團結起來 各州
證券 和交易所佣金
華盛頓， D.C. 20549
對於
已結束的季度期
或者
對於 從 ________ 到 __________ 的過渡期
佣金
文件號：
（精確 註冊人姓名（如其章程中所述）
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國稅局僱主 身份證號） | |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
註冊人的
電話號碼，包括區號：
證券 根據該法第 12 (b) 條註冊：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
指示
用複選標記註冊人（1）是否已提交證券交易所第13條或第15（d）條要求提交的所有報告
在過去的12個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）的1934年法案，以及（2）
在過去的90天中一直受到此類申報要求的約束。
指示
通過複選標記註冊人是否以電子方式提交了根據規則要求提交的所有互動數據文件
S-T 法規（本章第 232.405 節）在過去 12 個月內（或註冊人所需的更短期限）第 405 條
必須提交此類文件）。
指示 勾選註冊人是否爲大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司， 或者一家新興的成長型公司。請參閱 「大型加速文件管理器」、「加速文件管理器」、「較小文件管理器」 的定義 《交易法》第12b-2條中的 「申報公司」 和 「新興成長型公司」。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速文件管理器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果
一家新興成長型公司，用勾號表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守規定
以及根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。
指示
用複選標記註冊人是否爲空殼公司（定義見該法第 120億.2 條）是 ☐ 否
如
2024 年 8 月 15 日，有
WETOUCH 科技公司
每季度 在 10-Q 表格上報告
桌子 的內容
| 頁面 數字 | ||
| 關於前瞻性陳述的警示說明 | ii | |
| 部分 我 | 金融 信息 | |
| 物品 1。 | 財務報表 | 1 |
| 截至2024年6月30日（未經審計）和2023年12月31日的簡明合併資產負債表 | F-1 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的簡明合併收益和綜合收益（虧損）報表（未經審計） | F-2 | |
| 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月和六個月的股東權益變動簡明合併報表（未經審計） | F-3 | |
| 濃縮 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月合併現金流量表（未經審計） | F-4 | |
| 簡明合併財務報表附註 | F-5 | |
| 物品 2。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 2 |
| 物品 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 11 |
| 物品 4。 | 控制和程序 | 11 |
| 部分 II | 其他信息 | 13 |
| 物品 1。 | 法律訴訟 | 13 |
| 物品 1A。 | 風險因素 | 13 |
| 物品 2。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 14 |
| 物品 3. | 優先證券違約 | 14 |
| 物品 4。 | 礦山安全披露 | 14 |
| 物品 5。 | 其他信息 | 14 |
| 物品 6。 | 展品 | 15 |
| 簽名 | 16 |
我
警告 關於前瞻性陳述的說明
這個 10-Q表季度報告（「季度報告」）含義範圍內的 「前瞻性陳述」 《證券法》第27A條、《交易法》第21E條和1995年《私人證券訴訟改革法》。前瞻性 語句前面可能包含諸如 「可能」、「將」、「期望」、「預期」、「預期」 之類的詞語 「打算」、「計劃」、「相信」、「估計」、「預測」、「潛力」 但是，「可能」、「可以」、「將」、「應該」 或其他表示未來結果的詞語 並非所有前瞻性陳述都一定包含這些識別詞。除歷史事實陳述以外的所有陳述 是可被視爲前瞻性陳述的陳述，包括但不限於關於我們未來業務運營的陳述 以及結果，我們的戰略和競爭。這些陳述代表了我們當前對各種未來事件的期望或信念 並涉及許多風險和不確定性，可能導致實際結果與預期存在重大差異，包括但不是 僅限於：
| ● | 我們的 對我們頂級客戶的依賴非常重要。未能以經濟實惠的方式吸引新客戶或留住現有客戶可能會很嚴重 並對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。 |
| ● | 我們 持有大量應收賬款，這些應收賬款可能無法收回。 |
| ● | 解僱 BF Borgers可能會導致巨額支出或融資或美國證券交易委員會文件延遲，從而影響我們的股價和市場準入。 |
| ● | 你 不太可能就BF Borgers作爲我們的核數師的工作收集判決或採取補救措施。 |
| ● | 我們 因未完成所需的申報而面臨中國政府的罰款和處罰。 |
| ● | 我們的 維護我們產品的質量和安全標準的能力。 |
| ● | 我們的 能夠在觸摸屏顯示行業中進行有效競爭。 |
| ● | 沒有 大量額外融資，我們執行業務計劃的能力將受到損害。 |
| ● | 失敗 獲得一塊新地塊，用於建造我們的新建築物和設施，以及購置和安裝新的生產線 在新包裹上，可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。 |
| ● | 撤銷 或者沒有優惠的稅收待遇和政府補貼，或者我們的納稅義務計算成功受到質疑 中國稅務機關可能需要繳納超過我們稅收規定的稅款、利息和罰款。 |
| ● | 意義重大 我們的第三方供應商運營中斷可能會干擾我們的運營。 |
| ● | 風險 與原材料成本、可用性和質量的波動相關的可能會對我們的經營業績產生不利影響。 |
| ● | 我們 依賴關鍵高管和高素質經理，無法保證留住人才。 |
ii
| ● | 缺席 與我們的供應商簽訂的長期合同允許他們減少訂單數量或隨時終止對我們的銷售。 |
| ● | 失敗 採用新技術來滿足不斷變化的客戶需求或新興的行業標準可能會對我們的業務產生重大不利影響。 |
| ● | 缺乏 商業責任保險或中斷保險使我們面臨巨大的成本和業務中斷。 |
| ● | 不利的 中國大陸的監管發展可能會使我們受到額外的監管審查、限制、披露要求， 以及美國證券交易委員會的監管審查，這增加了合規成本並阻礙了未來的證券發行。 |
| ● | 我們的 如果PCAOb進行檢查，則根據《追究外國公司責任法》，可能會禁止普通股在美國交易 我們的核數師不完整，導致退市或被禁止，股票價值可能下降。 |
| ● | 更改 在中國的經濟、政治或社會條件或政府政策中，可能會對我們的業務和運營產生不利影響。 |
| ● | 不確定性 關於中華人民共和國的法律制度，包括執法和法律法規的突然變化，可能會對我們產生不利影響，並限制 法律保護。 |
| ● | 波動 匯率可能會對我們的經營業績和您的投資價值產生重大不利影響。 |
| ● | 這個 在本季度第13頁開頭的 「風險因素」 部分中討論的其他風險和不確定性 報告和我們向證券交易委員會提交的其他文件。 |
雖然 我們認爲前瞻性陳述中反映的預期是合理的，我們無法保證未來的業績和水平 活動、表現或成就。無論如何，我們都沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述 由於新信息、未來事件或其他原因，除非法律要求。
你 閱讀本季度報告時應了解我們的實際未來業績可能與我們的預期存在重大差異。 我們通過這些警示性陳述對上述文件中的所有前瞻性陳述進行限定。
iii
物品 1。財務報表
WETOUCH 科技公司及其子公司
索引 至簡明的合併財務報表
1
WETOUCH 科技公司及其子公司
濃縮 合併資產負債表
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 由於關聯方 | ||||||||
| 應繳所得稅 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ||||||||
| 可轉換應付本票 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 普通股購買權證負債 | ||||||||
| 負債總額 | $ | $ | ||||||
| 承付款和意外開支（附註13） | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 普通股，$ | $ | $ | ||||||
| 額外支付的資本* | ||||||||
| 法定儲備金 | ||||||||
| 留存收益 | ||||||||
| 累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東總數 公平 | ||||||||
| 負債總額和 股東權益 | $ | $ | ||||||
| * |
這個 附註是這些簡明合併財務報表的組成部分。
F-1
WETOUCH 科技公司及其子公司
濃縮 合併收益表
和 綜合收益（虧損）
（未經審計）
| 在已結束的三個月中 6月30日 | 在已結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 收入成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 毛利 | ||||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 銷售費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 一般和管理費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 研究和開發費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總運營費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 運營收入 | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 普通股購買權證負債公允價值變動的收益 | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）總額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得稅支出前的收入 | ||||||||||||||||
| 所得稅支出 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 其他綜合收益（虧損） | ||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 綜合收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
| 普通股每股收益* | ||||||||||||||||
| 基本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 稀釋 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 已發行股票的加權平均數* | ||||||||||||||||
| 基本 | ||||||||||||||||
| 稀釋 | ||||||||||||||||
| * |
這個 附註是這些合併財務報表的組成部分。
F-2
WETOUCH 科技公司及其子公司
濃縮 股東權益變動合併報表
（未經審計）
普通股位於 面值 0.001 美元 | 額外 付費 | 法定的 | 已保留 | 累積 其他 綜合的 | 總計 股東會 | |||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 首都 | 保留 | 收益 | 損失 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 以私募方式發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 行使向第三方簽發的認股權證 2021 年的債務發行 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
