美國

證券交易委員會

華盛頓特區20549

 

表格 10-Q

 

(標記一)

  根據1934年證券交易法第13或第15(d)章執行的季度報告

 

截至本季度結束6月30日2024

 

 根據1934年證券交易法第13條或第15(d)條的規定進行的轉型報告

 

過渡期從                    至                       

 

委託文件號碼:001-42173

 

啓動一個收購公司。

(註冊機構名稱必須與公司憲章中規定的名稱完全一致)

 

開曼群島   98-1781481
(國家或其他管轄區的
公司的合併或組織)
  (IRS僱主
(識別號)

 

180 Grand Avenue, 1530號套房, 奧克蘭 加利福尼亞州   94612
,(主要行政辦公地址)   (郵政編碼)

 

(510) 692-9600

AGAE

 

根據法案第12(b)項註冊的證券:

 

每一類的名稱  

交易

符號:

 

普通股,每股面值$0.001

ANNX

每份單位都是由一類A普通股和半個可贖回的認股權組成的   LPAAU   本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克資本市場證券交易所 LLC
每股A類普通股,面值爲0.0001美元的股票   LPAA   本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克資本市場證券交易所 LLC
每份認股權都是可以行使價格爲11.50美元的一類A普通股會員   LPAAW   本基金尋求於東歐地區註冊的主要權益關聯發行人的長期升值投資。納斯達克資本市場證券交易所 LLC

 

請在複選框中標示:(1) 註冊申報人在過去12個月(或註冊申報人需要提交此類報告的較短期間內)是否已提交根據1934年證券交易法第13或15(d)條規定應當提交的所有報告;(2) 註冊申報人在過去90天內是否一直受到相關申報要求的約束。是 ☐

 

請以勾選方式說明註冊人是否在前12個月內(或被要求提交文件的較短時期內)提交了電子版交互式數據文件,並且獲得了《電子文件規定》第405條的提交要求。根據交易所法規12b-2中「大型加速文件報告人」,「加速文件報告人」,「小型報告公司」和「新興增長公司」的定義,請勾選發行人是否爲加速文件報告人。

 

請在方框內打勾,以指示公司是否爲大型被加速歸檔者、加速歸檔者、非加速歸檔者、小型報告公司或新興增長公司。在交易所法規120.2規則中,參見「大型被加速歸檔者」、「加速歸檔者」、「小型報告公司」和「新興成長公司」的定義。

 

大型加速報告人   加速文件提交人
非加速文件提交人   較小的報告公司
    新興成長公司

 

如果是新興成長性企業,請勾選是否選擇使用延長的過渡期以符合任何新的或修訂的財務會計準則,根據《交易法》第13(a)節的規定。

 

請問註冊人是否是一個空殼公司(如交易所法第12b-2條所定義)?是 否 ☐

 

截至2024年8月20日,這是 23,000,000A類普通股,面值爲$0.0001, 5,750,000B類普通股價值0.0001美元,已發行和流通。

 

 

 

 

 

 

啓動One Acquisition Corp.

截至2024年6月30日的10-Q表格

目錄

 

    本份代理聲明和附附的代理表,是爲了與我們的董事會(「董事會」)請求代理投票相關而提供的
第一部分財務信息    
項目1.基本報表    
2024年6月30日的簡明資產負債表(未經審計)   1
2024年6月30日結束的三個月和2024年2月21日(創立)至2024年6月30日的損益簡表(未經審計)   2
2024年6月30日結束的三個月和2024年2月21日(創立)至2024年6月30日的股東權益(赤字)變動簡表(未經審計)   3
2024年2月21日(創立)至2024年6月30日的現金流量簡表(未經審計)   4
簡明財務報表附註(未經審計)   5
項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析   15
項目3.有關市場風險的定量和定性披露   17
項目4.控制和程序   17
第二部分其他信息    
項目1.法律訴訟   18
項目1A.風險因素   18
項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用   18
項目3. 面對高級證券的違約情況   18
項目4.礦山安全披露   18
項目5.其他信息   18
項目6.附件   19
第三部分.簽名   20

 

i

 

 

第一部分 - 財務信息

 

項目1.基本報表。

 

啓動One Acquisition Corp.

簡明資產負債表 (金額以百萬美元爲單位)未經審計

2024年6月30日

(未經審計)

 

資產    
流動資產    
預付費用  $1,404 
總流動資產   1,404 
延遲募資成本   237,533 
總資產  $238,937 
      
負債和股東權益虧空     
流動負債     
應計發行費用  $5,832 
應計費用   30,295 
關聯方應付票據   218,198 
總流動負債   254,325 
      
附註6:承諾和事項(Note 6)   
 
 
      
股東權益虧損     
A類普通股,授權股數爲5億股0.0001每股面值; 5,000,000 A類普通股,每股面值爲$   
 
每股面值爲$0.0001每股面值; 500,000,000 A類普通股,每股面值爲$   
 
B類普通股,$0.0001每股面值; 50,000,000 5,750,000已發行並流通股數爲175,262股。(1)   575 
額外實收資本   24,425 
累積赤字   (40,388)
股東權益合計虧損   (15,388)
負債和股東權益合計  $238,937 

 

(1)

包括最多75萬股B類普通股 根據獲得承銷商超額配售權的程度,可能根據股東放棄的程度而取消(Note 5). 2024年7月15日,公司完成了首次公開發行,並出售了2300萬單位,包括300萬單位 根據承銷商行使購買額外單位以覆蓋超額分配的全部權利的情況下銷售,因此 75萬股B類普通股不再受到沒收。

 

所附說明是未經審計的基本報表的組成部分。

 

1

 

 

啓動One Acquisition Corp.

捷凱收購公司二期有限公司

(未經審計)

 

   截至
三個月
結束的
截至6月30日。
   截至
期間從
2月21日
2024
(植物人)
(透過)
截至6月30日。
 
   2024   2024 
總務及行政費用  $22,202   $40,388 
經營虧損   (22,202)   (40,388)
           
淨虧損  $(22,202)  $(40,388)
           
普通B類股加權平均股份 (1)   5,000,000    5,000,000 
           
普通B類股基本和稀釋每股淨虧損
  $(0.00)  $(0.01)

 

(1) 不包括最多75萬個B類普通股,其有權註銷,根據承銷商超額配售權的行使程度取決於密碼5。2024年7月15日,公司完成了首次公開發行,並銷售了23,000,000股單位,包括根據承銷商行使購買額外單位以覆蓋超額分配的全部行使權的3,000,000股單位,因此,75萬股B類普通股不再受到註銷的限制。

 

附註是未經審計的簡明財務報表的一部分。

 

2

 

 

啓動One Acquisition Corp.

股東權益(赤字)變動簡明報表

(未經審計)

 

2024年6月30日止三個月和從成立日2024年2月21日至2024年6月30日的期間

從2024年2月21日(創立)到2024年6月30日的期間

 

   A類
普通股份
   B類
普通股份
   實收資本公積   累積的  
股東
非控制權益
 
   股份   數量   股份   數量   資本   $   (赤字) 
資金餘額-2024年2月21日(開戶日)   
   $
    
   $
     —
   $
   $   $
 
                                    
向贊助商發行B類普通股 (1)       
    5,750,000    575    24,425    
    25,000 
                                    
淨虧損       
        
    
    (18,186)   (18,186)
                                    
2024年3月31日的餘額    —        5,750,000    575    24,425    (18,186)   6,814 
                                    
淨虧損       
        
    
    (22,202)   (22,202)
                                    
2024年6月30日餘額    —   $     5,750,000   $575   $24,425   $(40,388)  $(15,388)

 

(1) 包括多達75萬股B類普通股,根據持有人根據承銷商超額配售選擇的程度放棄而應被沒收(注5)。於2024年7月15日,公司完成了首次公開發行,並出售了2300萬單位,其中包括300萬單位根據承銷商行使購買額外單位的全額選擇出售,以cover超額分配,因此75萬股B類普通股不再受沒收。

 

附註是未經審計的簡明財務報表的一部分。

 

3

 

 

啓動One Acquisition Corp.

現金流量表概要

從2024年2月21日(創立)到2024年6月30日的期間

(未經審計)

 

經營活動產生的現金流量:    
淨虧損  $(40,388)
調整爲淨損失到經營活動現金流量淨使用:     
通過票據支付費用 - 關聯方   33,620 
經營性資產和負債變動:     
預付費用   936 
應計費用   5,832 
經營活動使用的淨現金流量   
 
      
現金淨增加額   
 
現金-期初餘額   
 
現金-期末餘額  $
 
      
非現金投資和融資活動:     
延期發行費用已包含在應計發行費用中。  $30,295 
透過關聯方的票據支付的延期發行費用  $182,238 
用於發行B類普通股的贊助商支付的推遲發行成本  $25,000 
由發起人通過關聯方的票據提供的預付服務  $2,340 

 

附註是未經審計的財務報表的一個組成部分。

 

4

 

 

啓動One Acquisition Corp.

