 用於計算的股份(目標區間的中點) |
156,000 | 156,000 |
GAAP和全財年2024目標的調和 非美國通用會計準則 GAAP和全財年2024目標的調和 (1)(2)
(以千元計,每股金額除外)
截至財政年度的區間 | ||||||||
2024年10月31日 | ||||||||
低 | 高 | |||||||
目標的GAAP費用 |
$ | 4,576,771 | $ | 4,596,771 | ||||
調整: |
||||||||
取得無形資產攤銷 |
(65,000 | ) | (68,000 | ) | ||||
股份報酬 |
(660,000 | ) | (667,000 | ) | ||||
相關的收購/出售項目 |
(91,771 | ) | (91,771 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
目標 非核心概念(non-GAAP) 費用 |
$ | 3,760,000 | $ | 3,770,000 | ||||
|
|
|
|
截至財政年度結束的區間 | ||||||||
2024年10月31日 | ||||||||
低 | 高 | |||||||
歸因於新思科技的目標GAAP每股稀釋收益 |
$ | 9.71 | $ | 9.85 | ||||
調整: |
||||||||
取得無形資產攤銷 |
0.44 | 0.42 | ||||||
股份報酬 |
4.27 | 4.23 | ||||||
併購/出售相關事項 (3) |
0.82 | 0.79 | ||||||
戰略投資出售所得盈利 |
(0.35 | ) | (0.35 | ) | ||||
稅收調整 |
(1.82 | ) | (1.82 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
目標 非核心概念(non-GAAP) 歸因於Synopsys的每股稀釋收益 |
$ | 13.07 | $ | 13.12 | ||||
|
|
|
|
|||||
計算中使用的股份(目標區間的中間點) 非核心概念(non-GAAP) 新思科技在 2024 財年第四季及其 2024 財年將於 2024 年 11 月 2 日結束。為了演示目的,我們使用最接近的日歷月結束。2024 財年的第一季多包含一個額外的週。 |
156,000 | 156,000 |
(1) | 新思科技在2024財年第四季和2024財年將於2024年11月2日結束。 為了演示目的,我們會參考最接近的日歷月底。2024財年的第一季包含一個額外的週。 |
7
(2) | 按照持續營運方式提供。 |
(3) | 調整反映安斯科技截至2024年8月3日實際產生的費用,以及某些合約義務財務費用和相關攤銷費用,並不完全反映出未來期間的所有潛在調整,原因請參閱「GAAP to Reconciliation」。 非美國通用會計準則本新聞稿和投資者電話會議包含前瞻性陳述,包括但不限於短期和長期財務目標、期望和目標,包括但不限於關於我們即將完成的對安斯科技有限公司(Ansys Merger)的收購的預期影響;有關我們產品、技術和服務的策略;業務和市場前景、機會、策略和技術趨勢,例如人工智能;Ansys Merger,包括但不限於其預期的收益;計劃處置及其預期影響,例如前期宣布的軟體完整性業務的出售(Software Integrity Divestiture);不確定的宏觀經濟和地緣政治環境對我們的財務結果的潛在影響;預期的美國和外國政府行動和監管變化對我們的財務結果的預期影響,包括對我們財務結果的出口管制限制;客戶需求和市場擴張;我們計劃發布的產品和功能;行業增長率;預期實現的已簽合同但未履行或部分履行的履約義務(未完成部分)(燒銷前約訂貨);軟體趨勢;計劃的股票回購;我們預期的稅率;以及未决法律、行政和稅務程序的影響和結果。這些陳述涉及風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際結果、時間框架或成就與此類前瞻性陳述中所表示或暗示的結果有所不同。此類風險、不確定性和因素包括但不限於:全球經濟中的宏觀經濟環境和地緣政治不確定性;半導體和電子工業增長的不確定性;我們所在行業的激烈競爭;美國或外國政府的行動,例如進一步限制出口或徵收關稅;我們的客戶合并以及我們對一些大客戶的相對依賴;風險和合規 |
前瞻性語句。
