美國證券交易所(SEC)
華盛頓特區20549
表
根據1934年證券交易法第13或15（d）條季度報告 | |
| 截至季度結束日期的財務報告 |
或者 | |
根據1934年證券交易法第13或15(d)節提交的過渡報告 | |
| 在從__________________到__________________的過渡期內 |
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| 委託文件編號：001-39866 |
（根據其章程規定的準確名稱） |
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（國家或其他管轄區的 |
| （內部收益人識別號碼） |
公司成立或組織） |
| （識別號碼） |
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| ||
（公司總部地址） |
| (郵政編碼) |
( |
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券： |
每種類別的證券 | 交易代碼 | 註冊的交易所名字 |
請在檢查標記中註明註冊人（1）已經在1934年證券交易法第13或15（d）節規定的先前12個月內提交了所有必須提交的報告（或對於該註冊人需要提交此類報告的較短期間），以及（2）在過去的90天內已受到此類提交要求:
請在複選框中標記是否在過去的12個月內（或更短時間）內，公司已按照S-t規則405條（本章節232.405條）的要求，電子提交了每個交互式數據文件。
請勾選相應項目表明註冊機構是大型加速報告企業、加速報告企業、非加速報告企業、小型報告企業或新興成長型企業。關於「大型加速報告企業」、「加速報告企業」、「小型報告企業」和「新興成長型企業」的具體定義，請參見證交所法規120億.2條的規定。
大型加速文件提交人 | ☐ | 加速文件提交人 | ☐ |
☒ | 較小的報告公司 | ||
|
| 新興成長公司 |
如果是新興成長型企業，請打勾表示註冊公司已選擇不使用《證券交易法》第13(a)條項下提供的任何新的或修訂的財務會計準則的擴展過渡期。 是 ☐ 否 ☐
勾選表示註冊人是否爲無實質業務的公司（根據法規12b-2條規定）。 是
截至2024年8月14日，發行並流通的註冊人普通股共計
Widepoint公司
指數
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| 頁碼。 |
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| 6 |
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| 9 |
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| 21 |
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| 29 |
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| 29 |
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| 事項二 |
| 29 |
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| 29 |
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| 29 |
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| 29 |
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| 30 |
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| 31 |
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認證 |
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| 2 |
| 目錄 |
第一部分 財務信息
項目1. 簡明合併財務報表。
Widepoint公司和子公司
簡明合併利潤表
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| 三個月已結束 |
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| 六個月已結束 |
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| 6月30日 |
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| 6月30日 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| （未經審計） |
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收入 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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收入成本（包括美元的攤銷和折舊） |
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毛利 |
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運營費用 |
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銷售和營銷 |
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一般和管理費用（包括基於股份的費用） |
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美元的補償 |
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折舊和攤銷 |
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運營費用總額 |
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運營損失 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他（支出）收入 |
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利息收入 |
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利息支出 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
其他（支出）收入，淨額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他（支出）收入總額，淨額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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所得稅前虧損（福利）準備金 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
所得稅（福利）條款 |
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| ( | ) |
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淨虧損 |
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每股收益，基本收益和攤薄收益 |
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已發行股份、基本股和攤薄後加權平均數 |
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| ||||
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
| 3 |
| 目錄 |
Widepoint公司和子公司
綜合損益簡明合併財務報表
|
| 三個月已結束 |
|
| 六個月已結束 |
| ||||||||||
|
| 6月30日 |
|
| 6月30日 |
| ||||||||||
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| 2024 |
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| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
|
| （未經審計） |
| |||||||||||||
淨虧損 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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其他綜合（虧損）收益： |
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扣除稅款的外幣折算調整 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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其他綜合（虧損）收益： |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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綜合損失 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
| 4 |
| 目錄 |
Widepoint公司和子公司
簡明合併資產負債表
|
| 2020年6月30日 |
|
| 12月31日， |
| ||
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| 2024 |
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| 2023 |
| ||
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| (未經審計) |
| |||||
資產 |
| |||||||
流動資產 |
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| ||
現金 |
| $ |
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| $ |
| ||
應收賬款，減去2024年4月30日和2024年1月31日的信用損失準備，分別爲 |
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| ||
未開票應收賬款 |
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其他資產 |
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總流動資產 |
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非流動資產 |
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資產和設備，淨值 |
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租賃權益資產 |
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無形資產, 淨額 |
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商譽 |