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計) 

 

注1.組織和業務的描述

 

Launch One Acquisition Corp. (該公司)是一家空白支票公司,於2024年2月21日註冊成爲開曼群島公司。該公司的成立目的是與一家或多家企業進行合併、合併、股份交換、資產收購、股份購買、重組或類似的業務組合(「商業組合」)。該公司尚未選擇任何具體的商業組合對象,該公司也沒有和任何商業組合對象進行過任何實質性的、直接或間接的討論,以了解是否與該公司進行首次商業組合。

 

截至2024年6月30日,公司尚未啓動任何業務。從2024年2月21日(成立)到2024年6月30日的所有活動均與公司的組建和首次公開募股(「IPO」)有關,具體介紹如下。公司至少在完成首次商業合併後才能產生任何營業收入。公司將以來自IPO收益的投資利息形式獲得非營業性收入。公司已選擇12月31日作爲財政年度的結束日。

 

公司的首次公開募股註冊聲明於2024年7月11日生效。於2024年7月15日,公司完成了首次公開募股,發行了 23,000,000 個單位(「單位」以及作爲單位中的A類普通股的股份,「公開股票」),包括承銷商完全行使其超額配售選項的數量爲3,000,000個單位,每單位價值$10.00共募集了230,000,000,詳見註釋3。

 

與首次公開募股的結束同時,公司完成了總計 6,000,000 其中 warrants 爲本次非公開發行的定向增發 warrants,發行價格爲 $1.00 每個定向增發權證,以定向發行給公司的贊助商Launch Ginkgo 贊助商LLC("贊助商")和首次公開發行的承銷商代表康坦菲茨傑拉德和Co.,共募集總金額$6,000,000,詳見註釋4。

 

交易成本爲15,574,281包括$4,528,125的承銷費和$489,401的其他發售費用4,000,000 ASC Topic 740規定了財務報表上稅務立場的公認門檻和衡量屬性,以及在稅務納稅申報上採取的稅務立場。對於那些需要承認的利益,稅務立場必須比稅務機關檢查時更可能被保持。公司管理層確定開曼群島是公司的主要稅收管轄區。對於未認可的稅收利益產生的應計利息和罰款,公司將其計入所得稅費用。截至2024年6月10日,未收到任何未認可的稅收利益和任何應計利息和罰款的金額。目前,公司不知道任何正在審核的問題可能會導致重大的支付、應計或其立場的重大偏差。10,950,000 延遲的承銷費用(請參閱附註6中的詳細討論)和$624,281 其他發行成本。

 

公司管理層在使用首次公開募股和定向增發權證的淨收益時具有廣泛的自由裁量權,儘管其淨收益的幾乎全部都預計用於完成業務組合(不包括遞延承銷佣金)。

 

公司的業務組合必須與一個或多個目標企業合併,其公允市場價值等於信託帳戶中的淨餘額,至少達到公司的等於% (扣除存入信託帳戶的延遲承銷折扣金額和應繳納的企業所得稅)簽訂商業組合協議之時。但是,公司只有在後業務合併公司擁有或收購目標企業的%或更多流通證券或以其他方式收購了足以使其不必在1940年的投資公司法案修正案下注冊爲投資公司的目標企業的控制權後,才會完成業務合併。不能保證公司將能夠成功實施業務整合。 80簽署業務組合協議時,信託帳戶(定義見下文)中淨餘額的%(不包括持有的遞延承銷折扣金額和信託帳戶所得收益應繳納的稅款),其中公司將只會完成業務組合,如果後業務組合公司擁有或獲得 50公司的業務組合必須與一個或多個目標企業整合,其公允市值總額至少達到信託帳戶的淨餘額的等於%(扣除保留的承銷折扣金額和應付的所得稅)。但是,公司只有在後的業務整合中,擁有或收購的目標公司的%或更多的流通證券或以其他方式收購了足以使其不必註冊爲投資公司的目標企業的控制權時,才會繼續完成業務整合。不能保證公司能夠成功實施業務整合。

 

首次公開募股結束後,於2024年7月15日,從單位銷售淨收益中的$開始將金額存入信託帳戶(「信託帳戶」),洲際銀行股份有限公司繼續擔任信託人,並將投資於期限爲185天或更短的美國政府國債或符合《投資公司法》第二條第7款條件的貨幣市場基金中,後者只能投資於美國政府直接國債;以這種形式持有這些資產旨在暫時促進擬議的業務組合。爲了減輕公司可能被視爲投資公司的風險,該風險隨着公司持有信託帳戶中的投資時間的增加而增加,公司可能會隨時(根據管理團隊對公司潛在《投資公司法》地位的所有相關因素的持續評估)指示受託人清算信託帳戶中持有的投資,並選擇將資金保持在現金或銀行的帶息活期存款帳戶中。除了支付公司稅款(如果有)所得利息之外,首次公開募股和定向增發權證的收益將不會從信託帳戶中提取,直到以下最早的時間點之一:(i)完成公司的首次業務組合,(ii)公司無法在首次公開募股結束後24個月內完成首次業務組合或董事會批准的較早清算日期(「完成窗口期」)根據適用法律的規定,或(iii)董事會批准的股東投票提交以修訂公司經修訂的備忘錄和章程,以(A)修改與首次業務組合相關的贖回義務的實質或時機,或者贖回230,000,000 ($10.00 每股的淨收益,從單位銷售和定向增發權證的淨收益中(「首次公開募股」的銷售)投入信託帳戶(「信託帳戶」),並由大陸股份轉讓與信託公司擔任受託人,並將投資於期限爲185天或更短的美國政府國債或符合《投資公司法》第二條第7款條件的貨幣市場基金中,後者只能投資於美國政府直接國債;將資產以這種形式持有旨在暫時促進擬議的業務組合。爲了減輕公司可能被視爲投資公司的風險,該風險隨着公司在信託帳戶中持有投資的時間越長而增加,公司可以隨時(基於管理團隊對公司潛在《投資公司法》地位的所有因素的持續評估)指示受託人清算信託帳戶中持有的投資,並選擇將資金保持在現金或在銀行中帶息的活期存款帳戶中。除了支付公司的稅款(如果有)所得利息之外,首次公開募股和定向增發權證的收益將不會從信託帳戶中提取,直到以下最早的時間點之一:(i)完成公司的首次業務組合,(ii)董事會批准的較早清算日期(「完成窗口期」)下如果公司無法在首次募股結束後的24個月內完成首次業務組合或(根據適用法律規定),或(iii)董事會批准的股東投票的正規提交中的銷售第3冊贖回衆包 100如果公司未在完成窗口內完成初始業務組合(或)在與股東權益或初始業務組合前活動相關的其他重要條款方面,信託帳戶中存入的款項可能會成爲公司債權人(如有)的債權要求,這些債權要求可能優先於公司的公共股東的要求。

 

5

 

 

啓動One Acquisition Corp.

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計) 

 

公司將在初始業務組合完成後提供給公司的公共股東機會,以在初次業務組合完成之後贖回其公共股的全部或部分權益,方式爲:(i)在召開以批准初始業務組合的股東大會時,或(ii)無需股東投票,通過要約收購的方式。公司將自行決定是否尋求股東批准業務組合或進行要約收購。公共股東有權以現金支付的每股價格贖回其股份,該價格等於在初次業務組合完成之前兩個營業日計算的存入信託帳戶的總金額,包括信託帳戶中資金的利息(稅款除外),除以當時未平倉的公共股份數額,而且受到限制。信託帳戶中的金額爲$10.00$10

 

普通股份可贖回部分記錄在初始公開發行完成時以贖回價值記錄,並按照《財務會計準則委員會》(FASB)會計準則法律規範(ASC)第480號,"區分負債與所有權",暫時歸類爲資本。在這種情況下,如果公司尋求股東批准,投票表決的已發行和流通股的大部分股票都投票支持業務組合。

 

公司將只有在完成期間完成初始業務組合的時間窗口。但是,如果公司無法在完成窗口內完成初始業務組合,公司將盡快但不超過十個工作日贖回普通股,每股價格以現金支付,等於託管帳戶中的存款總額,包括存放在託管帳戶中的資金所獲得的利息(減去應付稅款和高達$的費用100,000 有關支付解決費用的條件是:將公共股份在逾期日的所有未償還的股份中進行分配,此贖回將構成對公共股東的全部和完全支付(包括接受任何未清算的要求和其他分配權利,如果有的話),但應遵守開曼群島法律的公司義務,以提供對債權人的要求,並符合適用法律的其他要求。

 

