美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表格
在截至的季度期間
或者
在過渡期內 到
| （章程中規定的註冊人的確切姓名） |
| （州或其他司法管轄區） 公司成立） | （委員會文件號） | （國稅局僱主 身份證號） |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
| 註冊人的電話號碼，包括區號： |
| 不適用 |
| （如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名或以前的地址） |
根據證券交易所第 12 (b) 條註冊的證券 1934 年法案：
| 每個課程的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 這個 | ||||
| 這個 | ||||
| 這個 | ||||
| 這個 |
用複選標記表明註冊人是否
(1) 在過去的12個月中提交了1934年《證券交易法》第13或15（d）條要求提交的所有報告
（或註冊人必須提交此類報告的較短期限），並且（2）受此類申報要求的約束
在過去的 90 天裏。
用複選標記表明註冊人是否
已以電子方式提交了根據 S-T 法規（§ 232.405）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件
在本章中）在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）。
用複選標記表明註冊人是否 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司或新興成長型公司。 請參閱 「大型加速申報人」、「加速申報人」、「小型申報公司」 的定義 以及《交易法》第12b-2條中的 「新興成長型公司」。
| 大型加速文件管理器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用支票註明
標記註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守任何新的或修訂的財務會計
根據《交易法》第13 (a) 條規定的標準。
用複選標記表明註冊人是否
是一家空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至2024年8月14日，
目錄
| 部分 我. | 財務信息 | 1 |
| 物品 1。 | 未經審計 簡明合併財務報表 | 1 |
| 未經審計 截至2024年6月30日和2024年3月31日的簡明合併資產負債表 | 1 | |
| 未經審計 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的簡明合併運營報表 | 2 | |
| 未經審計 截至2024年6月30日的三個月的股東（赤字）權益變動簡明合併報表以及 2023 年 6 月 30 日 | 3 | |
| 未經審計 截至2024年6月30日和2023年6月30日的三個月的簡明合併現金流量表 | 4 | |
| 注意事項 至未經審計的簡明合併財務報表 | 5 | |
| 物品 2。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 23 |
| 物品 3. | 關於市場風險的定量和定性披露 | 28 |
| 物品 4。 | 控制和程序 | 28 |
| 部分 II. | 其他信息 | 29 |
| 物品 1。 | 法律訴訟 | 29 |
| 物品 1A。 | 風險因素 | 29 |
| 物品 2。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 29 |
| 物品 3. | 優先證券違約 | 29 |
| 物品 4。 | 礦山安全披露 | 29 |
| 物品 5。 | 其他信息 | 29 |
| 物品 6。 | 展品 | 29 |
| 簽名 | 30 | |
我
關於前瞻性陳述的警示性說明
本季度報告中包含的一些聲明 10-Q 表格（「10-Q 表格」）本質上是前瞻性的。我們的前瞻性陳述包括但不限於 以及，關於我們或我們的管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或戰略的聲明。 此外，任何涉及未來事件或情況的預測、預測或其他描述的陳述，包括 任何基本假設均爲前瞻性陳述。「預見」、「相信」、「繼續」 這幾個字 「可能」、「估計」、「預期」、「打算」、「可能」、「可能」、「計劃」 「可能」、「潛在」、「預測」、「項目」、「應該」、「將」 類似的表述可以識別前瞻性陳述，但是沒有這些詞語並不意味着陳述不是 向前看。例如，本10-Q表格中的前瞻性陳述可能包括有關以下內容的陳述：
| ● | 我們完成初始業務合併的能力； |
| ● | 我們在最初的業務合併後成功地留住或招聘了我們的高管、關鍵員工或董事，或者需要變動； |
| ● | 我們的高管和董事將時間分配到其他業務上，可能與我們的業務發生利益衝突或批准我們的初始業務合併，因此他們將獲得費用報銷； |
| ● | 我們獲得額外融資以完成初始業務合併的潛在能力； |
| ● | 我們的潛在目標企業庫； |
| ● | 我們的高管和董事有能力創造許多潛在的收購機會； |
| ● | 我們的公共證券的潛在流動性和交易； |
| ● | 我們的證券缺乏市場； |
| ● | 使用信託帳戶中未持有的收益或信託帳戶餘額利息收入中可供我們使用的收益；或 |
| ● | 我們發行後的財務業績。 |
本文件中包含的前瞻性陳述 10-Q表格基於我們當前對未來發展及其對我們的潛在影響的期望和信念。有可以 不要保證影響我們的未來事態發展會是我們預期的。這些前瞻性陳述涉及 許多風險、不確定性（其中一些是我們無法控制的）或其他可能導致實際結果或業績的假設 與這些前瞻性陳述所表達或暗示的內容存在重大差異。這些風險或不確定性中是否應該有一個或多個 實現，或者如果我們的任何假設被證明不正確，實際結果在重大方面可能與這些假設中的預測有所不同 前瞻性陳述。我們沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新的前瞻性陳述 信息、未來事件或其他方面，適用的證券法可能要求的除外。
ii
第一部分-財務信息
項目 1。未經審計的簡明財務報表
金石收購 有限的
簡明的合併資產負債表
（未經審計）
| 6月30日 | 三月三十一日 | |||||||
| 2024 | 2024 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 應收股息 | ||||||||
| 信託帳戶中持有的現金和投資 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、臨時權益和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應計費用 | $ | $ | ||||||
| 營運資金和延期貸款-關聯方 | ||||||||
| 應付關聯方款項 | ||||||||
| 企業合併存款 | ||||||||
| 應繳所得稅 | ||||||||
| 應繳特許經營稅 | ||||||||
| 應付消費稅 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延所得稅負債 | ||||||||
| 延期承保折扣和佣金 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和意外開支 | ||||||||
| 普通股可能被贖回， | ||||||||
| 股東赤字： | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總負債、臨時權益和股東赤字 | $ | $ | ||||||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
1
金石收購有限公司
簡明合併運營報表
（未經審計）
| 對於 | 對於 | |||||||
| 三個月已結束 | 三個月已結束 | |||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 組建和運營成本 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 特許經營稅費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他收入： | ||||||||
| 持有信託帳戶的投資所得利息 | ||||||||
| 所得稅前收入 | ||||||||
| 所得稅準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| $ | $ | |||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
金石收購有限公司
股東赤字變動的簡明合併報表
（未經審計）