說明:本新聞稿和投資者電話會議包含前瞻性語句,包括但不限於短期和長期財務目標、期望和目標,包括但不限於關於我們即將完成的對安斯科技有限公司(Ansys Merger)的收購的預期影響;有關我們產品、技術和服務的策略;業務和市場前景、機會、策略和技術趨勢,例如人工智能etf;Ansys Merger,包括但不限於其預期的收益;計劃處置及其預期影響,例如前期宣布的軟體完整性業務的出售(Software Integrity Divestiture);不確定的宏觀經濟和地緣政治環境對我們的財務結果的潛在影響;預期的美國和外國政府行動和監管變化對我們的財務結果的預期影響,包括對我們財務結果的出口管制限制;客戶需求和市場擴張;我們計劃發布的產品和功能;行業增長率;預期實現的已簽合同但未履行或部分履行的履約義務(未完成部分)(燒銷前約訂貨);軟體趨勢;計劃的股票回購;我們預期的稅率;以及未决法律、行政和稅務程序的影響和結果。這些語句涉及風險、不確定性和其他因素,這些因素可能導致我們的實際結果、時間範圍或成果與所述前瞻性語句中所表達或暗示的結果有所不同。此類風險、不確定性和因素包括但不限於:全球貨幣中的宏觀經濟環境和地緣政治不確定性;半導體和電子行業增長的不確定性;我們所在行業的激烈競爭;美國或外國政府的行動,例如增加出口限制或徵收關稅;我們的客戶合並以及我們對一些大客戶的相對依賴;風險和合規
8
因我們業務的全球性質而產生的義務;如果有的話,未能按照我們向美國證券交易委員會(SEC)提交的文件中描述的條款完成安斯科技的合併;未能獲得與安斯科技合併相關的政府批准或對此類政府批准施加的條件可能對我們產生不利影響;未能實現安斯科技合併預期的效益;未能完成軟體整合分拆,或者軟體整合分拆擾亂了我們的業務或未能實現其預期的效益,以及其他情況。更多關於可能風險、不確定因素和可能影響新思科技業績的因素的資訊,我們不時向SEC提交文件,包括我們最新的年度報告表格中的“風險因素”部分。 10-K 和我們最新的季度報告表格中的財務信息相結合,應該閱讀包括在新思科技最新報告中包含的合併財務報表和注釋。 本季度報告表格10-Q。 請閱讀本新聞稿中包含的財務信息時要與新思科技最新報告表格中包含的合併財務報表和注釋相結合。 10-K 和 10-Q, 其它隨時可能進行修訂。新思科技2024財年第三季度的財務業績不一定能反映新思科技未來任何時期的經營業績。此處提供的信息截至2024年8月21日。除非法律要求,否則新思科技不承擔更新任何前瞻性陳述的責任,且無意參與其中,無論是因為新信息、未來事件或其他原因。
9
新思科技股份有限公司
未經審核的綜合損益財務報表 (1)
(以千為單位,除每股金額外)
三個月結束了 | 九個月結束了 | |||||||||||||||
7月31日, | 7月31日, | |||||||||||||||
2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
營業收入: |
||||||||||||||||
基於時間的產品 |
$ | 803,147 | $ | 827,396 | $ | 2,389,924 | $ | 2,235,531 | ||||||||
預付款產品 |
442,528 | 292,653 | 1,281,283 | 958,631 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總產品營業收入 |
1,245,675 | 1,120,049 | 3,671,207 | 3,194,162 | ||||||||||||
維護和服務 |
280,074 | 234,341 | 820,243 | 656,469 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
營業總收入 |
1,525,749 | 1,354,390 | 4,491,450 | 3,850,631 | ||||||||||||
營業成本: |
||||||||||||||||
產品 |
179,536 | 174,460 | 553,753 | 500,146 | ||||||||||||
維護和服務 |
96,630 | 74,978 | 275,348 | 211,833 | ||||||||||||
取得無形資產攤銷 |
14,510 | 10,994 | 41,165 | 32,683 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總營業成本 |
290,676 | 260,432 | 870,266 | 744,662 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
毛利率 |
1,235,073 | 1,093,958 | 3,621,184 | 3,105,969 | ||||||||||||
營業費用: |
||||||||||||||||
研發費用 |
508,872 | 484,470 | 1,527,542 | 1,384,120 | ||||||||||||
銷售和市場推廣費用 |
211,491 | 185,769 | 640,117 | 537,981 | ||||||||||||
總務與行政 |
150,437 | 99,750 | 396,464 | 274,406 | ||||||||||||
取得無形資產攤銷 |
4,062 | 2,014 | 12,152 | 5,949 | ||||||||||||
重组费用 |