普通股位於 面值 0.001 美元 | 額外 付費 | 法定的 | 已保留 | 累積 其他 綜合的 | 總計 股東會 | |||||||||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 首都 | 保留 | 收益 | 損失 | 公正 | ||||||||||||||||||||||
| 截至 2023 年 12 月 31 日的餘額* | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 2024 年公開發行後的普通股發行，扣除發行成本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 2020年和2021年與法律/顧問服務同時發行的認股權證的行使 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 行使向第三方簽發的認股權證 2021 年的債務發行 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 3 月 31 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||||||||||
| 外幣折算調整 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 截至 2024 年 6 月 30 日的餘額 | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| * |
這個 附註是這些簡明合併財務報表的組成部分。
F-3
WETOUCH 科技公司及其子公司
濃縮 合併現金流量表
（未經審計）
對於 結束的六個月 六月 30， | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 調整以將淨收入與經營活動提供的現金（用於）進行對賬 | ||||||||
| 折舊 | ||||||||
| 票據折扣和發行成本的攤銷 | ||||||||
| 普通股購買權證負債公允價值變動的收益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 關聯方應付的款項 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款 | ||||||||
| 應付給關聯方的款項 | ||||||||
| 應繳所得稅 | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | ( | ) | ||||||
| 經營活動提供的（用於）淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買不動產、廠房和設備 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||
| 普通股發行收益，扣除發行成本 | ||||||||
| 私募股票發行的收益 | ||||||||
| 關聯方預付款的收益 | ||||||||
| 來自第三方的預付款收益 | ||||||||
| 償還可轉換應付本票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 外匯匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金淨增加 | ||||||||
| 現金，期初 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露 | ||||||||
| 繳納的所得稅 | $ | $ | ||||||
| 已付利息 | $ | $ | ||||||
| 向額外實收資本收取的發行成本 | $ | $ | ||||||
| 認股權證的行使 | $ | $ | ||||||
這個 附註是這些簡明合併財務報表的組成部分。
F-4
WETOUCH 科技公司及其子公司
筆記 至簡明的合併財務報表
筆記 1 — 業務描述
WeTouch 科技公司（「Wetouch」 或 「公司」），前身爲墨西哥灣西部投資地產有限公司，最初是 根據內華達州的法律於1992年8月成立。
開啓
2020年10月9日，公司與Wetouch Holding簽訂了股票交換協議（「股份交換協議」）
集團有限公司（「英屬維爾京群島Wetouch」）和英屬維爾京群島Wetouch的所有股東（均爲 「英屬維爾京群島股東」，統稱 「英屬維爾京群島股東」），
「英屬維爾京群島股東」），以收購英屬維爾京群島Wetouch的所有已發行和流通股本，以換取發行
向英屬維爾京群島股東總計
英屬維爾京群島
Wetouch是一家控股公司，其通過子公司持有的唯一資產是
這個 反向合併被視爲由股票交易所進行的資本重組，其中英屬維爾京群島Wetouch被視爲收購方 會計和財務報告目的。英屬維爾京群島Wetouch的資產和負債已按賬面價值結轉 而且任何善意都沒有得到承認。前幾年的股票數量、面值金額和額外的實收資本是追溯性的 相應地進行了調整。
企業 英屬維爾京群島的歷史 Wetouch
英屬維爾京群島 Wetouch 於 2020 年 8 月 14 日根據英屬維爾京群島法律註冊成立。它成爲香港Wetouch的控股公司 2020年9月11日，電子科技有限公司（「香港Wetouch」）。
洪 香港偉創科技有限公司（「Hk Wetouch」）是根據香港特別行政區法律註冊成立的控股公司 2020 年 12 月 3 日的行政區域（「特區」）。2021 年 3 月 2 日，Hk Wetouch 收購了香港 WeTouch 的所有股份。 由於香港Wetouch和Hk Wetouch都是同一個唯一股東，因此此次收購的考慮如下 共同控制。
在 2021年6月，香港Wetouch根據其股東特別會議紀要完成了解散程序。
四川
Wetouch 於 2011 年 5 月 6 日在中國成立，並於 2 月成爲中國的一家外商獨資企業（「外商獨資企業」）
2017 年 23 日。2016 年 7 月 19 日，四川 Wetouch 是
開啓 2020年12月30日，根據中華人民共和國法律，四川Vtouch在四川成都註冊成立。
F-5
在 2021年3月，根據中華人民共和國地方政府關於地方環境問題的指導方針和國家計劃，四川Wetouch受其影響 根據政府指示的搬遷令。四川維觸接管了四川微觸的運營業務。
開啓 2023年3月30日，一個獨立的第三方以名義金額收購了四川Wetouch的所有股份。
如 由於上述重組，Hk Wetouch成爲四川Vtouch的唯一股東。
這個 下圖說明了公司當前的公司結構：
注意 2 — 重要會計政策摘要
(a) 陳述基礎和合並原則
這個 隨附的未經審計的簡明合併財務報表通常是根據會計原則編制的 在美利堅合衆國接受（「美國公認會計原則」）。某些信息和腳註披露通常包含在 根據美國公認會計原則編制的財務報表在細則和條例允許的情況下已被壓縮或省略 美國證券交易委員會（「SEC」）。截至12月31日的簡明合併資產負債表， 2023年來自Wetouch經審計的合併財務報表。隨附的未經審計的簡明合併財務報告 報表應與截至2023年12月31日的公司合併資產負債表一起閱讀， 以及相關的 合併收益和綜合收益（虧損）報表、年度股東權益和現金流變動 然後結束了。
在 管理層的意見，所有必要的調整（包括正常的經常性調整），以公允地陳述 截至2024年6月30日的財務狀況、截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的經營業績和現金流量 已經制作了。但是，此類財務報表中包含的經營業績不一定表示年度業績 結果。
F-6
解整合 來自四川 WeTouch
開啓 2023年3月30日，在以面值將四川Wetouch轉讓給第三方個人後，該公司無法再進行以下操作 運營並控制四川Wetouch，其業務自2021年第一季度起由四川Vtouch接管。 結果，自處置之日起，四川Wetouch相應地進行了整合。
| 3月30日 2023 | ||||
| 截至合併日的總資產 | $ | |||
| 截至合併日的負債總額 | ||||
| 分拆後的收益或損失總額 | $ | |||
隨後 解散後，公司不再有權獲得資產，還合法解除了先前持有的負債 由已解散的四川Wetouch在簡明的合併報表中從拆分中得出的收益或虧損爲零 截至2023年3月31日的三個月的運營和綜合收益。出售四川Wetouch並不代表戰略 轉移，並未對公司的運營產生重大影響。這三個月的處置沒有現金流出 已於 2023 年 3 月 31 日結束。
(b) 估算值的用途
在 根據美國公認會計原則編制合併財務報表，管理層做出的估計和假設會產生影響 財務之日報告的資產和負債數額以及或有資產和負債的披露 報表以及報告期內報告的收入和支出金額。這些估計是基於信息的 截至合併財務報表之日。管理層需要做出的重要估計包括，但是 不限於估計的無法收回的應收賬款備抵金, 金融工具的公允價值, 存貨估值, 財產、廠房和設備的使用壽命，長期資產的可回收性，特遣隊所需經費 負債和收入確認。實際結果可能與實際結果有所不同 估計。
(c) 重要會計政策
對於 有關Wetouch重要會計政策的詳細討論，請參閱附註2— 「重要會計摘要」 政策”，在Wetouch的合併財務報表中，包含在公司2023年經審計的合併財務報表中 聲明。除經修訂的不動產、廠房和設備會計政策外，截至6月的六個月淨額如下 2024 年 30 日，Wetouch 的重大會計政策沒有發生重大變化。
財產， 廠房和設備，網絡
| 有用壽命 | ||
| 建築物 | ||
| 機械和設備 | ||
| 車輛 |
支出 保養和維修費用不會實質性地延長資產的使用壽命, 在發生時記作支出。 大幅延長資產使用壽命的重大更新和改善的支出均計爲資本。成本和 報廢或出售的資產的相關累計折舊將從相應的帳戶中扣除，任何損益都是 在合併損益表和其他綜合收益（虧損）中確認爲其他收入或支出。
施工 正在進行中，由公司的營運資金提供資金，代表在建的製造設施和辦公樓，是 按成本列報, 並在基本準備好用於預定用途時轉入不動產, 廠房和設備.沒有折舊 記錄在建工程。管理層估計，我們的新設施在建工程將是 於2025年第一季度末完工，並將把在建工程轉移到不動產、廠房和設備上，開始折舊。
F-7
注意 3 — 應收賬款
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 應收賬款 | $ | $ | ||||||
這個 公司的應收賬款主要包括銷售和交付公司產品時客戶應付的餘額 致客戶。
注意 4 — 預付費用和其他流動資產
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 向供應商預付款 | $ | $ | ||||||
| 與可轉換本票相關的發行成本 | ||||||||
| 土地使用權的預付款 (i) | ||||||||
| 按金 (ii) | ||||||||
| 預付諮詢服務費 (iii) | ||||||||
| 預付市場研究費 (iv) | ||||||||
| 其他應收款 (v) | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | $ | $ | ||||||
| (i) |
| (ii) |
| (iii) |
| (iv) |
| (v) |
F-8
筆記 5 — 財產、廠房和設備，淨額
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 建築物 | $ | $ | ||||||
| 機械和設備 | ||||||||
| 車輛 | ||||||||
| 在建工程 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 減去：累計折舊 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財產、廠房和設備，淨額 | $ | $ | ||||||
折舊
費用爲 $
依照
根據中國地方政府關於當地環境問題的指導方針和國家總體規劃，四川Wetouch受政府管轄
指示搬遷令不遲於2021年12月31日進行搬遷，並提供相應的補償。2021 年 3 月 18 日，根據
根據與當地政府的協議以及雙方同意的評估師出具的評估報告，四川Wetouch獲得了補償
人民幣的
2021 年 3 月 16 日，爲了最大限度地減少中斷