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其他長期資產 |
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總資產 |
| $ |
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| $ |
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負債和股東權益 | ||||||||
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流動負債 |
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應付賬款 |
| $ |
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| $ |
| ||
應計費用 |
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| ||
遞延營收的當前部分 |
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租賃負債的當前部分 |
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流動負債合計 |
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非流動負債 |
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租賃負債，減去流動部分 |
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| ||
或有事項考慮 |
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| ||
遞延收入，減去當前部分淨額 |
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| ||
遞延所得稅負債，淨 |
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| ||
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|
負債合計 |
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| ||
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承諾和 contingencies (注14) |
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股東權益 |
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優先股，$0.0001 |
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普通股，每股面值爲 $0.0001； |
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額外實收資本 |
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累計其他綜合損失 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
累積赤字 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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股東權益總額 |
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|
負債和股東權益總額 |
| $ |
|
| $ |
| ||
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
| 5 |
| 目錄 |
Widepoint公司和子公司
壓縮的合併現金流量表
|
| 六個月結束 |
| |||||
|
| 2020年6月30日 |
| |||||
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| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
經營活動產生的現金流量 |
|
|
|
|
|
| ||
淨虧損 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
用於調節淨虧損至經營活動現金流量淨額的調整項目： |
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|
遞延所得稅費用 |
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| ||
折舊費用 |
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| ||
撥備 |
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| ||
無形資產攤銷 |
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基於股份的報酬支出 |
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| ||
固定資產處置損失 |
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資產和負債變動： |
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應收賬款和未結賬款 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
存貨 |
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| ( | ) | |
其他資產 |
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| ( | ) |
|
| ( | ) |
其他 |
|
| ( | ) |
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| |
應付賬款及應計費用 |
|
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|
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| ||
應交所得稅 |
|
| ( | ) |
|
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遞延營收和其他負債 |
|
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| ||
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|
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|
經營活動產生的現金流量淨額 |
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| ( | ) |
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|
| |
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投資活動產生的現金流量 |
|
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|
購買固定資產 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
資本化的硬件和軟件開發成本 |
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| ( | ) | |
出售應收賬款的收益權 |
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| ||
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投資活動產生的淨現金流量 |
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|
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| ( | ) | |
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籌資活動產生的現金流量 |
|
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|
銀行授信額度提高 |
|
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|
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|
| ||
銀行授信額度的償還 |
|
| ( | ) |
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| ( | ) |
融資租賃業務的本金償還 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
代表員工支付淨結算限制性股票獎勵的預扣稅款 |
|
| ( | ) |
|
| ( | ) |
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|
籌集資金淨額 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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匯率變動對現金的淨影響 |
|
|
|
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| ||
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|
現金淨(減少)增加 |
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| ( | ) |
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|
期初現金餘額 |
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|
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|
期末現金餘額 |
| $ |
|
| $ |
| ||
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
| 6 |
| 目錄 |
Widepoint公司和子公司
壓縮的合併現金流量表（續）
|
| 六個月結束 |
| |||||
|
| 2020年6月30日 |
| |||||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
補充現金流量資料 |
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|
|
|
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| ||
支付的利息現金 |
| $ |
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| $ |
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|
|
非現金投資和籌資活動 |
|
|
|
|
|
|
|
|
在應付賬款中計入的硬件和軟件開發成本 |
| $ |
|
| $ |
| ||
隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