| 截至2024年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 額外 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 付費 | 累積 | 股東 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 餘額——2024 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 以贖回價值爲前提的普通股的後續計量增加 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 因贖回普通股而應繳的消費稅 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 餘額——2024 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 截至2023年6月30日的三個月 | ||||||||||||||||||||
| 額外 | 總計 | |||||||||||||||||||
| 普通股 | 付費 | 累積 | 股東 | |||||||||||||||||
| 股票 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 餘額——2023 年 3 月 31 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 以贖回價值爲前提的普通股的後續計量增加 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨收入 | - | |||||||||||||||||||
| 餘額——2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
金石收購有限公司
簡明的合併現金流量表
（未經審計）
| 對於 | 對於 | |||||||
| 三個月已結束 | 三個月已結束 | |||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 爲使淨收入與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整： | ||||||||
| 持有信託帳戶的投資所得利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得稅（福利）費用 | ( | ) | ||||||
| 經營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 應計費用 | ||||||||
| 應付關聯方款項 | ||||||||
| 應繳所得稅 | ||||||||
| 應繳特許經營稅 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 從信託帳戶提取現金用於向贖回的股東付款 | ||||||||
| 購買信託帳戶中持有的投資 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 提取信託帳戶中持有的投資 | ||||||||
| （用於）投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 贖回普通股 | ( | ) | ||||||
| 來自關聯方的營運資金和延期貸款的收益 | ||||||||
| 償還關聯方的營運資金貸款 | ( | ) | ||||||
| 融資活動提供的淨現金（用於） | ( | ) | ||||||
| 現金淨變動 | ||||||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流信息 | ||||||||
| 爲所得稅支付的現金 | $ | $ | ||||||
| 支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
| 非現金融資活動的補充披露 | ||||||||
| 因贖回普通股而應繳的消費稅 | $ | $ | ||||||
| 以贖回價值爲前提的普通股的後續計量增加 | $ | $ | ||||||
所附附附註是這些未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
金石收購有限公司
未經審計的簡明合併財務附註 聲明
註釋 1 — 組織和業務背景
金石收購有限公司（「該公司」） 是一家特拉華州公司，於2020年9月9日作爲空白支票公司註冊成立。公司成立的目的是進入 進行合併、股票交換、資產收購、股票購買、資本重組、重組或類似的業務合併 一個或多個企業或實體（「業務組合」）。公司不限於特定的行業或地域 區域，用於完善業務合併。
2022年6月2日，Goldenstone Merger Sub, Inc. （「Merger Sub 1」）作爲一家公司在特拉華州註冊成立，由公司全資擁有。合併子公司 1 是在執行業務合併協議時成立的，該協議隨後終止。它沒有進行 任何活動且處於非活動狀態。
2024 年 6 月 20 日，Pacifica Acquisition Corp（「合併」） Sub 2”）作爲一家公司在特拉華州註冊成立，由公司全資擁有。Merger Sub 2 成立於 與執行企業合併協議有關。它沒有開展任何活動並且處於非活動狀態。
該公司已選擇3月31日作爲其財年 年底。截至2024年6月30日和2024年3月31日，該公司尚未開始任何運營。從 2020 年 9 月 9 日起的這段時間內 （成立）至2024年6月30日，公司的努力僅限於組織活動以及相關活動 到首次公開募股（定義見下文）和完善業務合併。本公司不會產生任何營運費用 收入最早直到業務合併完成之後。公司將在以下方面產生非營業收入 首次公開募股收益的利息收入形式。
2022年3月21日，公司完成了首次公開募股
的公開發行
在初賽閉幕的同時
公開發行，公司完成了私募銷售
該公司還發布了
5
該公司還以美元的價格出售給了Maxim
交易成本爲 $
首次公開募股結束後
以及2022年3月21日私人單位的發行和銷售，美元
公司將向其公衆股東提供
在初始業務合併完成後，有機會按每股贖回其全部或部分公開股份
價格，以現金支付，等於截至完成前兩個工作日存入信託帳戶的總金額
其初始業務合併的利息，包括信託帳戶中持有但以前未向其發放的資金所得的利息
公司應繳納稅款，除以當時已發行的公開股票的數量，但須遵守某些限制。信託中的金額
帳戶最初預計爲 $
公司將繼續進行業務合併
如果公司的淨有形資產至少爲 $
6
公司將向其股東提供 在業務合併完成後，有機會贖回其全部或部分公開股份（i） 召集股東大會批准業務合併，或（ii）通過要約進行收購。關於是否 公司將尋求股東批准業務合併或進行收購要約，將由公司僅在其公司中提出 自由裁量權。股東將有權按比例贖回其公開股票，然後存入 信託帳戶（最初爲每股10.15美元），加上信託帳戶中持有的資金所賺取的任何按比例利息。
該公司的初始股東（
「初始股東」）已同意（a）對創始人的股票和標的普通股（「內幕股份」）進行投票
私人單位（「私募股份」）和在首次公開募股期間或之後以有利條件購買的任何公開股票
商業合併，(b) 不對公司經修訂和重述的證書提出修正案或投贊成票
成立公司，這將阻止公衆股東向公司轉換或出售與企業有關的股份
合併或影響公司贖回義務的實質內容或時間
該公司最初只有在 12 個月以後
首次公開募股的結束（至2023年3月21日），並進一步規定公司可以延長業務合併
期限最多可延長 9 個月，以三個月爲增量，前提是公司存入信託 $
如果公司無法完成業務
在合併期內合併，公司將（i）立即停止除清盤目的之外的所有業務，（ii）
儘可能在合理範圍內兌換，但不超過十個工作日
7
Goldenstone Holding, LLC，該公司的
贊助商（「贊助商」）已同意，如果供應商提出任何服務索賠，它將對公司承擔責任
向公司交付或出售的產品，或公司已討論與之達成交易的潛在目標業務
協議，將信託帳戶中的資金金額減少到 (i) 美元以下
業務合併協議
2024 年 1 月 12 日，公司簽訂了
與特拉華州的一家公司 Infintium Fuel Cell Systems, Inc.（「Infintium」）進行潛在業務合併的不具約束力的意向書
並且 Infintium 存入了不可退還的美元現金
2024 年 6 月 26 日，公司成立了一項業務 與特拉華州的一家公司 Infintium Pacifica Acquisition Corp. 簽訂合併協議（「協議」）（「合併」） Sub 2”）和註冊人的全資子公司，以及Yan（Chris）Feng，僅以代表、代理人的身份和 英飛凌證券持有人的實際律師（「證券持有人代表」，以及與Infintium一起的公司， Merger Sub，「雙方」），根據該協議，Merger Sub 2將與Infintium合併併入Infintium（「合併」）， Infintium作爲公司的全資子公司，在合併中倖存下來。與合併有關的是，公司將發生變化 它的名字叫 「Infintium 燃料電池系統控股有限公司」公司董事會一致通過（i）批准 並宣佈該協議、合併和協議所考慮的其他交易是可取的，(ii) 決定建議 註冊聲明公佈後，由註冊人的股東批准協議和相關事項 有效。
8
延長完成初始任務的截止日期 業務組合
根據我們修訂和重述的條款
公司與大陸證券轉讓與信託之間的公司註冊證書和投資管理信託協議
Company, LLC（「Continental」），公司可以選擇延長完成其初始業務合併的時間，
前提是其贊助商或其關聯公司或指定人必須在適用的截止日期前十天提前通知後存款
$
2023 年 3 月 14 日，該公司宣佈
它已將其完成初始業務合併的時間又延長了三個月 (「延期」).