在該公司的業務中，四川Vtouch與四川仁壽世高天富投資簽訂了租賃協議
有限公司（後來更名爲眉山環天實業有限公司），一家由當地政府擁有的有限責任公司，將出租
四川Wetouch的財產及其上面的所有建築物、設施和設備（「已退役物業」），從
2021 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，月租金爲人民幣
如
截至2024年6月30日，該公司的承諾爲人民幣
F-9
注意 6 — 關聯方交易
| 關係 | 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | 注意 | |||||||||
| 成都微觸智能光電有限公司 | $ | $ | 向關聯公司支付的代表公司支付的費用支付 | |||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||||||
成都
Wetouch智能光電有限公司，註冊於
注意 7 — 所得稅
WeTouch
WeTouch
須繳納的稅率爲
英屬維爾京群島 WeTouch
在下面 英屬維爾京群島現行法律，Wetouch的全資子公司BVI Wetouch的收入無需納稅 或資本收益。此外，不會對公司支付的股息徵收英屬維爾京群島的預扣稅 致其股東。
洪 Kong
香港
在香港，Wetouch需繳納利得稅，累進稅率爲
中國人民共和國
四川
Vtouch在中國提交所得稅申報表。自2008年1月1日起，中華人民共和國的法定所得稅稅率爲
四川
Vtouch 受以下條件的約束
這個
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的有效所得稅稅率爲
這個 截至2024年12月31日的年度的估計有效所得稅稅率將類似於六個月的實際有效稅率 2024 年 6 月 30 日結束。
F-10
注意 8 — 應計費用和其他流動負債
| 6月30日 2024 | 十二月三十一日 2023 | |||||||
| 客戶預付款 (i) | $ | $ | ||||||
| 應計工資和員工福利 | ||||||||
| 應計利息支出 | ||||||||
| 應計私募代理費 (ii) | ||||||||
| 應計諮詢費 (iii) | ||||||||
| 應計訴訟費用 (iv) | ||||||||
| 應計的專業費用 | ||||||||
| 應計袍金 | ||||||||
| 其他應付款 | ||||||||
| 其他應納稅款 (v) | ||||||||
| 其他 (vi) | ||||||||
| 應計費用和其他流動負債 | $ | $ | ||||||
| (i) | |
| (ii) |
| (iii) |
| (iv) |
| (v) |
| (六) |
F-11
筆記 9 — 可轉換的應付本票
a) 可轉換期票
在
2021年10月、11月和12月，公司發行了七（7）張可轉換本票（「票據」）
本金總額爲 $
這個 附註的詳情如下：
除非
票據進行轉換，票據的本金和應計利息按以下利率進行轉換
這個
貸款人有權將票據的全部或全部本金和應計利息轉換爲公司的普通股
(i) 債券發行之日起180個日曆日或 (ii) 普通股上市交易結束後，以較早者爲準
公司在全國證券交易所發行的股票，爲公司帶來總收益 $
主題 除慣例外，如果公司以有效價格發行股票或任何可轉換爲普通股的證券 每股低於票據的轉換價格，票據的轉換率應降至較低的價格。
直到 票據要麼已支付，要麼全部兌換，公司與貸款人達成協議，不出售任何可轉換證券 (i) 以基於股票交易價格的轉換價格轉換成公司的普通股，或 (ii) 進行轉換 價格可能會在未來某個日期或與公司業務直接或間接相關的事件中重置 或者普通股市場。該公司還同意不以未來確定的價格發行證券。
這個
如果公司收到現金收益，包括來自客戶的收益，貸款人有權要求公司償還票據
以及股票的發行（包括上市發行）。如果公司在到期日之前預付票據，則公司
將支付
來自 2022年12月28日至2023年4月6日，五張未償還票據的貸款人和公司簽署了票據修正案（「修正案」） 第 1 項是期票”）將票據的期限再延長6個月。
期間
截至2023年12月31日的財年，本金和違約費用總額爲美元
期間
截至2023年12月31日的財年，本金、應計和未付利息以及違約費用總額爲美元
F-12
開啓
2024 年 2 月 23 日，在公開發行（「2024 年公開發行」）結束後，公司立即進行了全面的公開募股
支付 $
期間
截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，票據的折扣攤銷額和發行成本爲美元
對於
在截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，公司確認了票據的利息支出，金額爲 和 $
對於
截至6月30日的六個月，2024 年和 2023 年，該公司
票據的確認利息支出，金額爲美元
b) 認股權證
會計 用於認股權證
在
在發行票據方面，公司還向貸款人發行了七（7）份三年期認股權證（「票據認股權證」）
總共購買
這個
注意：向貸款人發行的認股權證賦予了持有人購買的權利，最高可達
這個 如果普通股的最高交易價格爲票據認股權證，則貸款人有權在無現金基礎上行使票據認股權證 除非進行了有效登記，否則公司在票據認股權證行使前的150個交易日內超過行使價 公司關於貸款人轉售的聲明。
如果 公司以每股的有效價格發行股票或任何可轉換爲股票的證券 票據認股權證，票據認股權證的行使價應降至較低的價格，但慣例例外情況除外。
這個
如果這種轉換或行使會導致每位貸款人共同轉換票據或行使票據認股權證，則貸款人不得轉換票據或行使票據認股權證
與任何關聯公司共享，受益持有超過
期間
截至2022年12月31日的財年，三家貸款機構以現金方式行使了票據認股權證
期間
截至2023年12月31日的財年，兩家貸款機構以現金方式行使了票據認股權證
期間
在截至2024年6月30日的六個月中，一家貸款機構以現金方式行使了票據認股權證
F-13
| 6月30日 2024 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 波動性 (%) | 預期 分紅 收益率 (%) | 加權 平均的 預期 壽命（年） | 無風險利率 (%)（每年） | 截至2023年12月31日的普通股購買權證負債（美元） | 普通股購買權證負債公允價值的變動 (+ (虧損)/(-(收益) ($) | 截至2024年6月30日的普通股購買權證負債（美元） | ||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據-Talos Victory（附註9 (a)） | % | % | % | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| 可轉換票據-First First Fire（附註9 (a)） | % | % | % | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據-LGH（注9 (a)） | % | % | % | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據——第四人（注9 (a)） | % | % | % | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據-傑弗裏街（注9 (a)） | % | % | % | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 可轉換票據-藍湖（附註9 (a)） | % | % | % | ( | ) | |||||||||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||||
(c) 註冊權協議
依照 根據公司與票據貸款人之間的註冊權協議的條款，公司同意進行註冊 向美國證券交易委員會發表聲明，登記票據所依據的普通股和可發行股份 在每份註冊權協議簽訂之日起六十天內行使票據認股權證。該公司還授予了 貸款人根據購買協議附帶此類證券的註冊權。
筆記 10 — 股東權益
1) 普通股
這個
公司的法定普通股是
開啓
2020 年 12 月 22 日，公司發行了
開啓
2021 年 1 月 1 日，公司共發行了
開啓
2022年4月14日、4月27日和9月1日，公司發行了
期間
截至2022年12月31日的年度，公司發行了
期間
截至2022年12月31日的年度，公司發行了
開啓
2023 年 1 月 19 日，公司共出售了
F-14
期間
截至2023年12月31日的財年，公司發行了
期間
截至2023年12月31日的財年，公司發行了
開啓
2024 年 2 月 20 日，公司發行了
如
截至 2024 年 6 月 30 日，有
2) 反向股票拆分
開啓
2023年2月17日，
開啓
2023年7月16日，
3) 2024 年公開發行結束
開啓
2024 年 2 月 23 日，公司完成了其發行的股票
這個
公司遵守 FasB ASC 主題 340-10-S99-1 「其他資產和遞延成本 — SEC 材料」 的要求
（「ASC 340-10-S99」）和美國證券交易委員會工作人員會計公告主題 5A、「發行費用」 和收取的發行成本
爲 $
F-15
注意 11 — 基於股份的薪酬
這個 公司在會計方面應用了ASC 718和相關解釋來衡量該期間基於股份的薪酬成本 在此期間, 顧問必須提供服務以換取已發行的股份.上述裁決的公允價值是估計的 在授予之日使用Black-Scholes模型對股票補償費用進行定價。
開啓
2020 年 12 月 22 日，公司董事會授權發行總計
開啓
2021 年 1 月 1 日，公司董事會授權發行總計
這個
這個
上述認股權證的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes模型對股票補償費用進行定價估算的。
Black-Scholes模型的公允價值包括以下假設:預期壽命
期間
截至2024年6月30日的六個月中，認股權證
如 2024年6月30日和2023年6月30日，公司確認了相關的基於股份的薪酬支出 和 對於既得股份，以及 和 分別用於認股權證。
F-16
筆記 12 — 風險和不確定性
信用 風險 — 資產負債表中包含的應收賬款賬面金額代表公司的風險敞口 與其金融資產相關的信用風險。沒有其他金融資產存在大量的信用風險敞口。該公司 對每位客戶的財務狀況進行持續的信用評估。公司爲可疑賬目保留備抵金 而且此類津貼總額沒有超過管理層的估計。
這個
公司的銀行存款現金主要存放在位於中國的國有銀行。從歷史上看，中國銀行的存款一直是
由於國家保護存款人利益的政策而擔保。中華人民共和國於2006年8月頒佈了《破產法》，該法生效
2007 年 6 月 1 日，其中載有中國銀行破產措施實施規定。銀行向金融機構存款
中國境內的機構由政府機構投保，最高金額爲人民幣
利息 評級風險 — 公司面臨利率變動所產生的風險，這可能會影響還款能力 中國境內現有債務和爲未來債務工具提供擔保的可行性。
貨幣 風險- 公司的大多數收入和支出交易均以人民幣計價，其中很大一部分 公司的資產和負債以人民幣計價。人民幣不能自由兌換成外幣。在中華人民共和國， 法律要求某些外匯交易只能由經授權的金融機構按匯率進行交易 由中國人民銀行（「PBOC」）設定。公司在中國以人民幣以外的貨幣匯款必須是 通過中國人民銀行或其他需要某些支持文件的中國外匯監管機構處理 影響匯款。
濃度
- 該公司主要向中國客戶銷售產品，在某種程度上還向歐洲國家的海外客戶銷售產品
以及東亞，例如韓國和臺灣。在截至2024年6月30日的三個月中，五個客戶約佔
對於
在截至2024年6月30日的六個月中，有五位客戶佔了
這個
公司前十大客戶合計佔比
如
截至 2024 年 6 月 30 日，六個客戶約佔
這個
公司通過各種供應商購買其原材料。從這些供應商處購買的原材料個別超過了
F-17
注意 13 — 承諾和突發事件
突發事件
這個 該公司的普通股於2024年2月21日開始在納斯達克資本市場上交易，股票代碼爲 「WETH」。 公司未能及時完成向中國證券監督管理委員會（「CSRC」）的海外申報手續 根據以下規定進行上市和轉讓：
| 1) | 依照 至中國證監會公告（2023）第43號——境外發行管理試行辦法第十三條、第八條和第二十五條 以及 2023 年 3 月 31 日生效的《境內企業證券上市》（「試行辦法」）（ http://www.csrc.gov.cn/csrc/c101954/c7124478/content.shtml），發行人進行海外發行或上市時，應提交 在提交轉讓申請文件後的三個工作日內向中國證監會提交海外發行和上市申請文件 並在海外上市；境內企業向海外轉移上市時，應符合境外的要求 首次公開上市的發行和上市要求，並應在提交後的3個工作日內向中國證監會提交 海外轉讓和上市的申請文件。 |