| 7 |
| 目錄 |
Widepoint公司和子公司
股東權益變動簡明合併財務報表
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|
|
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|
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|
| 額外的 |
|
|
|
|
|
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|
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| ||||||
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| 普通股票 |
|
| 實繳 |
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| 累積的 |
|
| 累積的 |
|
|
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| |||||||||
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| 已發行 |
|
| 數量 |
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| 資本 |
|
| 收益 |
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| 赤字 |
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| 總費用 |
| ||||||
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| (未經審計) |
| |||||||||||||||||||||
2023年1月1日的餘額 |
|
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| $ |
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||
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普通股-受限發行 |
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| ( | ) |
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| ( | ) | ||||
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股票報酬支出-受限 |
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| - |
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| |||||
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外幣貨幣轉換-收益 |
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| - |
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淨虧損 |
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| - |
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| ( | ) |
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| ( | ) | |||
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2023年3月31日的結存 |
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| $ |
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| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||||
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普通股-受限發行 |
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|
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| ( | ) |
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| - |
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|
| - |
|
|
| - |
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股票報酬支出-受限 |
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| - |
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貨幣翻譯-收益 |
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| - |
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淨虧損 |
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| ( | ) |
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| ( | ) |
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2023年6月30日，餘額 |
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| 普通股票 |
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| 額外的 實繳 |
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| 累積的 |
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| 累積的 |
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| 已發行 |
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| 赤字 |
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| (未經審計) |
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2024年1月1日餘額 |
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發行普通股 股票單位 |
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股份補償費用-非合格股票期權 |
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貨幣翻譯- （虧損）。 |
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淨虧損 |
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2024 年 3 月 31 日餘額 |
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普通股發行 - 股票單位 |
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限制股票補償費用 - |
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非合格股票期權股票補償費用 - |
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外幣翻譯 - （虧損）。 |
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淨虧損 |
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2024年6月30日結餘 |
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| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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隨附說明是這些簡明合併財務報表的一部分。
| 8 |
| 目錄 |
Widepoint公司和子公司
簡明合併財務報表附註
(未經審計)
1. 組織和業務性質
組織形式
WidePoint公司（「WidePoint」或「公司」）成立於1997年5月30日，通過其在美國本土、愛爾蘭、荷蘭和英國的全資子公司進行業務運營。該公司的主要執行和行政總部位於弗吉尼亞州費爾法克斯。
業務性質
公司是科技管理即服務（TMaaS）領先的供應商。公司的TMaaS平台和服務解決方案使客戶可以通過其符合聯邦標準的平台智能技術管理系統（ITMS™）高效地安全地管理和分析其移動通信資產的全生命週期。公司的ITMS平台符合SSAE 18標準，並獲得美國國土安全部的操作授權。另外，公司在其TMaaS平台的身份憑證組件方面獲得了美國總務管理局的操作授權。公司的TMaaS平台是內部託管的，並可隨時通過特別爲每個客戶配置的安全客戶門戶訪問。公司可以以多種配置形式提供這些解決方案，從利用平台作爲服務到爲所有最終用戶和組織提供全生命週期支持的全功能解決方案。
公司的許多費用，如人員和設施費用，短期內是固定的，可能不容易調整以應對公司市場上可能會對定價和/或提供其服務的成本產生壓力的變化。
公司有定期的資本支出需求，用於維護和升級其與託管解決方案相關的內部技術製造行業基礎設施，而其他類似成本在任何一個季度發生時可能是相當重要的。
2.報告的範圍和會計政策
報告範圍
本報告所載截至2024年6月30日的未經審計的合併財務報表及截至2024年6月30日的三個和六個月度已成結報表是公司根據證券交易委員會（「SEC」）規定和法規編制的。根據上述法規，按照美國普遍會計準則（「U.S. GAAP」）編制的財務報表通常包括的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。管理層認爲，對於列示的中期財務報表，所有調整（其中包括正常經常性調整）必需反映在財務報表中以反映財務結果的公正陳述。截至2023年12月31日的合併資產負債表來自於公司2023年12月31日年度報告第10-k表中包括的已經審計的合併財務報表。截止2024年6月30日三個和六個月度的營運結果並不一定能反映全年的營運結果。
合併財務報表原則
隨附的基本財務報表包括公司、其全資子公司以及自各自收購之日起的收購實體的帳戶。所有重要的公司間金額在合併中被消除。
| 9 |
| 目錄 |
外幣
以每個報告期結束時的匯率將以外幣計量的資產和負債折算爲美元。由此產生的匯兌調整額連同任何相關的稅效應，計入歸屬於股東權益的其他綜合收益的組成部分。在外國業務的投資出售或實質性清算時，會將匯兌調整額重新分類到收益中。收入和支出以全年平均月末匯率折算。與功能貨幣不同的貨幣交易所產生的收益和損失（包括以美元爲功能貨幣的美國境外業務），根據活動性質，在公司的簡明合併利潤表中報告淨值。
使用估計