根據其修訂和重述的公司註冊證書, 按金 $
2023 年 6 月 20 日，該公司宣佈
已將其完成初始業務合併的時間又延長了三個月（「第二次」
擴展”）。根據其修訂和重述的公司註冊證書，2023年6月14日，存款爲美元
2023 年 9 月 21 日，該公司的股東
批准了對公司經修訂和重述的公司註冊證書的修訂，以延長公司的截止日期
必須完成最多九（9）次業務合併（「第三次擴展」），每次這樣的延期需要額外延期
一 (1) 個月的期限（均爲 「延期」），從 2023 年 9 月 21 日到 2024 年 6 月 21 日（該日期實際延期爲參考）
改爲 「延長終止日期」).該公司的股東還批准了投資管理的修正案
公司與大陸股票轉讓與信託公司於2022年3月16日簽訂的信託協議，其中規定
公司根據信託協議完成其初始業務合併的時間（「業務合併期」）
從2023年9月21日至2024年6月21日（「信託修正案」），規定公司向信託帳戶存款
爲公司的首次公開募股（「信託帳戶」）設立金額爲美元
與批准本公司的投票有關
經修訂和重述的公司註冊證書，
2024 年 6 月 18 日，該公司的股東
批准了先前於9月21日修訂的公司經修訂和重述的公司註冊證書的修正案，
2023 年，將公司完成業務合併的截止日期最多延長十二 (12) 次（「第四次」
延期”），每次延期均延長一（1）個月，即從2024年6月21日至2025年6月21日。在
與年會上的股東投票有關，
與投票有關
批准公司的經修訂和重述的公司註冊證書，
9
流動性和持續經營
截至 2024 年 6 月 30 日，該公司有 $
與公司的評估有關 根據財務會計準則委員會的《會計準則更新》（「ASU」），持續經營方面的考慮 管理層已決定，2014-15年，「披露實體繼續經營能力的不確定性」 這些條件使人們對公司繼續作爲持續經營企業的能力產生了嚴重懷疑。管理層的 解決這種不確定性的計劃是通過營運資金貸款，定義見下文（見註釋6）。此外，如果公司是 如果無法在 2024 年 8 月 21 日之前在合併期內完成業務合併，公司董事會將 着手開始自願清算，從而正式解散公司。無法保證該公司的 完成業務合併的計劃將在合併期內取得成功。結果，管理層確定 這種情況使人們對該公司繼續作爲持續經營企業的能力產生了重大懷疑。未經審計的簡明合併 財務報表不包括因這種不確定性而可能產生的任何調整。
2022 年降低通貨膨脹法案
2022年8月16日，《通貨膨脹削減法》
2022年（「投資者關係法」）簽署成爲聯邦法律。《投資者關係法》除其他外規定了新的美國聯邦
在這兒
時間，已經確定《投資者關係法》的稅收條款對公司截至2024年6月30日的三個月有影響，
截至2024年3月31日止年度的所得稅準備金，因爲公衆股東在2024年6月和2023年10月進行了贖回；
結果，公司記錄了 $
10
附註2 — 重要會計政策
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併 財務報表是根據美利堅合衆國（「美國」）普遍接受的會計原則列報的 GAAP”），並根據美國證券交易委員會的規章制度，包括管理層的所有正常和經常性調整 公司認爲公允列報其財務狀況和經營業績是必要的。中期業績不一定 表明任何其他過渡期或全年的預期結果。本表格 10-Q 中包含的信息應該 應與公司截至2024年3月31日止年度的10-k表年度報告中包含的信息一起閱讀， 於 2024 年 6 月 3 日向美國證券交易委員會提交。
整合原則
未經審計的精簡版 合併財務報表包括公司及其子公司的賬目。所有公司間交易和餘額都是 在整合中被淘汰。
子公司是一個實體 其中，公司直接或間接控制着一半以上的投票權；或有權管理財務 和運營政策，任命或罷免董事會的多數成員，或對董事會投多數票 董事會議。
新興成長型公司地位
該公司是一家 「新興成長型公司」， 根據經2012年《Jumpstart我們的商業創業法》（「JOBS法」）修改的《證券法》第2（a）條的定義， 而且它可以利用適用於其他上市公司的各種報告要求的某些豁免： 不是新興成長型公司，包括但不限於無需遵守獨立註冊公共會計 《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的公司認證要求，減少了有關高管薪酬的披露義務 在其定期報告和委託書中，以及對就行政部門舉行不具約束力的諮詢投票的要求的豁免 任何先前未批准的解僱協議款項的薪酬和股東批准。
此外，《就業法》第102 (b) (1) 條豁免 新興成長型公司從被要求遵守新的或修訂的財務會計準則到私營公司（即 是那些尚未宣佈《證券法》註冊聲明生效或未註冊某類證券的公司 根據《交易法》）必須遵守新的或修訂的財務會計準則。《喬布斯法》規定，公司 可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但是 任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不選擇退出這種延長的過渡期，這意味着 當標準發佈或修訂後，上市公司或私營公司的申請日期不同時，公司作爲新興公司 成長型公司，可以在私營公司採用新的或修訂的標準時採用新的或修訂的標準。這可能會比較一下 該公司向另一家既不是新興成長型公司也不是新興成長型公司的上市公司的財務報表 由於會計方面的潛在差異，選擇不使用延長的過渡期的公司困難或不可能 使用的標準。
估算值的使用
在準備這份未經審計的簡明合併報告時 財務報表根據美國公認會計原則，管理層做出了影響報告的資產金額的估計和假設 以及財務報表之日的負債和或有資產負債的披露以及財務報表期間報告的支出 報告期。
進行估算需要管理層的努力 重大判斷。對某一條件、情況或一系列情況影響的估計至少是合理的 管理層在編制財務報表時考慮到了財務報表之日存在的情況，近期內可能會發生變化 由於將來發生的一個或多個確認事件而導致的期限。因此，實際結果可能與這些估計值不同。
11
現金
公司考慮所有短期投資 購買爲現金等價物時，其原始到期日爲三個月或更短。該公司沒有任何現金等價物 截至 2024 年 6 月 30 日和 2024 年 3 月 31 日。
信託帳戶中持有的投資
截至 2024 年 6 月 30 日和 2024 年 3 月 31 日，美元
該公司對其美國國庫及同類資產進行分類 根據ASC主題320 「投資——債務和股權證券」，證券作爲證券交易。交易 證券在每個報告期結束時按公允價值在資產負債表上列報。由此產生的收益和損失 在隨附的運營報表中，這些證券公允價值的變動包含在信託帳戶中持有的投資的收益中。 信託帳戶中持有的投資的估計公允價值是根據現有的市場信息確定的。
認股權證
公司將認股權證列爲兩種股票類別 或根據對逮捕令具體條款的評估和適用的權威指南進行責任分類的工具 在財務會計準則委員會（「FASB」）ASC 480 「區分負債和股權」（「ASC」）中 480”）和ASC 815，衍生品和套期保值（「ASC 815」）。評估考慮認股權證是否是獨立的 根據ASC 480的金融工具，它們是否符合ASC 480規定的負債定義，以及認股權證是否符合 符合ASC 815下的所有股票分類要求，包括認股權證是否與公司掛鉤 擁有普通股，以及認股權證持有人在外部情況下是否可能需要 「淨現金結算」 公司的控制權，以及其他股票分類的條件。這項評估需要使用專業人士 判決，在認股權證發行時以及在認股權證未清期間的每個季度結束之日進行。
適用於符合所有條件的已發行或修改的認股權證 在股票分類標準中，認股權證必須在發行時作爲股票組成部分入賬。 對於不符合所有股票分類標準的已發行或修改的認股權證，必須記錄認股權證 按發行之日的初始公允價值計算的負債，以及其後的每個資產負債表日。預估展品的變動 認股權證的價值在經營報表中被確認爲非現金收益或虧損。
可能贖回的普通股
該公司記入其普通股標的 根據會計準則編纂（「ASC」）主題480 「區分」 中的指導方針，可以兌換 來自權益的負債。”需要強制贖回的普通股被歸類爲負債工具，計量爲 公允價值。有條件可贖回的普通股（包括具有可控贖回權的普通股） 持有人的（或在發生不確定事件時需要兌換，不僅在公司控制範圍內）被歸類 作爲臨時股權。在所有其他時候，普通股都被歸類爲股東權益。公司的普通股特徵 某些贖回權被認爲不在公司控制範圍內，可能會出現不確定的未來 事件。因此，可能需要贖回的普通股以贖回價值列報爲臨時股權，但不是 公司資產負債表中的股東權益部分。