保薦機構、高管和董事已經與公司簽訂了一份信函協議,根據該協議,他們同意:(i)放棄在完成初始業務組合時與創始股和公衆股有關的贖回權;(ii)放棄在由股東投票批准修改公司修訂後的備忘錄和章程時與創始股和公衆股有關的贖回權;(iii)放棄因公司未能在完成窗口內完成初始業務組合而從託管帳戶獲得清算分配的權利(如果未能在完成窗口內完成初始業務組合,他們將有權從託管帳戶獲得有關他們持有的任何公衆股的清算分配,並從資產外的託管帳戶獲得清算分配),並(v)投票贊成初創股任何創始人股份和在首次公開募股後購買的任何公衆股(包括在證監會的規定要求下進行的股票市場和私人議價交易中購買的股份,這些股份不會投票支持批准業務組合)。

 

公司的贊助商已同意,如果第三方對公司提供的服務或銷售,並將公司或擬議中的目標企業與公司簽署的意向書,保密或其他類似協議或業務組合協議之一 ,減少信託帳戶中的資金至少低於以下兩者之一,則對公司承擔責任:(i)每股公共股票$;(ii)如果信託帳戶中持有的公共股份低於每股股票$的實際金額,則爲每股公共股份持有的信託帳戶中。由於信託資產價值的下降而到達的金額減去應付稅款,但是,此類責任不適用於第三方或曾經就本部分或全部存款放棄了任何協議的索賠,也不適用於公司根據《證券法》等法律向首次公開發行承銷商提供的某些因特定責任的賠償義務。但是,公司尚未要求贊助商爲此承擔擔保義務,也沒有獨立驗證贊助商有足夠的資金來滿足其責任義務,公司認爲贊助商唯一的資產是公司證券。因此,公司無法保證保證人可以滿足這些義務。10.00 截至2024年6月30日,公司的現金餘額爲$,流動資本爲$。10.00 公司不認爲需要籌集額外資金以滿足運營所需的支出。但是,如果我們用於識別目標企業、進行深入盡職調查和談判業務合併所需費用的估算值低於實際所需金額,則公司可能無法在初步業務合併之前擁有足夠的資金。此外,如果我們被迫在完成業務組合後贖回大量公共股份,公司可能需要獲得其他融資,此時我們可能會發行其他證券或債務。

 

6

 

 

啓動One Acquisition Corp.

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計) 

 

註釋2:重大會計政策

 

報告範圍

 

附表未經審計的簡明財務報表已根據美國公認會計原則(「GAAP」)和美國證券交易委員會(「SEC」)的《10-Q表格說明》和《S-X條例第8條》的指示,爲中期財務信息編制。根據SEC有關中期財務報告的規則和法規,一些通常包含在按照GAAP編制的財務報表中的信息或註腳披露已經被壓縮或省略。因此,這些報表不包含所有必要的信息和註腳,無法完整展示財務狀況、營業額或現金流量。在管理層的意見中,附表未經審計的簡明財務報表包括了所有調整(包括正常週期性的調整),這些調整對財務狀況、營業額和現金流量的公允呈現是必要的。

 

附表未經審計的簡明財務報表應與公司於2024年7月12日向SEC提交的首次公開發行(IPO)招股書一起閱讀,以及公司於2024年7月19日向SEC提交的Form 8-k現行報告一起閱讀。截至2024年6月30日結束的三個月以及從2024年2月21日(起始日)至2024年6月30日的期間的中期結果,並不一定反映將在2024年12月31日結束的年度或任何未來期間的預期結果。

 

流動性

 

關於公司根據2014-15年會計準則更新《關於實體繼續作爲持續經營實體的不確定性披露》進行的持續經營考慮,截至2024年6月30日,公司沒有足夠的流動性來滿足其當前義務。但是,管理層已確定公司可以從贊助商(或其關聯方)獲得資金,並在2024年7月15日後(包括公司發行結束後),連同附表5所示的應付票據(見附註5),這些資金足以資助公司的營運資本需求,直到首次公開發行完成或自未經審計的簡明財務報表發行之日起的最少一年。

 

新興成長公司

 

該公司是一家「新興成長型公司」,根據《證券法》第2(a)條的定義,由2012年的《創業就業法案》(「JOBS Act」)修改,該公司可以利用某些豁免條款免除與其他非新興成長型公司適用的各種報告要求的遵守,包括但不限於不需要遵守《薩班斯-奧克斯利法案》(「Sarbanes-Oxley Act」)第404條對核數師出具的表態要求、定期報告和授權人員薪酬有關的減少披露義務以及豁免披露義務持有關於執行薪酬的非約束性諮詢投票以及股東對未經事先批准的任何金色安全降落傘付款的批准。

 

此外,《創業就業法案》第102(b)(1)條豁免新興成長型公司遵守新的或修訂後的財務會計準則,直到私營公司(即沒有已生效的《證券法》註冊聲明或沒有根據修訂後的1934年《證券交易法》的規定註冊證券類別的公司)被要求遵守新的或修訂後的財務會計準則爲止。《創業就業法案》規定,公司可以選擇退出擴展過渡期,遵守適用於非新興成長型公司的要求,但是選擇退出是不可撤銷的。該公司已選擇不退出這種擴展過渡期,這意味着當頒佈或修訂某個準則並且該準則對公衆公司或私營公司有不同的適用日期時,作爲新興成長型公司的該公司可以在私營公司採用該準則的時候採用新的或修訂後的準則。這可能會使得與非新興成長型公司或選擇退出使用擴展過渡期的新興成長型公司的財務報表進行比較變得困難或不可能,因爲會計準則的潛在差異。

 

7

 

 

啓動One Acquisition Corp.

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計) 

 

使用估計

 

按照GAAP的要求,企業管理層在編制簡化財務報表時需進行估計和假設,這些估計和假設會影響未經審計的簡化財務報表上所示的資產和負債金額,以及可能存在的息稅披露,同時還會影響報告期間的收入和費用金額。

 

做出估計需要管理層行使重要裁量權。目前,未經審計的簡化財務報表的編制涉及到管理層在制定估計方案時,對存在於報表日期的一個或多個未來確認事件可能會改變的狀況、情況或一組情況進行的估計。因此,實際結果可能與這些估計值有顯著差異。

 

金融工具的公允價值

 

本公司的資產和負債公允價值均符合FASB ASC 820「公允價值衡量和披露」下的金融工具。這是由於其短期性質的原因,因此大致相當於攜帶金額。

 

信貸風險集中

 

潛在導致公司信用風險集中的金融工具包括金融機構的現金帳戶,該帳戶的餘額有時可能超過聯邦存款保險公司的覆蓋限額$250,000任何損失或無法使用這些基金可能對公司的財務狀況、業績和現金流產生重大不利影響。

 

遞延發行成本

 

推遲發行成本包括承銷、法律、會計等費用,這些費用是直接與首次公開募股相關的。發行成本根據相對公允價值比例計入股東赤字或簡明資產負債表、利潤表,與收到的全部募集資金相比。如果首次公開募股失敗,這些推遲成本以及其他額外費用將計入業務支出。

 

所得稅

 

公司根據ASC Topic 740「所得稅」進行所得稅的核算,其要求採用資產負債表方法對所得稅進行財務會計和報告。根據已頒佈的稅法和適用於預期差異將影響應稅收入的期間的稅率,計算出資產和負債的遞延所得稅資產和負債,這些差異源於資產和負債的財務報表和稅基。必要時設立減值準備以將遞延所得稅資產減少到預期將要實現的金額。

 

ASC主題740規定了用於財務報表識別和計量預計採取的或預計採取的稅務立場的識別門檻和測量屬性。爲了認可這些福利,稅務立場必須在稅務當局的審核下更可能被維持。本公司的管理層確定開曼群島是本公司主要的稅務司法管轄區。本公司將與未承認的稅務福利相關的應計利息和罰款計入所得稅費用。截至2024年6月30日,不存在未承認的稅務福利,也沒有應計利息和罰款。本公司目前沒有意識到任何正在審核中的問題可能導致重大的付款、應計項或從其立場偏差的材料。

 

該公司被視爲免稅的開曼群島公司,與其他應納稅管轄區域無關,並且目前在開曼群島和美國都不需要交納所得稅或進行所得稅申報。因此,該公司在所示期間的稅費爲零。

 

作爲IPO的結果,截至2024年3月31日,有275,757美元的延遲發行成本記錄在隨附的未經審計的簡明資產負債表中。

 

公司根據FASB ASC 815,「金融衍生工具與對沖」中的指導原則計量可回購認股權證(「公開認股權證」)和與首次公開募股同時完成的私募銷售認股權證(「私募增發認股權證」)。根據其確認價值,公司將對認股權證予以權益類處理。截至2024年6月30日,沒有未償還的公開認股權證或私募增發認股權證。

 

8

 

 

啓動One Acquisition Corp.