按照美國通用會計準則制定壓縮合並財務報表要求管理層對於財務報表日期資產和負債的報告金額和揭示可能存在的資產和負債作出估計和假設，並報告財務報表週期內的營收和費用金額。需要使用估計和判斷的較爲重要的領域包括：營收確認、信貸損失撥備、實現無形資產和商譽的能力、實現遞延所得稅資產的能力、特定金融工具的公允價值以及事項和訴訟的評估。管理層基於歷史經驗和其他各種合理的假設作出估計。實際結果可能與估計值有差異。在本季度內，管理層使用的會計估計沒有重大變化。
分部報告
公司的TMaaS服務主要是託管式解決方案，採用我們的專有技術平台提供服務，並按照此方式向其首席營運決策者報告業務，將其視爲單一業務板塊。有關營收組成的詳細信息，請參見注釋13。
重要會計政策
2024年前六個月公司的重要會計政策與2023年12月31日公司提交給證券交易委員會的10-k年度報告中披露的重要會計政策沒有顯著變化。
新出台的會計準則
2023年11月27日，FASB發佈了ASU 2023-07，關於報告分部科目披露的改進，旨在改善公共實體報告分部科目和費用的披露。該標準要求披露首席經營決策者（「CODM」）的頭銜和職位，以及CODM審查的多種分部利潤和損失指標。有多個報告分部以及有單個報告分部的公司都需要採用該標準，並對所有呈現期間進行追溯應用。ASU對於從2023年12月15日之後開始的財政年度和財政年度之內的中期期間生效，並需要進行追溯採納。允許提前採納。由於公司作爲單一報告分部運營，因此公司目前正在評估此標準對其的影響，如果有的話。分部報告（主題280）：報告的分部披露改進爲改進公共實體報告分部科目和費用的披露，FASB於2023年11月27日發佈了ASU 2023-07。該標準要求披露首席經營決策者（「CODM」）的頭銜和職務，以及CODM審查的多種分部利潤和損失指標。有多個報告分部以及有單個報告分部的公司都需要採用該標準，並對所有呈現期間進行追溯應用。ASU於2023年12月15日後開始的財政年度和財政年度內的中期期間生效，需要進行追溯採用。允許提前採納。公司目前作爲單一報告分部運營，正在評估此標準對公司可能產生的影響。
在2023年12月，FASB發佈ASU 2023-09《所得稅-改進所得稅披露》，要求對某些所得稅披露進行增強和更進一步的透明度，尤其是稅率調節和所繳納所得稅。本ASU自2024年12月15日開始實行，可以作爲前瞻性的基礎和追溯性的應用。公司目前正在評估新標準的影響。
| 10 |
| 目錄 |
3.應收賬款和重大集中度
公司的大部分應收賬款是根據美國聯邦政府機構的堅定固定價格合同和幾家公司的類似定價結構進行計費的。截至所示時期，應收賬款按客戶類型在下表中列明如下：
|
| 2020年6月30日 |
|
| 12月31日， |
| ||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
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| (未經審計) |
| |||||
美國聯邦、州和地方政府（1） |
| $ |
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| $ |
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商業（2） |
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| ||
應收賬款總額 |
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減：信貸撥備（3） |
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損失 |
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應收賬款淨額 |
| $ |
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| $ |
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(1) 政府合同通常爲固定價格合同，期限爲五（5）年，由基礎年和四（4）年期限選項續約組成。政府應收款項將在單一合併的月度賬單中開具，並在服務日期後約三十（30）至六十（60）天內開具賬單，付款通常在發票日期後三十（30）天內到期。政府應收賬款的支付可能會因政府機構的行政處理延誤、預算延遲決議或政府停業而延遲合約資金的可用性，以及合同主管官員的行政發票糾正請求可能會延遲我們政府客戶的付款處理。
(2) 商業合同通常是固定價格安排，合同期限爲兩（2）至三（3）年。商業應收賬款基於基礎合同條款和條件進行計費，這些條款和條件通常具有還款期限，從三十（30）到九十（90）天不等。商業應收賬款按淨額計入客戶的到期金額，如有必要則包括信用損失準備。
(3) 截至2024年6月30日的六個月期間，公司未確認任何重大應收賬款準備金或現有應收賬款準備金的追回。公司歷史上未針對政府客戶維護應收賬款準備金，因爲公司未經歷過重大或經常性的信貸損失，合同的性質和規模也沒有必要使公司建立此類信貸損失準備金。
| 11 |
| 目錄 |
主要集中點
下表按客戶彙總顯示了以下報告期內的交易應收賬款：
|
| 2020年6月30日 |
|
| 12月31日， |
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| 2024 |
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| 2023 |
| ||
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| 作爲%的一部分 |
|
| 作爲%的一部分 |
| ||
客戶類型 |
| 應收賬款 |
|
| 應收賬款 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
美國聯邦政府 |
|
| % |
|
| % | ||
下表顯示出每個期間客戶的營業收入：
|
| 截至三個月結束 |
|
| 六個月結束 |
| ||||||||||
|
| 2020年6月30日 |
|
| 2020年6月30日 |
| ||||||||||
|
| 作爲營業收入的百分比 |
|
| 作爲營業收入的百分比 |
|
| 作爲營業收入的百分比 |
|
| 作爲營業收入的百分比 |
| ||||
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| 營業收入 |
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| 營業收入 |
|
| 營業收入 |
|
| 營業收入 |
| ||||
| 客戶類型 |
| 2024 |
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| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||||
|
| (未經審計) |
| |||||||||||||
| 美國聯邦政府（1） |
|
| % |
|
| % |
|
| % |
|
| % | ||||
(1) 向美國聯邦政府的銷售包括我們作爲主承包商的合同銷售以及我們作爲分包商的銷售，最終客戶是美國政府。
信用風險
潛在風險集中的金融工具主要包括與金融機構存放的現金，其餘額經常超過聯邦政府保險限額。如果我們處理業務的金融機構被接管，我們可能無法獲得存在這些機構的存款的現金。如果我們無法按需使用現金及現金等價物，我們的財務狀況和業務運營能力可能會受到不利影響。截止2024年6月30日，公司的存款超過聯邦存款保險公司保險限額的金額約爲$ million。公司還在愛爾蘭的金融機構保留存款，由愛爾蘭中央銀行保險，每家機構最高金額爲€2。截至2024年6月30日，公司的外國銀行存款超過保險限額的金額約爲€。
4. 未開票應收賬款
未開票的應收賬款代表在資產負債表日尚未開具發票的收入，原因可能是發票處理時間不當或因固定合同計費安排而導致延遲。我們大部分的未開票應收賬款都是由於運營商服務、硬件和軟件產品在報告期結束時已交付但尚未開具發票。
以下表格顯示代表未結應收賬款的前十名客戶，截止以下日期爲止：
|
| 2020年6月30日 |
|
| 12月31日， |
| ||
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| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
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| 作爲%的一部分 |
|
| 作爲%的一部分 |
| ||
客戶類型 |
| 未開票收款 |
|
| 未開票收款 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
美國聯邦政府 |
|
| % |
|
| % | ||
| 12 |
| 目錄 |
5. 其他流動資產和應計費用
其他流動資產如下:
|
| 6月30日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
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| 2024 |
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| 2023 |
| ||
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| （未經審計） |
| |||||
庫存 |
| $ |
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| $ |
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預付費用和其他資產 |
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其他流動資產總額 |
| $ |
|
| $ |
| ||
截至下面給出的日期，應計費用包括以下內容：
|
| 2020年6月30日 |
|
| 12月31日， |
| ||
|
| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
|
| (未經審計) |
| |||||
運營商服務費用 |
| $ |
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| $ |
| ||
工資和社會保險費用 |
|
|
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|
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| ||
庫存採購、諮詢費用及其他成本 |
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|
| ||
其他 |
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|
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| ||
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|
| $ |
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| $ |
| ||
6. 物業和設備
如下所示，截至下列日期，產權和設備的主要類別如下：
|
| 6月30日 |
|
| 十二月三十一日 |
| ||
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| 2024 |
|
| 2023 |
| ||
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| （未經審計） |
| |||||
計算機硬件和軟件 |
| $ |
|
| $ |
| ||
傢俱和固定裝置 |
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| ||
租賃權改進 |
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| ||
汽車 |
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財產和設備總額 |
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| ||
減去：累計折舊和攤銷 |