公司已根據以下規定進行了政策選擇 使用 ASC 480-10-S99-3A，確認額外實收資本（或缺失時的累計赤字）贖回價值的變化 在業務合併前的預期12個月內，額外實收資本）。
12
如註釋 1 所述，與
投票批准公司經修訂和重述的公司註冊證書，
信用風險的集中度
可能受影響的金融工具
本公司的信用風險集中程度由金融機構的現金帳戶組成，有時可能超過聯邦帳戶
存託保險承保範圍爲 $
金融工具的公允價值
ASC 主題 820 「公允價值衡量和 披露」 定義了公允價值、用於衡量公允價值的方法以及有關公允價值計量的擴大披露。 公允價值是指在兩者之間的有序交易中出售資產或爲轉移負債而支付的價格 買方和賣方在測量日期。在確定公允價值時, 與市場方針相一致的估值技術, 應使用收入法和成本法來衡量公允價值。ASC Topic 820 爲投入建立了公允價值層次結構， 代表買方和賣方在對資產或負債進行定價時使用的假設。這些輸入被進一步定義爲可觀察 和不可觀察的輸入。可觀察的輸入是買方和賣方在根據市場對資產或負債進行定價時使用的輸入 從獨立於公司的來源獲得的數據。不可觀察的輸入反映了公司對這些輸入的假設 買方和賣方將在定價時使用根據當時情況下現有的最佳信息制定的資產或負債。
公允價值層次結構分爲三類 基於輸入的等級如下：
| ● | 1級-根據公司有能力獲得的相同資產或負債在活躍市場中未經調整的報價進行估值。估值調整和批量折扣不適用。由於估值基於活躍市場中隨時可用的報價，因此對這些證券的估值不需要很大程度的判斷。 |
| ● | 第二級——估值基於 (i) 活躍市場中類似資產和負債的報價，(ii) 相同或相似資產不活躍的市場的報價，(iii) 資產或負債報價以外的投入，或 (iv) 主要通過關聯或其他手段來自市場或得到市場證實的投入。 |
| ● | 第 3 級-基於不可觀察且對整體公允價值衡量具有重要意義的投入進行估值。 |
公司資產的公允價值和 根據ASC主題820 「公允價值計量和披露」，負債符合金融工具的近似值 附帶資產負債表中列示的賬面金額，主要是由於其短期性質。
所得稅
公司根據ASC覈算所得稅 740 所得稅（「ASC 740」）。ASC 740要求確認預期的遞延所得稅資產和負債 財務報表和資產負債的納稅基礎之間的差異以及對未來預期稅收優惠的影響 將從稅收損失和稅收抵免結轉中獲得。此外，ASC 740還要求在以下情況下確定估值補貼 遞延所得稅資產的全部或部分可能無法變現。
13
ASC 740 還澄清了不確定性的考慮 在企業財務報表中確認的所得稅中，並規定了確認門檻和衡量程序 用於財務報表確認和衡量納稅申報表中已採取或預計將要採取的納稅狀況。爲了這些好處 要得到承認，稅務機關審查後，稅收狀況必須更有可能得以維持。ASC 740 還提供 關於取消承認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡的指導方針。
公司確認應計利息和罰款 與未被確認爲所得稅支出的稅收優惠有關。沒有未確認的稅收優惠，也沒有應計利息金額 以及自2024年6月30日和2024年3月31日起的處罰。該公司目前未發現任何可能導致的問題 大筆付款、應計款項或與其狀況有重大偏差。
該公司已將美國確定爲 它是唯一的 「主要」 稅收管轄區。
公司可能會接受審查 由聯邦和州稅務機關在所得稅領域執行。這些潛在的考試可能包括質疑時機 以及扣除額、不同稅收管轄區之間的收入關係以及聯邦和州稅法的遵守情況。該公司的 管理層預計，在未來十二個月中，未確認的稅收優惠總額不會發生重大變化。聯邦 在截至2022年3月31日至2024年的財政年度中提交的納稅申報表仍需接受任何適用的稅務機關的審查。
每股淨收益（虧損）
公司遵守會計和披露規定
FasB ASC 260《每股收益》的要求。爲了確定歸屬於兩股可贖回股份的淨收益（虧損）
和不可贖回的股票，公司首先認爲未分配收益（虧損）可分配給可贖回普通股
而不可贖回的普通股和未分配收益（虧損）是使用總淨虧損減去已支付的股息計算得出的。這個
然後，公司根據兩者之間已發行股票的加權平均數按比例分配未分配收益（虧損）
可贖回和不可贖回的普通股。對普通股贖回價值增加的任何重新衡量均視可能而定
贖回被視爲支付給公衆股東的股息。在截至2024年6月30日和2024年3月31日的三個月中，
公司沒有考慮 a) 在首次公開募股中出售的公開和私募認股權證對購買總額的影響
的
| 對於 三個月已結束 2024 年 6 月 30 日 |
對於 三個月已結束 2023 年 6 月 30 日 |
|||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 按贖回價值增加可贖回普通股 | ( |
) | ( |
) | ||||
| 淨虧損包括可贖回普通股按贖回價值的增加 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
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| 在已結束的三個月中 | 在已結束的三個月中 | |||||||||||||||
| 2024年6月30日 | 2023年6月30日 | |||||||||||||||
| 可兌換 | 非- 可兌換 | 可兌換 | 非- 可兌換 | |||||||||||||
| 常見 股票 | 常見 股票 | 常見 股票 | 常見 股票 | |||||||||||||
| 基本和攤薄後的每股淨虧損： | ||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 淨損失的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 以贖回價值爲前提的普通股的初始和後續計量增加 | ||||||||||||||||
| 淨收益（虧損）的分配 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
| $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||
關聯方
當事方，可以是公司或個人， 如果公司有能力直接或間接地控制另一方或行使重要權力，則被視爲關聯公司 在制定財務和運營決策時對另一方施加影響。如果公司是，也被視爲關聯公司 受共同控制或共同重大影響。
最近的會計公告
2023 年 12 月，FasB 發佈了《會計準則》 第 2023-09 號更新，「所得稅（主題 740）：所得稅披露的改進」（「亞利桑那州立大學 2023-09」），其中 修改所得稅披露規則，要求各實體在稅率對賬中披露 (1) 特定類別，(2) 扣除所得稅支出或收益（國內和國外分開）前持續經營的收入或虧損，以及（3）收入 稅收支出或持續經營的收益（按聯邦、州和外國分開）。亞利桑那州立大學 2023-09 還要求 各實體將披露其向國際、聯邦、州和地方司法管轄區繳納的所得稅款項等。指導方針 在 2024 年 12 月 15 日之後開始的年度期間內有效。允許提前採用具有以下條件的年度財務報表 尚未發行或可供發行。ASU 2023-09 應在前瞻性基礎上應用，但應具有回顧性 允許申請。該公司目前正在評估採用這一新指導方針對公司的潛在影響 未經審計的簡明合併財務報表和相關披露。
管理層最近不相信其他任何事情 已發佈但無效的會計準則，如果目前獲得通過，將對公司未經審計的簡要報告產生重大影響 合併財務報表。
附註3 — 信託帳戶中持有的現金和投資
截至2024年6月30日和2024年3月31日，資產
信託帳戶中持有的由美元組成
| 描述 | 級別 | 6月30日 2024 | 三月三十一日 2024 | |||||||
| 資產： | ||||||||||
| 信託帳戶-美國國庫證券貨幣市場基金 | 1 | $ | $ | |||||||
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注 4 — 首次公開募股
2022年3月21日，公司關閉了首次公開募股
的公開發行
所有的