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計) 

 

每股普通股的淨虧損

 

每股普通股的淨虧損計算方式是將淨虧損除以期間內普通股的加權平均掛牌數量,不包括可能被強制取消的普通股。受認購人行使超額配售選擇權影響,加權平均股份減少了一些普通股的數量(詳見注7)。2024年6月30日,公司沒有任何可以行使或換股成普通股並分享公司盈利的帶有稀釋性證券和其他合同。因此,所述期間普通股的稀釋虧損與基本虧損相同。 750,000 根據首次公開發行,在2024年7月15日,公司出售了一定數量的單位,其中包括承銷商全額行使超額配售選擇權的數量。

 

最近的會計聲明

 

管理層認爲,任何最近發佈但尚未生效的會計準則,如果目前採用,都不會對公司的未經審計的簡明財務報表產生重大影響。.

 

注3.首次公開發行

 

每股普通股的淨虧損計算方式是將淨虧損除以期間內普通股的加權平均掛牌數量,不包括可能被強制取消的普通股。受認購人行使超額配售選擇權影響,加權平均股份減少了一些普通股的數量(詳見注7)。2024年6月30日,公司沒有任何可以行使或換股成普通股並分享公司盈利的帶有稀釋性證券和其他合同。因此,所述期間普通股的稀釋虧損與基本虧損相同。 23,000,000 根據首次公開發行,在2024年7月15日,公司出售了一定數量的單位,其中包括承銷商全額行使超額配售選擇權的數量。 3,000,000 價格爲$的單位。10.00 股A類普通股和 之一 普通A股和一半的 之一 可贖回公共認股權證。 每個公共認股權證使持有人有權購買 之一每股可行使收購權的價格爲 $11.50 每股,根據調整(請參閱 註釋4)。

 

每個認股權證將在初步業務合併完成後行使 事先以書面方式通知贖回,即我們稱之爲「贖回期」。並且,只有在20個交易日的期間內,公司的A類普通股的最後銷售價格相對於在上述期間後的第三個交易日發出的認股權證通知中所述的招股書所涵蓋的A類普通股的下市價格等於或超過每股$(根據股票拆分、股票股利、重組、股份回購及類似股份影響進行調整)時,才能實施贖回,並且只有在有關股票發行的當前註冊聲明已在有效時才能實施。 ,在初步業務合併完成後到期 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用,包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利,作爲未分配的企業開銷呈現,成爲報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。 公司完成初步業務合併後的 年內,或在贖回或清算之前提前終止。

 

權證 — 截至2024年6月 30日,沒有未行使的認股權證。每股認股權證可以讓持有人購買 之一 每股 A類普通股的價格爲$11.50 每股,視情況進行調整。這些權證只能在初始業務合併完成後的30天內行使,將於紐約時間下午5點到期。 五個營運部門:獵鷹創意集團、PDP、Sierra Parima、目的地運營和Falcon's Beyond Brands,所有這些板塊均爲可報告板塊。公司的首席營運決策者是執行主席和首席執行官,他們評估財務信息以做出營運決策、評估財務表現和分配資源。營運板塊基於產品線組織,對於我們的基於位置的娛樂板塊,根據地理位置組織。營運板塊的結果包括直接歸屬於板塊的成本,包括項目成本、工資和與工資有關的開支以及與業務板塊運營直接相關的間接費用。未分配的企業費用,包括高管、會計、財務、市場營銷、人力資源、法律和信息技術支持服務、審計、稅收企業法律開支的工資和相關福利,作爲未分配的企業開銷呈現,成爲報告板塊的總收入(虧損)和公司未經審計的彙總財務報表結果之間的調節項。初始業務合併完成後的 年內或提前贖回或清理之後。

 

公司不會因行使認股權證而交付任何A類普通股,並且在證券法規定的A類普通股標的的任何註冊聲明生效且未來的相關招股書仍在有效期內之前,公司沒有結清此類認股權證行權的責任。如果A類普通股的註冊聲明未生效或未在認購權證行使時有效,則證券公司不需要向持有人交付A類普通股或支付現金以結算《證券法》第3(a)(9)款或其他豁免條款的條件下以淨現金結算方式行使認股權證。如果前兩句再上文中的條件未滿足該項認股權證的所有權人無權行使該項認股權證,該項認股權證也可能沒有價值,直接作廢。無論如何,公司都不需要以淨現金結算任何認股權證。如果註冊聲明未就行使權證而生效,則購買該項權證的單位將僅爲後續標的A類普通股支付全額購買費用。

 

根據權證協議的條款,公司同意在儘快但不遲於 個工作日後的業務合併結束之後,採取商業上合理的努力向美國證券交易委員會(SEC)提交關於註冊聲明的後期有效修正或覆蓋該註冊聲明的新註冊聲明,以註冊權證行使所需的A類普通股,並隨後採取商業上合理的努力使其生效。 20商業合併結束後次內努力使其生效。 60在公司的初始商業組合後的營業日內,並根據認股權協議的規定,維持與行權所得的A類普通股相關的現行募集說明書,直到認股權到期。如果未能在六十個 (60) 天內製定涵蓋認股權行權所得的A類普通股的註冊聲明有效,則th如果在首次商業組合完成後的60個營業日內未能生效標的A類普通股的註冊聲明,則鑑於證券公司未能維護有效的註冊聲明或在公司未維護有效的註冊聲明期間,認股權證持有人可以以淨現金結算方式依據《證券法》3(a)(9)的規定直接行使認股權證。如果在行使權證的時候A類普通股不能在國家證券交易所上市交易時評爲「有保障的證券」,則公司有權選擇在《證券法》3(a)(9)的規定下以現金結算方式要求公開認股權證的所有權人進行行使,如果公司這樣選擇,則公司不需要註冊或維護有效的註冊聲明以及行使該項認股權證,如果公司不進行這項選擇,則公司將盡商業上合理的努力註冊或符合適用的藍天法規或免除流程,使A類普通股符合適用的虛圈法規或免除流程的資格認定。

 

9

 

 

啓動One Acquisition Corp.

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計) 

 

如果持有人以無現金的方式行使公開認股權證,則通過交出與「公兌價格」相等的A類普通股數量的認股權證,即可支付認股權行權價格,該價格等於(x)所持認股權證下的A類普通股數量乘以A類普通股的「公兌價格」減去認股權證行權價格的差額,再乘以(y)A類普通股的加權平均成交價。其中A類普通股的「公兌價格」是指在收到認購通知或發出認沽通知的第三個交易日之前10個交易日的所有報告結束時的收盤價的平均值。

 

當A類普通股每股價格等於或超過$時,可以贖回未行使的認股權證:18.00公司可能贖回未行使的認股權證:

 

全部

 

每個Warrant的價格爲$0.01以以下的方式分配:

 

根據最低限度要求 事先以書面方式通知贖回,即我們稱之爲「贖回期」。並且,只有在20個交易日的期間內,公司的A類普通股的最後銷售價格相對於在上述期間後的第三個交易日發出的認股權證通知中所述的招股書所涵蓋的A類普通股的下市價格等於或超過每股$(根據股票拆分、股票股利、重組、股份回購及類似股份影響進行調整)時,才能實施贖回,並且只有在有關股票發行的當前註冊聲明已在有效時才能實施。5.30以及進行首次業務聯合後30天並在公司向認股權持有人發出贖回通知前3個營業日內的任何

 

僅當A類普通股的收盤價等於或超過$時(根據行權或認股權證行權股數或行權價格的調整進行調整)。18.00 每股(根據行權或認股權證行權股數或行權價格的調整進行調整)。 20每股證券和利息上的資本收益的總額 30-交易日 業務聯合完成後至少30天內,公司將在發送贖回通知給認股權證持有人之前的最後三個交易日結束。

 

此外,如果流通中的A類普通股數量通過以A類普通股爲支付的股份資本化或以普通股爲基礎進行的股份細分或其他類似事件而增加,那麼在這種股份資本化、細分或類似事件生效之日,每個認股權證的可行使的A類普通股數量將與流通的普通股數量增加成比例。向所有或絕大多數持有普通股的股東發行認股權,使持有人有權以低於市場公允價值的價格購買A類普通股將被視爲對相應數量的A類普通股進行了股份資本化,該股份資本化的數量等於(i)在此類認股權發行中實際售出的A類普通股數量(或以此類認股權發行中的其他可轉換爲或可行使爲A類普通股的權益證券爲基礎的數量)和(ii)以(x)在此類認股權發行中支付的每個A類普通股的價格和(y)市場公允價值的商的積。對於這些目的,(i) 如果該認股權發行的證券可以轉換爲或行使爲A類普通股,在確定A類普通股的支付價格時,將考慮到該認股權所收到的任何報酬,以及行使或轉換時的額外支付金額,和(ii) 公平市場價值是指在應用交易所或適用市場上首次交易A類普通股的前一個交易日前的十個(10)交易日內報告的A類普通股成交均價,且不包括獲得該認股權的權益。

 

注4.定向增發

 

與首次公開發行的封閉同時,保薦人和康泰菲茲傑拉爾德有限公司購買了總計 6,000,000 私人配售權證,價格爲$1.00 每份私募定向增發認股權證的價格爲B美元,總共進行了C次增發,籌集了D美元。6,000,000 總計,在私人配售中。其中 6,000,000 私人配售權證,保薦人購買了 4,000,000 私人配售權證,康泰菲茲傑拉爾德有限公司購買了 2,000,000 私人配售權證。每完整的權證使持有人有權以價格$11.50 的價格購買一股A類普通股。

 

定向指定購買權與首次公開發行中的公開售股權證相同,不同之處在於,在其由贊助人或其被許可的受讓人持有時,定向指定購買權(i)(包括這些定向指定購買權行使所得的A類普通股)可以在初始經營合併完成後30天之前的有限例外情況下,不得轉讓、轉讓或出售給持有人,(ii)將享有註冊權利,(iii)對於由Cantor Fitzgerald & Co.及/或其指定人持有的定向指定購買權,將依據金融行業管理局規則5110(g)(8),在此次發售開始五年後不得行權。

 

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啓動One Acquisition Corp.