| 2) | 文章
《試行辦法》第27條規定，如果國內企業違反本辦法第十三條的規定而不履行
申報程序，或者違反本辦法第八條和第二十五條的規定進行境外發行上市，中國證監會應
責令其改正併發出警告，並處以不少於人民幣的罰款 |
如 截至本季度報告發布之日，公司尚未收到中國證監會的任何罰款通知。管理層將密切監測 中國證監會的任何通知或行動。
合法 議事錄
不時，本公司及其子公司 是正常業務過程中產生的各種法律訴訟的當事方。儘管香港 Wetouch、四川 Wetouch、已破產 該公司的子公司（見附註2-(a)-解散四川 Wetouch), 四川Vtouch和蔡光德先生， 截至本季度發佈之日，公司前董事長兼董事在多起訴訟案件中被指定爲被告 舉報，其中一些已經解決，四川Wetouch、香港Wetouch和蔡光德先生已無條件完全出院 並從那裏釋放。以下是上述訴訟的摘要。
| i) | 與蘇雲清的股權糾紛案，爭議金額爲人民幣 |
開啓
2017年6月22日，四川微觸的前股東蘇雲青與四川微觸和廣德簽訂了股權投資協議
蔡同意，蘇雲青將投資人民幣
開啓
2022年5月9日，根據四川省仁壽縣人民法院發佈的民事調解聲明，四川Wetouch
蔡光德同意向蘇雲青償還剩餘的本金餘額外加總額爲人民幣的利息
| ii) | 與成都中小企業信用擔保有限公司就人民幣的法庭受理費提起的法律訴訟 |
開啓
2013年7月5日，四川微觸獲得了爲期一年的人民幣貸款
開啓
2014 年 7 月 31 日，四川微觸已償還人民幣
F-18
成都
中小企業向成都高新法院申請執行上述人民幣貸款違約處罰
開啓
2020 年 9 月 16 日，四川微觸全額還款人民幣
開啓
2023年3月16日，根據成都中小企業、四川Wetouch和成都Wetouch之間達成的執法和解協議
Wetouch 同意支付人民幣的法庭受理費
| iii) | 與力帆金融租賃（上海）有限公司、四川偉易達、成都偉易達、眉山偉創和新疆偉創電子科技有限公司就人民幣受理費提起的法律訴訟 |
開啓
2014 年 11 月 20 日，力帆金融租賃（上海）有限公司（「力帆金融」）與成都微觸達成融資
租賃合同（售後回租），其中規定力帆金融應在購買後將設備租賃給成都Wetouch
成都Wetouch擁有的生產設備，收購價租賃本金爲人民幣
開啓
2021年8月9日，力帆金融對成都Wetouch、蔡光德、四川微易達、眉山微觸和新疆微觸提起訴訟
在成都中級人民法院。法院裁定:1) 融資租賃合同 (銷售和回租) 終止;
2) 租賃物業歸力帆金融所有；3) 成都Wetouch應向力帆金融支付所有未付的租金和利息
總金額爲人民幣
這個
雙方於2023年3月7日簽訂了和解協議，雙方在協議中確認未付的人民幣款項
| iv) | 與四川仁壽世高天富投資有限公司和仁壽騰一園林綠化有限公司就人民幣的法庭受理費提起法律訴訟 |
開啓
2014 年 3 月 19 日，關聯方成都微觸獲得了爲期兩年半的人民幣貸款
之後 2017年1月到期的貸款，成都Wetouch違約了貸款，因此，CDhT Investment對四川成都Wetouch提起訴訟 Wetouch和香港的Wetouch要求全額償還此類債務。
隨後
擔保到期，成都Wetouch仍拖欠上述質押的還款。結果，徵收了CDHT Investment
這種人民幣的抵押品
F-19
開啓
2019年12月2日，根據成都市中級人民法院簽發的和解協議，雙方同意取消
要求沒收四川Wetouch的財產而不是成都Wetouch的財產，並要求免除對蔡光德的凍結
開啓 2020年10月9日，根據和解和釋放協議，四川Wetouch、香港Wetouch和光德蔡光德已全部出院 並免除未償債務下的任何和所有債務，以及成都Wetouch擔保的所有負債 對2020年12月31日之前的未償債務負責。
開啓 2020年10月27日，成都微觸全額償還了上述債務。
這個
和解和解協議沒有具體說明哪一方應支付法庭受理費。2023 年 3 月 10 日，根據執法規定
四川仁壽、仁壽騰翼、四川微易達易、成都微觸及及其他相關方之間達成的和解協議，四川
Wetouch 同意支付人民幣的法庭受理費
| v) | 與成都高投融資擔保有限公司就人民幣的法庭受理費提起的法律訴訟 |
開啓
2019年3月22日，成都高投融資擔保有限公司（「成都高投」）提起訴訟
香港Wetouch在成都中級人民法院提起訴訟，聲稱香港Wetouch應承擔擔保責任
用於成都微易應付的債務。2020年5月21日，法院作出判決，命令香港Wetouch支付賠償
人民幣的
開啓
2023年3月16日，成都Wetouch、四川Wetouch和成都高投簽訂了和解執行協議，確認
成都高投已收到人民幣
| vi) | 與湖北萊恩光電科技股份有限公司就一筆人民幣產品付款提起的法律訴訟 |
四川
Wetouch 多次從湖北萊恩光電技術有限公司（「湖北來恩」）購買產品
2019 年 3 月至 6 月，但未能支付相應金額的人民幣
| vi) | 與成都宏信順達貿易有限公司共計人民幣結算的應付賬款和相關資金利息的法律案件 |
2022年3月，四川Vtouch購買鋼鐵產品
從成都宏信順達貿易有限公司（「成都宏信」）處撥款，用於設施建設，但未能結清賬目
按時付款。2023年7月，成都宏欣向當地地方法院提起訴訟，指控該公司及其新設施建造商
(「三名被告」) 要求結算剩餘的應付賬款和相應的資金利息,
罰款和律師費，共計人民幣
| vii) | 與劉廣昌先生就股權轉讓價格及相關權益退還總額爲人民幣的法律訴訟 |
在
2022年7月，劉先生與蔡光德先生和四川Vtouch簽訂了股權轉讓協議，打算認購
公司的股份
F-20
| viii) | 與四川雅利水泥製造有限公司和四川春秋開發建設集團有限公司的法律訴訟Ltd. 的應付債務爲人民幣人民幣 |
2022年8月10日，四川雅利水泥製造 有限公司（「雅利股份」）和四川春秋開發建設集團有限公司有限公司（「春秋株式會社」）進入 簽訂四川Vtouch新設施的建築材料合同。根據該合同，四川Vtouch被列爲合資公司 雅利公司與春秋公司之間付款結算的責任方。
2023 年 2 月 15 日，Yali Co. 提起訴訟
向成都溫江區人民法院起訴春秋公司，聲稱春秋公司應償還剩餘的債務
人民幣人民幣
2023年8月22日，春秋股份向成都上訴
市中級人民法院對雅利公司和四川Vtouch提起訴訟，要求四川Vtouch對此負責
應付債務。2023年10月30日，法院命令春秋公司償還所有債務，並命令四川Vtouch承擔共同債務
春秋公司上述債務的責任，包括人民幣的法庭費用
資本支出承諾
截至 2024 年 6 月 30 日，公司已做出承諾
人民幣的
附註 14 — 收入
| 三個月已結束 6月30日 | 六個月已結束 6月30日 | |||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||
| 在中國的銷售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 海外銷售 | ||||||||||||||||
| -****（****或臺灣） | ||||||||||||||||
| -韓國 | ||||||||||||||||
| -其他 | ( | ) | ||||||||||||||
| 小計 | ||||||||||||||||
| 總收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注 15 — 後續事件
開啓
2024 年 7 月 2 日，公司董事會（「董事會」）批准並批准了一項股票回購計劃（
「回購計劃」），根據該計劃，公司打算最多回購美元
F-21
第 2 項。管理層對財務的討論與分析 操作條件和結果
討論應結合起來閱讀 以及公司的合併財務報表和此處列報的附註。除了歷史信息外， 以下管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析包含前瞻性陳述 這涉及風險和不確定性。實際結果可能與這些結果中表達、暗示或預期的結果有很大差異 由於本文討論的某些因素而產生的前瞻性陳述以及已提交和將要提交的任何其他定期報告 證券交易委員會。 請參閱 「關於前瞻性陳述的警示說明」。
概述
我們最初是根據法律註冊成立的 1992 年 8 月進入內華達州。2020年10月9日，我們簽訂了股票交換協議（「股份交換協議」） 與英屬維爾京群島Wetouch和英屬維爾京群島Wetouch的所有股東一起，收購英屬維爾京群島Wetouch的所有已發行和流通股本作爲交換 向這些股東發行總計2800萬股普通股（「反向合併」）。反之亦然 合併於 2020 年 10 月 9 日結束。由於反向合併，英屬維爾京群島Wetouch現在是我們的全資子公司。
通過我們的全資子公司英屬維爾京群島 Wetouch， Hk Wetouch、四川微易和四川Vtouch，我們從事中型產品的研究、開發、製造、銷售和服務 到構成我們收入來源的大尺寸投射式電容式觸摸屏。我們專注於大畫面 觸摸屏，專爲各種市場開發和設計，用於金融終端、汽車、POS、 遊戲、彩票、醫療、HMI 和其他專業行業。我們的產品組合包括中到大型投射電容器 觸摸屏屏幕從 7.0 英寸到 42 英寸不等。在觸控面板的結構方面，我們提供（i）玻璃玻璃（「GG」）， 主要用於中型和豪華汽車的 GPS/汽車娛樂面板、工業 HMI、金融和銀行終端、POS 和 彩票機；（ii）Glass-Film-Film-Film（「GFF」），主要用於高端 GPS 和娛樂面板、工業人機界面、金融 以及銀行終端、彩票和博彩業；（iii）塑料玻璃（「PG」），通常用於GPS/娛樂的觸摸屏 面板、汽車、全球定位系統、智能家居、機器人和充電站；以及 (iv) 玻璃薄膜（「GF」），主要用於工業 哈哈哈。
2023 年 7 月 16 日，公司董事會 董事們批准了以1比20的比例對公司普通股進行反向拆分。2023 年 7 月 16 日，公司 根據內華達州修訂案向內華達州國務卿提交了變更證書（生效日期爲2023年7月16日） 第78.209號法規對其已發行普通股實行1比20的反向分割。2023 年 9 月 11 日，公司 收到了美國金融監管局/場外交易公司行動部的通知，反向拆分將在2023年9月12日開盤時生效， 而拆分的反向股票也於該日生效。本季度報告中包含的所有股票信息均已反映出來 就好像反向股票拆分是在本報告的最早時期發生的。
建造我們的新設施
我們一直在積極參與施工 我們在四川省成都市溫江區成都醫藥城（科技園）的新生產設施和辦公樓 自2023年夏天起成爲中華人民共和國省。
截至本季度報告發布之日，我們預計 在2006年第一季度末之前完成建築施工，包括新規劃的觸摸機施工區域 2025 年，並於 2025 年第三季度開始生產。
截至6月的三個月的亮點 2024 年 30 日包括：
| ● | 收入 爲1,220萬美元，較2023年第二季度的1280萬美元下降了4.7％ |
| ● | 總計 利潤爲490萬美元，較第二季度的630萬美元下降了22.2％ 2023 |
| ● | 總計 利潤率爲39.7％，而2023年第二季度爲49.0％ |
| ● | 網 收入爲270萬美元，較第二季度的470萬美元下降了42.5％ 2023 年的 |
| ● | 總計 出貨量爲585,705輛，較第二季度的590,140輛下降了0.8％ 2023 年的 |
運營結果
下表列出了各時期 所示，損益表數據：
| （以百萬美元計，百分比除外） | 在已結束的三個月中 六月 30， | 改變 | 在已結束的六個月中 六月 30， | 改變 | ||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | % | 2024 | 2023 | % | |||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 12.2 | $ | 12.8 | (4.7 | )% | $ | 27.1 | $ | 26.2 | 3.4 | % | ||||||||||||
| 收入成本 | (7.4 | ) | (6.5 | ) | 13.8 | % | (18.9 | ) | (13.9 | ) | 36.0 | % | ||||||||||||
| 毛利潤 | 4.8 | 6.3 | (23.8 | )% | 8.2 | 12.3 | (33.3 | )% | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | (1.1 | ) | (0.2 | ) | 450.0 | % | (2.2 | ) | (1.9 | ) | 15.8 | % | ||||||||||||
| 營業收入 | 3.7 | 6.1 | (39.3 | )% | 6.0 | 10.4 | (42.3 | )% | ||||||||||||||||
| 其他收入（支出）總計 | 0.0 | 0.1 | (100.0 | )% | (1.0 | ) | 0.0 | 不適用 | ||||||||||||||||