該公司的可贖回普通股是 受美國證券交易委員會及其工作人員關於可贖回股票工具的指導方針的約束，該指導已編入ASC 480-10-S99。如果有可能 由於股票工具將成爲可贖回工具，公司可以選擇在贖回價值上增加贖回價值的變化 從發行之日（或從該票據有可能變爲可贖回之日起，如果更晚）到 工具的最早贖回日期，或者在兌換價值發生變化時立即予以確認並調整賬面金額 該工具的金額應等於每個報告期末的贖回價值。公司已選擇承認這些變化 從發行之日起至該票據最早贖回之日起的十二個月期間。增量或重新測量 被視爲視同股息（即留存收益的減少，或在沒有留存收益的情況下，額外的實收資本）。
| 普通股可能需要贖回，2023 年 3 月 31 日 | $ | |||
| 贖回普通股 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 普通股可能需要贖回，2024 年 3 月 31 日 | ||||
| 贖回普通股 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 賬面價值佔贖回價值的增加 | ||||
| 2024 年 6 月 30 日，可能需要贖回的普通股 | $ |
16
注5 — 私募配售
在初賽閉幕的同時
公開發行，公司完成了私募銷售
附註 6 — 關聯方交易
內幕股票
2021 年 3 月 23 日，公司發行了
截至 2024 年 6 月 30 日和 2024 年 3 月 31 日，
是
最初的股東已同意不轉讓， 在完成後180天內（以較早者爲準）轉讓或出售任何內幕股份（某些允許的受讓人除外） 我們的初始業務合併或我們完成清算、合併、證券交易或其他類似交易的日期 在我們最初的業務合併之後，我們所有的公衆股東都有權交換普通股 現金、證券或其他財產的股票。
營運資金和延期貸款
此外，爲了籌集交易成本
在尋找目標業務或完成預期的初始業務合併時，初始股東，
高級職員、董事或其關聯公司可以，但沒有義務根據需要向我們貸款。如果最初的
業務合併尚未關閉，公司可能會使用信託帳戶外持有的部分營運資金來償還此類合併
貸款金額，但信託帳戶的收益將不用於此類還款。此類貸款將以期票作爲證據。
這些票據要麼在初始業務合併完成後支付，不計利息，要麼由貸款人自行決定，
最高可達 $
從那時起，公司將有12個月的時間
完成首次公開募股以完成初始業務合併。但是，如果公司預計，它可能會
無法在12個月內完成其初始業務合併，公司可能會延長完成業務合併的期限
業務合併最多三次，每次再增加三個月（完成業務合併總共最多21個月）。
根據公司經修訂和重述的公司註冊證書和將要簽訂的信託協議的條款
公司與受託人之間，以延長公司完成其初始業務合併的時間，
其發起人或其關聯公司或指定人必須在適用截止日期前十天提前通知後，向信託存款
帳戶 $
截至 2024 年 6 月 30 日和 2024 年 3 月 31 日，公司
有 $
17
行政服務協議和服務費
公司有義務，從
首次公開募股結束，並在12個月內每月向贊助商的關聯公司和公司高管支付工資
費用爲 $
代表性股票
該公司發佈了
附註7——承諾和意外開支
風險和不確定性
由於軍事行動開始於 2022年2月俄羅斯聯邦和白俄羅斯在烏克蘭國家實施的相關經濟制裁，公司的能力 完善業務合併或目標業務的運營，使公司最終完成業務 組合，可能會受到重大和不利影響。此外，公司完成交易的能力可能取決於 關於籌集股權和債務融資的能力，這可能會受到這些事件，包括市場波動加劇的影響， 或者第三方融資的市場流動性下降，無法以公司可接受的條件或根本無法獲得融資。這樣做的影響 對世界經濟的行動和相關制裁以及對公司財務狀況和經營業績的具體影響 和/或完成業務合併的能力尚無法確定。未經審計的簡明合併財務報表 不包括因這種不確定性而可能產生的任何調整。
註冊權
已發行和流通的內幕股票的持有人 在本招股說明書發佈之日，以及私募單位（及所有標的證券）和我們初始證券的持有人 可以向股東、高級管理人員、董事或其關聯公司發放以償還向公司提供的營運資金貸款，將有權 根據將在本次首次公開募股生效之日之前或生效之日簽署的協議，獲得註冊權。持有者 大多數內幕股票可以選擇在註冊前三個月開始的任何時候行使這些註冊權 這些普通股將從託管中解除的日期。大多數私募單位（及標的股東）的持有人 證券）和爲支付營運資本貸款（或標的證券）或延長壽命的貸款而發行的證券可以選擇 在公司完成業務合併後隨時行使這些註冊權。此外，持有者還有 某些 「搭便車」 登記權，涉及在協議完成後提交的註冊聲明 業務組合。公司承擔與提交任何此類註冊聲明相關的費用。
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承銷商協議
承銷商將有權延期
的費用
承銷商已同意放棄其權利
至延期承保佣金
單位購買選項
該公司還出售給了Maxim, $
該公司以美元的價格出售了Maxim
19
附註8 — 股東（赤字）權益
普通股
公司有權發行最多
權利
截至 2024 年 6 月 30 日和 2024 年 3 月 31 日，
是
認股權證
截至 2024 年 6 月 30 日和 2024 年 3 月 31 日，
是
此外，如果 (x) 公司發行額外債券
與公司收盤有關的用於籌集資金的普通股或股票掛鉤證券的股票
發行價或有效發行價低於美元的初始業務合併
20
公司可以贖回未償還的認股權證：
| ● | 全部而不是部分; |
| ● | 以 $ 的價格出售 |
| ● | 至少 |
| ● | 當且僅當公司上次報告的普通股銷售價格等於或超過美元時 |
如果公司要求公開認股權證進行贖回， 管理層可以選擇要求所有希望行使公開認股權證的持有人在 「無現金基礎上」 行使公開認股權證， 如認股權證協議中所述。在這種情況下，每位持有人將通過交出全部認股權證來支付行使價 該普通股數量等於普通股數量乘積（x）所得的商數 認股權證的基礎，乘以認股權證的行使價與 「公允市場價值」 之間的差額 （定義見下文）按（y）公允市場價值。「公允市場價值」 是指上次報告的平均銷售價格 截至贖回通知發送之日前第三個交易日的10個交易日的普通股 認股權證持有人。
除上述情況外，不會有認股權證 可行使且公司沒有義務發行普通股，除非在持有人尋求行使此類認股權證時， 與行使認股權證時可發行的普通股有關的招股說明書是最新的，普通股已註冊或 根據認股權證持有人居住國的證券法，符合條件或被視爲豁免。根據以下條款 認股權證協議，公司已同意盡最大努力滿足這些條件並維持目前的相關招股說明書 適用於在認股權證到期前在行使認股權證時可發行的普通股。但是，該公司無法保證 它將能夠這樣做，如果公司不維持與行使時可發行的普通股有關的最新招股說明書 在認股權證中，持有人將無法行使認股權證，公司無需結算任何此類認股權證行使。 如果與行使認股權證時可發行的普通股相關的招股說明書不是最新的，或者普通股不是 在認股權證持有人居住的司法管轄區符合資格或免除資格，公司將不被要求 要進行淨現金結算或以現金結算權證行使，認股權證可能沒有價值，認股權證的市場可能有限，而且 認股權證可能一文不值。
私人認股權證有條款和條款 與作爲首次公開募股單位的一部分出售的認股權證相同，但私人認股權證除外 將有權獲得註冊權。私人認股權證（包括行使私人認股權證時可發行的普通股） 除非允許，否則在我們完成初始業務合併後的30天內不得轉讓、轉讓或出售 受讓人。
該公司考慮了
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附註 9 — 所得稅
公司的應納稅所得額主要包括 信託帳戶中持有的投資所賺取的股息的百分比。
| 對於 三個月已結束 | 對於 三個月已結束 | |||||||
| 6月30日 2024 | 6月30日 2023 | |||||||
| 當前 | ||||||||
| 聯邦 | $ | $ | ||||||
| 州 | ||||||||
| 已推遲 | ||||||||
| 聯邦 | ( | ) | ||||||
| 州 | ||||||||
| 所得稅條款 | $ | $ | ||||||
該公司的有效稅率爲
| 6月30日 2024 | 3月31日 2024 | |||||||
| 遞延所得稅資產： | ||||||||
| 創業/組織成本 | $ | $ | ||||||
| 遞延所得稅負債： | ||||||||
| 應計股息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得稅資產總額 | ||||||||