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計) 

 

贊助人、主管和董事已與公司簽訂了一份信函協議,根據該協議,他們同意(i)在初始經營合併完成後放棄其創始人股和公共股份的贖回權利;(ii)在股東投票批准修改公司修訂後的備忘錄和章程的事項時,放棄其創始人股和公共股份的贖回權利,(A)修訂公司在初始經營合併中允許贖回的實質或時機,或者贖回這些股份,(B)與股東權益或前經營合併活動相關的任何其他重要條款;(iii)放棄他們從信託帳戶獲得的清算分配情況,如果公司在完成初始經營合併後,未在完成期限內完成初始經營合併,儘管他們對來自信託帳戶以外的資產的清算分配有權利;(iv)贊成初始經營合併的任何創始人股和他們持有的任何在首次公開發行期間或之後購買的公共股份(包括在公開市場和私下協商交易中購買的股份,不包括根據《證券交易法》規定的第14e-5條的要求購買的股份,這些股份不會投票贊成審核商業合併)。 100如果公司未能在完成期間內完成初始經營合併,百分之100的公共股份將無法進行;或者(B)與股東權益或前經營合併活動相關的任何其他重要條款;(iii)放棄他們從信託帳戶獲得的清算分配情況,如果公司在完成期限內未能完成初始經營合併,儘管他們將有權獲得來自信託帳戶以外的資產的清算分配;(iv)贊成初始經營合併的任何創始人股和他們持有的任何在首次公開發行之後購買的公共股份(包括在公開市場和私下協商交易中購買的股份,除非根據證券交易法規14e-5的要求購買的股份,否則不會投票贊成批准商業合併)。

 

注意5.關聯方交易

 

創始股份

 

2024年2月21日,發起人以每股$ 貢獻資本,以支付公司的某些費用,公司向發起人發行創始人股份。根據承銷商過度配售的程度,發起人最多可以無償放棄創始人股份的份額。2024年7月15日,承銷商行使其完整的超額配售選擇權,作爲首次公開發行的結束。因此,創始人股份不再受到沒收的限制。25,000,或約每股0.004 每股美元,以支付公司的某些費用,併發行創始人股份給贊助商 5,750,000 創始人股份最多可以被贊助商免費放棄的股份 750,000 根據超額配售的行使程度,部分創始人股份可能會被贊助商無償放棄。 750,000 因爲承銷商完全行使了超額配售權作爲首次公開發行的一部分,所以創始人股份不再受到沒收的限制。

 

公司的初始股東已同意在以下時間之前不轉讓、轉讓或出售其創始人股份以及在其轉換後發行的任何A類普通股:(i)初始業務組合完成之後;(ii)公司完成清算、合併、股票交換或其他類似交易之後的日期,該交易導致所有股東有權將其A類普通股與現金、證券或其他財產進行交換。准許的轉讓方將受到與初始股東的創始人股份有關的相同限制和其他協議的約束(「鎖定期」)。儘管上述內容,如果以下情況發生:(1)A類普通股的收盤價格等於或超過每股$[placeholder](經過股份細分、股本增資、再組織、資本重組等調整後)至少持續150個交易日;(2)如果公司在初始業務組合之後達成一項交易,使得公司的股東有權將其股票與現金、證券或其他財產進行交換,則創始人股份將解除鎖定。一年 在初始業務組合完成後或公司完成清算、合併、股票交換或其他類似交易後,導致公司的所有股東有權將其A類普通股交換爲現金、證券或其他財產的日期,公司的初始股東同意不轉讓、轉讓或出售其創始人股份和由此轉換而來的任何A類普通股,直至更早發生的日期[placeholder]。准許的受讓方將受到與公司初始股東有關的相同限制和其他協議的約束(「鎖定期」)。12.00 每股$[placeholder]的收盤價(經過股份細分、股本增資、再組織、資本重組等調整後)至少持續[placeholder]個交易日後的初始業務組合之後,或者如果公司在初始業務組合之後完成了一項交易,使公司的股東有權將其股票與現金、證券或其他財產進行交換,則創始人股份將解除鎖定。 20交易日 30如果(1)A類普通股的收盤價等於或超過每股$[placeholder](經過股份細分、股本增資、再組織、資本重組等調整後)至少持續150個交易日;(2)如果公司在初始業務組合之後進行交易,該交易導致公司的股東有權將其股票與現金、證券或其他財產進行交換,則創始人股份將解除鎖定。

 

簽字票據-相關方

 

贊助商已同意向公司提供最多[placeholder]美元的貸款總額。340,000根據2024年7月12日修訂的條款,用於首次公開發行的部分費用。該貸款不收取利息,不設擔保,於2024年12月31日或首次公開發行結束時,按早一者到期。 公司在2024年7月15日首次公開發行結束時償還了所有未償還的借據餘額。截至2024年6月30日,借據未償還金額爲$218,198 。公司承諾的借據餘額尚未償還。

 

行政服務協議

 

公司於2024年7月11日或首次業務組合實現和清算期間與贊助商的關聯公司簽訂協議,爲管理團隊成員提供辦公場地、水電費、秘書和行政支持服務,每月支付$12,500

 

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簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計) 

 

關聯方貸款

 

爲了用於與業務合併相關的交易費用,贊助方或贊助方的附屬機構或公司的某些高管和董事可能會提供貸款,以滿足所需的資金(「運營資本貸款」)。如果公司完成業務合併,公司會償還運營資本貸款。如果業務合併未能完成,公司可以使用託管帳戶以外持有的部分營運資本來償還運營資本貸款,但不會使用託管帳戶的任何收益來償還運營資本貸款。該運營資本貸款的最高金額爲$1,500,000 其中最多有$的運營資本貸款可以按貸方的選擇轉換爲定向增發的認股權證,認股價格爲$。認股權證將與私募定向增發認股權證相同。截至2024年6月30日,沒有任何運營資本貸款未償還。1.00

 

備註6. 承諾和或有事項 

 

風險和不確定性

 

美國和全球市場正面臨來自烏克蘭和俄羅斯持續衝突以及以色列和哈馬斯衝突的地緣政治不穩定而導致的波動和干擾。作爲對烏克蘭和俄羅斯持續衝突的回應,北約增派了額外的軍隊到東歐。美國、英國、歐盟以及其他國家宣佈對俄羅斯、白俄羅斯和相關個人和實體採取了各種制裁和限制措施,包括將某些金融機構從全球銀行間金融電信系統的支付系統中移除。包括美國在內的某些國家還提供或可能繼續提供對烏克蘭和以色列的軍事援助或其他幫助,加劇了多個國家之間的地緣政治緊張局勢。俄羅斯入侵烏克蘭和以色列和哈馬斯衝突的升級,以及北約、美國、英國、歐盟、以色列及其鄰國以及其他國家已經採取和可能採取的措施在造成地區和全球經濟方面引發了全球安全擔憂,這可能會對市場造成干擾,包括商品價格大幅波動、信貸和資本市場的大幅動盪,以及供應鏈中斷和對美國公司的網絡攻擊增加。此外,任何由此產生的制裁可能對全球經濟和金融市場產生不利影響,並導致資本市場的不穩定和流動性不足。

 

以上提到的任何因素,或者來自俄羅斯對烏克蘭的入侵,以及以色列 - 哈馬斯衝突升級和隨後的制裁或相關行動對全球經濟、資本市場或其他地緣政治狀況產生的任何負面影響,都可能對公司尋找初始業務組合和最終完成初始業務組合的目標企業產生不利影響。

 

註冊權益

 

創始人股份持有人、定向增發權證持有人以及由定向增發權證和工作資本貸款轉換而得到的A類普通股股份以及定向增發權證和權證在初始業務組合完成之前所獲取的公司其他證券的登記權,根據初始公開發行的生效日簽署的登記權協議,可以要求公司登記出售持有人和在初始業務組合完成之前由他們所獲得的公司其他證券的銷售。這些證券持有人有權最多提出三項要求(不包括簡易形式要求)公司登記此類證券。此外,持有人還享有一定的附帶登記權,以註冊在初始業務組合完成後提交的註冊聲明。公司將承擔與任何此類註冊聲明的提交相關的費用。

   

承銷協議

 

承銷商自初次公開發行之日起有權購買額外的註銷的單位,以滿足超額配置(如有)的日子。2024年7月15日,在初次公開發行結束的同時,承銷商選擇完全行使超額配售選項以購買額外的單位。 45日期從初次公開發行之日起-天,有權購買長達-單位以覆蓋超額配售(如有)。 3,000,0002024年7月15日,在初次公開發行結束的同時,承銷商選擇完全行使超額配售選項以購買額外的單位。 3,000,000每單位$的價格出售單位,10.00

 

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啓動One Acquisition Corp.