— | 21,879 | — | 54,439 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
營業費用總計 |
874,862 | 793,882 | 2,576,275 | 2,256,895 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
營收 |
360,211 | 300,076 | 1,044,909 | 849,074 | ||||||||||||
利息和其他收入(費用),淨額 |
31,784 | 25,484 | 146,070 | 52,631 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
稅前收入 |
391,995 | 325,560 | 1,190,979 | 901,705 | ||||||||||||
所得稅費用(效益) |
(30,712 | ) | (6,951 | ) | 37,634 | 29,779 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
継續營業活動的净收益 |
422,707 | 332,511 | 1,153,345 | 871,926 | ||||||||||||
停業營業(淨利潤)稅後 |
(17,813 | ) | 544 | (13,155 | ) | (296 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
凈利潤 |
404,894 | 333,055 | 1,140,190 | 871,630 | ||||||||||||
減:歸屬於的淨利潤(淨損失) Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.(“ADR”),該公司是義大利機場的運營商,包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。 利息和可兌換 Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.(“ADR”),該公司是義大利機場的運營商,包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。 利息 |
(3,161 | ) | (3,197 | ) | (9,084 | ) | (9,068 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
歸屬於 新思科技的凈利潤 |
$ | 408,055 | $ | 336,252 | $ | 1,149,274 | $ | 880,698 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
歸屬於 新思科技的凈利潤(虧損) |
||||||||||||||||
繼續營業 |
$ | 425,868 | $ | 335,708 | $ | 1,162,429 | $ | 880,994 | ||||||||
已中止之營運 |
(17,813 | ) | 544 | (13,155 | ) | (296 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
凈利潤 |
$ | 408,055 | $ | 336,252 | $ | 1,149,274 | $ | 880,698 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
$ |
||||||||||||||||
繼續營業 |
$ | 2.78 | $ | 2.21 | $ | 7.60 | $ | 5.79 | ||||||||
已中止之營運 |
(0.12 | ) | — | (0.08 | ) | — | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
基本每股盈利 |
$ | 2.66 | $ | 2.21 | $ | 7.52 | $ | 5.79 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
繼續營業 |
$ | 2.73 | $ | 2.17 | $ | 7.46 | $ | 5.68 | ||||||||
已中止之營運 |
(0.12 | ) | — | (0.09 | ) | — | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
稀釋每股盈利 |
$ | 2.61 | $ | 2.17 | $ | 7.37 | $ | 5.68 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
基礎 |