| 估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得稅負債，淨額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
截至 2024 年 6 月 30 日和 2024 年 3 月 31 日，公司
有 $
注 10 — 後續事件
公司評估了隨後的事件和交易 這發生在資產負債表之日到本報告發布之日之前，這些未經審計的簡明財務報表發佈之日。 根據本次審查，除下文披露的情況外，公司沒有發現任何其他需要調整的後續事件 或在未經審計的簡明合併財務報表中進行披露。
2024 年 7 月 21 日，公司發行了無抵押債券
本金爲美元的期票
22
第 2 項。管理層的討論和 財務狀況和經營業績分析
提及 「公司」， 「Goldenstone」 「我們的」、「我們」 或 「我們」 是指金石收購有限公司。以下 對公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與未經審計的內容一起閱讀 中期簡明財務報表及其附註，載於本報告其他地方。中包含的某些信息 下述討論和分析包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於以下內容的警示說明 前瞻性陳述
這份最新報告是 10-Q表包括經修訂的1933年《證券法》第27A條和第10條所指的前瞻性陳述 經修訂的1934年《證券交易法》（「交易法」）的第21E條。我們以這些前瞻性陳述爲依據 關於我們目前對未來事件的預期和預測。這些前瞻性陳述受已知和未知風險的影響， 關於我們的不確定性和假設，可能導致我們的實際業績、活動水平、績效或成就顯著下降 與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就不同。 在某些情況下，您可以通過 「可能」、「應該」、「可能」 等術語來識別前瞻性陳述 「會」、「期望」、「計劃」、「預測」、「相信」、「估計」， 「繼續」，或此類術語或其他類似表述的否定詞。可能導致或促成這種差異的因素 包括但不限於我們在其他證券交易委員會（「SEC」）文件中描述的內容。
概述
我們是一家空白支票公司 於2020年9月9日作爲特拉華州的一家公司註冊成立，其成立的目的是進行合併、股權交易， 資產收購、股票購買、重組或與一家或多家企業的類似業務合併。
2022年3月21日，我們完成了 我們的首次公開募股以每單位10.00美元（以下簡稱 「單位」）的價格進行了575萬個單位。出售的單位包括承銷商的全部行使權 超額配股。每個單位由我們的一股普通股（「公開股」）和一份可贖回的認股權證組成 我們普通股的半股，每股價格爲11.50美元，還有一股權利。每項權利的持有者都有權 業務合併完成後，將獲得我們普通股的十分之一（1/10）。
在閉幕式的同時 在首次公開募股和超額配股中，我們完成了351,250個私募單位（「私募單位」）的發行 總現金收益爲3,512,500美元。每個私募股權由我們的一股普通股和一張可贖回的認股權證組成 以每股11.50美元的價格購買我們普通股的一半和一份權利。每項權利都賦予持有者權利 其中將在我們的業務合併完成後獲得普通股的十分之一（1/10）。我們的管理層 儘管如此，在首次公開募股和私募股淨收益的具體應用方面擁有廣泛的自由裁量權 實際上，所有淨收益都將普遍用於完善我們的業務組合。
首次公開募股結束後 2022年3月21日，首次公開募股、超額配股和私募的淨收益中共存入了58,362,500美元 存入爲我們的公衆股東設立的信託帳戶。
如果我們還沒有完成 我們將在 12 個月內（或在 2023 年 12 月 21 日之前，如果延長）的初始業務合併：(i) 停止所有業務，除非 爲了清盤，(ii) 儘快贖回公衆，但其後不得超過十個工作日 股票，按每股價格計算，以現金支付，等於當時存入信託帳戶的總金額，包括利息 （該利息應扣除應付稅款，減去用於支付解散費用的不超過100,000美元的利息）除以數字 當時已發行的公開股中，這些股票的贖回將完全取消公衆股東作爲股東的權利（包括 在適用法律的前提下獲得進一步清算分配（如果有）的權利，以及（iii）儘快合理地獲得清算分配 贖回後，在獲得我們剩餘股東和董事會的批准的前提下進行解散和清算，前提是 在每種情況下，我們都應履行特拉華州法律規定的債權人索賠的義務以及其他適用法律的要求。
我們無法向你保證 我們完成初始業務合併的計劃將取得成功。
23
終止 Roxe 合併協議
2022年6月21日，我們進入了 簽訂特拉華州的一家公司Roxe Holding Inc.（「Roxe」）之間簽訂的合併協議（「合併協議」）， 註冊人Goldenstone Merger Sub, Inc.，一家特拉華州公司（「Merger Sub」），也是註冊人的全資子公司， 以及亞馬遜資本公司，僅以Roxe證券持有人（「證券持有人」）的代表、代理人和事實律師的身份行事 代表”）（統稱爲 「雙方」），根據該代表，Merger Sub將與公司合併併入公司（「合併」） Roxe是合併中倖存的公司，併成爲該公司的全資子公司。
隨後，在十二月 2022 年 31 日，我們與 Roxe 簽訂了終止合併協議的聯合協議（「終止協議」） (i) 雙方同意終止合併協議。終止是經公司雙方同意 根據合併協議第10.1（c）節，Roxe不向任何一方支付解僱費或其他款項 由於終止。
由於終止 在合併協議中，附加協議（定義見合併協議）根據其條款終止。
業務合併協議
2024 年 1 月 12 日，公司 與特拉華州的一家公司 Infintium Fuel Cell Systems, Inc.（「Infintium」）就潛在業務合併簽訂了不具約束力的意向書 並且 Infintium 存入了 200,000 美元（「Earnest Money」）的不可退還的現款存款，用於向公司進行交易 潛在的業務組合。此類存款旨在支付Infintium的公司合併費用 是負責任的。如果潛在的業務合併未能發生，並且意向書或意向書或任何後續的最終協議是 由於不能歸因於英飛凌的原因而被任何一方終止，公司將被要求將Earnest Money退還給Infintium。
2024 年 6 月 26 日， 公司與特拉華州Infintium、Pacifica收購公司簽訂了業務合併協議（「協議」） 公司（「Merger Sub」）和註冊人的全資子公司，以及 Yan（Chris）Feng，僅以其身份行事 Infintium 證券持有人的代表、代理人和事實上的律師（「證券持有人代表」，以及 與Infintium、公司、Merger Sub，「雙方」），根據該協議，Merger Sub將與Infintium合併並併入Infintium（ 「合併」），Infintium作爲公司的全資子公司在合併中倖存下來。在合併方面, 該公司將更名爲 「Infintium 燃料電池系統控股有限公司」公司董事會有 一致 (i) 批准並宣佈該協議、合併和協議所考慮的其他交易是可取的；以及 (ii) 決定建議註冊人股東在註冊聲明發布後批准協議和相關事項 已宣佈生效。
延長完成初始任務的截止日期 業務組合
根據以下條款 我們經修訂和重述的公司註冊證書以及公司與大陸集團之間的投資管理信託協議 股票轉讓與信託公司有限責任公司（「Continental」），公司可以選擇延長完成交易的時間 我們的初始業務合併，前提是我們的贊助商或其關聯公司或指定人必須提前十天發出通知 適用的截止日期，在適用截止日期當天或之前向信託帳戶存入575,000美元（每股0.10美元）， 每延期三個月（或總額不超過172.5萬美元，如果我們延長整整九個月，則每股0.30美元）十天 在適用的截止日期之前提前通知。
2023 年 3 月 14 日，公司 宣佈已將其完成初始業務合併的時間再延長三個月 （「擴展程序」）。根據其修訂和重述的公司註冊證書，存入了57.5萬美元的按金 存入公司首次公開募股時爲公衆股東設立的信託帳戶。 根據延期，完成初始業務合併的新截止日期延長至2023年6月21日。
2023 年 6 月 20 日，公司 宣佈已將其完成初始業務合併的時間再延長三個月 (「第二次延期」).根據其修訂和重述的公司註冊證書，2023年6月14日存款 其中57.5萬美元存入了公司首次公開募股時設立的信託帳戶，用於該福利 公衆股東的。根據第二次延期，完成初始業務合併的新截止日期是9月 2023 年 21 月 21 日。