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|
| ||
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財產和設備，淨額 |
| $ |
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| $ |
| ||
| 13 |
| 目錄 |
在2024年6月30日結束的三個月和六個月期間，固定資產折舊費用約爲$
在截至2024年6月30日的三個月期間，公司處置了完全折舊的財產和設備，歷史成本和累計折舊約爲美元
2024年6月30日和2023年6月30日結束的三個和六個月期間內，用於折舊固定資產的預估有用壽命沒有發生變化。
7.資產與無形資產
該公司截至2024年6月30日和2023年12月31日記錄了商譽金額爲$，在截至2024年6月30日的六個月期間，商譽賬面價值沒有發生變化。
無形資產包括以下方面：
|
| 2024年6月30日 |
| |||||||||
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| 總賬面價值 |
|
| 累積的 |
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| 賬面淨值 |
| |||
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| 數量 |
|
| 攤銷 |
|
| 數值 |
| |||
|
| (未經審計) |
| |||||||||
客戶關係 |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||
渠道關係 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
| ||
內部開發軟件 |
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|
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| ( | ) |
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商標和商號 |
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| ( | ) |
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| ||
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|
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| $ |
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| $ | ( | ) |
| $ |
| ||
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| 2023年12月31日 |
| |||||||||
|
| 總賬面價值 |
|
| 累積的 |
|
| 賬面淨值 |
| |||
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| 數量 |
|
| 攤銷 |
|
| 數值 |
| |||
|
|
|
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| |||||||
客戶關係 |
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||
渠道關係 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
| ||
內部開發軟件 |
|
|
|
|
| ( | ) |
|
|
| ||
商標和商標名稱 |
|
|
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| ( | ) |
|
|
| ||
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|
|
| $ |
|
| $ | ( | ) |
| $ |
| ||
截至2024年6月30日的三個月和六個月期間，公司未資本化任何自主開發軟件成本。
| 14 |
| 目錄 |
截至2023年6月30日三個月和六個月的期間，公司資本化了 $239,500 和 $692,800 的內部開發軟件成本，主要涉及升級我們的 ITMS™(智能科技管理系統)，安全身份管理技術和安全網絡運營中心，其中在六個月期間從資本化的在建工程轉移而來 的 $280,220 已轉移到內部開發軟件項目中。在建工程項下的資本化工作進展情況包括於合併負債表中的其他長期資產。
2024年和2023年6月30日結束的三個月和六個月期間未處置無形資產。
截至2024年6月30日的三個月和六個月期間，累計攤銷費用約爲$650,400。
截至2024年6月30日，我們的無形資產的估計年攤銷額約爲：
2024 年的剩餘時間 |
| $ |
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2025 |
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2026 |
|
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2027 |
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| |
2028 |
|
|
| |
此後 |
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|
| |
總計 |
| $ |
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8.信貸協議
2023年4月28日，公司與共和國資本訪問有限責任公司（「買方」）簽訂了應收賬款購買協議（「購買協議」），用於非追索轉讓與公司有關的美國政府總合同或子合同相關的符合條件的應收賬款（統稱爲「購買應收賬款」），以取代公司到期的亞特蘭大聯合銀行的貸款和安防-半導體協議。購買後，買方成爲任何此類購買的應收賬款的絕對所有者，這些賬款直接支付給買方。購買應收賬款的總額受到「最高限額」的限制。在任何時候，最多可擁有1百萬美元的待購應收賬款，如有充足的應收賬款，可以增加到2百萬美元。購買協議包含習慣費用、契約和陳述。
根據購買協議，公司可以不時地向購買方提供並出售符合條件的應收賬款。購買方付款購買應收賬款發票的銷售款項分兩期支付：第一期是初始購買價格，
在截至2024年6月30日的六個月內，該公司出售了總計$數百萬的應收賬款，淨收益爲$數百萬，扣除費用。購買協議於2024年4月到期。
2024年2月29日，公司與Old Dominion National Bank簽訂了貸款和安防-半導體協議（「貸款」）和本票（「本票」和與貸款一起，「協議」）。協議提供了一個$延續性的信貸設施（「信貸設施」）。
| 15 |
| 目錄 |
信貸額度的增加需以擔保的最小資產價值爲基礎，最小价值爲(一) $
9.所得稅
公司的有效稅率爲（
上架註冊聲明
普通股票
公司有授權發行
在截至2024年6月30日的3個月期間內，根據限制性股票授予（RSA）的歸屬條款，共有
在截至2024年6月30日的六個月內，有
在2023年6月30日的三個月期間，有
截至2024年和2023年6月30日結束的三個月和六個月期間都沒有進行股票期權行權。
有條件認購權證
責任分類權證包括購買普通股的權證，行權價爲每股美元，作爲考慮收購ITA的一部分，在2021年至2024年的獎勵期內。根據我們對ASC 815-40指南的考慮，我們將這些有條件的權證視爲一項負債。其作爲負債列示的未行使有條件權證的估計公允價值將於每個資產負債表日確定。自最近一個資產負債表日以來，權證負債的估計公允價值減少或增加的金額將在綜合損益表中列爲其他收入（費用）。
| 16 |
| 目錄 |
已發行認購權
2022年3月31日，公司發放了一張認股權證，用於購買
11. 基於股份的補償
基於股票的報酬（包括限制性股票授予）既包括股票期權支出，也包括股票授予支出。下表列出了包含於總行政開支中的股票報酬支出的構成情況及相關期間的詳細情況：
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| 截至三個月結束 |
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| 六個月結束 |
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| 2020年6月30日 |
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| 2020年6月30日 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| (未經審計) |
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限制性股票補償費用 |
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| $ |
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非合格期權股票補償費用 |
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稅前股票補償費用總額 |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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公司的股票激勵計劃由薪酬委員會管理，並授權授予股票期權(ISO)、非合格股票期權(NQSO)、限制性股票獎勵(RSA)、限制性股票單位、股票增值權、紅利同等權利、績效單位獎勵和幻影股份。公司在行使股票期權時發行新的普通股。
受限股票，除非參與者對根據2018年計劃授予的受限股票進行第83（b）條款選舉（如下所述），否則在授予該獎項時，接收此類獎勵的參與者將不會認可美國應稅普通收入，同時我們將不會被允許在此類獎項授予時認可扣減款項。當一項獎勵保持未獲豁免或其他實質性風險失去之狀態時，參與者將認可股息的數量作爲報酬所認可的收入，我們將允許扣除相同的金額。當獎項獲得豁免或不再存在重大風險失去之時，公允價值溢價將被認可爲參與者的普通收入，並且將以我們的聯邦所得稅的目的表明爲扣減。根據有關規定，股票被處分所獲得的利潤或損失將被視爲資本收益或資本損失，資本收益或損失是根據參與者從認購股票或解除實質性風險失去之日期算起持有該股票的時間而定的，如果持有期超過一年，則將是長期或短期的。
公司會根據授予日期公允價值記錄所有受限制股票的公允價值，並以直線方式在歸屬期內攤銷股票補償。受限制股票在歸屬期內授予並計入已發行和流通的普通股總數。截至2024年6月30日的六個月期間，公司已授予RSAs。在截至2023年6月30日的六個月期間內，沒有授予受限制股票獎勵。
股票期權
公司使用Black-Scholes期權定價模型（「Black-Scholes模型」）估計非合格股票獎勵的公允價值。每個股票獎勵的公允價值是在授予日估計的，使用需要股息收益率、無風險利率、波動率和預期期權期限假設的Black-Scholes模型。無風險利率以符合授予時期限的美國國債收益率爲基礎。預期波動率基於我們的普通股票在預期期權期限內歷史波動率。授予期權的預期期限是使用簡化方法計算的。公司在發生棄權的時候認可。2023年6月30日和2024年6月30日，三個月和六個月的期間內未授予任何股票期權獎勵。
截至2024年6月30日，公司大約有$未確認的總股份補償費用，考慮到預計的棄權情況，這些費用將在加權平均剩餘期間內確認。
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| 目錄 |
開多期權激勵計劃
公司維持了一個跨越2023年1月1日至2026年1月1日的長期激勵計劃（LTIP）。LTIP有兩個基於股權的薪酬元素。
12.每股收益(EPS)
以下是所示期間基本和攤薄每股收益（損失）的計算：
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| 三個月末 |
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| 六個月結束 |