153,417 | 152,023 | 152,885 | 152,204 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
稀釋 |
156,131 | 154,947 | 155,863 | 155,119 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) |
10
新思科技股份有限公司
未經審計的簡明合併資產負債表 (1)
(以千美元為單位,股份金額以外)
本表格8-k中的信息及附件不得視為《證券交易法》(已修訂)第18條的適用範圍,也不得視為根據已修訂的《證券法》第33條提交的任何申報書所承擔的責任,除非在特定參照中明確設定。 | 2023年10月31日 | |||||||
資產: |
||||||||
流動資產: |
||||||||
現金及現金等價物 |
$ | 1,839,815 | $ | 1,433,966 | ||||
短期投資 |
154,431 | 151,639 | ||||||
|
|
|
|
|||||
現金、現金等價物及短期投資總額 |
1,994,246 | 1,585,605 | ||||||
應收帳款淨額 |
805,198 | 856,660 | ||||||
存貨 |
386,009 | 325,590 | ||||||
預付及其他流動資產 |
914,598 | 548,115 | ||||||
財務報表日歷,待售現金及現金等價物 |
1,027,702 | 114,654 | ||||||
|
|
|
|
|||||
全部流動資產 |
5,127,753 | 3,430,624 | ||||||
物業及設備,扣除折舊後淨值 |
571,408 | 549,837 | ||||||
營業租賃權 租賃資產的權利 資產租賃,淨額 |
556,593 | 559,923 | ||||||
商譽 |
3,444,349 | 3,346,065 | ||||||
無形資產,扣除累計攤銷 |
266,092 | 239,577 | ||||||
推延所得稅 |
1,102,716 | 853,526 | ||||||
其他長期資產 |
579,773 | 444,820 | ||||||
Long-term deferred revenue |
— | 908,759 | ||||||
|
|
|
|
|||||
資產總額 |
$ | 11,648,684 | $ | 10,333,131 | ||||
|
|
|
|
|||||
Total liabilities可贖回的 non-controlling |
||||||||
流動負債: |
||||||||
應付款及應計費用 |
$ | 756,983 | $ | 1,059,914 | ||||
營業租賃負債 |
89,869 | 79,832 | ||||||
逐步認列的收入 |
1,356,804 | 1,559,461 | ||||||
待售的流動負債 |
331,294 | 286,244 | ||||||
|
|
|
|
|||||
流動負債合計 |
2,534,950 | 2,985,451 | ||||||
長期經營租賃負債 |
568,407 | 579,686 | ||||||
长期递延收益 |
319,080 | 150,827 | ||||||
長期負債 |
15,599 | 18,078 | ||||||
其他長期負債 |
465,233 | 381,531 | ||||||
負債合計、可贖回股權 |
— | 33,257 | ||||||
|
|
|
|
|||||
總負債 |
3,903,269 | 4,148,830 | ||||||
利息和股東權益總計Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.(“ADR”),該公司是義大利機場的運營商,包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。$ |
31,043 | 31,043 | ||||||
股東權益: |
||||||||
— | — | |||||||
1,536 | 1,521 | |||||||
超過票面價值的股本 |
1,192,363 | 1,276,152 | ||||||
保留收益 |
7,884,044 | 6,741,699 | ||||||
(1,188,435 | ) | (1,675,650 | ) | |||||
其他綜合損益(損失)累積額 |
(180,112 | ) | (196,414 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
7,709,396 | 6,147,308 | |||||||
非控制權益 |
4,976 | 5,950 | ||||||
|
|
|
|
|||||
股東權益總額 |