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計) 

 

承銷商有權獲得IPO單位的總收益的現金承銷折扣$4,000,000 (2.0%,不包括根據承銷商超額配售選擇出售的任何單位所得的收益)。此外,承銷商有權獲得首次公開發行的總收益的推遲承銷折扣 4.50%,不包括根據承銷商超額配售選擇出售的信託帳戶中持有的首次公開發行的總收益和 6.50根據承銷商的超額分配選擇出售的募集資金的%或$10,950,000 總額爲,根據承銷協議的條款支付公司初始業務組合完成時

 

注7 股東赤字

 

優先股份 5,000,000 每股面值爲$的優先股0.0001 ,截至2024年6月30日,沒有優先股發行或未償還。

 

A類普通股公司授權發行總計B類普通股,每股面值爲$ 500,000,000 每股面值爲$,截至2024年6月30日,無A類普通股股份發行或流通,不包括可能被贖回的A類股份。0.0001 每個。到2024年6月30日,有 所有板塊Class A普通股 發行或流通。 所有板塊 Class A普通股 發行或流通股總數。

 

B類普通股公司授權發行總計B類普通股,每股面值爲$ 50,000,000 每股面值爲$,截至2024年3月15日,公司向發起人發行了0.0001 截至2024年6月30日,有X股股份。 5,750,000只要有任何B類普通股未被換股,除非持有絕大多數已流通B類普通股的持有人作爲單一類別單獨表決,否則我們不能修改、更改或廢除我們的公司章程和文章,無論是通過合併、重組還是其他方式。所有B類普通股股東開會,任何被要求或允許在任何股東大會上採取的行動,如果具有不少於在所有B類普通股持有者參加和投票的股東大會上授權或採取此類行動所必需的最小票數,就可以在沒有股東大會、沒有事先通知和沒有投票的情況下采取,如果簽署了陳述採取的行動的書面同意書,該書面同意書應由持有的B類普通股簽署。

 

發行所有B類普通股轉換爲A類普通股,合計爲甲方發行的所有A類普通股(包括根據承銷商超額配售選擇權發行的任何A類普通股,但不包括髮給發起人的私募認股權,以及發生工作資本貸款轉換時發放給我們的贊助商或任何其附屬公司或我們的任何董事或高管的任何股票或專利授權等)。 20佔初始公開發行完成後所有A類普通股份總數(包括超額配售選擇權項下發行的任何A類普通股和私募配售認股權證項下的A類普通股權以外的任何A類普通股和股權支付證券)加上與初次業務組合完成時發行或視爲發行的所有A類普通股和股權支付證券減去與初次業務組合中的任何賣方發行或視爲發行的股份或股權支付證券和轉換爲運營資本貸款的股東發行的股份)減去任何公衆股東與初次業務組合相關的A類普通股贖回;但創始股份的轉換永遠不會以不超過一比一的比例發生。

 

A類普通股和B類普通股的持有人都有權在股東大會上每持有一股投票表決。除非在修改後的組織章程或者公司法或證交所規則中有明確規定,根據開曼群島法律和修改後的組織章程,需要股東當場或提交委託書進行普通決議,以獲得至少半數以上股東的贊成,包括親自投票或代理參加適當的公司股東大會所投的得票。要批准股東投票的任何事項。根據開曼群島法律,批准某些行動需要特別決議,在不經修改後的組織章程規定的情況下需要股東當場投票,獲得至少兩票中的兩票以上贊成票,其中一票是被授權且已被行使的股東投出的。這些措施包括修訂我們修改後的章程並批准與另一家公司的合併或合併。在董事任命方面,不存在累積投票的情況,這意味着在我們的重組後,持有超過 之一 vote for each share held on all matters to be voted on by shareholders. Unless specified in the amended and restated memorandum and articles of association or as required by the Companies Act or stock exchange rules, an ordinary resolution under Cayman Islands law and the amended and restated memorandum and articles of association, which requires the affirmative vote of at least a majority of the votes cast by such shareholders as, being entitled to do so, vote in person or, where proxies are allowed, by proxy at the applicable general meeting of the company is generally required to approve any matter voted on by the Company’s shareholders. Approval of certain actions requires a special resolution under Cayman Islands law, which (except as specified below) requires the affirmative vote of at least two-thirds of the votes cast by such shareholders as, being entitled to do so, vote in person or, where proxies are allowed, by proxy at the applicable general meeting, and pursuant to the Company’s amended and restated memorandum and articles of association, such actions include amending the amended and restated memorandum and articles of association and approving a statutory merger or consolidation with another company. There is no cumulative voting with respect to the appointment of directors, meaning, following the Company’s initial Business Combination, the holders of more than 50% of the ordinary shares voted for the appointment of directors can elect all of the directors. Prior to the consummation of the initial Business Combination, only holders of the Class b ordinary shares will (i) have the right to vote on the appointment and removal of directors and (ii) be entitled to vote on continuing the Company in a jurisdiction outside the Cayman Islands (including any special resolution required to amend the constitutional documents or to adopt new constitutional documents, in each case, as a result of approving a transfer by way of continuation in a jurisdiction outside the Cayman Islands). Holders of the Class A ordinary shares will not be entitled to vote on these matters during such time. These provisions of the amended and restated memorandum and articles of association may only be amended if approved by a special resolution passed by the affirmative vote of at least 90%(或者,如果該修正案是針對初始業務合併的完成而提出的,則爲三分之二)總投票數投給這些股東,這些股東在適用的公司股東大會上,有權親自投票或者允許代理人代理投票。

 

13

 

 

啓動One Acquisition Corp.

簡要財務報表註釋

2024年6月30日

(未經審計) 

 

備註8. 後續事件 

 

公司評估了緊隨簡明資產負債表日期之後發生的後續事件和交易,直到未經審計的簡明財務報表發佈的日期爲止。根據這一回顧,除下文所述的情況外,公司沒有發現任何後續事件需要調整或者披露在未經審計的簡明財務報表中。

 

2024年7月12日,借據被修正以增加最高本金數額至$300,000 提高至340,000 (「第一修訂案」)

 

於2024年7月15日,公司完成了初次公開發行 23,000,000 Units共,包括3,000,000 按照承銷商的超額配售權的全部行使發行的單位。每個單位由公司普通A股1股組成,每股面值$0.0001 每股普通A股,以及公司的半張可贖回權證,每完整的權證使持有者有權購買1股普通A股,價格爲$11.50美元。單位的發售價格爲10.00 每個單位的總成交額,爲公司帶來了$230,000,000.

 

同時與首次公開發行收盤時,贊助商和康特菲茨傑拉德有限公司購買了總計 6,000,000 定向增發認股權證,價格爲$1.00 每份私募定向增發認股權證的價格爲B美元,總共進行了C次增發,籌集了D美元。6,000,000 總共,採用私人定向增發方式。其中 6,000,000 定向增發認股權證,贊助商購買了 4,000,000 定向增發認股權證,而康特菲茲傑拉德有限公司購買了 2,000,000 定向增發認股權證。

 

2024年7月15日,在首次公開發行收盤時,公司支付了承銷商的現金支付。 2.0%的總收益,$4,000,00022,500,258.68

 

2024年7月15日,公司償還了票據項下的所有未償還金額(見注5)。

 

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第2項。管理層討論和 財務狀況和業務結果分析

 

本報告(「季度報告」)中對「我們」、「我們」或「公司」的稱呼指代Launch Acquisition Corp。對「管理層」或「管理團隊」的稱呼指代我們的高管和董事,對「贊助商」的稱呼指代Launch One Sponsor LLC。下文對公司的財務狀況和經營業績的討論和分析應與本季度報告其他地方包含的財務報表及相關注釋一併閱讀。下文討論和分析中包含的某些信息是涉及風險和不確定性的前瞻性聲明。

 

關於前瞻性聲明的特別說明

 