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| 2020年6月30日 |
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| 2020年6月30日 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| (未經審計) |
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每股基本和稀釋淨收益計算: |
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淨虧損 |
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| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
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普通股加權平均數目 |
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每股基本和攤薄虧損 |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
| $ | ( | ) |
截至2024年6月30日的三個月期間，公司擁有未行權的期權
截至2024年6月30日的六個月期間，公司持有未行使的期權
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| 目錄 |
13.與客戶的合同收入
爲提供有關與客戶簽訂合同收入構成的額外信息，準備了下表所示的內容:
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| 截至三個月結束 |
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| 六個月結束 |
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| 2020年6月30日 |
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| 2020年6月30日 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| (未經審計) |
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運營商服務 |
| $ |
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| $ |
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| $ |
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| $ |
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管理服務 |
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| $ |
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本公司根據以下規定的客戶類型與客戶簽訂合同，並確認收入：
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| 截至三個月結束 |
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| 六個月結束 |
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| 2020年6月30日 |
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| 2020年6月30日 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| (未經審計) |
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美國聯邦政府 |
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| $ |
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| $ |
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美國州和地方政府 |
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外國政府 |
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商業企業 |
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公司從與客戶的合同中獲得了以下地理區域的收入：
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| 三個月已結束 |
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| 六個月已結束 |
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| 6月30日 |
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| 6月30日 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| （未經審計） |
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美國 |
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| $ |
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歐洲 |
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| $ |
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| $ |
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在2024年和2023年結束的三個月內，公司確認了約$527,900和$534,200的營業收入，分別與2023年和2022年年底的遞延收入相關。
截至2024年和2023年6月30日，該公司確認了大約$1,436,800和$1,243,600的營業收入，分別與2023年和2022年12月31日尚未完成的訂單有關。
| 19 |
| 目錄 |
14. 商業承諾和不確定事項
就業協議
公司與某些高管簽訂了僱傭協議，規定了薪酬水平並在某些情況下提供離職補償。
訴訟
公司沒有涉及任何重大法律訴訟。
15. 後續事項
公司評估了資產負債表日期後到發佈基本報表當日發生的後續事項及交易。根據此次審查，公司未發現任何需要在基本報表中進行調整或披露的後續事項。
| 20 |
| 目錄 |
第2項。管理層對財務狀況和業績的討論和分析。
關於前瞻性聲明的謹慎說明
本季度10-Q報告包含有關我們業務、運營和財務業績及狀況以及我們業務運營和財務業績及狀況的計劃、目標和期望的前瞻性聲明，這些聲明受到風險和不確定性的影響。除本10-Q表格中包含的歷史事實聲明外，所有語句都是前瞻性聲明。您可以通過諸如「目標」、「預計」、「假設」、「相信」、「可能」、「由於」、「估計」、「期望」、「目標」、「打算」、「可能」、「計劃」、「潛力」、「定位」、「預測」、「應該」、「目標」、「將」、「會」等類似表達預示未來事件和趨勢的詞語來識別這些聲明。這些前瞻性聲明是基於我們業務和所處行業以及我們管理層的信仰和假設的當前預期、估計、預測和投影。這些聲明不是未來業績或發展的保證，涉及已知和未知風險、不確定性和其他在某些情況下超出我們控制範圍的因素。所有前瞻性聲明都面臨風險和不確定性，可能導致實際結果不同於我們預期的結果，包括但不限於：
| · | 我們成功執行策略的能力； |
| · | 我們持續盈利和現金流的能力； |
| · | 我們產品市場接受度的能力； |
| · | 我們贏得新合同、執行合同延期和擴大現有合同服務範圍的能力； |
| · | 我們與擁有比我們更多資源的公司競爭的能力； |
| · | 我們拓展業務業務進入商業板塊的能力； |
| · | 供應鏈問題的影響； |
| · | 我們發現潛在併成功收購目標公司的能力； |
| · | 我們成功整合已收購企業與我們現有業務的能力； |
| · | 由於供應短缺和價格原因，我們維持滿足客戶需求所必需的充足庫存的能力； |
| · | 我們維持留住並招募關鍵人才的能力； |
| · | 日益不穩定的公共股本市場對我們市值的影響； |
| · | 我們緩解通貨膨脹影響的能力；和 |
| · | 我們於2023年12月31日提交給SEC並於2024年3月26日提交的10-K年度報告中列出的風險因素。 |
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| 目錄 |
本10-Q表格中包含的前瞻性聲明僅作於此之日，我們無需公開更新或修訂任何前瞻性聲明，除非法律另有規定。讀者被警告不要過度依賴前瞻性聲明。在本季度報告中，除非上下文另有指示，術語「公司」和「widepoint」，以及「we」、「our」、「ours」和「us」一詞，指的是WidePoint Corporation及其合併子公司的共同體
業務概況
我們是領先的科技管理服務提供商，我們的TMaaS包括聯邦認證的通信管理、身份管理、交互式賬單呈現和分析，以及信息技術服務解決方案。我們幫助客戶在這個充滿挑戰和複雜的商業環境中實現他們的移動管理、信息技術管理和網絡安全概念目標。
我們通過靈活的託管服務模型提供TMaaS解決方案，其中包括可擴展和全面的功能能力，任何客戶都可以使用以滿足移動管理的最常見的功能，技術和安全要求。我們的TMaaS解決方案是在考慮靈活性的基礎上設計和實施的，以便可以通過簡單的配置設置來滿足各種客戶要求，而不是通過昂貴的軟件開發。我們TMaaS解決方案的靈活性使得我們的客戶能夠迅速擴展或縮小其移動管理要求。我們的TMaaS解決方案託管在通過安全聯邦政府認證專有門戶和/或通過安全企業門戶隨需而得的平台上，這些門戶提供給我們的客戶管理、分析和保護其寶貴的通信資產，並部署身份管理解決方案，以提供安全的虛擬和物理訪問受限環境的能力。
營業收入構成比例
我們的營業收入組合會由客戶驅動的因素所影響，包括： i) 客戶對科技和附件更新需求的時間；ii) 需要運營商服務的新客戶的吸納； iii) 隨後隨着我們優化客戶的數據和語音使用，運營商服務的下降；iv) 提供產品或服務時的延遲；和v) 持續加長我們的銷售週期的客戶的控制權或領導變更等情況和法律或資金變更等其他情況會出現未預料的營收變化和/或服務期限變化。因此，我們的收入會按季度變化。
如需了解更多與我們業務運營相關的信息，請查看我們於2023年12月31日結束的年度報告中所列出的業務描述。該報告已於2024年3月26日提交給美國證券交易委員會（SEC）。
戰略重點和重要事件
我們長期的戰略重點和目標是由我們需要擴大我們的臨界質量來推動的，所以我們有更多的靈活性來支持科技解決方案的投資，並推出新的銷售和營銷倡議以擴大我們的市場份額和增加我們的產品覆蓋範圍，以改善公司的可持續性和增長。
2024財年，我們繼續專注於以下主要目標：
| · | 開拓新的銷售機會, |
| · | 爲我們當前的客戶群提供無與倫比的服務水平, |
| · | 獲得FedRAMP授權認證, |
| · | 增長我們的高重複性高利潤管理服務收入, |
| · | 爲我們的技術管理解決方案增加增量能力或開發和/或收購新的高利潤業務線, |
| · | 利用我們的軟件平台增長我們的saas-雲計算收入，並利用遠程辦公增長機會, |
| · | 有機地擴大我們的客戶群, |
| · | 繼續利用R2v3認證來進一步承諾我們的ESG（環境、社會和公司治理）承諾, |
| · | 執行跨銷售機會，包括身份管理（IdM），電信生命週期管理（TLM）和數字賬單和分析（DB&A）解決方案，這些機會是由ITA收購確定的, |