24
2023 年 9 月 21 日，該公司的股東 批准了對公司經修訂和重述的公司註冊證書的修訂，以延長公司的截止日期 必須完成最多九（9）次業務合併（「第三次擴展」），每次這樣的延期都需要額外延期 一 (1) 個月的期限（均爲 「延期」），從 2023 年 9 月 21 日到 2024 年 6 月 21 日（該日期實際延期爲參考日期） 改爲 「延長終止日期」).該公司的股東還批准了投資管理的修正案 公司與大陸股票轉讓與信託公司於2022年3月16日簽訂的信託協議，其中規定 公司根據信託協議完成其初始業務合併的時間（「業務合併期」） 從2023年9月21日至2024年6月21日（「信託修正案」），規定公司向信託帳戶存款 爲公司的首次公開募股（「信託帳戶」）設立的每筆總額爲100,000美元 延長了一個月。此外，公司股東批准了對第六條的修正案（「NTA修正案」）， 章程第D段修改了淨有形資產要求（「NTA要求」），規定公司 除非其 (i) 在完成業務後擁有至少5,000,001美元的淨有形資產，否則不會完成任何業務合併 組合或 (ii) 在其他方面不受經修訂的1933年《證券法》頒佈的第419條規定的約束（ 「證券法」）。結果，從 2023 年 9 月到 2024 年 5 月，共向存入了九筆價值 10 萬美元的存款 公司首次公開募股時爲公衆股東設立的信託帳戶。依照 到第三次延期，完成初始業務合併的新截止日期是2024年6月21日，即第九個月 第三次擴展。
與投票有關 批准公司經修訂和重述的公司註冊證書，即公司758,539股普通股 已於 2023 年 10 月交付兌換。
2024 年 6 月 18 日， 公司股東一如既往地批准了公司經修訂和重述的公司註冊證書的修正案 於 2023 年 9 月 21 日修訂，將公司完成業務合併的截止日期最多延長十二 (12) 次 (「第四次延期」), 每次延期再延長一 (1) 個月, 即從2024年6月21日至6月21日, 2025。在年會上的股東投票中，投標了3,395,590股普通股 用於兌換。結果，已從公司的股票中扣除約38,030,691美元（約合每股11.20美元） 信託帳戶用於向此類持有人付款，不考慮爲支付公司任何納稅義務而分配的額外款項， 例如特許經營稅，但自該日起不包括任何消費稅。2024 年 6 月 18 日，公司提交了第二份修正案 其向特拉華州國務卿簽發的經修訂和重述的公司註冊證書（「章程修正案」），以延長 公司股東在年會上批准的2025年6月21日之前完成業務合併的日期。 根據第四次延期，公司已將5萬美元中的兩筆存入信託帳戶，最初是爲了延長日期 到2024年8月21日爲止，公司可以在兩個月內完成初始業務合併
與投票有關 批准公司經修訂和重述的公司註冊證書，即公司3,395,590股普通股 已於2024年6月兌換，總付款額約爲3,800萬美元。
運營結果
從那以後我們的全部活動 成立至2024年6月30日，與我們爲初始業務合併尋找目標有關。我們不會生成 最早在我們完成和完成初始業務合併之前的任何營業收入。
在結束的三個月中 2024年6月30日，我們創造了22,595美元的淨收入，其中包括信託帳戶的利息收入693,260美元，由成立所抵消 運營成本爲515,363美元，特許經營稅支出爲12,300美元，所得稅準備金爲143,002美元。
在結束的三個月中 2023年6月30日，我們創造了289,187美元的淨收入，其中包括信託帳戶710,259美元的利息收入，由成立所抵消 運營成本爲262,122美元，特許經營稅支出爲12,400美元，所得稅準備金爲146,550美元。
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流動性和持續經營
截至 2024 年 6 月 30 日，我們有 我們運營帳戶中的現金爲444,666美元，而截至2024年3月31日的現金爲30,823美元，營運赤字爲3524,361美元 截至2024年3月31日，至2,870,013美元。流動性的變化歸因於經營活動中使用的現金199,667美元和使用的現金 融資活動爲37,834,345美元，由投資活動提供的現金38,447,855美元所抵消。
在這三個月裏 截至2024年6月30日，經營活動中使用的現金爲199,667美元，來自持有投資的利息收入 信託帳戶中金額爲693,260美元，非現金遞延所得稅優惠爲6,750美元，被淨收入22,595美元所抵消，減少了 預付費用爲20,250美元，應計費用增加295,446美元，應繳所得稅增加149,752美元，特許經營權增加 應納稅額爲12,300美元。
在結束的三個月中 2023年6月30日，有123,437美元的現金用於經營活動，這些現金來自信託投資的利息收入 帳戶總額爲710,259美元，被淨收入289,187美元、非現金遞延所得稅支出4,184美元、預付費用減少所抵消 增加17,500美元，應計費用增加56,185美元，應付關聯方增加65,000美元，應付所得稅增加 142,366美元，應繳特許經營稅增加12,400美元。
一年中的三個月 2024年6月30日，由於撤回持有的投資，投資活動提供了38,447,855美元的現金 信託帳戶用於向贖回股東支付38,044,345美元，提取信託帳戶中持有的總額的投資 至653,510美元，由購買信託帳戶中總額爲25萬美元的投資所抵消。
在截至2023年6月30日的三個月中， 是購買信託帳戶中持有的總額爲57.5萬美元的投資而用於投資活動的現金321,574美元, 由信託帳戶中總額爲253,426美元的投資的提款所抵消。
在這三個月裏 截至2024年6月30日，共有37,834,345美元的現金用於融資活動，這是由於贖回了38,044,345美元的普通股 以及向我們的保薦人償還的總額爲100,000美元的營運資金貸款，由營運資金和延期收益所抵消 我們的贊助商提供的總額爲310,000美元的貸款。
在結束的三個月中 2023年6月30日，融資活動提供了70萬美元的現金，這些現金來自營運資金和延期的收益 我們的贊助商提供的總額爲70萬美元的貸款。
此外，爲了 融資與尋找目標業務或完成預期的初始業務合併相關的交易成本， 初始股東、高級職員、董事或其關聯公司可以，但沒有義務根據需要向我們借款。在 如果初始業務合併未完成，我們可能會使用信託帳戶外持有的部分營運資金 用於償還此類貸款，但我們的信託帳戶中的任何收益都不會用於此類還款。此類貸款將由以下方面證明 期票。這些票據要麼在我們初始業務合併完成後支付，不計利息，要麼在貸款人處支付 酌情決定，我們的業務合併完成後，最多可將600,000美元的票據轉換爲私人單位，價格爲 每單位 10.00 美元。
我們要等到 12 個月 從首次公開募股結束到完成初始業務合併。但是，如果我們預料到可能不是 能夠在12個月內完成我們的初始業務合併，我們可能會延長完成業務合併的期限 最多三次，每次再增加三個月（完成業務合併總共最多21個月）。根據 我們經修訂和重述的公司註冊證書的條款以及我們與受託人簽訂的信託協議， 爲了延長我們完成初始業務合併的時間，我們的贊助商或其關聯公司或指定方， 在適用的截止日期前十天提前通知後，必須在信託帳戶中存入575,000美元（每股0.10美元）的款項 截至適用的截止日期，每延期三個月（或合計不超過1,725,000美元，或每股0.30美元，如果是 公司任期整整九個月）。2023 年 9 月 21 日，我們的股東批准了經修訂和重述的修正案 公司註冊證書，將我們完成業務合併的截止日期最多延長九（9）次，每次都是這樣 從 2023 年 9 月 21 日延長至 2024 年 6 月 21 日，並且必須將款項存入信託帳戶 每延長一個月，總額爲100,000美元。2024年6月18日，公司股東批准了公司的第二項修正案 經修訂和重述的公司註冊證書，延長了公司完成業務合併的截止日期 至十二（12）次，每次延期再延長一個月，從2024年6月21日至2025年6月21日，並且必須存入 每一個月總額爲50,000美元的信託帳戶延期。任何此類付款都將以貸款的形式支付。任何此類貸款 將不計息，將在我們的初始業務合併完成時支付。如果我們完成了最初的業務 組合起來，我們要麼從向我們發放的信託帳戶的收益中償還此類貸款，要麼最多償還172.5萬美元的貸款 貸款人可以選擇以每單位10.00美元的價格將此類貸款轉換爲私人單位。