7,714,372 | 6,153,258 | ||||||
|
|
|
|
|||||
Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.(“ADR”),該公司是義大利機場的運營商,包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。 |
$ | 11,648,684 | $ | 10,333,131 | ||||
|
|
|
|
(1) |
11
新思科技股份有限公司
未經審計的現金流量表彙總 (1)
(以千為單位)
截至7月31日的九個月 | ||||||||
2024 | 2023 | |||||||
營業活動之現金流量: |
||||||||
凈利潤 |
$ | 1,140,190 | $ | 871,630 | ||||
調整淨利潤以達經營活動所提供之淨現金流量: |
||||||||
攤銷和折舊 |
180,149 | 180,033 | ||||||
營業租賃減少租賃資產的權利 資產 |
72,196 | 72,647 | ||||||
攤銷資本成本以獲得營業合同 |
57,071 | 61,677 | ||||||
股份報酬 |
540,026 | 421,949 | ||||||
信貸損失準備 |
14,696 | 11,937 | ||||||
戰略投資出售的收益 |
(55,077 | ) | — | |||||
橋樑融資成本攤銷 |
18,435 | — | ||||||
推延所得稅 |
(276,840 | ) | (166,061 | ) | ||||
其他 项目和某些变量收费项不随我们操作变化而变动的 |
(3,730 | ) | 8,649 | |||||
經營資產和負債的淨變動,扣除已收購資產和承擔負債 |
||||||||
應收帳款 |
59,159 | 112,511 | ||||||
存貨 |
(71,303 | ) | (77,919 | ) | ||||
預付及其他流動資產 |
(350,652 | ) | 8,373 | |||||
其他長期資產 |
(137,159 | ) | (116,487 | ) | ||||
應付款及應計費用 |
17,532 | 48,574 | ||||||
營業租賃負債 |
(72,254 | ) | (52,914 | ) | ||||
所得稅 |
(241,952 | ) | 123,924 | |||||
逐步認列的收入 |
(46,276 | ) | (131,310 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
經營活動產生的淨現金流量 |
844,211 | 1,377,213 | ||||||
投資活動產生的現金流量: |
||||||||
CASH FLOWS FROm FINANCING ACTIVITIES: |
98,465 | 104,139 | ||||||
購買短期投資 |
(97,181 | ) | (102,457 | ) | ||||
支付橋梁融資和長期貸款費用 |
55,696 | 7,248 | ||||||
購買戰略性投資 |
(1,240 | ) | (435 | ) | ||||
購買不動產和設備 |
(118,772 | ) | (136,520 | ) | ||||
併購,扣除所得現金淨額 |
(156,947 | ) | (51,324 | ) | ||||
Purchases of treasury stock |
— | (2,204 | ) | |||||
|
|
|
|
|||||
投資活動中使用的淨現金 |
(219,979 | ) | (181,553 | ) | ||||
融資活動產生的現金流量: |
||||||||
Effect of exchange rate changes on cash, cash equivalents and restricted cash |
(2,607 | ) | (2,603 | ) | ||||
Net change in cash, cash equivalents and restricted cash |
(72,265 | ) | — | |||||
發行普通股股份 |
143,148 | 164,841 | ||||||
現金、現金等價物和受限現金,期末餘額,包括來自已停業營運的現金 |
(278,571 | ) | (198,969 | ) | ||||
減:來自已停業營運的現金、現金等價物和受限現金 |
— | (45,000 | ) | |||||
回購庫藏股 |
— | (860,724 | ) | |||||
其他 |
(1,096 | ) | (122 | ) | ||||
|
|
|
|
|||||
籌集資金的淨現金流量 |
(211,391 | ) | (942,577 | ) | ||||
匯率變動對現金、現金等價物及限制性現金的影響 |