| 利息支出 | 0.0 | 0.0 | 不適用 | (1.2 | ) | 0.0 | 不適用 | |||||||||||||||||
| 所得稅前收入 | 3.8 | 6.2 | (38.7 | )% | 5.0 | 10.4 | (51.9 | )% | ||||||||||||||||
| 所得稅支出 | (1.1 | ) | (1.5 | ) | (26.7 | )% | (1.7 | ) | (2.9 | ) | (41.4 | )% | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | 2.7 | $ | 4.7 | (57.4 | )% | $ | 3.3 | $ | 7.5 | (56.0 | )% | ||||||||||||
2
截至2024年6月30日的三個月比較 至截至2023年6月30日的三個月
收入
我們創造了1,220萬美元的收入 截至2024年6月30日的三個月，與去年同期的1,280萬美元相比減少了60萬美元，下降了4.7％。這個 是由於銷量下降了0.8％，我們產品的平均銷售價格下降了1.1％，負面影響爲3.3％ 與去年同期相比，由於人民幣兌美元貶值導致的匯率。
| 在結束的三個月中
6月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |||||||||||||||||||
| （以百萬美元計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 向中國大陸客戶銷售的收入 | $ | 7.9 | 64.8 | % | $ | 9.1 | 71.1 | % | $ | (1.2 | ) | (13.2 | )% | |||||||||||
| 向海外客戶銷售的收入 | 4.3 | 35.2 | % | 3.7 | 28.9 | % | 0.6 | 16.2 | % | |||||||||||||||
| 總收入 | $ | 12.2 | 100 | % | $ | 12.8 | 100 | % | $ | (0.6 | ) | (4.7 | )% | |||||||||||
| 在已結束的三個月中 6月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
| 單位 | % | 單位 | % | 單位 | % | |||||||||||||||||||
| （以單位計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 向中國大陸買家銷售的商品 | 371,130 | 63.4 | % | 418,190 | 70.9 | % | (47,060 | ) | (11.3 | )% | ||||||||||||||
| 向海外客戶出售的單位 | 214,575 | 36.6 | % | 171,950 | 29.1 | % | 42,625 | 24.8 | % | |||||||||||||||
| 售出單位總數 | 585,705 | 100 | % | 590,140 | 100 | % | (4,435 | ) | (0.8 | )% | ||||||||||||||
(i) 中國市場
在這三個月裏 截至2024年6月30日，來自國內市場的收入減少了120萬美元，下降了13.2％，其綜合原因是：（i）減少 由於POS觸摸屏、工業控制計算機觸摸屏和多功能打印機的銷量下降，銷售量增長了11.3％ 觸摸屏，（ii）由於人民幣兌美元貶值而受到匯率的負面影響爲3.3％，但部分被上漲所抵消 與去年同期相比，我們產品的人民幣平均銷售價格爲0.5％。
至於人民幣的拋售 價格，上漲0.5％的主要原因是醫用觸摸屏等高端產品的新型號的銷量增加， POS觸摸屏和多功能打印機觸摸屏在三個月內在國內市場的銷售價格較高 已於 2023 年 6 月 30 日結束。
宏觀經濟疲軟 自2020年1月 COVID-19 疫情爆發以來，中國的情況繼續惡化觸摸屏商業環境。我們 華南地區的銷售額下降了20.8％，華南地區的銷售額下降了6.6％，中國西南地區的銷售額下降了9.4％，下降了9.0％ 在 與去年相比，截至2024年6月30日的第二季度中國東部地區，主要是由於整體市場需求疲軟 導致2024年第二季度的銷售訂單減少。
(ii) 海外市場
對於這三個人來說 截至2024年6月30日的幾個月，海外市場的收入爲430萬美元，而同期爲370萬美元 2023 年，（i）增長了60萬美元，增長了16.2％，主要是由於銷售額增長了24.8％，特別是 在遊戲觸摸屏和汽車觸摸屏方面，部分抵消了（ii）人民幣平均售價下降1.5％ 相比之下，這些觸摸屏產品，以及（iii）由於人民幣兌美元貶值而受到匯率的負面影響爲3.3％ 與去年同期相同。
3
下表 彙總了按類別劃分的收入明細（以美元計）:
| 截至三個月的收入 6月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | 毛利率% | |||||||||||||||||||
| （以美元計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 按終端應用劃分的產品類別 | ||||||||||||||||||||||||
| 汽車觸摸屏 | $ | 3,391,048 | 27.7 | % | $ | 3,210,054 | 25.1 | % | $ | 180,994 | 5.6 | % | ||||||||||||
| 工業控制計算機觸摸屏 | 2,367,638 | 19.3 | % | 2,422,606 | 19.0 | % | (54,968 | ) | (2.3 | )% | ||||||||||||||
| 遊戲觸摸屏 | 1,956,141 | 16.0 | % | 1,733,135 | 13.6 | % | 223,006 | 12.9 | % | |||||||||||||||
| POS 觸摸屏 | 1,768,458 | 14.5 | % | 2,278,814 | 17.8 | % | (510,356 | ) | (22.4 | )% | ||||||||||||||
| 醫用觸摸屏 | 1,728,928 | 14.1 | % | 1,888,053 | 14.8 | % | (159,125 | ) | (8.4 | )% | ||||||||||||||
| 多功能打印機觸摸屏 | 1,022,362 | 8.4 | % | 1,241,770 | 9.7 | % | (219,408 | ) | (17.7 | )% | ||||||||||||||
| 總收入 | $ | 12,234,575 | 100.0 | % | $ | 12,774,432 | 100.0 | % | $ | (539.857 | ) | (4.2 | )% | |||||||||||
該公司繼續說 將生產結構從傳統的低端產品轉移到高端產品，例如遊戲觸摸屏和汽車觸摸屏， 主要是由於（i）中國和海外市場計算機屏幕型號的增長潛力更大，以及（ii）對計算機屏幕型號的更強勁需求 高端觸摸屏採用更好的材料和更好的質量製成。
毛利和毛利率
| 在已結束的三個月中 六月 30， | 改變 | |||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 4.8 | $ | 6.3 | $ | (1.5 | ) | (23.8 | )% | |||||||
| 毛利率 | 39.7 | % | 49.0 | % | (9.3 | )% | ||||||||||
毛利潤爲4.8美元 截至2024年6月30日的第二季度爲630萬美元，而2023年同期爲630萬美元。我們的毛利率下降了 截至2024年6月30日的第二季度爲39.7％，而2023年同期爲49.0％，這主要是由於增長 的商品銷售成本增長了41.5％，這是由於原材料成本的增長43.3％，這主要是由芯片增長44.4％推動的 成本。
銷售費用
| 在已結束的三個月中 六月 30， | 改變 | |||||||||||||||
| （以美元計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 銷售費用 | $ | 289,716 | $ | 81,360 | $ | 208,356 | 256.1 | % | ||||||||
| 佔收入的百分比 | 2.4 | % | 0.6 | % | 1.8 | % | ||||||||||
截至6月30日的三個月，銷售費用爲289,716美元， 2024年，與2023年同期的81,360美元相比，增長了20萬美元，增長了256.1％。增長主要是 由於在截至6月的三個月中，用於銷售我們產品的差旅費用和物流費用增加了20萬美元 30,2024。
一般和管理費用
| 在已結束的三個月中 六月 30， | 改變 | |||||||||||||||
| （以美元計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | $ | 802,663 | $ | 56,907 | $ | 745,756 | 1,310.5 | % | ||||||||
| 佔收入的百分比 | 6.6 | % | 0.4 | % | 6.2 | % | ||||||||||
普通的 截至2024年6月30日的三個月，管理費用爲802,663美元，而2023年同期爲56,907美元， 相當於增加了70萬美元，增長了1,310.5％。增長的主要原因是50萬美元的諮詢服務費（見 在截至6月30日的三個月中，所附財務報表附註4-（iii））和20萬美元的專業費用， 2024。
4
研究和開發費用
| 在已結束的三個月中 六月 30， | 改變 | |||||||||||||||
| （以美元計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 研究和開發費用 | $ | 43,211 | $ | 20,384 | $ | 22,827 | 112.0 | % | ||||||||
| 佔收入的百分比 | 0.3 | % | 0.2 | % | 0.1 | % | ||||||||||
研發費用爲43,211美元 截至2024年6月30日的三個月，與2023年同期的20,384美元相比，增長了22,827美元，增長了112.0％， 這是由於研發材料消耗的增加。
營業收入
的總營業收入爲370萬美元 截至2024年6月30日的三個月，去年同期爲610萬美元，這主要是由於毛利率下降以及 截至6月的三個月中，銷售費用、一般和管理費用以及研發費用增加 2024 年 30 日。
普通股公允價值變動的收益 股票購買權證
| 在已結束的三個月中 六月 30， | 改變 | |||||||||||||||
| （以美元計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 普通股購買公允價值變動的收益 認股權證 | $ | 37,751 | $ | 142,386 | $ | (104,635 | ) | (73.5 | )% | |||||||
| 佔收入的百分比 | 0.3 | % | 0.8 | % | (0.5 | )% | ||||||||||
普通股公允價值變動的收益 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月，認股權證分別爲37,751美元和142386美元。
（見所附財務報告附註9 (b) 聲明）。
所得稅
| 在已結束的三個月中 六月 30， | 改變 | |||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 所得稅前收入 | $ | 3.8 | $ | 6.2 | $ | (2.4 | ) | (38.7 | )% | |||||||
| 所得稅（支出） | (1.1 | ) | (1.5 | ) | 0.4 | (26.7 | )% | |||||||||
| 有效所得稅稅率 | 28.9 | % | 25.0 | % | 3.9 | % | ||||||||||
三者的有效所得稅稅率 截至2024年6月30日和2023年6月30日的月份分別爲28.9％和28.3％。
淨收入
由於上述因素，我們有了網 2024年第二季度的收入爲270萬美元，而2023年同期的淨收入爲470萬美元。
5
經營業績-截至6月的六個月 2024 年 30 日與截至 2023 年 6 月 30 日的六個月相比
收入
我們創造了2710萬美元的收入 截至2024年6月30日的六個月，與去年同期的2620萬美元相比，增加了90萬美元，增長了3.4％。這個 主要是由於我們的產品銷售量增長了3.4％，部分原因是我們的產品的人民幣平均銷售價格增長了4.2％ 與同期相比，由於人民幣兌美元貶值而產生的匯率負面影響4.1％，抵消了這一影響 去年。