本季度報告包括根據1933年證券法第27A條和交易法第21E條的「前瞻性聲明」,這些聲明不是歷史事實,涉及可能導致實際結果與預期和預測不符的風險和不確定性。本第10-Q表格中的所有聲明,除了本表格中包含的歷史事實聲明外,還包括不受限制的相關於「管理層對財務狀況和經營業績的討論」中的有關完成擬議業務組合(如下所定義)、公司財務狀況、業務戰略以及管理層對未來經營的計劃和目標等方面的聲明,這些前瞻性聲明包括但不限於。此類前瞻性聲明涉及未來事件或未來業績,但反映了管理層基於當前可用信息的目前信念。多種因素可能導致實際事件、業績或結果與前瞻性聲明中討論的事件、業績和結果大不相同,包括擬議業務組合的條件未滿足。有關確定可能導致實際結果與前瞻性聲明中預期不符的重要因素的信息,請參閱公司首次公開募股最終招股書的風險因素部分,該招股書已提交給美國證券交易委員會(SEC)。公司的證券備案可以訪問SEC網站EDGAR部分的www.sec.gov。除非適用證券法明確要求,公司否認有任何更新或修訂任何前瞻性聲明的意圖或義務,無論是基於新信息、未來事件還是其他原因。

 

概述

 

我們是一家空白支票公司,於2024年2月21日在開曼群島註冊成立,旨在通過現金來自首次公開發行的收入以及私人配售權證、我們的股份、債務或現金、股份和債務的組合,實現合併、合併、股份交易、資產收購、股份購買、重組或其他類似業務組合。我們打算使用從首次公開發行和私募認購權證銷售所得的現金來實現我們的業務組合。

 

我們預計在開展業務收購計劃的過程中會繼續承擔顯著的成本。我們不能保證我們完成業務組合的計劃將取得成功。

 

經營結果

 

到目前爲止,我們既沒有進行任何業務,也沒有產生任何收入。我們唯一的活動是從2024年2月21日(成立)到2024年6月30日,進行了組織活動,這些活動是爲了準備首次公開發行,以及確定一個用於業務組合的目標公司。我們預計在完成業務組合之後不會產生任何營業收入。在首次公開發行之後,我們通過信託帳戶持有的可交易證券獲得非營業性收入。我們因爲是一家上市公司(用於法律、財務報告、會計和審計合規性)以及盡職調查費用而產生費用。

 

截至2024年6月30日三個月的淨虧損爲22,202美元,其中包括一般和管理成本。

 

從2024年2月21日(成立)至2024年6月30日期間,我們的淨虧損爲40,388美元,其中包括一般和管理成本。

 

流動性和資本資源

 

在首次公開募股完成之前,我們的唯一流動性來源是由贊助商購買的B類普通股,每股面值爲$0.0001,以及從贊助商獲得的貸款。

 

在本季度報告的後續時期(即2024年7月15日),我們以每股$10.00的價格完成了23,000,000股單位的首次公開募股,其中包括承銷商行使了逾售額配售選擇權的3,000,000股單位,總共籌得了$230,000,000。與首次公開募股同時,我們以每份$1.00的價格完成了6,000,000份定向增發認股權證的發售,該發售是私下向贊助商、首次公開募股承銷商的代表所進行的,籌得了$6,000,000。

 

15

 

 

首次公開募股、全部行使逾售額配售選擇權以及單位的發售完成後,在信託帳戶中存入了總額爲$230,000,000的資金。我們支出了15,574,281美元,其中包括4,000,000美元的現金承銷費、10,950,000美元的遞延承銷費以及624,281美元的其他發行費用。

 

我們打算將存放在信託帳戶中的金額,包括代表信託帳戶所得利息的金額(扣除應付所得稅),用於完成我們的業務組合。在將我們的股本或債務全部或部分用作完成業務組合的對價時,信託帳戶中剩餘的資金將用作運營目標企業或企業、進行其他收購活動以及追求我們的增長策略的營運資本。  

 

我們打算將存放在信託帳戶之外的資金主要用於尋找並評估目標企業,對潛在目標企業進行商業盡職調查,往返於潛在目標企業或其代表、所有者的辦公室、工廠或類似場所,審查潛在目標企業的公司文件和重要協議,並結構化、協商和完成業務組合。

 

爲了基本報表之工作資金不足或者業務組合交易成本,贊助方、或者我們的某些管理人員或董事,或者他們的關聯方可能但並無義務向我們借款,以補足所需的資金。如果我們完成業務組合,我們將償還這些借款金額。如果業務組合未能完成,我們可能使用存入資金之一部分來償還這些借款金額,但不會使用來自我們的存入資金的資金來償還。這些工作資金貸款的最高金額爲150萬美元,可能按債權人的選擇以1.00美元的價格轉換爲業務組合後實體的定向增發權證。這些權證將與定向增發權證相同。

 

我們認爲我們不需要籌集額外資金以滿足業務運營所需的支出。然而,如果我們對確認目標業務的成本,進行深度盡職調查和談判所需要的預估少於實際所需的金額,那麼我們可能在完成業務組合之前無法獲得足夠的資金來運營我們的業務。此外,我們可能需要獲得額外的融資,以完成我們的業務組合,或者因爲我們需要在業務組合完成時贖回大量的公開股份而不得不發行其他證券或債務。

 

不設爲資產負債表賬目之離線安排

 

截至2024年6月30日,我們沒有應被視爲表外安排的義務,資產或負債。我們不參與創建與未合併實體或金融合作夥伴關係或經常被稱爲可變利益實體建立關係的交易,這些交易旨在促進表外安排。我們沒有參與任何表外融資安排、設立任何特殊目的實體、保證任何其他實體的債務或承諾或購買任何非金融資產。

 

合同義務

  

除了向贊助商的關聯方協議支付每月$12,500的辦公空間、水電和秘書及行政支持服務費用之外,我們沒有任何長期債務、資本租賃義務、經營租賃義務或長期負債。這些費用是爲管理團隊成員提供的。

 

承銷商在首次公開發行後的45天內有權購買最多額外的3,000,000股以彌補超額配售。在2024年7月15日首次公開發行的同時,承銷商選擇全額行使超額配售權以每股$10.00的價格購買額外的3,000,000股。

 

重要會計估計

 

按照美國通用會計準則編制的簡明財務報表和相關披露要求管理層進行估計和假設,這些估計和假設影響到資產和負債的報告金額、財務報表日的相關資產和負債披露以及報告期內的收入和費用。進行估計需要管理層行使重大判斷。儘管在財務報表出具之日存在一個或多個未來確認事件導致管理層在制定估計時考慮的一個條件、情形或一系列情況的影響的估計效果至少有合理可能性發生變化,但在2024年6月30日,我們沒有任何需要披露的重大會計估計。因此,實際結果可能與這些估計有實質性差異。

 

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項目3. 關於市場風險的數量和質量披露

 

對於較小的報告公司,不需要。

  

項目4.控制和程序

 

披露控件和程序的評估

 

披露控制和程序是爲了確保按照SEC規定的時間內記錄、處理、總結和報告在交易所法案下提交或提交的我們報告中所需披露的信息而設計的控制和其他程序。披露控制和程序包括但不限於,設計的控制和程序,以確保在交易所法案下提交或提交的我們報告中所需披露的信息被累積並傳達給管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官(以下簡稱「證明官員」)或履行類似職責的人,以便及時做出有關必需披露的決策。

 

在我們的管理人員,包括我們的證明官員的監督和參與下,我們對披露控制和程序的設計和運行的有效性進行了評估,如交易所法案規則13a-15(e)和15d-15(e)中所定義的。根據上述情況,我們的證明官員得出結論,截至2024年6月30日季度結束,我們的披露控制和程序是有效的。

 

財務報告內部控制的變化

 

在本季度報告的財年內,我們的內部控制制度沒有發生任何改變,這些改變可能對我們的內部控制制度產生重大影響,或者可能合理地對我們的內部控制制度產生重大影響。

 

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第二部分-其他信息

 

項目1.法律訴訟

 

 

項目1A.風險因素

 

我們實際結果可能與本報告中所述有實質性不同的因素包括風險因素。這些風險因素在我們的首次公開募股的終審招股說明書中有所描述,並在提交給美國證券交易委員會的終審招股說明書中披露。截至本報告的日期,我們的終審招股說明書中披露的風險因素沒有發生實質性變化。

 

項目2.不公開發行的股本證券和募集資金的使用。

 

2024年2月21日,發起人認購了5,750,000股創始股,總認購價爲25,000美元,並全額支付了這些股份。上述發行行爲是根據《證券法》第4(a)(2)條中所規定的註冊豁免進行的。

 

與2024年7月15日首次公開募股的結束同時,我們以每張1.00美元的價格,在定向增發中向發起人和首次公開募股承銷商的代表以及發行首批股票時的承銷商出售了總計6,000,000張定向增發權證,總募集資金爲6,000,000美元。其中,發起人購買了4,000,000張定向增發權證,Cantor Fitzgerald & Co.購買了2,000,000張定向增發權證。每整張權證使持有人有權以每股11.50美元的價格購買一股A類普通股,受到調整的限制。上述發行行爲是根據《證券法》第4(a)(2)條中所規定的註冊豁免進行的。