5,458 | 14,997 | ||||||
|
|
|
|
|||||
現金、現金等價物和限制性現金的淨變動 |
418,299 | 268,080 | ||||||
1,441,187 | 1,419,864 | |||||||
|
|
|
|
|||||
1,859,486 | 1,687,944 | |||||||
|
|
|
|
|||||
17,441 | 4,835 | |||||||
|
|
|
|
|||||
$ | 1,842,045 | $ | 1,683,109 | |||||
|
|
|
|
(1) |
12
新思科技根據財務會計準則第280號,即《分部報告》,提供業務、調整後部門營業收入和調整後部門營業利潤率等節段信息。新思科技的首席營運決策人("maker")是我們的首席執行官。在評估我們的業務部門時,CODm考慮了CODm認為與這些部門直接相關的收入和費用。CODm不將在合併層面管理的某些營業費用分配給我們的業務部門,因此所報告的營業收入和營業利潤率不包括這些未分配的費用,如下表所示。為了將來自各部門的總調整後營業收入與我們繼續營業的合併營業收入調和起來,下表列出了這些未分配費用。CODM
新思科技公司
業務部門報告 (1)(2)(5)
(以百萬為單位)
三個月結束時 本表格8-k中的信息及附件不得視為《證券交易法》(已修訂)第18條的適用範圍,也不得視為根據已修訂的《證券法》第33條提交的任何申報書所承擔的責任,除非在特定參照中明確設定。 |
三個月結束時 2023年7月31日 |
截至九個月結束 本表格8-k中的信息及附件不得視為《證券交易法》(已修訂)第18條的適用範圍,也不得視為根據已修訂的《證券法》第33條提交的任何申報書所承擔的責任,除非在特定參照中明確設定。 |
截至九個月結束 2023年7月31日 |
|||||||||||||
按部門劃分的營業收入 |
||||||||||||||||
- 設計自動化 |
$ | 1,062.6 | $ | 1,004.2 | $ | 3,103.0 | $ | 2,821.5 | ||||||||
總資產的% |
69.6 | % | 74.1 | % | 69.1 | % | 73.3 | % | ||||||||
- 設計知識產權 |
$ | 463.1 | $ | 350.2 | $ | 1,388.5 | $ | 1,029.1 | ||||||||
總數的% |
30.4 | % | 25.9 | % | 30.9 | % | 26.7 | % | ||||||||
按業務部門調整後的營業利潤 |
||||||||||||||||
- 設計自動化 |
$ | 440.9 | $ | 410.0 | $ | 1,218.6 | $ | 1,102.8 | ||||||||
- 設計智慧財產權 |
$ | 169.7 | $ | 82.8 | $ | 540.2 | $ | 277.7 | ||||||||
按部門調整後的營業利潤率 |
||||||||||||||||
- 設計自動化 |
41.5 | % | 40.8 | % | 39.3 | % | 39.1 | % | ||||||||
- 設計智慧財產權 |
36.7 | % | 23.6 | % | 38.9 | % | 27.0 | % |
總調整部門營運收入對照表(1)(2)(5)
(以百萬為單位)
三個月結束時 本表格8-k中的信息及附件不得視為《證券交易法》(已修訂)第18條的適用範圍,也不得視為根據已修訂的《證券法》第33條提交的任何申報書所承擔的責任,除非在特定參照中明確設定。 |
三個月結束時 2023年7月31日 |
截至九個月 本表格8-k中的信息及附件不得視為《證券交易法》(已修訂)第18條的適用範圍,也不得視為根據已修訂的《證券法》第33條提交的任何申報書所承擔的責任,除非在特定參照中明確設定。 |
截至2023年7月31日的九個月 2023年7月31日 |
|||||||||||||
根據GAAP報告的總營業收入 |
$ | 360.2 | $ | 300.1 | $ | 1,044.9 | $ | 849.1 | ||||||||
其他費用在集團層面進行管理 |
||||||||||||||||
-已取得無形資產的攤銷(3) |
18.6 | 13.0 | 53.3 | 38.6 | ||||||||||||
-以股票為基礎的報酬 (3) |
164.4 | 131.5 | 492.6 | 384.5 | ||||||||||||
-非合格的 推遲的報酬計劃 |
25.8 | 21.5 | 76.3 | 44.1 | ||||||||||||
-併購/脫售相關項目(4) |
41.7 | 4.8 | 91.8 | 9.8 | ||||||||||||
-重組費用 |
— | 21.9 | — | 54.4 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
總調整的業務部門營業利潤 |