| 在已結束的六個月中 6月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |||||||||||||||||||
| （以百萬美元計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 向中國客戶銷售的收入 | $ | 17.2 | 63.5 | % | $ | 18.4 | 70.3 | % | $ | (1.2 | ) | (6.5 | )% | |||||||||||
| 向海外客戶銷售的收入 | 9.9 | 36.5 | % | 7.8 | 29.7 | % | 2.1 | 26.9 | % | |||||||||||||||
| 總收入 | $ | 27.1 | 100 | % | $ | 26.2 | 100 | % | $ | 0.9 | 3.4 | % | ||||||||||||
| 在已結束的六個月中 6月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
| 單位 | % | 單位 | % | 單位 | % | |||||||||||||||||||
| （以單位計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 向中國客戶出售的單位 | 803,180 | 63.4 | % | 842,308 | 68.7 | % | (39,128 | ) | (4.6 | )% | ||||||||||||||
| 向海外客戶出售的單位 | 463,895 | 36.6 | % | 383,108 | 31.3 | % | 80,787 | 21.1 | % | |||||||||||||||
| 售出單位總數 | 1,267,075 | 100 | % | 1,225,416 | 100 | % | 41,659 | 3.4 | % | |||||||||||||||
(i) 中國市場
在這六個月裏 截至2024年6月30日，來自中國市場的收入減少了120萬美元或6.5％，這歸因於（i）下降了4.6％ 銷量，尤其是多功能打印機觸摸屏和汽車觸摸屏的銷量，（ii）4.1% 來自交換的負面影響 利率是由於人民幣兌美元貶值所致，部分被（iii）人民幣平均銷售價格上漲2.4％所抵消 與去年同期相比，我們的產品。
至於人民幣的售價，上漲了 2.4% 的主要原因是醫用觸摸屏和汽車觸摸屏等高端產品的新車型的銷量增加 在截至2024年6月30日的三個月中，國內市場的銷售價格上漲
這個 自2020年1月 COVID-19 疫情爆發以來，宏觀經濟狀況的疲軟繼續加劇觸摸屏 商業環境。我們在華南地區的銷售額下降了6.7％，華東地區的銷售額下降了5.1％，但部分被3.8％的銷售增長所抵消 在截至2023年6月30日的六個月中，在中國西南地區。
(ii) 海外市場
在這六個月裏 截至2024年6月30日，海外市場的收入爲990萬美元，而2022年同期爲780萬美元， (i) 增長210萬澳元，增長26.9％，主要是由於銷售量增長了21.1％，尤其是遊戲觸摸屏的銷量， 以及汽車觸摸屏和工業控制觸摸屏，（ii）這些觸摸屏的人民幣平均售價上漲8.7％ 截至2024年6月30日的六個月中的產品部分被（iii）匯率因貶值而產生的4.1％的負面影響所抵消 與去年同期相比，人民幣兌美元匯率。
6
下表 彙總了按類別劃分的收入明細（以美元計）:
收入 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 改變 | 改變 | |||||||||||||||||||||
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | 毛利率% | |||||||||||||||||||
| （以美元計，百分比除外） | ||||||||||||||||||||||||
| 按終端應用劃分的產品類別 | ||||||||||||||||||||||||
| 汽車觸摸屏 | $ | 7,576,318 | 27.9 | % | $ | 6,444,890 | 24.6 | % | $ | 1,131,428 | 17.0 | % | ||||||||||||
| 工業控制計算機觸摸屏 | 5,215,298 | 19.3 | % | 5,094,856 | 19.4 | % | 120,442 | 2.4 | % | |||||||||||||||
| 醫用觸摸屏 | 4,143,888 | 15.3 | % | 3,982,295 | 15.2 | % | 101,594 | 4.1 | % | |||||||||||||||
| 遊戲觸摸屏 | 4,128,616 | 15.2 | % | 3,644,432 | 13.9 | % | 484,184 | 13.3 | % | |||||||||||||||
| POS 觸摸屏 | 3,882,557 | 14.3 | % | 4,345,588 | 16.6 | % | (463,032 | ) | (10.7 | )% | ||||||||||||||
| 多功能打印機觸摸屏 | 2,165,157 | 8.0 | % | 2,695,832 | 10.3 | % | (530,675 | ) | (19.7 | )% | ||||||||||||||
| 總收入 | $ | 27,111,834 | 100.0 | % | $ | 26,207,893 | 100.0 | % | $ | 903,941 | 3.4 | % | ||||||||||||
該公司繼續調整生產結構 從傳統的低端產品（例如用於工業控制計算機行業的觸摸屏）到高端產品，例如 汽車觸摸屏和遊戲觸摸屏，主要是由於（i）中國計算機屏幕型號的增長潛力更大，（ii） 對用更好的材料和更好的質量製成的高端觸摸屏的需求越來越強勁。
毛利和毛利率
| 在已結束的六個月中 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 毛利潤 | $ | 8.2 | $ | 12.3 | $ | (4.1 | ) | (33.3 | )% | |||||||
| 毛利率 | 30.2 | % | 46.9 | % | (16.7 | )% | ||||||||||
毛利潤爲8.2美元 截至2023年6月30日的六個月中爲100萬美元，而2023年同期爲1,230萬美元。我們的毛利率提高了 截至2023年6月30日的第二季度爲46.9％，而2022年同期爲39.4％，這主要是由於增長 銷售額爲10.5％，尤其是高端產品，例如POS觸摸屏、醫用觸摸屏和汽車觸摸屏 截至2023年6月30日的六個月，部分被包括材料成本上漲在內的商品銷售成本增長2.8％所抵消 例如，在截至2023年6月30日的六個月中，芯片成本下降了2.7％。
普通的 和管理費用
| 在已結束的六個月中 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 一般和管理費用 | $ | 1.3 | $ | 1.7 | $ | (0.4 | ) | (23.5 | )% | |||||||
| 佔收入的百分比 | 4.8 | % | 6.5 | % | (1.7 | )% | ||||||||||
普通的 截至2024年6月30日的六個月中，管理（G&A）支出爲130萬美元，而同期爲170萬美元 2023年期間，減少了40萬美元，下降了23.5％。減少的主要原因是 (i) 私人付款 與投資代表簽訂的同意協議相關的120萬美元配售代理費 （參見 注8) 在截至2023年6月30日的六個月中，ii) 增加了70萬美元的諮詢服務費（見附註） 在截至6月30日的六個月中，所附財務報表中的4-（iii））和iii）10萬美元的專業費用， 2024。
7
研究和開發費用
| 在已結束的六個月中 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| （以美元計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 研究和開發費用 | $ | 85,949 | $ | 41,269 | $ | 44,680 | 108.3 | % | ||||||||
| 佔收入的百分比 | 0.3 | % | 0.2 | % | 0.1 | % | ||||||||||
研發（R&D）費用是 截至2024年6月30日的六個月爲85,949美元，而2023年同期爲41,269美元，這主要是由於研發材料的增加 消費。
營業收入
的總營業收入爲600萬美元 截至2024年6月30日的六個月，去年同期爲1,040萬美元，這要歸因於毛利下降和銷售額增加 支出和研發費用，但一般和管理費用的減少部分抵消了開支。
普通股公允價值變動的收益 股票購買權證
| 在已結束的六個月中 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| （以美元計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 普通股購買權證公允價值變動的收益 | $ | 45,572 | $ | 44,784 | $ | 788 | 1.8 | % | ||||||||
| 佔收入的百分比 | 0.2 | % | 0.2 | % | 0.0 | % | ||||||||||
普通股公允價值變動的收益 截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月中，認股權證分別爲45,572美元和44,784美元（見附註9（b））。
利息支出
| 在已結束的六個月中 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 利息支出 | $ | 1.2 | $ | 0.0 | $ | 1.2 | 不適用 | |||||||||
| 佔收入的百分比 | 4.4 | % | 0.0 | % | 4.4 | % | ||||||||||
在結束的六個月中 2024年6月30日和2023年6月30日，公司確認的可轉換本票的利息支出爲1,169,974美元（主要是 償還應付票據時的違約利息分別爲1,145,995美元）和71,507美元。（參見《附註 9 (a)》 隨附的財務報表）。
所得稅
| 在已結束的六個月中 6月30日 | 改變 | |||||||||||||||
| （以百萬計，百分比除外） | 2024 | 2023 | 金額 | % | ||||||||||||
| 所得稅前收入 | $ | 5.0 | $ | 10.4 | $ | (5.4 | ) | (51.9 | )% | |||||||
| 所得稅（支出） | (1.7 | ) | (2.9 | ) | (1.2 | ) | (41.4 | )% | ||||||||
| 有效所得稅稅率 | 25.4 | % | 28.4 | % | (3.0 | )% | ||||||||||
截至2024年6月30日的六個月的有效所得稅稅率 和 2023 年分別爲 25.4% 和 28.4%。
我們的 截至2024年6月30日，中國子公司四川Vtouch擁有9,840萬美元的現金，計劃無限期地再投資於中國。這個 來自我們中國子公司的分配需繳納21％的美國聯邦所得稅，減去任何適用的外國稅收抵免。到期 根據我們無限期將收益再投資於中國業務的政策，我們沒有規定遞延所得稅負債 與中國對我們中國子公司的未分配收益預扣所得稅有關。
8
淨收入
由於上述因素，我們有了網 截至2024年6月30日的六個月中，收入爲330萬美元，而2023年同期的淨收入爲750萬美元。
流動性和資本資源
從歷史上看，我們現金的主要用途是 爲營運資金需求提供資金。我們預計，我們將能夠滿足我們在爲運營、資本支出和其他方面提供資金的需求 未來12個月的承諾主要來自我們的現金和現金等價物、運營現金流和銀行借款。
但是，我們可能需要額外的現金資源 由於業務狀況的變化或其他未來發展。如果這些來源不足以滿足我們的現金需求 我們可能會尋求出售額外的股權或債務證券或獲得信貸額度。出售額外股權或股票掛鉤 證券可能導致股東進一步稀釋。債務的產生將導致還本付息的增加 債務，並可能導致運營和財務契約，從而限制運營。可能無法提供金額的融資 或者按照我們可接受的條款，或者根本不是。
截至2024年6月30日，我們的流動資產爲 1.132億美元，包括9,840萬美元的現金、1,080萬美元的應收賬款、20萬美元的庫存和380萬美元 在預付費用和其他流動資產中，截至2024年6月30日，我們的流動負債爲310萬美元，其中包括0.9美元 百萬美元的應付賬款，來自第三方的40萬美元貸款，應付給關聯方的30萬美元，110萬美元的所得稅 應付款, 以及40萬美元的應計費用和其他流動負債.