| · | 通過繼續投資於我們的業務發展和銷售團隊的資產來增長我們的銷售渠道, |
| · | 與我們的重要的系統集成商和戰略伙伴追求更多的機會, |
| · | 將我們的解決方案擴展到商業領域, |
| · | 探索將人工智能整合到我們的解決方案中，以提供更好的信息安全，改善服務交付，同時降低響應時間和成本。 |
| 22 |
| 目錄 |
我們實現長期目標的策略包括：
| · | 在可信移動管理(TM2)板塊中建立市場領導地位, |
| · | 追求增值和戰略性收購，以擴展我們的解決方案和客戶基礎, |
| · | 提供新的追加服務來增加我們現有的TM2服務, |
| · | 開發和測試創新新產品，增強我們的TM2服務, |
| · | 將我們的數據中心和支持基礎設施轉換爲更具成本效益和聯邦批准的雲環境，以符合預期的未來合同要求。 |
經營結果
2024年6月30日結束的三個月與2023年6月30日結束的三個月相比
營業收入。2024年6月30日結束的三個月收入約爲3600萬美元，較2023年同期約2680萬美元增長約930萬美元（或35%）。我們的收入組合如下所示：
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| 三個月已結束 |
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| 6月30日 |
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| 美元 |
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 改變 |
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承運人服務 |
| $ | 20,403,278 |
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| $ | 14,241,060 |
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| $ | 6,162,218 |
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託管服務： |
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託管服務費 |
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| 9,180,362 |
|
|
| 6,918,147 |
|
|
| 2,262,215 |
|
應計費服務費 |
|
| 1,237,580 |
|
|
| 1,855,573 |
|
|
| (617,993 | ) |
轉售和其他服務 |
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| 5,219,551 |
|
|
| 3,748,077 |
|
|
| 1,471,474 |
|
託管服務總數： |
|
| 15,637,493 |
|
|
| 12,521,797 |
|
|
| 3,115,696 |
|
|
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|
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|
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| $ | 36,040,771 |
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| $ | 26,762,857 |
|
| $ | 9,277,914 |
|
我們的承運商服務營業收入爲2040萬美元，比2023年同期增加了大約620萬美元。去年同期承運商服務營業收入增長的原因是因爲我們簽署了2023年下半年新的美國政府合同，這些合同規定WidePoint代表美國政府支付承運商服務費用，並反映在2024年6月30日結束的三個月的財務報告結果中。
我們的管理服務費爲920萬美元，比2023年同期增加約230萬美元。
託管服務費增長主要是由於2023年第三季度和第四季度簽署了新的聯邦和商業客戶。
| 23 |
| 目錄 |
可計費的服務費爲120萬美元，與2023年同期相比減少約61.8萬美元。這種減少是因爲我們在美國政府客戶中的一個項目的工作減少和歐洲的費用降低。
由於客戶對我們轉售的物品的需求和活動增加，重新銷售和其他服務收入相比去年同期增加了約150萬美元。重新銷售和其他服務具有交易性質，其收入金額和時間在季度之間會有很大的變化。
營業成本。 我們的營業成本包括與滿足客戶履約相關的員工勞動力成本（不包括附帶福利費用）、與滿足客戶履約直接相關的分包商成本，以及我們轉售給最終客戶的產品和第三方軟件的相關費用。營業成本還包括與我們解決方案交付相關的資本化軟件的折舊和攤銷費用。2024年6月30日結束的三個月的營業成本爲3110萬美元（佔收入的86%），這與2023年的2280萬美元（佔收入的85%）的比例相一致。在營業成本中，包括代表我們的DHS客戶支付的運營商成本，分別是2024年6月30日結束的三個月約2040萬美元和2023年約1420萬美元。
毛利潤2024年6月30日結束的三個月期間的毛利潤爲490萬美元（佔收入的14％），相比2023年的約390萬美元（佔收入的15％），毛利率下降了一點，與去年同期相比，這與我們的交付平台增加的攤銷費用有關。
2024年6月30日結束的三個月內，不包括承運服務的毛利潤率爲31%，相比去年同期的31%。
銷售和市場營銷。銷售和市場營銷費用包括員工勞動力成本（不包括福利費用）、與銷售團隊有關的銷售佣金，向非員工銷售代理和合作夥伴支付的佣金費用，以及與差旅和展示會有關的成本。. 截至2024年6月30日的三個月內，銷售和市場營銷費用約爲60萬美元，與2023年的50萬美元相比，保持相對穩定，爲收入的2%。
總務行政費用。 一般及行政費用包括財務、人力資源、信息技術和其他行政支持職能的員工；與任何單一營業收入活動無關的員工勞動，所有公司福利，包括帶薪休假、員工健康和醫療保險、40.1萬的匹配捐贈和工資稅。一般及行政費用還包括專業服務，包括審計、諮詢、外部法律和外包服務。其中某些費用包括我們技術基礎設施的運營以及營業費用的某些元件等在內，通常性質較不變化，可能與營業收入的變化無關。截至2024年6月30日的三個月期間的一般及行政費用約爲450萬美元（或收入的12%），而2023年則約爲380萬美元（或收入的16%）。2024年美元增長主要與股份基礎補償費用相比去年同期有所增加有關。
折舊及攤銷費用。截至2024年6月30日的三個月中，折舊和攤銷費用爲252,100美元，而2023年爲263,700美元。
其他費用。截至2024年6月30日的三個月其他支出爲22100美元，2023年爲66500美元。
所得稅。截至2024年6月30日三個月期間，所得稅貸款爲15800美元，相比2023年的48800美元。2024年6月30日三個月期間，所得稅以預計有效稅率爲(3.3)%計提，而2023年6月30日三個月期間則爲(6.2)%。
淨虧損 由於上述累積因素的影響，截至2024年6月30日的三個月淨虧損額減少了342,500美元，爲499,600美元，而2013年6月30日的三個月淨虧損額爲842,100美元。
截至2022年4月30日的六個月內2024年6月30日。與截至2023年6月30日的六個月相比
| 24 |
| 目錄 |
營業收入。截至2024年6月30日的六個月期間，營收約爲7,040萬美元，比2023年的約5,210萬美元增加約1,840萬美元（增幅35%）。我們所呈現的各期營收組成如下：
|
| 六個月已結束 |
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| |||||||
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| 6月30日 |
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| 美元 |
| ||||||
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| 2024 |
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| 2023 |
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| 改變 |
| |||
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|
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| |||
承運人服務 |
| $ | 39,785,949 |
|
| $ | 27,838,760 |
|
| $ | 11,947,189 |
|
託管服務： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
託管服務費 |
|
| 17,861,457 |
|
|
| 13,770,245 |
|
|
| 4,091,212 |
|
應計費服務費 |
|
| 2,427,780 |
|
|
| 3,105,907 |
|
|
| (678,127 | ) |
轉售和其他服務 |
|
| 10,172,864 |
|
|
| 7,321,626 |
|
|
| 2,851,238 |
|
託管服務總數： |
|
| 30,462,101 |
|
|
| 24,197,778 |
|
|
| 6,264,323 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ | 70,248,050 |
|
| $ | 52,036,538 |
|
| $ | 18,211,512 |
|
我們的承運人服務營業收入爲3970萬美元，比2023年同期增長約1190萬美元。與去年同期相比，承運人服務收入的增長是由於在2023年下半年簽訂的新的美國政府合同。該合同要求WidePoint代表美國政府支付承運人服務費用，並反映在截至2024年6月30日的六個月財務報告中。
2024年6月30日結束的六個月內，我們的託管服務費爲1780萬美元，較2023年下半年新獎項活動增加了410萬美元。承運商服務收入和託管服務費的增加主要是由於2023年第三和第四季度簽署了新的聯邦客戶。
計費服務費爲240萬美元，與去年同期相比減少約678,000美元。減少的原因是我們的一個美國政府客戶的項目工作減少了，歐洲的費用也降低了。
由於我們向客戶轉售物品的需求和活動增加，再銷售和其他服務業務從去年同期增加了280萬美元。再銷售和其他服務業務的性質是交易性的，營業收入的金額和時機會因週期而異。
營業成本。 我們的營業成本包括員工勞動力，不包括福利費用和直接與滿足客戶績效義務相關聯的分包商，以及我們向最終客戶轉售的產品和第三方軟件的相關成本。營業成本還包括攤銷與我們解決方案交付相關的資本化軟件的成本。截至2024年6月30日的六個月營業成本約爲6060萬美元（佔收入的86%），而2023年則約爲4430萬美元（佔收入的85%）。營業成本的美元增加是由於對兩個大型聯邦合同的第三方合作伙伴提供的新能力轉售相關成本的對應增加。
毛利潤 2024年6月30日結束的六個月的毛利潤約爲950萬美元（佔銷售收入的14%），而2023年爲約770萬美元（佔銷售收入的15%）。
截至2024年6月30日的六個月期間（排除運營商服務），毛利潤率爲31％，相比去年同期的32％。不包括運營商服務的較低毛利率百分比與與第三方合作伙伴提供的新功能的相應成本以及與完工並開始攤銷我們的交付平台的資本投資增加的折舊和攤銷有關。由於收入的結構不同，我們的毛利率百分比會因期而異。
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銷售和市場營銷。銷售和市場營銷費用包括員工勞動力成本（不包括福利費用）、與銷售團隊有關的銷售佣金，向非員工銷售代理和合作夥伴支付的佣金費用，以及與差旅和展示會有關的成本。. 截止2024年6月30日的六個月內，銷售和營銷支出保持不變，約爲120萬美元（收入的2%），相比2023年的約110萬美元（收入的2%）。