 

定向增發認購權與本公司首次公開募股銷售的單位所附認購權相同,唯定向增發認購權在業務合併完成之前不可轉讓、轉讓或出售,但有一定的例外情況。

 

從首次公開募股所得的總募集資金和定向增發權證的收入中,有2,3000萬美元放置在託管帳戶中。

 

我們支付了總計$15,574,281,包括$4,000,000的現金承銷費,$10,950,000的遞延承銷費(請參閱本報告其他地方的基本報表註釋6中的詳細討論),以及$624,281的其他發行成本。

 

關於我們首次公開募股所產生的募集資金用途的說明,請參見本10-Q表格第I部分第2項。

 

項目3. 面對高級證券的違約情況

 

 

項目4.礦山安全披露

 

 

項目5.其他信息

 

 

18

 

 

項目6.附件

 

以下陳列品作爲本季度10-Q報告的一部分提出,或被引用:

  

不。   展品說明
31.1*   根據證券交易法規則13a-14(a)的規定,根據《薩班斯-奧克斯利法》第302條的規定,對首席執行官進行認證
31.2*   根據證券交易法規則13a-14(a)的規定,根據《薩班斯-奧克斯利法》第302條的規定,對負責的財務官進行認證
32.1**   根據《薩班斯-奧克斯利法》第906條的規定,根據18 U.S.C.第1350條的規定,對首席執行官進行認證
32.2**   根據《薩班斯-奧克斯利法》第906條的規定,根據18 U.S.C.第1350條的規定,對負責的財務官進行認證
101.INS   內嵌XBRL實例文檔。
101.SCH   內聯XBRL分類擴展架構文檔
101.CAL   內聯XBRL分類擴展計算關聯文檔
101.DEF   內聯XBRL分類擴展定義關聯文檔
101.LAB   內聯XBRL分類擴展標籤關聯文檔
101.PRE   內聯XBRL分類擴展演示關聯文檔
104   封面交互式數據文件(格式爲內聯XBRL,包含展品101)。

 

*已提交

 

**這些認證是根據《2002年薩班斯-奧克斯利法案》第906條向美國證券交易委員會提交的,並被視爲不依據《1934年證券交易法修訂版》,也不被認爲以任何形式引用在《1933年證券法案》的任何提交中,除非在提交中明確列明。

 

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簽名

 

根據交易法的要求,申報人通過授權的簽名人代表其簽署了本報告。

 

  發起 ONE ACQUISITION corp
     
日期:2024年8月 通過: /s/ Chris Ehrlich
  姓名:Luisa Ingargiola Chris Ehrlich
  標題: 首席執行官
    簽名:/s/ Ian Lee
     
日期:2024年8月 20日 通過: /s/ Jurgen van de Vyver
  姓名: Jurgen van de Vyver
  標題: 致富金融(臨時代碼)官
    信安金融和會計官

 

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0.00 0.01 五年 五年 錯誤 --12-31 第二季 0002015502 0002015502 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 lpaau:每單位包括一類A普通股和一半可贖回認股權證 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 lpaau:A類普通股面值00001元每股 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 lpaau:每份權證可行使權益1份A類普通股,每股行使價格爲1150美元會員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 us-gaap:CommonClassAMember 2024-08-20 0002015502 us-gaap:普通B類會員 2024-08-20 0002015502 2024-06-30 0002015502 us-gaap:關聯方成員 2024-06-30 0002015502 us-gaap:CommonClassAMember 2024-06-30 0002015502 us-gaap:普通B類會員 2024-06-30 0002015502 2024-04-01 2024-06-30 0002015502 us-gaap:CommonClassAMember US-GAAP:普通股成員 2024-02-20 0002015502 us-gaap:普通B類會員 US-GAAP:普通股成員 2024-02-20 0002015502 2024-04-27 2024-02-20 0002015502 us-gaap:留存收益成員 2024-02-20 0002015502 2024-02-20 0002015502 us-gaap:CommonClassAMember US-GAAP:普通股成員 2024-02-21 2024-03-31 0002015502 us-gaap:普通B類會員 US-GAAP:普通股成員 2024-02-21 2024-03-31 0002015502 2024-04-27 2024-02-21 2024-03-31 0002015502 us-gaap:留存收益成員 2024-02-21 2024-03-31 0002015502 2024-02-21 2024-03-31 0002015502 us-gaap:CommonClassAMember US-GAAP:普通股成員 2024-03-31 0002015502 us-gaap:普通B類會員 US-GAAP:普通股成員 2024-03-31 0002015502 2024-04-27 2024-03-31 0002015502 us-gaap:留存收益成員 2024-03-31 0002015502 2024-03-31 0002015502 us-gaap:CommonClassAMember US-GAAP:普通股成員 2024-04-01 2024-06-30 0002015502 us-gaap:普通B類會員 US-GAAP:普通股成員 2024-04-01 2024-06-30 0002015502 2024-04-27 2024-04-01 2024-06-30 0002015502 us-gaap:留存收益成員 2024-04-01 2024-06-30 0002015502 us-gaap:CommonClassAMember US-GAAP:普通股成員 2024-06-30 0002015502 us-gaap:普通B類會員 US-GAAP:普通股成員 2024-06-30 0002015502 2024-04-27 2024-06-30 0002015502 us-gaap:留存收益成員 2024-06-30 0002015502 us-gaap:後續事件會員 2024-07-15 2024-07-15 0002015502 us-gaap:後續事件會員 us-gaap:首次公開發行會員 2024-07-15 2024-07-15 0002015502 us-gaap:後續事件會員 us-gaap:首次公開發行會員 2024-07-15 0002015502 定向增發認購權證成員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 定向增發認購權證成員 2024-06-30 0002015502 發起人成員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 us-gaap:PrivatePlacementMember 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 us-gaap:首次公開發行會員 2024-06-30 0002015502 公開股票成員 us-gaap:首次公開發行會員 2024-06-30 0002015502 us-gaap:一系列不重要的營業收購 2024-06-30 0002015502 超額配售選擇權成員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 us-gaap:後續事件會員 超額配售選擇權成員 2024-07-15 2024-07-15 0002015502 us-gaap:CommonClassAMember 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 lpaau:可贖回的公共認購權證成員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 warrants成員 us-gaap:CommonClassAMember us-gaap:首次公開發行會員 2024-06-30 0002015502 warrants成員 2024-06-30 0002015502 warrants成員 us-gaap:首次公開發行會員 2024-06-30 0002015502 us-gaap:一系列不重要的營業收購 warrants成員 2024-06-30 0002015502 us-gaap:一系列不重要的營業收購 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 us-gaap:一系列不重要的營業收購 us-gaap:CommonClassAMember 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 warrants成員 us-gaap:CommonClassAMember us-gaap:首次公開發行會員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 warrants成員 us-gaap:首次公開發行會員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 warrants成員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 warrants成員 us-gaap:CommonClassAMember 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 lpaau:贊助成員 2024-06-30 0002015502 lpaau:康託菲茨傑拉爾德公司成員 2024-06-30 0002015502 lpaau:私募權證成員 us-gaap:CommonClassAMember 2024-06-30 0002015502 lpaau:贊助成員 2024-02-21 2024-02-21 0002015502 lpaau:贊助成員 lpaau:創始成員股份 2024-02-21 0002015502 lpaau:贊助會員 lpaau:創始股東會員 2024-02-21 2024-02-21 0002015502 超額配售選擇權成員 lpaau:創始股東會員 2024-02-21 2024-02-21 0002015502 lpaau:創始股東會員 us-gaap:後續事件會員 2024-07-15 2024-07-15 0002015502 lpaau:贊助會員 lpaau:創始股東會員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 lpaau:SponsorMember us-gaap:CommonClassAMember 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 lpaau:PromissoryNoteRelatedPartyMember lpaau:SponsorMember us-gaap:後續事件會員 2024-07-12 0002015502 lpaau:AdministrativeServicesAgreementMember us-gaap:後續事件會員 2024-07-11 2024-07-11 0002015502 lpaau:UnderwritingAgreementMember 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 us-gaap:後續事件會員 lpaau:承銷協議成員 2024-07-15 2024-07-15 0002015502 us-gaap:後續事件會員 lpaau:承銷協議成員 2024-07-15 0002015502 lpaau:擬議公開發行成員 lpaau:承銷協議成員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 超額配售選擇權成員 lpaau:承銷協議成員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 us-gaap:普通B類會員 2024-02-21 2024-06-30 0002015502 最低成員 us-gaap:後續事件會員 2024-07-12 0002015502 srt:最大成員 us-gaap:後續事件會員 2024-07-12 0002015502 us-gaap:CommonClassAMember us-gaap:後續事件會員 us-gaap:首次公開發行會員 2024-07-15 xbrli:股份 iso4217:美元指數 iso4217:美元指數 xbrli:股份 xbrli:純形