以下是我們的現金流摘要 由（用於）截至2024年6月30日和2023年6月30日的六個月的運營、投資和融資活動提供：
| 在已結束的六個月中 6月30日 | ||||||||
| （以百萬美元計） | 2024 | 2023 | ||||||
| 經營活動提供的（用於）淨現金 | $ | (5.3 | ) | $ | 6.8 | |||
| 用於投資活動的淨現金 | (0.1 | ) | - | |||||
| 融資活動提供的淨現金 | 7.8 | 40.0 | ||||||
| 外幣匯率變動對現金和現金等價物的影響 | (2.1 | ) | (5,8 | ) | ||||
| 現金和現金等價物的淨增長 | 0.4 | 41.0 | ||||||
| 期初的現金和現金等價物 | 98.0 | 51.2 | ||||||
| 期末的現金和現金等價物 | $ | 98.4 | $ | 92.2 | ||||
運營活動
用於經營活動的淨現金爲5.3美元 截至2024年6月30日的六個月中爲680萬美元，而同期經營活動提供的資金爲680萬美元 去年，主要是由於（i）截至2024年6月30日的六個月淨收入與同期相比減少了420萬美元 2023年期間，（ii）庫存增加20萬美元，預付資產和其他流動資產增加320萬美元，（iii）減少 80萬美元的應付賬款，40萬美元的應付所得稅以及530萬美元的應計費用和其他流動負債， 部分被（v）截至2024年6月30日的六個月中應收賬款減少的200萬美元所抵消
投資活動
用於投資活動的淨現金 截至2024年6月30日的六個月爲10萬美元，用於購買不動產、廠房和設備。
投資活動中沒有現金流 在截至 2023 年 6 月 30 日的六個月中。
9
融資活動
網 截至六個月期間融資活動提供的現金 六月 2024 年 30 日爲 780 萬美元，包括 2024 年公開發行的 900 萬美元淨收益和 30 萬美元的免息收益 關聯方的預付款，部分抵消了140萬美元的可轉換期票償還額和82,864美元的免息還款 向第三方預付款。
提供的淨現金是 截至2023年6月30日的六個月中，融資活動爲4000萬美元，其中包括4,000萬美元的股票發行收益 在私募中，以及來自第三方的免息預付款的82,145美元的收益，部分被還款所抵消 35,000美元的可轉換應付本票。
截至2024年6月30日，我們的現金和現金等價物 爲9,480萬美元，而截至2023年12月31日爲9,800萬美元。
未付銷售天數（「DSO」）有 截至2024年6月30日的六個月中，從截至2023年12月31日止年度的77天減少到61天。
下表對以下內容進行了分析 截至 2024 年 6 月 30 日和 2023 年 12 月 31 日的應收賬款賬齡情況：
| 6月30日 2024 | 12 月 31 日 2023 | |||||||
| -當前 | $ | 5,350,417 | $ | 3,740,488 | ||||
| -逾期 1-3 個月 | 3,666,780 | 2,635,045 | ||||||
| 逾期 -4-6 個月 | 1,809,590 | 1,079,719 | ||||||
| 應收賬款總額 | $ | 10,826,787 | $ | 7,455,252 | ||||
其中的大多數 公司的收入和支出以人民幣（「RMB」）計價，人民幣是中華人民共和國的貨幣 中國。無法保證人民幣和美元之間的匯率將保持穩定。通貨膨脹沒有實質性影響 對公司業務的影響。
根據過去的表現和當前的預期， 我們相信，通過經營活動和融資活動提供的現金和現金等價物將滿足我們的營運資金需求， 至少在未來12個月內，與我們的運營相關的資本支出和其他流動性要求。
控股公司結構
沒有變化 在截至2024年6月30日的六個月中，公司的控股公司結構。欲了解更多詳情，請參閱公司的 第二部分第7項 「管理層對財務狀況的討論和分析」 中規定的控股公司結構披露 以及2023年10-k表中的 「經營業績-控股公司結構」。
現金和其他資產 控股公司與其子公司之間的轉賬
請參閱 “項目 7-管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析-之間的現金和其他資產轉移 2023年10-k表格中的 「控股公司及其子公司」 了解更多詳情。
承付款和或有開支
突發事件
該公司的普通股開始交易 2024年2月21日在納斯達克資本市場上市，股票代碼爲 「WETH」。該公司未能及時完成 向中國證券監督管理委員會（「CSRC」）辦理海外首次公開募股和轉讓的備案程序 按以下規定列出：
| 1) | 根據中國證監會公告第13條、第8條和第25條 （2023）43號——《境內企業證券境外發行上市管理試行辦法》（「試行」） 措施” 已於 2023 年 3 月 31 日實施的第 43 號公告（http://www.csrc.gov.cn/csrc/c101954/c7124478/content.shtml）， 發行人進行海外首次公開募股或上市時，應提交海外發行和上市申請文件 在三個工作日內向中國證監會提交；境內企業向海外轉移上市時，應遵守 海外首次公開上市的發行和上市要求，並應在其發行後的3個工作日內向中國證監會提交 提交海外轉讓和上市的申請文件。 |
| 2) | 第43號試行辦法公告第27條規定 如果國內企業違反本辦法第十三條的規定，不履行備案手續，或 違反本辦法第八條和第二十五條規定的境外發行上市，中國證監會應責令其更正 併發出警告，並處以不少於人民幣100萬元但不超過1000萬元人民幣的罰款。 |
10
截至本季度報告發布之日， 公司尚未收到中國證監會的任何罰款通知。管理層將密切監視中國證監會的任何通知或行動。
資本支出 承諾
截至 2024 年 6 月 30 日，公司已做出承諾 人民幣500萬元（相當於70萬美元），用於在建工程。
資產負債表外安排
我們沒有資產負債表外的安排。
關鍵會計政策
編制財務報表及相關信息 符合公認會計原則的披露以及公司對其財務狀況和經營業績的討論和分析 要求公司管理層做出影響報告金額的判斷、假設和估計。注2，“摘要 本表格第一部分第1項簡明合併財務報表附註中的 「重要會計政策」 10-Q 和 2023 年表格 10-k 第二部分的合併財務報表附註中，第 8 項描述了重要會計 編制公司簡明合併財務報表時使用的政策和方法。還沒有材料 自2023年10-k表格發佈以來，公司的關鍵會計估算髮生了變化。
第 3 項。定量和定性披露 關於市場風險。
不適用於小型申報公司。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
在監督下和參與下 我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官（我們的 「認證官」），我們進行了評估 截至目前，我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性 2024 年 6 月 30 日。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制措施 由於下述重大缺陷，截至2024年6月30日，該程序尚未生效。
鑑於這種物質弱點，我們表現良好 必要時進行額外分析，以確保我們的財務報表按照美國公認會計原則編制。基於 這樣的分析，儘管發現了實質性弱點，但包括我們的首席執行官和首席財務官在內的管理層 官員，相信本季度報告中包含的未經審計的簡明合併財務報表總體上是合理的 實質性尊重了我們的財務狀況、經營業績和根據美國報告所述期間的現金流量 GAAP。
物質弱點
關於財務審計 截至2023年12月31日的財年，我們在內部控制的設計和運作中發現了某些控制缺陷 財務報告構成了彙總方面的重大缺陷。「物質弱點」 是缺陷或兩者兼而有之 財務報告的內部控制存在缺陷，因此存在重大錯報的合理可能性 我們公司的年度或中期財務報表不會被及時預防或發現。
11
與內部控制有關的實質性弱點 在2023年年度報告中確定並截至2024年6月30日仍適用的財務報告中，超過以下幾點：
| ● | 隔離不足 與控制目標一致的職責； |
| ● | 缺乏正式政策 和程序；以及 |
| ● | 缺乏風險評估 及時發現財務報告風險的內部控制程序。 |
結果，我們未能取得足夠的成就 職責分離, 無法對財務報表進行充分審查.
管理層的補救計劃 物質弱點
管理層一直在實施並仍在繼續 執行旨在確保導致重大缺陷的控制缺陷得到糾正的措施，從而使這些 控制措施的設計、實施和運行均有效。計劃採取的補救措施包括：
| ● | 找出我們的技能差距 滿足上市公司財務報告要求所需的員工基礎和專業知識；以及 |
| ● | 繼續制定政策 以及財務報告內部控制程序, 監測業務對現有控制措施的有效性 程序； |
期間 這六個月 截至 2024 年 6 月 30 日，管理層尚未解決 內部控制存在重大缺陷，並將繼續實施上述改進計劃，以確保我們的財務報告 符合美國公認會計原則和美國證券交易委員會的申報要求。
公司認識到重大缺陷 在其對財務報告的內部控制中，除非修正後的控制措施充分發揮作用，否則不會被視爲已得到補救 一段時間，可以由管理層測試並得出結論，以便有效設計和運作。因爲公司的補救措施 努力仍在進行中，它無法保證這些補救工作將取得成功，也無法保證其內部控制 由於這些努力, 財務報告將有效。
公司將繼續進行評估和工作 改善對與已查明的重大缺陷有關的財務報告的內部控制，管理層可以決定 採取額外措施解決控制缺陷或決定修改上述補救計劃。該公司 將定期向審計委員會報告上述補救工作的進展和狀況。
財務內部控制的變化 報告
如 如上所述，該公司正在採取措施糾正上述重大缺陷。除了與這些補救措施有關外 步驟，在過去的六個月中，我們對財務報告的內部控制沒有變化 已結束 2024年6月30日，已對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的內容。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟。
我們可能會不時受到其他約束 正常業務過程中出現的法律訴訟。無論任何現有或未來的訴訟、訴訟的結果如何 由於國防和安置費用, 管理資源的轉移和其他因素, 可能會對我們產生不利影響.