總務行政費用。營業費用包括財務、人力資源、信息技術和其他行政支持職能的員工; 與任何單一營業收入活動不相關的員工勞動力; 所有公司附加福利，包括帶薪休假、員工健康和醫療保險、40.1萬的匹配撥款和工資稅。一般和管理性費用還包括專業服務，包括審計、諮詢、法律外包和外包服務。這些費用中的某些費用，包括與我們技術基礎建設的運營以及我們營業費用的組成部分有關的費用，通常不太變化，並且可能不與收入變化相關。截至2024年6月30日的六個月的一般和管理性費用約爲890萬美元（或收入的13％），而2023年大約爲780萬美元（或收入的15％）。2024年美元增長主要與相同時期去年相比，股票補償費用的增加有關。
折舊及攤銷費用。截至2024年6月30日的六個月內，折舊與攤銷費用爲508,600美元，而2023年爲529,500美元。
其他收入（支出）.2024年6月30日結束的六個月期間的其他收入（費用）爲$(66,300)，而2023年爲支出$(123,300)。
所得稅。截至2024年6月30日的六個月期間所得稅利益爲26,300美元，相較於2023年的稅費支出爲55,100美元。在截至2024年6月30日的六個月期間，所得稅在預計的有效稅率2.2%下計入賬面，而在截至2023年6月30日的六個月期間所得稅的有效稅率爲(3.2)%。
淨虧損 由於上述累積因素，截至2024年6月30日的六個月淨虧損率與去年同期相比從180萬美元降至110萬美元。
流動性和資本資源
我們的直接流動資產包括現金、應收賬款、未開票應收賬款以及與Old Dominion國家銀行的信貸協議的訪問。
截至2024年6月30日，我們的淨營運資本約爲240萬美元，而2023年12月31日爲140萬美元。淨營運資本的增加主要是由於2024年上半年與上一期相比，計算機硬件的投資和軟件購買以及內部開發的軟件成本減少。我們相信，我們手頭的現金、預期的經營現金流、通過Old Dominion信貸工具可用的資金(將在2025年2月28日到期)，以及我們可獲得的替代融資來源將足以滿足未來12個月內的營運資本、支出和合同義務要求。公司目前符合不在2024年12月31日起生效的契約。
經營活動產生的現金流量
截至2024年6月30日，由於與大部分4家美國政府客戶的應收賬款的賬單和收款延遲以及暫時的應付賬款時間差異部分抵消，運營中使用的淨現金約爲240萬美元。賬單和收款的延遲與公司預計在接下來的3到6個月裏解決的行政合同行動有關。在2023年的同一時期，運營提供了100萬美元的淨現金。
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我們的最大現金營運支出是勞動力成本和公司贊助的醫療保障計劃費用。我們的第二大現金營運支出是我們的設施成本和相關技術通信成本，以支持向我們的客戶提供服務。我們大多數設施都是在長期不可取消的合同下租賃的，在短期內可能限制我們減少固定基礎設施支出的能力。對固定勞動力和/或基礎設施成本的任何變化，可能需要相當長的時間生效，具體取決於所做更改的性質。我們也可能會由於客戶發票處理延遲而不時經歷臨時的收款時差。新的客戶通常需要更多的時間來實施我們的計費流程。此外，現有客戶部署我們的服務的變化可能會導致計費暫時延遲。雖然我們過去通常能夠及時解決這些行政事項，但考慮到幾個新客戶實施的規模，未能及時解決這些事項可能會對我們的現金營運流量產生負面影響。
投資活動產生的現金流量
投資活動中使用的現金提供了我們長期基礎設施投資的指示。我們維護自己的科技基礎設施，可能需要購買額外的電腦硬件、軟件和其他固定基礎設施資產，以確保我們的環境得到適當的維護並能支持我們的客戶義務。我們通常使用可用現金或資本租賃融資協議來資助長期基礎設施資產的購買。
2024年6月30日結束的六個月期間，投資活動提供的現金約爲20萬美元，其中包括從保理安排收到的遞延款項的收入，抵消了購買房地產和設備的支出。
截止2023年6月30日的六個月內，投資活動所用現金爲約60萬美元，包括購買電腦硬件和軟件以及資本化的內部開發軟件成本，主要用於升級我們的ITMS™平台、安全身份管理技術和網絡運營中心。
籌資活動產生的現金流量
融資活動提供的現金流量表明瞭我們的債務融資和股票期權行使情況。
截至2024年6月30日的六個月內，融資活動產生了約50萬美元的現金支出，反映出授信額度提高和支付了460萬美元，約278,600美元的融資租賃本金償還以及代表員工支付淨結算限制性股票獎勵的代扣稅款約爲258,400美元。
截至2023年6月30日止六個月內，融資活動中使用了約30萬美元，主要包括大約640萬美元的信貸前額度提款和還款、約255,400美元的融資租賃本金償還以及約3,600美元的代扣代繳股票激勵稅款。
匯率對現金及現金等價物的淨影響
截至2024年6月30日的六個月內，歐元指數和美元交易所匯率的微小波動增加了我們外幣現金餘額的折算價值，相比去年增加了大約13000美元。
不設爲資產負債表賬目之離線安排
根據SEC法規的定義，該公司沒有任何現有的資產負債表之外的安排。
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事項3.有關市場風險的定量和定性披露
對於較小的報告公司，不需要。
事項4.控制和程序
披露控制和程序的評估。 在我們的管理監督和參與下，包括我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)財務官，我們對我們的信息披露控制和程序進行了評估，如修訂後的《證券交易法》第13a-15(e)條和15d-15(e)條所定義。根據這個評估，我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)財務官得出結論，在此季度10-Q表中所涉及時段結束時，我們的信息披露控制和程序是有效的，以確保記錄、處理、總結和報告在《證券交易法》規則和表格規定的時間內提交的文件或報表所披露的信息。這些信息披露控制和程序包括旨在確保我們在提交的報告中披露的信息已被積累並及時傳達給管理層（包括我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)財務官），以便及時決定所需的披露。
財務報告內部控制的變化
在截至2024年6月30日的三個月內，公司的財務報告內部控制未發生任何變化，這些變化會在實際情況下對公司的財務報告內部控制產生實質性影響或有合理可能產生實質性影響。
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第二部分- 其他信息
第一項法律訴訟
公司目前沒有涉及任何重大法律訴訟。
風險因素1A項目
我們的風險因素與2023年12月31日結束的年度報告中披露的情況沒有實質性變化。
未註冊的股票出售和所得款項的使用
證券回購
以下表格顯示了有關僱員所得稅代扣的股票授予計劃未歸屬股份的信息，涵蓋了指定期間。
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| 股票總數 股份 已購買 |
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| 平均價格 已支付的 每股 |
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| Dollar 股份的價值 購買爲 作爲公開的一部分 已公佈計劃 或計劃 |
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| 最大 美元的價值 可能的股份 將被德意志銀行收購 根據通過審批的 計劃或項目 |
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| 2024年3月 |
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| 84,772 |
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| $ | 2.58 |
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| - |
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| $ | - |
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| 2024年6月 |
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| 15,048 |
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| $ | 2.82 |
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| 總費用 |
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| 99,820 |
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| $ | 2.65 |
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| - |
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| $ | - |
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基於優先證券的默認第三項
無
礦業安全披露項目 4
無
項目5其他信息
在2024年6月30日結束的三個月內，任何董事或高管對公司的任何證券買賣的合同、指示或書面計劃都沒有進行修改、採納或終止，其目的是滿足10b5-1（c）規則的肯定防禦條件或非10b5-1交易協議。軍工股
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展品6. 陳列品
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101. |
| 交互式數據文件 |
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101.INS+ |
| XBRL實例文檔 |
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101.SCH+ |
| XBRL分類擴展架構文檔 |
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101.CAL+ |
| XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
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101.DEF+ |
| XBRL稅務分類定義鏈接基礎文件 |
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101.LAB+ |
| XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔 |
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101.PRE+ |
| XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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104. |
| 封面互動數據文件（格式爲內聯XBRL，包含在展示文件101中） |
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| 目錄 |
簽名
根據1934年的證券交易法的要求，註冊人已經指定代表簽署本報告。
Widepoint公司 |
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日期：2024年8月14日 | /s/康金豪 |
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| 康金豪 |
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| 總裁兼首席執行官 |
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日期：2024年8月14日 | /s/羅伯特·J·喬治 |
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| 羅伯特·J·喬治 |
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| 致富金融(臨時代碼) |
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