$ | 610.6 | $ | 492.8 | $ | 1,758.8 | $ | 1,380.5 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
(1) | 新思科技長期經營業務,並將營業收入和盈利能力的季度波動視為業務的正常因素。由於四捨五入,金額可能不相符。 |
13
(2) | 新思科技於2024年8月3日及2023年7月29日結束的財政第3季度,以日歷最接近的月底為準。2024財政第1季度包含了多一個星期。 |
(3) | 此調整包括 非核心概念(non-GAAP) 與之相關的費用 Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.(“ADR”),該公司是義大利機場的運營商,包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。 利息及可贖回 Mundys S.p.A.擁有和控制Aeroporti di Roma S.p.A.(“ADR”),該公司是義大利機場的運營商,包括里昂納多·達·芬奇-菲烏米奇諾機場。 利息 |
(4) | 該調整不包括與待完成Ansys收購相關的橋樑融資成本的攤銷,該攤銷已記錄在我們的未經審計的綜合損益表中的利息和其他收入(費用)淨額中。 |
(5) | 以持續營業為基礎呈現。 |
從GAAP到 非美國通用會計準則 調解
Synopsys繼續根據GAAP提供所有所需信息,但承認如果投資者僅能查看GAAP財務指標,則評估其持續營業業務成果可能不太有用。因此,Synopsys在匯報財務成果時提供財務指標,以便投資者有額外工具來評估Synopsys的業務成果,這一方法著重於Synopsys認為的核心業務運營,以及Synopsys用於評估業務運營和內部預算和資源分配用途。本新聞稿包括 非核心概念(non-GAAP) 財務指標,以便投資者有額外工具來評估Synopsys的業務成果,這一方法著重於Synopsys認為的核心業務運營,以及Synopsys用於評估業務運營和內部預算和資源分配用途。本新聞稿包括 非核心概念(non-GAAP) 每股稀釋收益, 非核心概念(non-GAAP) 凈利潤和 非核心概念(non-GAAP) 所呈現的期間的稅率。它還包括對未來估計的範圍 非核心概念(non-GAAP) 股票報酬費用, 非核心概念(non-GAAP) 利息和其他收入(費用),非核心概念(non-GAAP) 稅率, 非核心概念(non-GAAP) 每股稀釋盈利和自由現金流。這些 非核心概念(non-GAAP) 財務指標可能與 非核心概念(non-GAAP) 其他公司使用的財務指標。
在可能的情況下,Synopsys提供了與其最相關的GAAP財務指標的調整。 非核心概念(non-GAAP) 由於Synopsys認為沒有必要的信息,無法就某些2024年第四季度和全財政年度的財務目標對應的GAAP財務指標提供完整的調整,因為量化調整措施與足夠精度的定量調整相比,可能的變動性和有限可預測性需要不合理的努力(例如某些收購/出售相關項目,重組費用,稅務扣除的變動性,非獲得資格費用的公允價值變動)。 非核心概念(non-GAAP) 由於Synopsys認為沒有必要的信息,無法就某些2024年第四季度和全財政年度的財務目標對應的GAAP財務指標提供完整的調整,因為量化調整措施與足夠精度的定量調整相比,可能的變動性和有限可預測性需要不合理的努力(例如某些收購/出售相關項目,重組費用,稅務扣除的變動性,非獲得資格費用的公允價值變動)。 非合格的 延期補償計劃、以及戰略性投資的收益(虧損)的出售。出於同樣的原因,新思科技無法解釋無法得知的資訊的可能重要性。
14
新思科技管理層本身並不,也沒有建議投資者應該單獨考慮此類基金, 非核心概念(non-GAAP) 而不應將這些基金凌駕於或作為代替依照GAAP準備的財務信息。這些基金 非核心概念(non-GAAP) 意在補充,和應與相應的GAAP財務基金措施一同查看。新思科技管理層認為提出 非核心概念(non-GAAP) 財務基金,當與相應的GAAP財務基金措施一同呈現時,能夠為投資者提供有用信息,使他們能夠透過管理層的眼光查看與我們的財務狀況和營運結果相關的財務和業務趨勢。新思科技管理層評估並通過使用GAAP財務措施和 非核心概念(non-GAAP) 為了幫助內部比較新思科技的歷史業務成果和預測目標,以及後續時期的計劃和預測,以及與競爭對手的業績比較,以下是調整的描述。
以下是調整的描述,以將金融控制項(除了在上面表格中定義的自由現金流以外)與最直接可比的經過GAAP認可的金融控制項相調和。 非核心概念(non-GAAP) 已取得無形資產的攤銷。 財務目標 除了最直接可比的GAAP財務控制項之外,以下是將金融控制項調整的描述(除了已在註腳中定義的自由現金流)。