這個 本項目所需信息可在附註13的 「承付款和意外開支」 下找到 到 我們的簡明合併財務報表包含在本10-Q表的其他地方，並以引用方式納入本項目 1。
第 1A 項。風險因素。
除列出的其他風險因素外 下面，正如我們在截至12月的10-k表年度報告中披露的那樣，我們的風險因素沒有重大變化 2023 年 31 日，以及我們於 2024 年 4 月 17 日和 8 月向美國證券交易委員會提交的截至2024年6月30日的六個月的10-Q表季度報告 分別是 2024 年 19 日。
我們可能會產生材料費用或延誤 在由於BF Borgers被解僱而導致的融資或美國證券交易委員會文件中，我們的股價和資本市場準入可能是 受影響。
作爲一家上市公司，我們需要申報 以及由獨立註冊會計師審計或審查的美國證券交易委員會財務報表（如適用）。我們的訪問權限 進入資本市場，我們及時向美國證券交易委員會申報的能力將取決於對財務報表的審計或審查 再次由一家新的獨立註冊會計師事務所承擔。此外，因爲美國證券交易委員會發現BF Borgers CPA PC故意的 未能根據適用的PCAOB標準進行審計和季度審查，並以欺詐手段發佈了審計報告，我們 將無法依靠 BF Borgers（定義見此處）來提供其他通常會提供的信息或文件 由我們或承銷商收到與融資或其他交易（包括同意書和 「安慰信」）有關的信息。 因此，我們在未來的融資中可能會遇到延遲、額外支出和其他困難。由此導致的訪問延遲 或者無法進入公共資本市場可能會干擾我們的運營，並可能影響我們的價格和流動性 證券。有關針對BF Borgers的訴訟的任何負面消息也可能對投資者對公司的信心產生不利影響 他們以前是 BF Borgers 的客戶。所有這些因素都可能對我們共同的市場價格產生重大不利影響 股票和我們進入資本市場的能力。
你不太可能鍛鍊身體 就BF Borgers作爲我們的獨立註冊公共會計師的工作採取有效的補救措施或收集對他們的判決 公司。
BF Borgers 是我們的獨立人士 2020 年至 2023 年註冊的公共會計師事務所。2024 年 5 月 3 日，美國證券交易委員會下令啓動和解的行政和 永久終止對BF Borgers CPA PC（「Borgers」）及其唯一審計夥伴本傑明·博格斯註冊會計師的訴訟， 禁止博格斯先生和博格斯先生（統稱爲 「BF Borgers」）作爲會計師在委員會出庭或執業 （「訂單」）。根據該命令，BF Borgers可能不再擔任公司的獨立註冊公衆 會計師事務所，BF Borgers也不能發佈委員會文件中包含的任何審計報告，也不能就審計提供同意 報告。根據該命令，公司董事會審計委員會（「審計委員會」）於5月成立 2024 年 9 月 9 日，一致批准解僱 BF Borgers 作爲公司獨立註冊會計師事務所的職務 並批准聘請Enrome LLP作爲公司新的獨立註冊會計師事務所。管理層 還決定在2024年底之前重做2023年的年度審計。我們無法確定 BF Borgers 是否會 存活下來，或者將有足夠的資產來滿足對它的任何索賠。因此，你可能無法有效鍛鍊身體 對BF Borgers的補救措施或收款判決。
我們可能會被處以罰款和罰款 因未能履行試行管理辦法規定的申報義務而被中國政府處以的。
2023 年 2 月 17 日，中國證券監督管理局 委員會（「中國證監會」）公佈《境內境外證券發行上市管理試行辦法》 公司（「試行管理辦法」），於 2023 年 3 月 31 日起施行。與《規則草案》相比，該審判 行政措施進一步澄清和強調了幾個方面，包括：（一）全面確定 「間接」 中國大陸國內公司按照 「實質重於形式」 的原則在海外發行和上市 特別是，在以下情況下，發行人將被要求按照《試行管理辦法》辦理備案手續 同時滿足標準：a) 發行人營業收入、總利潤、總資產或淨資產的50％或以上 在其最近一個會計年度的經審計的合併財務報表中記錄的由中國大陸國內核算 公司，以及 b) 發行人業務活動的主要部分在中國大陸或其主要營業場所進行 位於中國大陸，或者負責其業務運營和管理的高級管理人員大多是中國公民 或居住在中國大陸；(ii) 對 a) 已經上市或註冊的發行人免於立即申報的要求 但在試行管理辦法生效之日之前尚未在包括美國市場在內的外國證券市場上市， (b) 無需向相關的海外監管機構或海外股票重新執行監管程序 交易所，c) 其此類海外證券發行或上市應在2023年9月30日之前完成。但是，此類發行人應 如果他們進行再融資或涉及其他需要向其申報的情況，則按要求執行申報程序 中國證監會；（iii）禁止在海外上市的發行人的負面清單，例如因賄賂和腐敗而受到調查的發行人； (iv) 對特定行業發行人的監管；(v) 發行人對國家安全措施和個人數據的遵守情況 保護法；以及（vi）某些其他事項，例如：發行人必須在提交後三個工作日內向中國證監會申報 向主管的海外監管機構申請首次公開募股；後續報告應根據材料向中國證監會提交 事件，包括已完成海外發行和上市的發行人的控制權變更或自願或強制退市。 我們的中國法律顧問建議，由於我們的普通股目前在美國交易，因此我們無需向中國證監會提交申報 在發行完成之前，本次發行不以中國證監會批准爲條件。相反，在閉幕後的三天內 本次發行，我們需要根據試行管理辦法向中國證監會提交文件。根據有關的 《試行管理辦法》的規定及其支持準則，公司被告知必須履行 在發行結束後三天內向中國證監會辦理備案手續。根據試行管理辦法， 該公司已向中國證監會提交了申報材料，但由於缺少承諾書，材料不完整 本次發行的主要承銷商，公司撤回了向中國證監會提交的文件。
13
2024 年 5 月 7 日，中國證監會發布了《監管 規則申請指南，境外發行和上市的第七類：境內企業轉讓的監管要求 從海外場外交易市場到海外證券交易所進行海外發行和上市。”中國證監會表示，根據條款 《試行管理辦法》第一條和第二條，境外發行上市是指與在境外發行和上市相關的活動 證券交易所，以及國內企業在海外場外交易市場的上市不屬於申報要求的範圍。 《試行管理辦法》第16條規定，「發行人在境外首次公開募股或上市 應在提交境外發行和上市申請文件後的三個工作日內向中國證監會提交」； 轉往海外證券交易所上市的境內企業應在提交後三個工作日內向中國證監會申報 根據首次公開募股的相關要求在海外轉讓上市的申請文件 並在海外上市。此外，根據《關於國內企業備案管理安排的通知》 海外發行和上市”，在海外提交轉讓上市申請文件的中國大陸國內企業 但截至2023年3月31日，即生效之日，尚未獲得海外監管機構或海外證券交易所的批准 試行《管理辦法》，應在境外上市轉讓完成之前完成備案手續。
這個 中國證監會認定，我們未能履行《試行管理辦法》規定的備案義務。截至 本季度報告發布日期，公司尚未收到中國證監會的任何罰款通知。管理層將密切監視任何 來自中國證監會的通知或行動。我們已經聘請了中國法律顧問K&H LAW Firm, LLP（成都），以完成向中國證監會提交的所需文件，並將提交 準備就緒後歸檔材料。 但是，鑑於審判管理局 措施是最近頒佈的，其解釋、適用和執行仍存在很大的不確定性， 不能保證我們能夠在合理的時間內完成《審判管理辦法》規定的申報義務。此外， 如果中國證監會確定我們向其提交的材料中存在虛假陳述、誤導性陳述或重大遺漏 中國證監會，中國證監會有權責令更正，發出警告並對我們處以人民幣100萬元至人民幣的罰款 1000萬，並對此類失敗、虛假陳述或重大遺漏的責任方發出警告，並處以罰款 對每位此類人員適用人民幣50萬元至500萬元人民幣不等。我們的運營可能會受到負面影響，這可能會造成重大影響 並對我們的流動性以及我們爲業務提供資金和擴展業務的能力產生不利影響。
我們無法保證我們的回購 該計劃將全面完成，否則將提高長期股東價值。回購我們的普通股 還可能增加我們普通股交易價格的波動性，並可能減少我們的現金儲備。
2024 年 7 月 2 日，公司董事會批准了 並批准了回購計劃，根據該計劃，公司打算從中回購高達1500萬美元的普通股 不時在公開市場上或私下談判，收購價格不低於每股1.50美元，不超過每股4美元 交易，西園資本有限公司（「西園」）是回購計劃的獨家代理商。回購計劃 於 2024 年 7 月 1 日開始，將在董事會確定的日期終止。回購計劃沒有 固定的到期日期，可以隨時暫停或終止。回購計劃將自動終止 自回購計劃下的總購買量達到1500萬美元之日起。根據回購計劃，公司 沒有義務回購任何特定數量的普通股，回購量不得超過平均值的25％ 過去20個交易日的每日股票交易量。任何回購的時間、方式、價格和金額都將確定 由我們自行決定，並將取決於多種因素，包括業務、經濟和市場狀況、現行股票 價格、公司和監管要求以及其他注意事項。我們無法保證回購計劃會 要麼完全完善，否則將提高長期股東價值。回購計劃也可能影響 我們普通股的交易價格和波動性增加，以及任何關於減少、暫停或終止回購的公告 該計劃可能會導致我們普通股的交易價格下降。此外，回購我們的普通股可能會減少 我們的現金和現金等價物以及有價證券可用於爲營運資金、償還債務、資本支出、戰略支出提供資金 收購、投資或商業機會以及其他一般公司用途，這可能會對我們的經營業績產生不利影響 和財務狀況。
第 2 項。未註冊的股票證券銷售 和所得款項的使用
無
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
14
第 6 項。展品
| 展覽 數字 |
描述 文檔的 | |
| 10.1 | 董事聘用函表格 (1) | |
| 10.2 | 執行官協議的表格 (2) | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條和第15（d）-14（a）條對首席執行官進行認證。 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13a-14（a）條和第15（d）-14（a）條對首席財務官進行認證. | |
| 32.1** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官的認證. | |
| 32.2** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官的認證。 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔。 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。* | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。* | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。* | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。* | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。* | |
| 104* | 封面交互式數據文件（格式爲 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。* |
| * | 隨函提交 |
| ** | 隨函提供 |
| (1) | 註冊成立 此處參照註冊人於2024年7月1日提交的8-k表最新報告的附錄10.31。 |
| (2) | 註冊成立 此處參照註冊人於2024年7月12日提交的8-k表最新報告的附錄10.31。 |
15
簽名
根據要求 根據1934年《證券交易法》，註冊人已要求下列簽署人代表其簽署本季度報告 正式授權。
| 作者： | /s/ 連宗義 | |
| 日期：2024 年 8 月 19 日 | 連宗義 | |
| 首席執行官 和總統 | ||
| （首席執行官 警官） | ||
| 作者： | /s/ 唐興 | |
| 日期：2024 年 8 月 19 日 | 唐興 | |
| 首席財務官 | ||
| （主要財務和會計） 警官） |
16