截至 2024 年 6 月 30 日和 3 月 2024年31日，我們在營運資金和延期貸款下分別有2,001,000美元和17.91萬美元的借款。
與我們的評估有關 根據財務會計準則委員會的《會計準則更新》（「ASU」），持續經營方面的考慮 管理層已決定，2014-15年，「披露實體繼續經營能力的不確定性」 這些條件使人們嚴重懷疑我們是否有能力繼續作爲持續經營企業。管理層的解決計劃 這種不確定性來自營運資金貸款。此外，如果我們無法在合併中完成業務合併 在2025年6月21日之前，我們的董事會將繼續開始自願清算，從而正式解散 我們。無法保證我們完成業務合併的計劃將在合併期內取得成功。結果， 管理層已經確定，這種情況使人們嚴重懷疑我們是否有能力繼續經營下去。未經審計的 簡要財務報表不包括這種不確定性可能導致的任何調整。
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關鍵會計 估計數
估算值的使用
未經審計的準備 符合美國公認會計原則的簡明合併財務報表要求管理層做出影響力的估計和假設 財務報表日報告的資產負債數額以及或有資產和負債的披露 以及報告期內報告的支出數額.實際結果可能與這些估計有所不同。該公司沒有 有任何重要的會計估計。
近期會計 聲明
2023 年 12 月，FASB 發佈了第 2023-09 號會計準則更新，「所得稅（主題 740）：所得稅披露的改進」（「亞利桑那州立大學 2023-09」）， 它修改了所得稅披露規則, 要求各實體在稅率對賬中披露 (1) 具體類別, (2) 扣除所得稅支出或利益（國內和國外分開）前持續經營的收入或虧損，以及（3） 所得稅支出或持續經營的收益（按聯邦、州和外國分開）。亞利桑那州立大學 2023-09 還要求 各實體將披露其向國際、聯邦、州和地方司法管轄區繳納的所得稅款項等。指導方針 在 2024 年 12 月 15 日之後開始的年度期間內有效。允許提前採用具有以下條件的年度財務報表 尚未發行或可供發行。ASU 2023-09 應在前瞻性基礎上應用，但應具有回顧性 申請是允許的。我們目前正在評估採用這一新指導方針對我們未經審計的簡明合併報告的潛在影響 財務報表和相關披露。
管理層不相信 最近發佈但尚未生效的任何其他會計公告，如果目前獲得通過，將對以下方面產生重大影響 我們未經審計的簡明合併財務報表。
資產負債表外安排；承諾 和合同義務
註冊 權利
根據登記 於2021年9月10日簽訂的權利協議，創始人股份、私募股權和私募股權的持有人 營運資本貸款轉換後可能發行的單位將有權根據註冊權獲得註冊權 協議將在本次發行截止日期之前或截止日期簽署，要求我們註冊此類證券進行轉售。持有者 這些證券中最多有權提出三項要求，要求我們註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外， 對於在此之後提交的註冊聲明，持有人擁有某些 「搭便車」 登記權 完成我們的初始業務合併。我們將承擔與提交任何此類註冊相關的費用 聲明。
承保協議
我們賣給了承銷商， 100美元，購買270,250個單位的單位購買期權（「UPO」），可按每單位11.00美元的價格行使，總行使價 爲2,972,750美元，從與初始登記聲明相關的註冊聲明的生效日期一週年之晚者開始 公開發行和業務合併的完成。單位購買期權可以以現金或無現金方式行使， 由持有人選擇，自與初始公衆相關的註冊聲明生效之日起五年後到期 提供。
承銷商收到了 首次公開募股結束後，現金承保折扣相當於首次公開募股總收益的2％，即1150,000美元。此外，承銷商 有權獲得首次公開募股中出售單位總收益的3.5％，即2,012,500美元的遞延承保折扣，即 目前存放在信託帳戶中，將在初始業務合併完成後支付，但須遵守條款 承保協議的。
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第 3 項。定量和定性披露 關於市場風險
作爲規模較小的申報公司，我們不需要 根據本項目進行披露。
第 4 項。控制和程序
對披露的評估 控制和程序
披露控制是經過設計的程序 目的是確保在我們根據 「交易法」 提交的報告中必須披露的信息, 例如本報告, 在 SEC 規則和表格規定的時間段內記錄、處理、彙總和報告。披露控制 設計的目的還在於確保收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括 酌情爲首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。我們的管理層 在我們現任首席執行官兼首席財務官（我們的 「認證官」）的參與下進行了評估， 根據《交易法》第15d-15（e）條，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序的有效性。基於 根據該評估，我們的認證人員得出結論，截至2024年6月30日，我們的披露控制和程序是有效的。
我們預計我們的披露控制措施不會發生 而且程序將防止所有錯誤和所有欺詐事件。披露控制和程序，無論構思多麼周密 經營，只能爲實現披露控制和程序的目標提供合理而非絕對的保證。 此外，披露控制和程序的設計必須反映資源限制和效益這一事實 必須根據其成本進行考慮。由於所有披露控制和程序的固有侷限性，因此沒有評估 的披露控制和程序可以絕對保證我們已經發現了所有的控制缺陷和實例 欺詐（如果有）。披露控制和程序的設計還部分基於對披露可能性的某些假設 未來的事件，無法保證任何設計在未來的所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。
內部變化 控制財務報告
我們的內部控制沒有變化 在最近一個財政年度的財務報告（該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條） 對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響的季度。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
沒有。
第 1A 項。風險因素。
作爲規模較小的申報公司，我們不是必需的 根據本項目進行披露。
第 2 項。未註冊的股票證券銷售 和所得款項的使用。
本第 2 項要求的披露已納入其中
參考公司於2022年3月21日向美國證券交易委員會提交的8-k表最新報告。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
沒有。
第 5 項。其他信息
第 6 項。展品。
| 展覽 數字 |
描述 | |
| 31.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的 1934 年《證券交易法》第 13a-14 (a) 條和第 15d-14 (a) 條對首席執行官（首席執行官）進行認證 | |
| 32.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官（首席執行官）進行認證 | |
| 101.INS | 行內 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因爲其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中幷包含在附錄中） |
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簽名
根據證券的要求 1934 年的《交易法》中，註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。
日期： 2024 年 8 月 14 日 |
金石 收購有限 | |
| 作者： | /s/ Eddie Ni | |
| 姓名： | Eddie Ni | |
| 標題： | 首席執行官
兼首席財務官 （首席執行官、財務和會計官） | |
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