(i) 已取得無形資產的攤銷。 我們因無形資產攤銷而產生費用,其中包括核心/開發科技、客戶關係、合同權利、商標和商標、 以及與收購相關的其他無形資產。我們根據其預估使用年限攤銷無形資產。我們並不按可預測的周期進行收購。分配給無形資產的收購價格和其預估使用年限的金額可能會有顯著的變化,並且對每筆收購都是獨一無二的。我們認為調整為攤銷無形資產的 財務指標提供了投資者和其他人跨會計期比較的一致基礎。我們還排除了這一項,因為此類費用是 的,我們認為排除此項目的財務指標提供了有關我們核心業務績效和流動性、以及進行研發投資和資金未來 收購和資本支出的有意義的補充信息。 非核心概念(non-GAAP) 財務指標調整無形 資產的攤銷提供了投資者和其他人跨會計期比較的一致基礎。我們還排除這一項,因為這類費用是 的,我們認為排除此項目的財務指標提供了有關我們核心業務績效和流動性、以及進行研發投資和資金未來 收購和資本支出的有意義的補充信息。 项目和某些变量收费项不随我们操作变化而变动的 的財務指標排除此項目是因為此類費用是 的,我們認為排除此項目的財務指標提供了有意義的補充信息,以了解我們的核心運營績效和流動性,以及進行研發投資和基金未來收購和資本支出的能力。 非核心概念(non-GAAP) 的財務指標排除此項目是因為此類費用是 的,我們認為排除此項目的財務指標提供了有意義的補充信息,以了解我們的核心運營績效和流動性,以及進行研發投資和基金未來 收購和資本支出的能力。
15
(ii) 股份報酬股本報酬費用主要包括與限制性股票單位、期權、員工股票購買權以及其他股票獎勵相關的費用,包括與收購相關的費用。我們將股份報酬費用從我們的財務指標中排除,主要是因為這並不是一項通常需要或將需要我們支付現金的費用。此外,我們使用的股份報酬工具的公允價值費用可能與相關股份獎勵的彈性行使後或未來價值實現的實際價值幾乎無關,因此,管理層不使用此費用來評估我們業務運營的核心盈利能力。非核心概念(non-GAAP) 獲取/出售相關項目。在我們的某些業務組合和/或出售中,我們會因為這些業務運營而產生大量的費用,這些費用是我們在業務運營中本來不會產生的。這些費用包括,但不限於,報酬費用、專業費用和其他直接費用、同步的重組活動和出售活動,包括員工遣散和其他退出費用、橋梁融資費用、與整合活動相關的費用、與收購相關的條件性考慮公允價值的變動,以及與收購時所進入或獲得的安排相關的低市值資產公允價值的攤銷。我們還認列從
(iii) 相關項目。 與我們的某些業務組合和/或出售相關,我們會產生大量的費用,這些費用是作為業務運營的一部分而不會本來產生的。這些費用包括報酬費用、專業費用和其他直接費用,同時還包括與重組活動和出售活動相關的費用,包括員工遣散和其他退出費用、橋梁融資費用、與整合活動相關的費用,收購公司相關的條件性考慮公允價值的變動,以及與收購時所進行的安排相關的低於市值的資產的公允價值攤銷。此外,我們還認列從 所列成本加成 在獲得收購控制權後,我們將股權或成本法方法的投資按公正價值重新評估。我們排除這些項目,因為它們與業務的核心操作無直接關聯,並且與收購有關。此外,由於我們不按照可預測的週期收購業務,並且每筆交易的條款可能差別很大且獨特,我們認為在比較會計期間的一致基礎時排除這些費用是有用的。
(iv) 重組費用。 我們開展重組活動以使成本與我們的運營計劃和業務策略相符,基於當前的經濟狀況,這些活動有著具體而明確的期限。重組成本一般包括與自願退休計劃、非自願減少人員和設施關閉相關的資遣費用。此類重組成本包括消除營運中的冗餘、永久性人員減少和設施關閉,因此,在評估我們業務運營的核心盈利能力和業績時,我們不將其視為業務核心操作的一部分,也不被管理層用於評估業務運營的核心盈利能力和業績。
(v) 對戰略投資的資本利得(損失)。 我們排除私人控股公司的股權投資出售所產生的利得和損失,因為我們不認為這反映了我們的核心業務和經營業績。
16
(vi) 延遲薪酬。我們不包括我們非合格的延遲薪酬計劃的公允價值變化,因為我們不使用這些來評估我們業務運營的核心盈利能力。 非合格 延遲薪酬計劃,因為我們不使用這些來評估我們業務運營的核心盈利能力。
(vii) 调节的所得税影响 非核心概念(non-GAAP) 税前 调节。在理解那些調整項目對稅負影響以及對凈利潤的影響方面,排除所得稅效應是有助於投資者的。 非核心概念(non-GAAP) 税前 調整法定所得稅費用,有助於投資者了解與這些調整項目相關的稅負項目及其對凈利潤的影響。我們在計算中使用每年一次的稅率。 非核心概念(non-GAAP) 稅率 非核心概念(non-GAAP) 財務措施旨在在中期報告期間提供更好的一致性,消除某些和其他特定期間的影響,這些影響可能在規模和頻率上有所變化,並且不一定反映我們的正常業務運營,並且更加與我們預期的地理獲利結構相一致。 其他 年度核定稅率是基於我們對我們的歷史和預計的美國和國際純利潤組合的評估,考慮了調整因素、美國稅法變化以及其他因素,如我們目前的稅務結構、現有的稅務立場和預期的經常性稅收激勵。 非核心概念(non-GAAP) 根據這些考慮,我們選擇採用 非核心概念(non-GAAP) 調整 非核心概念(non-GAAP) 2024財政年度的稅率為15%。
17